休闲食品项目可行性研究报告
规划设计/投资分析/实施方案
报告摘要说明
目前，我国休闲食品大致可分为八大类，即谷物膨化类、油炸果仁类、油炸薯类、油炸谷物类、非油炸果仁类、糖食类、肉禽鱼类、干制蔬果类。其中，糖果、蜜饯、膨化、谷物类是休闲食品行业起步最早，也是发展最
为成熟的品类，已经形成了强势的领导品牌梯队。但在广阔的消费市场里，中国休闲食品创新空间还很大，很多品类还有待进一步细分。以往传统手
工作坊型休闲食品，将逐渐淡出消费者的视野，取而代之的将是越来越多
的品类和口味，现代工艺和生产技术将会全面释放中国休闲食品的市场能量。
近年来，我国休闲食品产业进入不断创新和发展新阶段，市场规模呈
几何级的速度增长，目前已经接近万亿元。随着我国旅游行业的兴旺发展，休闲食品市场地位日益重要。另外一方面，虽然我国休闲食品行业总产值
不断增长，但中国休闲食品产量与国外发达国家还有所差距。随着我国经
济水平及人们消费水平、购买能力的不断提高我国休闲食品行业在未来具
有巨大的发展潜力。预计我国休闲食品市场规模仍将会以10%以上的速度增长，在2016年将会突破万亿元，到2021年将会达到17000亿元。
该膨化食品项目计划总投资12322.98万元，其中：固定资产投资9242.55万元，占项目总投资的75.00%；流动资金3080.43万元，占
项目总投资的25.00%。
本期项目达产年营业收入27802.00万元，总成本费用21654.41
万元，税金及附加237.29万元，利润总额6147.59万元，利税总额7232.82万元，税后净利润4610.69万元，达产年纳税总额2622.13万元；达产年投资利润率49.89%，投资利税率58.69%，投资回报率37.42%，全部投资回收期4.17年，提供就业职位473个。
2018年中国休闲食品行业的子行业中，膨化食品行业前五大品牌集中度CR5为69.4%，居于子行业的首位;其次是糖果巧克力行业前五大品牌集中度CR5为48%;休闲卤制品行业的CR5为20.2%;烘焙糕点与坚果炒货行业品牌集中度相对较低，在17%左右的水平。
膨化食品又称挤压食品、喷爆食品、轻便食品等，以谷物、豆类、薯类、蔬菜等为原料，经膨化设备的加工，制造出品种繁多，外形精巧，营养丰富，酥脆香美的食品，独具一格地形成了食品的一大类。随着膨化技术的发展，膨化食品行业迅速发展，产品种类也得到了进一步的丰富，按照加工方式、用途类型及膨化原料的不同可以划分为不同的类型。
休闲食品项目可行性研究报告目录
第一章项目总论
第二章项目市场调研
第三章主要建设内容与建设方案
第五章土建工程
第六章公用工程
第七章原辅材料供应
第八章工艺技术方案
第九章项目平面布置
第十章环境保护
第十一章项目安全卫生
第十二章项目风险评估分析
第十三章项目节能
第十四章进度说明
第十五章投资计划方案
第十六章项目盈利能力分析
第十七章项目招投标方案
附表1：主要经济指标一览表
附表2：土建工程投资一览表
附表3：节能分析一览表
附表4：项目建设进度一览表
附表5：人力资源配置一览表
附表6：固定资产投资估算表
附表7：流动资金投资估算表
附表8：总投资构成估算表
附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表
附表11：总成本费用估算一览表
附表12：利润及利润分配表
附表13：盈利能力分析一览表
第一章项目总论
一、项目建设背景
近年来，我国休闲食品产业进入不断创新和发展新阶段，市场规
模呈几何级的速度增长，目前已经接近万亿元。随着我国旅游行业的
兴旺发展，休闲食品市场地位日益重要。另外一方面，虽然我国休闲
食品行业总产值不断增长，但中国休闲食品产量与国外发达国家还有
所差距。随着我国经济水平及人们消费水平、购买能力的不断提高我
国休闲食品行业在未来具有巨大的发展潜力。预计我国休闲食品市场
规模仍将会以10%以上的速度增长，在2016年将会突破万亿元，到2021年将会达到17000亿元。
我国休闲食品万亿的市场发展前景将带来良好的产业投资机会，
吸引了大批投资者加入其中。
休闲食品市场仍将持续扩大，产品品种将进一步丰富，逐渐朝健
康化方向发展。全球的休闲食品生产厂商正在宣传休闲食品可以成为
健康平衡膳食的一部分——即低热量、低脂肪、低糖的休闲食品。在
西方国家，低油马铃薯食品和以水果蔬菜为原料的休闲食品受到青睐，销售势头越来越好，天然健康休闲食品市场持续扩大。
中高端市场将进一步扩大。相对外资品牌而言，我国休闲食品企业多集中在低端市场，中高端市场的开发也是今后的一个方向。
健康类休闲食品发展潜能巨大。调查数据显示，58.4%的人对新品牌和新产品兴趣浓厚，会经常尝试。尤其在食品的营养和健康方面，他们更关注食品的绿色、天然和健康，此外对富含维生素及具有其他功能特性的食品也非常感兴趣。休闲食品一直以来是以口味为主要卖点的，如果我国休闲食品企业能在口味创新的同时，兼具到营养和健康两个因素，这一市场空间释放出的销售势能将是不可估量的。
二、报告编制依据
1、《产业结构调整指导目录》。
2、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。
3、《建设项目经济评价细则》（2010年本）。
4、国家现行和有关政策、法规和标准等。
5、项目承办单位现场勘察及市场调查收集的有关资料。
6、其他有关资料。
三、项目名称
休闲食品项目
四、项目承办单位
xxx实业发展公司
五、项目选址及用地综述
（一）项目选址方案
项目选址位于某经济开发区,地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，建设条件良好。
（二）项目用地规模
项目总用地面积33883.60平方米（折合约50.80亩），土地综合
利用率100.00%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照膨化食品行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合规划建设要求。
六、土建工程建设指标
项目净用地面积33883.60平方米，建筑物基底占地面积18378.46平方米，总建筑面积52180.74平方米，其中：规划建设主体工程31609.27平方米，项目规划绿化面积3579.93平方米。
七、产品规划方案
根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：膨化食品xxx
单位/年。综合考xxx实业发展公司企业发展战略、产品市场定位、资
金筹措能力、产能发展需要、技术条件、销售渠道和策略、管理经验
以及相应配套设备、人员素质以及项目所在地建设条件与运输条件、
xxx实业发展公司的投资能力和原辅材料的供应保障能力等诸多因素，项目按照规模化、流水线生产方式布局，本着“循序渐进、量入而出”原则提出产能发展目标。
八、投资估算及经济效益分析
（一）项目总投资及资金构成
项目预计总投资12322.98万元，其中：固定资产投资9242.55万元，占项目总投资的75.00%；流动资金3080.43万元，占项目总投资
的25.00%。
（二）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。
（三）项目预期经济效益规划目标
项目预期达产年营业收入27802.00万元，总成本费用21654.41
万元，税金及附加237.29万元，利润总额6147.59万元，利税总额7232.82万元，税后净利润4610.69万元，达产年纳税总额2622.13万元；达产年投资利润率49.89%，投资利税率58.69%，投资回报率
37.42%，全部投资回收期4.17年，提供就业职位473个。
九、项目建设单位基本情况
（一）公司概况
公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市
场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优
质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。本公司奉行“客户至上，质量保障”的服务宗旨，树立“一切为客户着想” 的经
营理念，以高效、优质、优惠的专业精神服务于新老客户。
公司不断加强新产品的研制开发力度，通过开发新品种、优化产
品结构来增强市场竞争力，产品畅销全国各地，深受广大客户的好评；通过多年经验积累，建立了稳定的原料供给和产品销售网络；公司不
断强化和提高企业管理水平，健全质量管理和质量保证体系，严格按
照ISO9000标准组织生产，并坚持以质量求效益的发展之路，不断强
化和提高企业管理水平，实现企业发展速度与产品结构、质量、效益
相统一，坚持在结构调整中发展总量的原则，走可持续发展的新型工
业化道路。
未来公司将加强人力资源建设，根据公司未来发展战略和发展规模，建立合理的人力资源发展机制，制定人力资源总体发展规划，优
化现有人力资源整体布局，明确人力资源引进、开发、使用、培养、
考核、激励等制度和流程，实现人力资源的合理配置，全面提升公司
核心竞争力。鉴于未来三年公司业务规模将会持续扩大，公司已制定
了未来三年期的人才发展规划，明确各岗位的职责权限和任职要求，
并通过内部培养、外部招聘、竞争上岗的多种方式储备了管理、生产、销售等各种领域优秀人才。同时，公司将不断完善绩效管理体系，设
置科学的业绩考核指标，对各级员工进行合理的考核与评价。公司以
生产运行部、规划发展部等专业技术人员为主体，依托各单位生产技
术人员，组建了技术研发团队。研发团队现有核心技术骨干十余人，
均有丰富的科研工作经验及实践经验。公司将继续坚持以客户需求为
导向，以产品开发与服务创新为根本，以持续研发投入为保障，以规
范管理为基础，继续在细分领域内稳步发展，做大做强，不断推出符
合客户需求的产品和服务，保持企业行业领先地位和较快速发展势头。
（二）公司经济效益分析
上一年度，xxx投资公司实现营业收入26626.10万元，同比增长15.60%（3593.83万元）。其中，主营业业务膨化食品生产及销售收入为24009.38万元，占营业总收入的90.17%。
根据初步统计测算，公司实现利润总额5834.39万元，较去年同
期相比增长1415.90万元，增长率32.04%；实现净利润4375.79万元，较去年同期相比增长938.51万元，增长率27.30%。
十、主要经济指标
主要经济指标一览表
第二章项目市场调研
一、膨化食品行业发展概况
膨化食品又称挤压食品、喷爆食品、轻便食品等，以谷物、豆类、薯类、蔬菜等为原料，经膨化设备的加工，制造出品种繁多，外形精巧，营养丰富，酥脆香美的食品，独具一格地形成了食品的一大类。
随着膨化技术的发展，膨化食品行业迅速发展，产品种类也得到了进
一步的丰富，按照加工方式、用途类型及膨化原料的不同可以划分为
不同的类型。
膨化食品作为国内休闲零食第三大品类，在休闲零食中市场份额
占比为10%，从2015-2020年各主要休闲零食大品类复合增速来看，其中膨化食品增速为16.6%，排名第二，仅次于休闲卤制品，行业发展潜力大。
随着食品工业的发展和人们生活水平的提高，消费方式逐渐向休
闲化、多元化发展，人们对休闲食品的需求日益增加，膨化食品市场
零售额也不断增长。数据显示，2018年中国膨化食品市场零售额达
411亿元，同比增长7.6%。
二、膨化食品市场分析预测
2018年中国休闲食品行业的子行业中，膨化食品行业前五大品牌
集中度CR5为69.4%，居于子行业的首位;其次是糖果巧克力行业前五
大品牌集中度CR5为48%;休闲卤制品行业的CR5为20.2%;烘焙糕点与
坚果炒货行业品牌集中度相对较低，在17%左右的水平。
2018年中国膨化食品行业的前五大品牌中旺旺的市占率最高，达
到21%;其次是百事，市场占有率为16%;排在第三位的是达利，市场占
有率为15%。前五大品牌占有率总计为69.4%，行业集中度较高，进入
的行业壁垒较高。目前国内膨化食品原料包括谷物(玉米、小麦、全麦、燕麦、大米等)、豆类(荷兰豆、红豆、鹰嘴豆等)以及薯类(马铃薯、
红薯、紫薯等)为主要原料，龙头企业以不断的推出新品类、新口味，
创新的营销方式来获得市场份额。由于新产品的跟随难度低，出现爆
款新品后其他企业往往采取跟随策略，行业同质化高。
截至2018年，烘焙糕点行业的CR5仅为17.3%，相比日本烘焙行
业的CR5=88%，烘焙业内尚未出现龙头。至2018年，桃李面包在面包
市场及短保类面包市场中成为龙头，而达利园则在长保面包品类的市
场份额中占比最多。
饼干市场上，CR10为63.7%，其中前两名分别为亿滋和徐福记，
分别占据14.4%和8.9%的市场份额。
截至2018年，糖果食品行业的CR5为48%，玛氏市场占有率高达22%，位居榜首。至2018年，国际糖果巨头企业在中国糖果巧克力市
场占据绝对主导地位，且完成商超渠道的覆盖，行业与集中度较高，
形成较高的行业进入壁垒。
坚果炒货主要龙头包括三只松鼠、洽洽、良品铺子、百草味、来
伊份，18年零售端CR5为17.2%，行业集中度较低。
截止到2018年末，绝味、周黑鸭依靠全国连锁的业务模式和可复
制的经营策略，处于休闲卤制品行业龙头位置，CR2为13.1%，CR5为20.2%，龙头集中度尚低。
目前，休闲食品市场容量的增长速度虽然较快，但现存厂家竞争
程度激烈，并且各个竞争厂家之间的产品同质化严重。
因为食品行业技术和投资门槛低，所以越来越多的厂家进入行业
参与竞争。同时经济全球化带来的影响就是很多外资企业向国内进军，吸引了很多国外的休闲食品进入国内市场。
休闲食品作为消费品，在中低端休闲食品市场相关产品的替代性
较强。而高端休闲食品市场由于过多的是追求的一种消费心理和消费
层次，且高端休闲食品掌控了品牌资源优势，而高端休闲食品的消费
者对休闲食品的依赖度较高，因此对中高档休闲食品行业的替代性相
对较弱。
休闲食品行业的上游主要是农产品原料供应商和生产加工厂商等。其中，坚果、干果等休闲食品的主要原材料属于农产品，其价格波动
受供求关系、国家宏观调控、天气等因素影响，存在一定价格波动。
生产加工类企业的加工费用则主要受加工工序影响，相对较稳定。
休闲食品行业的购买者主要是自然人客户(B2C模式为主)和企业客户(团购等业务)。由于公司下游行业十分分散，且休闲食品在消费模
式和习惯的不断改变下逐渐成为生活必需品之一，因此市场需求较为
稳定，但不同的档次的休闲食品表现出不同的特征。
二、膨化食品行业发展趋势分析
目前，我国休闲食品大致可分为八大类，即谷物膨化类、油炸果
仁类、油炸薯类、油炸谷物类、非油炸果仁类、糖食类、肉禽鱼类、
干制蔬果类。其中，糖果、蜜饯、膨化、谷物类是休闲食品行业起步
最早，也是发展最为成熟的品类，已经形成了强势的领导品牌梯队。
但在广阔的消费市场里，中国休闲食品创新空间还很大，很多品类还
有待进一步细分。以往传统手工作坊型休闲食品，将逐渐淡出消费者
的视野，取而代之的将是越来越多的品类和口味，现代工艺和生产技术将会全面释放中国休闲食品的市场能量。
膨化食品广义上是指利用油炸、挤压、烘焙、微波等作为熟化工艺处理后体积有明显增加的。膨化食品是指以膨化工艺过程生产的食品。
根据《膨化食品》中的膨化食品按加工工艺可分为4种类型：焙烤型、油炸型、直接挤压型、花色型。
经过近30年的发展，膨化食品产业链逐渐成熟，上游由膨化食品原材料和食品包装行业组成，下游为各类的销售渠道。上游原材料的的变动对膨化食品行业有重要的影响。
中国膨化食品行业，自20世纪90年代上好佳与乐事的成立而开始起步发展；2005年开始大润发等大型卖场在中国高速发展，膨化食品借助大商场进行售卖得以高速发展；2016年开始随着膨化食品行业价格越来越透明化，市场趋向饱和，行业竞争加剧进入竞争阶段。
在中国休闲食品行业中，不同类别的产品有着不同的发展速度。以五年为一发展期来看，2010-2015年休闲卤制品、糖果及蜜饯、面包/蛋糕及糕点、膨化食品、炒货及饼干的复合增长率分别为：17.6%、12.0%、13.8%、16.7%、9.4%、10.2%，其中休闲卤制品的增速最快，
膨化食品次之，预计在2020年膨化食品行业零售市场规模将达到105.3亿元，增速将减缓。
中国休闲食品在不同渠道有着不一样的表现。食品店及食品市场一直为中国休闲食品最大的销售渠道。2010-2015年网上渠道高增速发展，预计2020年市场规模可达1646亿元。但预计2020年食品店及食品市场依然份额占比最大，预计食品及食品市场市场规模将近6000亿元。
第三章主要建设内容与建设方案
一、主要建设内容与规模
（一）主要建设内容
1、该项目总征地面积33883.60平方米（折合约50.80亩），其中：净用地面积33883.60平方米（红线范围折合约50.80亩）。项目
规划总建筑面积52180.74平方米，其中：规划建设主体工程31609.27平方米，计容建筑面积52180.74平方米；预计建筑工程投资4318.35
万元。
2、配套建设相应的公用辅助工程设施。
3、购置主要生产工艺设备，组建相关的生产车间及生产经营管理
部门。
4、对生产过程中产生的废气、废水、噪声、固废等进行有效治理。
（二）项目土建工程方案
1、该项目主要土建工程包括：生产工程、辅助生产工程、公用工程、总图工程、服务性工程（办公及生活）和其他工程六部分组成。
主要建设内容包括：生产车间、辅助车间、仓储设施（原料仓库和成
品仓库）等配套工程和办公室、职工宿舍、围墙、厂区道路及绿化等。