最新资料，word文档，可以自由编辑！！
精
品
文
档
下
载
【本页是封面，下载后可以删除!】
《金融市场学》作业参考答案
作业一
一、解释下列名词
1．金融衍生工具是基于或衍生于金融基础产品(如货币、汇率、利率、股票指数等)的金融工具。
2.完美市场：市场参与者数量庞大，任何单个参与者都无法对市场产生重大影响；所有参与者都具有完全的信息，有同样的市场进入途径，并作出各种理性行为；商品是同质无差别的；不存在交易成本。所用教材21页
3．货币经纪人：货币经纪人又称货币市场经纪人，即在货币市场上充当交易双方中介并收取佣金的中间商人所用教材35页
4．票据---票据是指出票人自己承诺或委托付款人在指定日期或见票时，无条件支付一定金额、并可流通转让的有价证券。票据是国际通用的结算和信用工具，是货币市场的交易工具。---所用教材56页
5．债券---债券是债务人在筹集资金时，依照法律手续发行，向债权人承诺按约定利率和日期支付利息，并在特定日期偿还本金，从而明确债权债务关系的有价证券。----所用教材60页
6．基金证券：基金证券又称投资基金证券，是指由投资基金发起人向社会公众公开发行，证明持有人按其所持份额享有资产所有权、资产收益权和剩余财产分配权的有价证券。由此可看出，基金证券是投资基金发起人发行的一种投资工具。所用教材72页
二、单项选择题
1．按（ D ）划分为货币市场、资本市场、外汇市场、保险市场、衍生金融市场。
A．交易范围B．交易方式C．定价方式D．交易对象
2．（ B ）是货币市场区别于其它市场的重要特征之一。
A．市场交易频繁B．市场交易量大C．市场交易灵活D．市场交易对象固定3．金融市场的宏观经济功能不包括（ B ）。
A．分配功能B．财富功能C．调节功能D．反映功能
4．（ C ）一般没有正式的组织，其交易活动不是在特定的场所中集中开展，而是通过电信网络形式完成。
A．货币市场B．资本市场C．外汇市场D．保险市场
5．（ C ）金融市场上最重要的主体。
A．政府B．家庭C．企业D．机构投资者
6．家庭在金融市场中的主要活动领域（ B ）
A．货币市场B．资本市场C．外汇市场D．黄金市场
7．（ B ）成为经济中最主要的非银行金融机构。
A．投资银行B．保险公司C．投资信托公司D．养老金基金
8．商业银行在投资过程当中，多将（ D ）放在首位。
A．期限性B．盈利性C．流动性D．安全性
9．（A）是证券市场上数量最多、最为活跃的经纪人。
A．佣金经纪人B．居间经纪人C．专家经纪人D．证券自营商
10．（ C ）货币市场上最敏感的“晴雨表”。
A．官方利率B．市场利率C．拆借利率D．再贴现率
11．一般来说，（ C ）出票人就是付款人。
A．商业汇票B．银行汇票C．本票D．支票
12．（ B ）指那些规模庞大、经营良好、收益丰厚的大公司发行的股票。
A．资产股B．蓝筹股C．成长股 D．收入股
13．下列哪种有价证券的风险性最高（ A ）
A．普通股B．优先股C．企业债券D．基金证券
14．基金证券体现当事人之间的（ C ）
A．产权关系B．债权关系C．信托关系D．保证关系
15．下列哪种金融衍生工具赋予持有人的实质是一种权利（ B ）
A．金融期货B．金融期权C．金融互换D．金融远期
三、多项选择题
1．在经济体系运作中市场的基本类型有（ACD ）
A．要素市场B．服务市场C．产品市场D．金融市场 E.钱币市场
2.金融市场的微观经济功能包括（ ABCE ）
A．聚敛功能B．财富功能 C. 流动性功能 D. 分配功能E．交易功能3．金融市场按交易与定价方式分为（BCDE ）
A．货币市场B．议价市场C．店头市场D．第四市场 E. 公开市场4．金融市场某些因素的作用使各个子市场紧密联结在一起，这些因素包括（ACDE）A．信贷B．金融结构C．完美而有效的市场D．不完美与不对称的市场
E. 投机与套利
5．同家庭部门相比，机构投资者具有以下特点（ ADE ）
A．投资管理专业化B．投资管理自由化C．投资金额不定化D．投资行为规范化 E. 投资结构组合化
6．一般来说，在金融市场上，主要的机构投资者为（ BCD ）
A．商业银行B．保险公司 C．投资信托公司D．养老金基金
E.企业
7．在证券交易中，经纪人同客户之间形成下列关系（ ABDE ）
A．委托代理关系B．债权债务关系C．管理关系D．买卖关系
E. 信任关系
8．证券公司具有以下职能（ ACD ）
A．充当证券市场中介人B．充当证券市场资金供给者C．充当证券市场重要的投资人D．提高证券市场运行效率 E.管理金融工具交易价格
9．保险公司的业务按保障范围可分为（ ABCD ）
A．财产保险B．人身保险C．责任保险D．保证保险
E.再保险
10．票据具有如下特征（ BCD ）
A．有因债权证券B．设权证券C．要式证券D．返还证券
E.无瑕疵证券
11．债券因筹资主体的不同而有许多品种，它们都包含（ACD）基本要素
A．债券面值B．债券价格C．债券利率D．债券偿还期限
E.债券信用等级
12．债券按筹集资金的方法可分为（ DE ）
A．政府债券B．公司债券C．金融债券D．公募债券
E．私募债券
13．股票通常具有以下特点（ ABC ）
A．无偿还期限B．代表股东权利C．风险性较强D．流动性较差
E.可转化为债权
14．基金证券同股票、债券相比，存在如下区别（ ABCDE ）
A．投资地位不同B．风险程度不同 C. 收益情况不同 D. 投资方式不
同E．投资回收方式不同
15．下列影响汇率变动的因素有（ABCDE ）
A．国民经济发展状况B．国际收支状况 C. 通货状况 D. 外汇投机及人们心理预期的影响E．各国汇率政策的影响
四、判断正确与错误
1．金融工具交易或买卖过程中所产生的运行机制，是金融市场的深刻内涵和自然发展，其中最核心的是供求机制。（×）
2．金融市场被称为国民经济的“晴雨表”，这实际上指的就是金融市场调节功能。（×）3．金融中介性媒体不仅包括存款性金融机构、非存款性金融机构以及作为金融市场监管者的中央银行，而且包括金融市场经纪人。（√）
4．资本市场是指以期限在一年以内的金融工具为交易对象的短期金融市场。（×）5．金融市场按交易方式分为现货市场、期货市场和期权市场。（×）
6．议价市场、店头市场和第四市场，都是需要经纪人的市场。（×）
7．政府部门是一国金融市场上主要的资金需求者，为了弥补财政赤字，一般是在次级市场上活动。（×）
8．政府除了是金融市场上最大的资金需求者和交易的主体之外，还是重要的监管者和调节者，因而在金融市场上的身份是双重的。（√）
9．机构投资者和家庭部门一样，是主要的资金供给者，两部门在资本市场的地位是互为促进。（×）
10．商业银行与专业银行及非银行金融机构的根本区别，是它接受活期存款，具有创造存款货币的职能。（√）
11．佣金经纪人不属于任何会员行号，而仅以个人名义在交易厅取得席位，是我们通常所说的自由经纪人，这类经纪人在美国最为流行。（×）
12．按照票据发票人或付款人的不同，票据可分为汇票、本票和支票。（×）13．汇票、本票和支票都是需要承兑后方为有效的票据。（×）
14．任何金融产品的收益性与流动性都是成反比例变动，即收益性越强，流动性越差。（×）15．在对公司增资扩股方面，优先股股东享有优先认股权和新股转让权。（×）
五、简答题
1．什么是金融市场，其具体内涵如何？（参见教材第2页，一个定义加4层涵义）
要给金融市场下一个简明的定义就是“以市场方式买卖金融工具的场所”。对此可从四个方面理解。其一，是有形市场和无形市场的总和。其二，是资金盈余者与资金短缺者之间的资金融通的过程。其三，金融工具交易或买卖过程中所产生的运行机制，核心是价格机制。其四，是一个由许多具体市场组成的庞大的体系。
2．金融工具的特征及其相互关系？（特征：参见教材第14页，相互联系：参见教材第15页第2段）金融工具通常具有4个重要特性，即期限性、收益性、流动性和安全性。
期限性是指债务人在特定期限之内必须清偿特定金融工具的债务余额的约定。如政府发行的国债就有半年、一年、三年、五年之分。
收益性是指金融工具能够定期或不定期地给持有人带来价值增值的特性。金融工具的收益有两种形式，一种直接表现为利息或者是股息、红利等；另一种形式则是金融工具买卖的差价收益。
流动性是指金融工具转变为现金而不遭受损失的能力。它解决了投资者市场退出的问题。
安全性又称风险性，是指投资于金融工具的本金和收益能够安全收回而不遭受损失的可能性。金融工具通常存在着两类风险：一类是债务人不能按期还本付息的履约风险，或称信用风险或违约风险。另一类是市场风险，即因市场利率上升而导致金融工具市场价格下跌的风险。
3．比较本票、汇票、支票之间的异同？（参见教材第59页）
（1）汇票、本票主要是信用证券；而支票是支付证券。
（2）汇票、支票的当事人有三个，即出票人、付款人和收款人；而本票则只有两个，即出票人和收款人。
（3）汇票有承兑必要；本票与支票则没有。
（4）支票的发行，必须先以出票人同付款人之间的资金关系为前提；汇票、本票的出票人同付款人或收款人之间则不必先有资金关系。
（5）支票的付款人是银行；本票的付款人为出票人；汇票的付款人不特定，一般承兑人是主债务人。
（6）支票有保付、划线制度；汇票、本票均没有。
（7）支票的出票人应担保支票的支付；汇票的出票人应担保承兑和担保付款；本票的出票人则是自己承担付款责任。
（8）本票、支票的背书人负有追偿义务；汇票的背书人有担保承兑及付款的义务。
（9）支票只能见票即付，没有到期日记载；汇票和本票均有到期日记载，不限于见票即付。
（10）汇票有预备付款人、融通付款人；本票只有融通付款人；支票则都没有。
4．股票与债券的区别与联系？（参见教材第71页）
答：从股票与债券的相互联系看，主要表现在：
（1）都是筹集资金的手段。
（2）都是资本市场的主要交易对象。
（3）股票的收益率和价格同债券的利率和价格之间互相影响。
从二者的相互区别看，主要表现在：
（1）二者的性质不同。股票表示所有权关系，债券表示债权债务关系。
（2）发行者不同。只有股份公司才能发行股票，任何有预期收益的机构和单位都能发行债券。
（3）期限不同。股票一经发行只能流通转让而不能退股，债券则有固定期限，到期还本付息。
（4）风险和收益不同。股票的风险通常高于债券，收益也大多高于后者。
（5）责任和权利不同。股票持有人有权参与公司经营与决策，并享有监管权；债券的持有人到期可收回本金和利息，但没有任何参与决策和监督的权利
5．外汇在世界经济中发挥哪些重要作用？（参见教材第76页）
六、案例分析
请将下列金融交易进行分类，判断它们是否属于①货币或资本市场；②初级或次级市场；③公开或协议市场。注意下列交易适合于上述市场分类中1种以上的类别，答案要选出每一种交易适合的所有的适当的市场类型。这些金融交易包括：
(1)今天你访问了一家当地银行，为购买一辆小汽车和一些家俱融资而获得了三年期贷款；
(2)你在附近银行购买了9800元的国库券，今天交割；
(3) 某A股普通股票价格上涨，为此你电话指示经纪人买入100股该股票；
(4) 你获得了一笔收入，和当地一家基金公司联系，买入15000元证券投资基金。（参见教材第15--18页）
作业二
一、解释下列名词
1．同业拆借市场（参见所用教材84页）
2．回购协议（参见所用教材87页）
3．利率预期假说（参见所用教材132页）
4．市场利率分割假说（参见所用教材134页）
5．收入资本化法（参见所用教材167页）
6．股票行市（参见所用教169页）：即股票流通价，是指股票在流通市场上买卖的价格。股票行市并非直接取决于股票价值，而是取决于预期股息收益和市场利率，因此：
股票行市＝预期股息收益÷市场利率
7．银行承兑汇票（参见所用教材92页）
8．利率期限结构（参见所用教材131页）
9．普通股（参见所用教材150页）
10．债券现值（参见所用教材122页）
二、单项选择题
1．回购协议中所交易的证券主要是（ C ）。
A．银行债券B．企业债券C．政府债券D．金融债券
2．（ A ）是四种存单中最重要、也是历史最悠久的一种，它由美国国内银行发行。A．国内存单B．欧洲美元存单C．扬基存单D．储蓄机构存单
3．最早开发大额可转让定期存单的银行是（ B ）。
A．美洲银行B．花旗银行C．汇丰银行D．摩根银行
4．下列存单中，利率较高的是（C）。
A．国内存单B．欧洲美元存单C．扬基存单D．储蓄机构存单
5．目前，在国际市场上较多采用的债券全额包销方式为（ C ）。
A．协议包销B．俱乐部包销C．银团包销D．委托包销
6．决定债券内在价值（现值）的主要变量不包括（ D ）。
A．债券的期值B．债券的待偿期C．市场收益率D．债券的面值
7．利率预期假说与市场利率分割假说的根本分歧在（ C ）。
A．市场是否是完全竞争的
B．投资者是否是理性
C．期限不同的证券是否可以完全替代
D．参与者是否具有完全相同的预期
8．债券投资者投资风险中的非系统性风险是（ C ）。
A．利率风险B．购买力风险C．信用风险D．税收风险
9．按（ B ）的方式不同，股票流通市场分为议价买卖和竟价买卖。
A．达成交易B．买卖双方决定价格C．交割期限D．交易者需求10．股票的买卖双方直接达成交易的市场称为（ B ）。
A．场内交易市场B．柜台市场C．第三市场D．第四市场
11．我国上海证券交易所目前采用的股票价格指数的计算方法是（ C ）。A．算术平均法B．加权平均法C．除数修正法D．基数修正法12．从股票的本质上讲，形成股票价格的基础是（ D ）。
A．所有者权益B．供求关系C．市场利率 D．股息收益
13．下列哪项不是戈登模型的假定条件（ D ）：
A．股息的支付在时间上是永久性的
B．股息的增长速度是一个常数
C．模型中的贴现率大于股息增长率
D．模型中的贴现率小于股息增长率
14．（ A ）对股价变动影响最大，也最直接。
A．利率B．汇率C．股息、红利D．物价
15．下列哪项不是市场风险的特征（ C ）。
A．由共同因素引起B．影响所有股票的收益
C．可以通过分散投资来化解D．与股票投资收益相关
三、多项选择题
1．在国际货币市场上，比较典型的、有代表性的同业拆借利率有（ ACD ）。A．伦敦银行同业拆放利率B．东京银行同业拆放利率
C．新加坡银行同业拆放利率D．香港银行同业拆放利率
E. 巴林银行同业拆放利率
2.回购利率的决定因素有（ ABCD ）。
A．用于回购的证券的质地B．回购期限的长短
C. 交割的条件
D. 货币市场其它子市场的利率水平
E．资本市场利率水平
3．同传统的定期存款相比，大额可转让定期存单具有以下特点：（ ABCD ）。A．存单不记名B．存单金额大
C．存单采用浮动利率D．存单可提前支取
E．存单不可以提前支取
4．一般来说，存单的收益取决于下列因素，即（ ABD ）。
A．发行银行的信用评级B．存单的期限
C．存单的发行规模D．存单的供求量E．存单的供给量
5．同其它货币市场信用工具相比，政府短期债券的市场特征表现在（ ADE ）。A．违约风险小B．流动性弱
C．面额较大D．收入免税E．流动性强
6．债券的实际收益率水平主要决定于（BCE ）。
A．债券的供求关系B．债券的票面利率
C．债券的偿还期限D．债券的发行发式E．债券的发行价格
7．在证券交易所内的交易中，成交阶段所要经历的环节有（ ABC ）。
A．传递指令B．买卖成交
C．确认公布D．支付佣金E．债券交割
8．影响债券转让价格的主要因素有（ BCDE ）。
A．法定利率 B．经济发展情况
C．物价水平 D．中央银行的公开市场操作 E．汇率
9．影响利率风险结构的主要因素是（ABD ）。
A．违约风险 B．流动性风险
C．发行规模 D．税收因素 E．道德风险
10．债券投资者的投资风险主要由（ABCDE ）形式构成。
A．利率风险 B．购买力风险
C．信用风险 D．税收风险 E．政策风险
11．能够规避债券投资风险的投资策略包括（BCD ）。
A．投资规模大型化 B．投资种类分散化
C．投资期限短期化D．投资期限梯型化 E．投资品种相对集中12．第四市场这种交易形式的优点在于（ABCD ）。
A．信息灵敏，成交迅速 B．交易成本低
C．可以保守交易秘密D．不冲击股票行市 E．交易数额巨大
13．影响股票价格的宏观经济因素主要包括（ ABDE ）。
A．经济增长B．利率
C．股息、红利D．物价E．汇率
14．从风险产生的根源来看，股票投资风险可以区分为（ ABCD ）。
A．企业风险B．货币市场风险
C．市场价格风险 D．购买力风险E．道德风险
15．下列属于股票投资系统风险的是（ BCD ）。
A．企业风险B．货币市场风险
C．市场价格风险 D．购买力风险E．道德风险
四、判断正确与错误
1．一般来说，任何银行可用于贷款和投资的资金数额可以大于负债额减去法定存款准备金余额。（×）
2．美国的商业票据属本票性质，英国的商业票据则属汇票性质。（√）
3．债券等价收益率低于真实年收益率，但高于银行贴现收益率。（√）
4．货币市场共同基金一般属封闭型基金，即其基金份额不可以随时购买和赎回。（×）5．一般而言，债券私募发行多采用直接发行方式，而公募发行则多采用间接发行方式。（√）
6．债券的发行利率或票面利率等于投资债券的实际收益率。（×）
7．债券的价格和债券的实际收益率之间的关系密切，当债券价格下跌时，收益率也同时下降。（×）
8．单利到期收益率既不能反映同其他债券在收益上的差别，也不能反映债券折价或溢价出售而产生的损益。（×）
9．利率预期假说不能解释不同期限债券的利率往往是共同变动的这一经验事实。（×）10．为了规避债券投资风险，应该使得投资期限长期化。（×）
11．以发起方式设立公司，可以采用公募发行方式发行股票。（√）
12．场外交易是股票流通的主要组织方式。（×）
13．第四市场的股票交易主要发生在证券商和机构投资者之间。（×）
14．股票行市与预期股息收益和市场利率成正比。（×）
15．按照对风险的分类，企业风险既属于外部风险，也属于个别风险。（√）
五、简答题
1．银行承兑汇票价值有哪些？（参见所用教材94页）
2．货币市场共同基金的含义及其特征。（参见所用教材103、104页）
3．债券发行利率的影响因素。（参见所用教材120页）
4．利率偏好停留假说的基本命题和前提假设是什么？（参见所用教材134、135页）
5．简述债券定价原理。（参见所用教材136页）
6．影响股票价格的不正当投机操作有哪些类型？（参见所用教材94页）
六、案例分析题
假定投资者有一年的投资期限，想在三种债券间进行选择。三种债券有相同的违约风险，都是十年到期。第一种是零息债券，到期支付1000美元；第二种是债券息票率为8%，每年付80美元的债券；第三种债券息票率为10%，每年支付100美元。
1) 如果三种债券都有８%的到期收益率，它们的价格各应是多少？
2)如果投资者预期在下年年初时到期收益率为8%，那时的价格各为多少？对每种债券，投资者的税前持有期收益率是多少？如果税收等级为：普通收入税率30%，资本收益税率20%，则每种债券的税后收益率为多少（参见所用教材126页）
作业三
一、解释下列名词
1．投资基金（参见所用教材191页）
2．远期外汇交易（参见所用教材222页）
3．外汇套利交易（参见所用教材228页）
4．保险（参见所用教材241页）
5．生命表（参见所用教材248页）
6．远期升水（参见所用教材224页）
7．套期保值交易（参见所用教材229页）
8．保险商品（参见所用教材242页）
9．基金资产净值（参见所用教材204页）
二、单项选择题
1．投资基金的特点不包括（ B ）。
A．规模经营B．集中投资C．专家管理D．服务专业化
2．按照（ C ）不同，投资基金可以分为成长型基金和收入型基金。
A．是否可以赎回B．组织形式C．经营目标D．投资对象
3．下列哪项不属于成长型基金与收入型基金的差异：（ D ）。
A．投资目标不同B．投资工具不同C．资金分布不同 D．投资者地位不同4．下列哪项不是影响债券基金价格波动的主要因素：（ C ）。
A．利率变动B．汇率变动C．股价变动D．债信变动
5．在我国，封闭型基金在规定的发行时间里，发行总额未被认购到基金总额的（D ），则该基金不能成立。
A．50％B．60％C．70％D．80％
6．一般而言，开放型基金按计划完成了预定的工作程序，正式成立（ B ）后，才允许投资者赎回。
A．1个月B．3个月C．6个月D．12个月
7．影响证券投资基金价格波动的最基本因素是（ A ）。
A．基金资产净值B．基金市场供求关系
C．股票市场走势D．政府有关基金政策
8．目前，全球主要外汇市场中，日均交易量最大的金融中心城市是（ A ）。
A．纽约B．伦敦C．东京D．新加坡
9．以（ B ）为主体形成的外汇供求，已成为决定市场汇率的主要力量。
A．各国中央银行B．外汇银行C．外汇经纪商D．跨国公司
10．从宏观上分析，外汇市场交易风险有（ D ）。
A．外国货币购买力的变化B．本国货币购买力的变化
C．国际收支状况D．外汇投机活动的干扰
11．按承保风险性质不同，保险可以分为（ C ）。
A．财产保险和人身保险B．个人保险和团体保险
C．原保险和再保险D．自愿保险和法定保险
12．按承保方式不同，保险可以分为（ D ）。
A．财产保险和人身保险B．个人保险和团体保险
C．原保险和再保险D．自愿保险和法定保险
13．（ C ）对保险标的不具有保险利益，保险合同无效。
A．保险人B．投保人C．被保险人D．受益人
14．年金保险属于（ B ）。
A．死亡保险B．生存保险C．生死两全保险D．健康保险
15．财产保险是以财产及其有关利益为（ D ）的保险。
A．保险价值B．保险责任C．保险风险D．保险标的
三、多项选择题
1．投资基金的特点包括（ ABGD ）。
A．规模经营B．集中投资
C．专家管理D．服务专业化
E．分散投资
2．证券投资基金根据其组织形式不同，可以分为（CD）。
A．开放型基金B．封闭型基金
C．契约型基金D．公司型基金
E．收入型投资基金
3．开放型基金与封闭型基金的主要区别为（ ABCD ）：
A．基金规模的可变性不同B．基金单位的买卖方式不同
C．基金单位的买卖价格形成方式不同D．基金的投资策略不同
E．基金的融资渠道不同
4．目前，比较突出的特殊性基金主要有（ ABCD ）。
A．黄金基金B．资源基金
C．科技基金D．地产基金
E．教育基金
5．具体而言，常见的基金发行方式有（ ABCD ）。
A．直接销售方式B．包销方式
C．集团销售方式D．计划公司方式
E．代销方式
6．根据《中华人民共和国外汇管理条例》，外汇是指（ ABCDE ）。A．外国货币B．外币支付凭证
C．外币有价证券D．特别提款权
E．其他外汇资产
7．对一个国家或地区来讲，其外汇供给主要形成于（ ACDE ）。A．商品和劳务的出口收入B．对国外投资
C．国外单方面转移收入D．国际资本的流入
E．侨民汇款
8．从客观上分析，外汇市场交易风险主要来自（ ABC ）。
A．外国货币购买力的变化B．本国货币购买力的变化
C．国际收支状况D．政府的人为干预
E．外汇投机活动的干扰
9．利率与远期汇率和升、贴水之间的关系是（ A D ）。
A．利率高的货币，其远期汇率表现为贴水
B．利率高的货币，其远期汇率表现为升水
C．利率低的货币，其远期汇率表现为贴水
D．利率低的货币，其远期汇率表现为升水
E．利率与远期汇率和升、贴水之间没有直接联系
10．从主客观上讲，进行套汇交易必须具备的条件包括（ ABCD ）。A．存在着不同的外汇市场和汇率差异
B．从事套汇者必须拥有一定数额的资金
C．套汇者必须具备一定的技术和经验
D．信息传递及时、准确
E．必须掌握高超的套汇技术
11．影响汇率变动的因素有（ABCDE）。
A．国际收支状况B．通货膨胀率差异
C．利率差异D．政府干预
E．心理预期
12．在保险理赔中，赔偿金额的确定原则是（ ABD ）。
A．以市场价值为限B．以保险金额为限
C．以保险价值为限D．若三者不一致时，以最小者为限E．若三者不——致时，以最大者为限
13．财产保险通常包括（ABD ）。
A．财产损失保险B．责任保险
C．年金保险D．信用保证保险
E．货币保险
14．农业保险按保险标的划分为（ CD ）。
A．自愿保险B．强制保险
C．种植业保险D．养殖业保险
E．土地保险
15．按保险保障范围划分，人身保险可以分为（ ABCD ）。
A．人寿保险B．年金保险
C．意外伤害保险D．健康保险
E．强制保险
四、判断正确与错误
1．一般而言，买卖封闭型基金的费用要低于开放式基金。（×）
2．新兴成长基金与积极成长基金一样，追求的是资本的长期利润，而不是当前收入。（√）3．收入型基金持有较少量现金，资金大部分投入市场。（×）
4．我国现行税收政策只对基金管理公司征收所得税和营业税，不对基金和基金投资人征税。（×）
5．在投资基金发展的初级阶段，似乎应该更注重开放型基金的发展。（×）
6．英国传统上对外汇采用直接标价法。（√）
7．狭义的外汇市场实际上是指由各国中央银行、外汇银行、外汇经纪商和客户等外汇经营主体以及由它们形成的外汇供求买卖关系的总和。（√）
8．交易所市场成为外汇市场的主要组织形式及市场类型。（×）
9．外汇市场的效率机制主要体现在：外汇市场的远期汇率能够准确地反映未来即期汇率的变化，为外汇交易者提供准确的信息作为其交易的参考。（√）
10．外汇的成交，是指购买外汇者支付某种货币资金，出售外汇者交付指定的外汇的行为。（√）
11．外汇掉期交易改变的不是交易者手中持有的外汇数额，而是交易者所持货币的期限。（√）
12．购买力平价理论揭示了汇率变动的短期原因。（×）
13．保险代理人以自己独立的名义进行中介活动，其行为后果由自己承担。（√）14．在最大诚信原则中，弃权和禁止反言是对投保人的约束。（√）
15．人身保障和人寿保险是相同业务的两种不同说法。（×）
五、简答题
1．契约型投资基金与公司型投资基金有哪些主要区别？（参见所用教材193页）2．简述外汇市场上的汇率机制。（参见所用教材215页）
3．远期外汇交易有哪些特点？（参见所用教材222页）
4．简述购买力评价理论的基本思想。（参见所用教材235页）
5．简述保险代位原则。（参见所用教材245页）
六、案例分析
某日香港外汇市场USD1=HKD7．7474，伦敦外汇市场GBP1=HKD14．4395，纽约外汇市场GBP1=USD1．8726，请判断是否存在套利机会？如有，单位套利利润是多少？（参见所用教材227-228页）
作业四
一、名词解释
1．远期利率协议（参见所用教材261页）
2．金融互换（参见所用教材256页）
3．金融期货即以金融工具为商品的期货。如外汇期货、利率期货、股票指数期货、黄金期货等。（参见所用教材256页）
4．金融期权（参见所用教材256页）
．市场组合（参见所用教材304页）
二、单项选择题
1．从学术角度探讨，（C ）是衍生工具的两个基本构件。A．远期和互换B．远期和期货C．远期和期权D．期货和期权
2．金融互换市场中，下列哪一个交易主体进入市场的目的是为了进行投机性交易（A ）。A．直接用户B．互换经纪商C．互换交易商D．互换代理商
3．根据国际清算银行（BIS）的统计，2005年末，在全球场外衍生产品交易市场上，（B ）是交易最活跃的衍生工具。A．外汇远期B．利率互换C．远期利率协议D．利率期权4．根据国际清算银行（BIS）的统计，2005年末，在全球交易所衍生产品交易市场上，（D ）是交易最活跃的衍生工具。A．利率期货B．股指期权C．外汇期权D．利率期权
5．利率期货的基础资产为价格随市场利率波动的（B ）。
A．股票产品B．债券产品C．基金产品D．外汇产品
6．（C）的市场功能使供求机制、价格机制、效率机制及风险机制的调节功能得到进一步的体现和发挥。A．金融远期B．金融互换C．金融期货D．金融期权
7．金融期权交易最早始于（A ）。
A．股票期权B．利率期权C．外汇期权D．股票价格指数期权
8．（A ）期权合约的价值取决于敲定价格（或执行价格）与基础资产价格在一段时间内的平均值的比较。A．亚式期权B．回溯期权C．挡板期权D．数字期权
9．（D ）最大的特点是期权的收益水平是预先确定的，但收益可能性则不确定。
A．亚式期权B．回溯期权C．挡板期权D．数字期权
10．是经济学的核心命题（B）。A．民主B．效率C．公平D．正义
11．下列哪项是有效市场的充分条件（C ）。
A．股票价格随机行走B．不可能存在持续获得超额利润的交易规则C．价格迅速准确反映信息D．股票市场没有交易成本
12．投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成是（C ）。A．正相关B．负相关C．无关的D．皆有可能
13、B 14、A 15、B
三、多项选择题
1．金融衍生市场形成的条件有（ABCD ）。A．风险推动金融创新B．金融管制放松C．技术进步D．证券化的兴起
2. 一般而言，按照基础工具种类的不同，金融衍生工具可以分为（ACD ）。A．股权式衍生工具B．债权式衍生工具C. 货币衍生工具D. 利率衍生工具
3．远期合约的缺点主要有（ABD）。A．市场效率较低B．流动性较差C．灵活性较小D．违约风险相对较高
4．金融期货市场的规则主要包括以下几个方面：（ABCDE ）。A．规范的期货合约B．保证金制度C．期货价格制度D．交割期制度E．期货交易时间制度和佣金制度
5．外汇期货的投机交易，主要是通过（CD）等方式进行的。A．空头交易B．多头交易C．买空卖空交易D．套利交易
6．按敲定价格与标的资产市场价格的关系不同，期权可分（ABD ）。A．价内期权B．平价期权C．溢价期权D．价外期权
7．有效市场的假设条件有（ABCDE ）。A．完全竞争市场B．理性投资者主导市场C．投资者可以无成本地得到信息D．交易无费用E．资金可以在资本市场中自由流动
8．（AC ）决定了有效集和无差异曲线的相切点只有一个，也就是说最优投资组合是唯一的。A．有效集向上凸的特性B．有效集向下凸的特性C．无差异曲线向下凸的特性D．无差异曲线向上凸的特性
9．在现实中，为方便起见，人们常将（AD）当作无风险资产。A．1年期的国库券B．长期国债C．证券投资基金D．货币市场基金
10．套利组合要满足的条件有（ABD ）。A．套利组合要求投资者不追加资金B．套利组合对任何因素的敏感度为零C．套利组合对任何因素的敏感度大于零D．套利组合的预期收益率应大于零E．套利组合的预期收益率应为零
四、判断题
1．按照交易场所不同划分，利率互换属于金融衍生工具中的场内交易。（×）
2．金融衍生工具交易所一般由交易大厅、经纪商、交易商三部分组成。（×）
3．一般远期利率协议以当地的市场利率作为参照利率。（×）
4．互换的一大特点是：它是一种按需定制的交易方式。互换的双方既可以选择交易额的大小，也可以选择期限的长短。（√）
5．利率期货交易利用了利率下降变动导致债券类产品价格下降这一原理。（×）
6．欧式期权则允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权。（×）
7．按基础资产的性质划分，期权可以分为欧式期权和美式期权。（×）
8．对于投资者而言，有效集是客观存在的，它是由证券市场决定的。而无差异曲线则是主观的，它是由自己的风险——收益偏好决定的。（√）
9．根据分离定理，在均衡状态下，每种证券在均点处投资组合中都有一个非零的比例。（√）10．比较资本市场线和证券市场线可以看出，只有最优投资组合才落在资本市场线上，其他组合和证券则落在资本市场线上方。（×）
五、简答题
1．金融远期合约的特征。（参见所用教材261页）
2．金融期货市场的特点。（参见所用教材270页）
3．股票指数套期保值的原则是什么？（参见所用教材277页）
4．研究市场有效性对投资者有什么意义？（参见所用教材290页）
六、案例分析题
你作为一家银行的资金经理，请根据以下背景资料设计一个利率互换，并收取10个基点作为手续费。说明通过利率互换两家公司可分别节省多少利息成本。
甲公司乙公司信用等级AAA A
固定利率借款成本10% 10.7%
浮动利率借款成本LIBOR-0.10% LIBOR+0.30%
财务需求需要浮动利率资金需要固定利率资金
（参见所用教材267页）
附练习题：
附加：
三.计算题
1.某顾客持一面额为1，000元，2000年9月20日到期的银行承兑汇票，
于2000年7月26日到银行申请贴现，贴现率为6.2%,问银行应支付多少
钱?
2. 甲某人于2000年1月1日用200元买进一张期限为1年，到期收益率为8%，票面额为200元的公司债券。甲持有半年后，7月1日乙想买入，这时该债券的转让价格是多少？
3. 日本一出口商向美国出口10万美元的商品,其成本为1200万日元;合同规
定2个月后付款,签订合同时的汇率为1美元=130日元；预计2个月后美元与日元比价会发生变化，为避免汇率变动带来的损失，该出口商应如何做远期交易，盈利多少？
4. 某投机者于9月份买入10份12月份交割的恒生指数期货合约，当时期
货市场的价格为198.35点。到了10月30日，恒生指数期货合约的价格上升为202.70点，该投机者认为升势将尽，于是卖出期货。该投机者的行为是买空还是卖空？盈利多少？（每点指数为50港币）
答案：1.市场价格=面额－(距到期天数/360×年贴现率)×面额
=1000－(56/360×0.062) ×1000=990.36
2.转让价格=面额－(距到期天数/360×年贴现率)×面额
=200－(183/360×0.08) ×200 =191.87
3.该出口商如果在签订进口合同时，按1美元=130日元的汇率，卖出2个月、10万美元的远期外汇合同，即可避免汇率变动带来的损失，至少获利100，000×130—12,000，000=1000，000（元）。
4.投机者的行为是买空：
盈利额=（202.70—198.35）×50×10=2175港币
1. 中国国家主席的任职年龄要求是年满（） A. 25周岁 B. 35周岁 C. 45周岁 D. 55周岁 2. 国家食品药品监督管理局属于（）。 A. 国务院组成部门 B. 国务院直属机构 C. 国务院直属事业单位 D. 国务院部委管理的国家局 3. 提出中华人民共和国国家主席、副主席候选人名单的是（） A. 宪法制度 B. 全国人民代表大会主席团 C. 人民民主专政制度 D. 人民代表大会制度 4. 目前全国被正式确认并予以公布的少数民族有（） A. 53个 B. 54个 C. 55个 D. 56个 5. 国家主席第二顺位补缺候选人是（）。 A. 国家副主席 B. 全国人大委员长 C. 全国人大副委员长 D. 国务院总理
6. 国务院每届任期为5年，总理任职年限为（）。 A. 只能任职一届 B. 连续任职不得超过两届 C. 连续任职不得超过三届 D. 无限制 7. 中国少数民族中，信仰基督教的主要有（）。 A. 藏、蒙古等民族 B. 苗、瑶等民族 C. 裕固、门巴等民族 D. 东乡、撒拉等民族 8. 在全国人民代表大会闭会期间，决定部长、委员会主任、审计长、秘书长人选的是（）。 A. 中共中央政治局 B. 中共中央书记处 C. 全国人大常委会 D. 国务院总理 9. 最晚设立的自治区是西藏自治区，最早设立的则是（）。 A. 广西自治区 B. 宁夏自治区 C. 新疆自治区 D. 内蒙古自治区 10. 香港特区行政长官由一个具有广泛代表性的选举委员会选举产生。选举委员会的组成人数是（） A. 600人 B. 700人 C. 800人 D. 1000人
11. 澳门特区行政长官选举委员会的组成人数是（） A. 300人 B. 400人 C. 500人 D. 600人 12. 地方性法规与国家部门规章之间对同一事项的规定不一致，不能确定如何适用时，如果国务院认为应当适用部门规章的，应当由( )。 A. 全国人大裁决 B. 地方同级人大裁决 C. 全国人大常委会裁决 D. 国务院裁决 13. 在我国所授予的勋章和称号中，具有最高荣誉等级者的授予人是( )。 A. 中共中央总书记 B. 全国人大委员长 C. 国务院总理 D. 国家主席 14. 自治县（旗）可以设立在一般行政地方，也可以设立在民族自治地方。设立自治县最多的省是（） A. 黑龙江 B. 青海 C. 云南 D. 四川 15. 我国的省作为一级政区的行政地位基本成形于（） A. 唐代 B. 宋代 C. 元代
1、请写出下列名词的复数形式。 Pare nt photo bus life half child woma n tooth Parents photos buses lives haves children women teeth 2、频度副词often,always,sometimes等在句中的位置是有规律的，请写出这些规律，并各举一个例句。 （1）在动词to be之后： Are you always at home on Sun day? （2）在实意动词之前： I sometimes go to London. （3）在含有助动词的句子中，置于助动词之后，实意动词之前。 I do not ofte n go to work by bus. 3、请写现在进行时的两种用法，并分别举一个例句。 （1）现在进行时表示此刻正在发生的事情或正在进行的动作。 He is talki ng to a customer. （2）现在进行时也可以表示这一段时期正在进行的活动，虽然在此时此刻江没有进行。 LiJun is working on a new database at the moment ,but right now she is sleeping. 4、请用学过的功能句型介绍你自己的姓名、年龄、所在城市、工作。请用英语写（略） 开放英语（1）作业1 第一部分交际用语 1. A 2. B 3. B 4. B 5. A 第二部分词汇与结构 6. B 7. A 8. C 9 .C 10. C 11 .B 12 .B 13. C 14 .C 15. C 16. B 17. A 18. B 19. B 20. A 21. B 22. A 23. C 24. C 25. A 第三部分句型变换 26. He is a man ager. Is he a man ager? 27. She usually goes to work by bus. Does she usually go to work by bus? 28. There are fifty students in the class. Are there fifty students in the class? 29. They have a large house. Have they a large house? / Do you have a large house? 30. He' s curre ntly worki ng on TV advertiseme nts. Is he curre ntly worki ng on TV advertiseme nts? 第四部分阅读理解
1. 一般认为，现代远程教育的技术支撑包括计算机网络技术、卫星数字通讯技术和（B） A. 计算机芯片技术 B. 多媒体技术 C. 出版印刷技术 满分：2.5 分 2. 学生注册中央广播电视大学开放教育学习前需要参加（A ） A. 入学水平测试 B. 全国成人高考 C. 全国普通高考 满分：2.5 分 3. 电大在线远程教学平台课程论坛的主要功能是（B） A. 资源存储 B. 学习交流 C. 上传、下载 满分：2.5 分 4. IP课件播放时，通常会将计算机屏幕分成三个区域，这三个区域不包括（ C ） A. 老师授课的录像画面 B. 课程内容提要 C. 学生信息 满分：2.5 分 5. 统一开设开放教育专业和主干课程的单位是（A ） A. 中央广播电视大学 B. 省级广播电视大学 C. 教学点 满分：2.5 分 6. 学生使用课程教学资源时，为了提高学习效率，一般应该（B） A. 选择该课程全部教学资源，逐一学习 B. 根据自身条件和学习习惯选择资源，综合运用 C. 没有必要看学校提供的任何资源 满分：2.5 分 7. 下列属于教育部全国网络教育公共课统一考试科目的是（B） A. 《基础写作》
B. 《计算机应用基础》 C. 《政治经济学》 满分：2.5 分 8. 下列关于教育部全国网络教育公共课统一考试的说法，正确是（C） A. 所有参加考试学生的考试科目相同，以便比较学生达到的水平 B. 属于一次性考试，学生在指定时间和地点参加考试 C. 是开放教育专科起点本科学生获取毕业证书的条件之一 满分：2.5 分 9. 按现行开放教育免修免考管理规定，下列各教育类型可替代开放教育课程总学分比例正 确的是(B) A. 电大课程（含注册生）可替代必修总学分的比例90% B. 国家自学考试课程可替代必修总学分比例的40% C. 普通高等学校课程可替代必修总学分的比例100% 满分：2.5 分 10. 《开放教育学习指南》是开放教育学生的（A） A. 公共基础课 B. 实践课 C. 专业基础课 满分：2.5 分 11. 关于学习计划，下列说法不妥当的是（B） A. 开放教育的学生需要制订好个人学习计划 B. 同班同学的学习计划是一样的 C. 个人要根据自己的主客观条件制定学习计划 满分：2.5 分 12. 开放教育的学习准备不包括（A ） A. 生活积累 B. 知识准备 C. 心理准备 满分：2.5 分 13. 组织补修课考试的是（B ） A. 中央广播电视大学 B. 省级广播电视大学 C. 教学点 满分：2.5 分
电大《社会调查研究与方法》形成性考核册及参考答案 作业一 （导论--第3章） 习题部分 一、填空题（每空1分，共10分） 1、社会调查研究是人们有计划、有目的地运用一定的手段和方法，对有关社会事实进行资料收集和分析研究，进而做出描述、解释和提出对策的社会实践活动的认识活动。 2、社会的三个基本要素是自然环境、人口和文化。 3、社会调查研究依据调查对象的范围可分为全面调查和非全面调查两大类。 4、变量间的相互关系主要有两种类型：因果关系和相关关系。 5、有效的测量规则必须符合三个条件：准确性、完整性和互斥性。 二、选择题 单选题（每题1分，共5分） 1、现代社会调查研究的重心是（D ） A、英国 B、前苏联 C、德国 D、美国 2、描述性研究是指（B ）。 A、探求社会状况之间的逻辑关系 B、对社会事实的状况、外部特征、发展过程进行客观描述 C、推断社会某一现象的发展趋势 D、通过了解事物的过去预测未来 3、只反映质的区别，而不反映量的差异的变量是（A ）。
A、离散变量 B、自变量 C、连续变量 D、因变量 4、对测量所得到的数据既能进行加减运算，又能进行乘除运算的测量类型是（D ）。 A、定类测量 B、定序测量 C、定距测量 D、定比测量 5、一项测量的结论在普遍应用时的有效性是（C ） A、建构效度 B、表面效度 C、外在效度 D、实证效度 多选题（每题2分，共10分） 1、社会调查研究中初级社会群体是指（ACE ） A、家庭 B、社会组织 C、村落 D、阶层 E、非正式组织 F、企事业单位 2、社会调查研究的基本原则有（ABCDE ） A、理论与实践相结合原则 B、客观性原则 C、伦理与道德原则 D、科学性原则 E、系统性原则 F、互诉性原则 3、社会调查研究按照目的来划分，可分为（AE ） A、描述型研究 B、定性研究 C、定量研究 D、横剖研究 E、解释型研究 F、纵贯研究 4、检验评价调查方法和所得资料的效度的形式有（AEF ） A、再测法 B、表面效度
高级财务会计形成性考核册 作业4答案 一、单项选择题 1、下列属于破产债务的内容：（ C ）。 C、非担保债务 2、破产企业的下列资产不属于破产资产的是（B ）。 B、已抵押的固定资产 3、破产企业对于应支付给社会保障部门的破产安置费用应确认为（A ）。 A、其他债务 4、某项融资租赁合同，租赁期为8年，每年年末支付租金100万元，承租人担保的资产余值为50万元，与承租人有关的A公司担保余值为20万元，租赁期间，履约成本共50万元，或有租金20万元。就承租人而言，最低租赁付款额为（ A ）。 A、870
5、租赁分为动产租赁与不动产租赁，其分类的标准是（C ）。 C、按照租赁对象 6、租赁会计所遵循的最重要的核算原则之一是（D ）。 D、实质重于形式 7、我国租赁准则及企业会计制度规定出租人采用（D ）计算当期应确认的融资收入。 D、实际利率法 8、融资租入固定资产应付的租赁费，应作为长期负债，记入（C）。 C、“长期应付款”账户 9、甲公司将一暂时闲置不用的机器设备租给乙公司使用，则甲公司在获得租金收入时，应借记“银行存款”，贷记（D）。 D、“其他业务收入”
10、A公司向B租赁公司融资租入一项固定资产，在以下利率均可获知的情况下，A公司计算最低租赁付款额现值应采用（Ａ）。 A、B公司的租赁内含利率 二、多项选择题 1、下列属于破产债务的是（BCDE ）。 A、逾期未申报债务 2、下列属于清算费用的是（ABCDE ）。 3列应作为清算损益核算内容的是（ABCDE ）。 4、属于优先清偿债务的是（BCE）。 A、担保债务 D、受托债务 5、下列属于破产资产计量方法的是（ABDE ）。 C、历史成本法 6、租赁具有哪些特点（BC ）。 B、融资与融物相统一 C、灵活方便
国家公务员制度讲座 1 1. 公务员是执行国家公务的人员。 A. 错误 B. 正确 满分：2 分 2. 我国公务员实行政务官与事务官“两官分途”制度。 A. 错误 B. 正确 满分：2 分 3. 在《公务员法》中，对公务员的管理坚持监督约束与激励保障并重的原则，对如何 保障公务员的合法权利作了许多规定。 A. 错误 B. 正确 满分：2 分 4. 国外公务员有财产申报的义务。 A. 错误 B. 正确 满分：2 分 5. 品位分类制的最大特点是“因事设人”，它强调公务员的职权和责任，而非担任该 职位的公务员本人。 A. 错误 B. 正确 满分：2 分 二、不定项选择题（共10 道试题，共30 分。） 1. 根据《公务员法》的规定，以下（）不属于公务员。 A. 九三学社机关的工作人员 B. 基层检察院行政管理人员 C. 在企业工作的全国人大代表 D. 政协办公厅工作人员
满分：3 分 2. 西方国家公务员制度的特点有（）。 A. 政治中立，职务常任 B. 公开考试，择优录用 C. 严格考核，功绩晋升 D. 官纪严明，待遇优厚 满分：3 分 3. 《公务员法》在《暂行条例》的基础上有了新的发展和创新，主要体现在（） 等方面。 A. 调整了公务员的范围 B. 完善了职务级别制度 C. 对职位聘任制度作出了明确规定 D. 提高了公务员的福利待遇 满分：3 分 4. 根据公务员法的规定，（）是作为评价公务员的主要依据。 C A. 资历 B. 德才 C. 具体的工作实绩 D. 工作效率 满分：3 分 5. 根据公务员法规定的几项义务，（）不属于公务员的义务。 A. 模范遵守宪法和法律 B. 努力提高工作效率 C. 保持“政治中立” D. 保守国家秘密和工作秘密 满分：3 分 6. 发达国家公务员的基本权利有（）等。 A. 政治权
单选题）神示证据制度产生于（）时期，是证据制度发展史上最原始的一种证据制度。 A. 原始社会 C.封建社会 D.资本主义社会 单选题）法定证据制度是对神示证据制度的（ ），是历史上的一大进步。 A. 肯定 C.继承 D.修正 2题］（单选题）新中国的证据法律制度被称为（ ）。V B. 自由心证证据制度 C. 法定证据制度 D. 实事求是的证据制度 3题］（单选题）（）是指证据对案件事实的证明的价值和功能。 A. 证据方法 B. 证据力 D.证据原因 4题］（单选题）我国证据制度的基本原则是（ B.奴隶社会 B.否定 A.客观真实的证据制度 C.证明力 ） 。
A. 客观真实 B. 证据法 定 C. 自由心证 ［第5题］（单选题）（）具有证人资格。 A. 法人 B. 非法人团体 C.公民个人 D.企事业单位 ［第6题］（单选题）下列各项中不属于证据的基本属性的是 A. 客观性 B. 关联性 C. 排他 D. 合法性 ［第7题］（单选题）神示证据制度产生于（）时期，是证据制度发展史上最原始的一种证据制度。 A. 原始社会 B. 奴隶社会 C. 封建社会 D. 资本主义社会 ［第8题］（单选题）下列有关自由心证证据制度的说法中，不正确的是（） A. 法官内心确信”的程度在民事诉讼和刑事诉讼中相同 B. 1808年《法兰西刑事诉讼法典》标志自由心证证据制度正式确立
C. 法官的心证受到许多证据规则的制约$ a D. 以法官的理性和良心、内心确信为核心内容 ［第9题］（单选题）法定证据制度的基本证明方法是（）。2 A. 十字形证明 B. 刑讯逼供 C袂斗 D.司法认知' ［第10题］（单选题）证据制度发展史上最原始的证据制度是（）。O A. 法定证据制度 B. 神判法 C. 神誓法 D. 神示证据制度 ［第11题］（多选题）证据是与案件有关的一切事实，包括（ A. 口头的厂 B.书面的代 C.复制的 D.实物的 ［第12题］（多选题）在神示证据制度下，所采用的证明方式有（）。0 A. 神誓Z
《审计学》形考07任务 单项选择题部分 一、单项选择题（共20道试题，共40分。） 1.上级审计机构对被审单位因不同意原审计结论和处理意见提出申请所进行的审査称为（A） A.复审 B.后续审计 C.再度审计 D.连续审计 2.函询法是通过向有关单位发函了解情况取得审计证据的一种方法，这种方法一般用于（B）的査证。 A.库存商晶B?银行存款C.固定资产D.无形资产 3.国家审计、内部审计和社会审计的审计程序中，在审计准备阶段都应做到工作是:（B） A.发出审计通知书 B.制定审计方案 C.要求被审计单位提供书面承诺 D.签订审计业务约定书 4.审计监督区别于其他经济监督的根本特征是（C） A.及时性 B.广泛性 C.独立性 D.科学性 5.审计人员在进行财务收支审计时，如果采用逆査法，一般是从（C）开始审査。 A.会计凭证 B.会计账簿 C.会计报表 D.会计资料 6.检査财务报表中数字及勾稽关系是否正确可以实现的审计具体目标是：（D） A.监督 B.披露 C.截止期 D.机械准确性 7.当可接受的检查风险降低时，审计人员可能采取的措施是（A ）o A.将计划实施实质性程序的时间从其中移至期末 B.降低评估的重大鉛报风险 C.缩小实质性程序的范围 D.消除固有风险 &在某一审计项目中，可接受的审计风险为6 % ,审计人员经过评估，确定固有风险为60%?控制风险为80 %o则审计人员可接受的检査风险为：C A.6% B. 10% C. 12.5 % D.48% 9?变更验资的审验范围一般限于被审验单位（A ）及实收资本增减变动情况有关的事 项。 A.资本公积 B.未分陀利润 C.盈余公积 D.注册资本 10.验资从性质上看，是注册会计师的一项（A ）业务。 A.法定审计业务 B.法定会计咨询业务 C.服务业务 D.非法定业务 11?以实物出资的，注册会计师不需实施的程序为（D） A.观察、检查实物 B.审验实物权屈转移情况 C.按照国家规定在评估的基础上审验英价值 D.审验实物出资比例是否符合规定 12.与国家审计和内部审计相比，下列属于社会审计特有的审计文书是：D A.审计报告 B.审计决定书 C.审计通知书 D.业务约定书 13.注册会计师应审验有限责任公司的全体股东首次出资额是否不低于公司注册资本的 (C) A. 35% B. 15% C. 20% D. 25% 14.财务审计项目的一般审计目标中的总体合理性通常是指审计人员对被审计单位所记录或列报的金额在总体上的正确性做出估计，审计人员使用的方法通常有：B A.层层审核方法 B.分析性复核方法 C.监盘方法 D.计算方法 15.在实施进一步审计程序后，如果审计人员认为某项交易不存在重大错报，而实际上该项交易存在重大错报，这种风险是（B ）。
《比较教育》形成性测评答案 作业1 (1/15)、1947年6月，（）提出了被称为真正“以儿童为中心”的教育改革计划——朗之万——瓦隆改革计划。(2分) ?A、德国 ?B、法国 ?C、意大利 ?D、英国 (2/15)、（）在1898年在美国哥伦比亚大学讲授比较教育学，标志着比较教育学正式登上大学的讲堂。(2分) ?A、詹姆斯·拉塞尔 ?B、施奈德 ?C、萨德勒 ?D、汉斯 (3/15)、法国幼儿教育起源于（）。(2分) ?A、18世纪60年代 ?B、19世纪60年代 ?C、19世纪90年代 ?D、18世纪90年代 (4/15)、比较教育学的发展期的代表学者不包括（）。(2分) ?A、埃德蒙·金
?B、阿诺夫 ?C、萨德勒 ?D、霍姆斯 (5/15)、法国实行（）高等教育制度。(2分) ?A、单轨制 ?B、双轨制 ?C、四轨制 ?D、三轨制 (6/15)、比较教育研究的方法论原则不包括（）。(2分) ?A、求是性原则 ?B、全面性原则 ?C、可比性原则 ?D、理论性原则 (7/15)、德国教育的特点不包括（）。(2分) ?A、教育联邦主义 ?B、职业教育发达 ?C、高等教育分类发展 ?D、中等教育双轨制 (8/15)、20世纪上半叶被称为比较教育学的“因素分析时代”，代表人物不包括（）。(2分) ?A、巴纳德
?B、施奈德 ?C、康德尔 ?D、汉斯 (9/15)、1817年，法国教育家（）在《比较教育的设计计划于初步意见》一书中首次提出并使用“比较教育学”一词。(2分) ?A、埃德蒙·金 ?B、朱利安 ?C、萨德勒 ?D、汉斯 (10/15)、（）是被视为德国教育体系的第二根支柱。(2分) ?A、初等教育 ?B、职业技术教育 ?C、高等教育 ?D、成人教育 (11/15)、比较教育学的特征不包括（）。(2分) ?A、研究对象的广泛性 ?B、研究方法的独特性 ?C、研究单位的单一性 ?D、研究时间的当代性 (12/15)、（），法国开始实施母育学校和小学的跨校办学模式。(2分) ?A、20世纪60年代
中央电大组织行为学形成性考核册答案 组织行为学作业1 一、案例分析（50分）王安电脑公司 思考题： 1、根据西方人性假设理论，王安的人性观属于哪一种？ 2、这种人性观在管理方式上是怎样体现的？ 3、如果用M=E*V来表示王安激励员工的过程，那么请你指出这个模型中什么是目标、变量和关系。 答：（1）从案例我们可以看出王安目光远大，办事果断，懂得人才开发的重要，充分重视人的作用。对于人的使用，自始至终充满尊重、理解和信赖。王安认为，公司是人组成的，能不能把每个员工的积极性发挥出来，将关系到公司的成败。平日里，王安从不插手一个具体项目的日常管理工作，只是在他认为非要他管不可的时候，他才露面。而且公司内部每一个员工的意见他都爱听。公司很少解雇员工，他以最大努力发挥公司里每一个人的积极性。根据西方人性假设理论，王安的人性观属于“自我实现人性的假设”。此假设认为：第一、工作可以成为满意的源泉；第二、人们在实现他们所承诺的目标任务时，会进行自我管理和自我控制；第三、对目标、任务的承诺取决于实现这些目标、任务后能得到的报偿的大小；第四、在适当条件下，一般的人不但懂得接受，而且懂得去寻求负有职责的工作；第五、在解决组织问题时，大多数人具有运用相对而言的高度想象力、机智和创造性的能力。 （2）按照Y理论的假设，主管人员就不会太担心是否对职工给予了足够的体贴和关心了，而会较多地考虑怎样才能使工作本身变得具有更多的内在意义和更高的挑战性。管理自我实现的人应重在创造一个使人得以发挥才能的工作环境，此时的管理者已不是指挥者、调节者和监督者，而是起辅助者的作用，从旁给予支援和帮助。激励的整个基础已经从外在性的转到内在性的了，也就是从组织必须干些什么事来激发起职工的积极性，转到组织只是为职工的积极性提供一个表现与发挥的机会而已，而这种积极性是本来就存在的，只不过要把它引向组织的目标。在管理制度上给予自我实现的人以更多的自主权，实行自我控制，让工人参与管理和决策，并共同分享权力。 （3）如果用M=E*V来表示王安激励员工的过程，那么这个模型中目标是自我实现、变量是王安和员工，关系是尊重、理解和信赖。激发力量＝效价×期望值（Ｍ＝Ｖ.Ｅ）Ｍ代表激发力量的高低，是指动机的强度，即调动一个人积极性，激发其内在潜力的强度。它表明人们为达到设置的目标而努力的程度。Ｖ代表效价，是指目标对于满足个人需要的价值，即一个人对某一结果偏爱的强度。（—1≤Ｖ≤1）。Ｅ代表期望值，是指采取某种行为可能导致的绩效和满足需要的概率。即采取某种行为对实现目标可能性的大小。（0≤Ｅ≤1）。 二、案例分析（50分）研究所里来了个老费 思考题： 1、请用个性理论分析老费、老鲍和季老的个性特征。 2、季老对这样的部下应如何管理？ 3、根据态度平衡理论，季老应怎样帮助鲍尔敦使他达到心理平衡？ 参考答案： 1、老费：从文中可看出属外倾型性格，他与人交往性情开朗而活跃，善于表露情感、表现自己的独立行为，工作勤奋；他知识渊博，工作能力强，有责任心；有个性，不愿受约束，也不修边幅。
一、判断正误(根据你的判断，在正确的命题后面划"，错误的划X。每小题1分，共10分) 1.社会市场营销观念要求企业求得企业利润、消费者利益、经销商利益三者之间的平衡与协调。 (V ) 2．从市场营销学的角度来理解，市场是指买卖之间商品交换关系的总和。( X ) 3．市场营销就是推销和广告。(X ) 4．制定产品投资组合战略方案，首先要做的是划分战略业务单位。( V ) 5.“市场营销组合”这一概念是由美国的杰罗姆?麦卡锡教授首先提出来的。(V ) 6．企业可以按自身的意愿和要求随意改变市场营销环境。(X ) 7．恩格尔系数越高，人们的生活水平越高；反之，恩格尔系数越小，人们的生活水平越低。( X ) 8．国外一些厂商常花高价请明星们穿用他们的产品，可收到显著的示范效应。这是利用了社会阶层对消费者的影响。( X ) 9．生产厂家对皮革的需求，取决于消费品市场上人们对皮鞋、皮包、皮箱等皮革制晶的需求，有人把这种特征称为“引申需求”。( 10.顾客的信念并不决定企业和产晶在顾客心目中的形象，也不决定他的购买行为。(X ) 二、单项选择(在每小题的4个备选答案中选出一个最优的，将其序号填入题后括号内。每小题2分，共2 0分) 1，市场营销学作为一门独立学科出现是在( B )。 A.世纪50年代B . 20世纪初 C．20 世纪70 年代D ．18 世纪中叶2．市场营销的核心是( C )。 A.生产 B ，分配 C.交换 D ，促销 3．市场营销观念的中心是( B )。 A.推销已经生产出来的产品 B .发现需求并设法满足它们 G制造质优价廉的产品 D .制造大量产品并推销出去 4．在波士顿咨询集团矩阵图中，某业务单位市场增长率为15％，相对市场占有率为1．5，该业务单位属于( B)。 A.问题类 B .明星类 C.金牛类 D .狗类 5．消费者个人收入中扣除税款和非税性负担之后所得的余额叫做( B )。 A.个人全部收人 B .个人可支配收人 C.个人可任意支配的收人 D .人均国民收人 6．当企业面临环境威胁时，可通过各种方式限制或扭转不利因素的发展，这就是( C )策略。 A.转移 B .减轻 C对抗 D 竞争 7．某啤酒公司准备开发某地市场，调查后发现，该地的人不喜欢喝啤酒。对此，企业市场营销的任务是实行( A )。 A.扭转性营销 B .恢复性营销 C.刺激性营销 D .协调性营销 8.—个消费者的完整购买过程是从( A )开始的。 A.引起需要 B .筹集经费 C.收集信息 D .决定购买 9．在生产者的购买决策过程中，新购这种类型最为复杂，需经过8个阶段，其中最后一个阶段是( C)。 A.接受和分析供应企业的报价B安排汀货程序 C.执行情况的反馈和评价 D .详细说明需求工程的特点和数量 10．消费者初次购买差异性很大的耐用消费品时发生的购买行为属于( C )。 A.经常性购买 B .选择性购买 C.探究性购买 D .多变型 三、多项选择(在每小题的备选答案中，有1个以上的正确答案，请将它们选出来，把其序号填入题后括号内。每小题2分，共10分) 1．销售观念的特征主要有( A B E )。 A.产生于卖方市场向买方市场过渡期间 B.大力施展推销与促销技术 C.制造质量好的产品 D.通过满足消费者需求，来开拓市场，扩大销售 1/ 10 E.仍未脱离“以产定销"以生产为中心的范畴
2019年中央电大刑法学形成性考核册参考答案-工作总结范 文 篇一：电大2019年刑法学(1)形成性考核册答案(有题目) 2019年刑法学（1）形成性考试册 刑法学（1）作业1 第一题：山本××，女，42岁，日本国籍。马××，男，35岁，中国香港特别行政区公民。 2005年11月25日，山本××乘坐×××次航班入境，过海关时选走的是绿色通道，未向海关申报任何物品，但旅检现场关员在对山本××时行例行检查时，却从其携带的硬质行李箱夹层中发现了可疑粉状物9包，经化验证实该批粉状物为毒品“可卡因”，共计4512克，纯度为70%。要审查，山本××交代，这批货是她从巴西带来的，有人会在广州××路××酒店接货。海关缉私局马上在该酒店周围布控，接货人马××携款前来酒店找山本交接时被当场抓获。【问题】 1．根据我国刑法的规定来判断，山本××和马××的行为是否构成犯罪？ 2．对于山本××和马××的行为是否应当适用我国刑法管辖和处理？应当如何认定和处理（处理原则）？ 答：1.根据我国刑法的有关规定，走私毒品的，无论数量多少，都应当追究当事人的刑事责任，予以刑事处罚。本案中的可卡因属于毒品的一种。山本××违反我国的出入境管理制度，携带毒品进入我国境内，不向海关申报而选择绿色通道，意图逃避海关监管，其行为构成走私行为，构成走私毒品罪；马××携款接货的行为属于走私行为，构成走私毒品罪。 2.根据我国刑法规定，凡在中华人民共和国领域内犯罪的，除法律有特别规定的以处，都适用我国刑法；只要犯罪行为或结果有一项发生在中华人民共和国领域内的，就认为是在华人民共和国领域内的犯罪。山本××和马××的走私行为开始于我国境外，但完成于我国境内，属于在我国境内犯罪。同时，山本××虽然是外国国籍，但并非是享有外交特权和外交豁免权的外国人，而马××虽然是我国香港特别行政区公民，但其行为并不是发生在香港区域内，因而二人的行为均不属于法律有特别规定的情形，因而适用我国刑法管辖。对山本××和马××的行为应适用我国刑法关于走私毒品罪的规定予以处罚，毒品的数量应以查证属实的数量计算，不进行纯度考虑。并以
作业一 案例1 海尔“赛马不相马” 思考题 1．有人认为海尔的管理制度太严、管理方法太硬，很难留住高学历和名牌 大学的人才。你如何看待这一问题？ 2．对于传统的用人观念“用人不疑、疑人不用”，“世有伯乐，然后才有千里马”，你怎样看待？全面评价海尔的人员管理思路。 3．试分析“届满轮流”制度，它主要是为了培养人还是防止小圈子，或防 止惰性？ 案例分析内容与要求 本案例分析的目的：根据企业管理场景的模拟分析，提高学生思考问题、解 决问题的管理能力。 主要是启发学生思考（1）企业的管理制度的有效性与企业效益的关系；（2）企业怎样建立和推行管理者的任用和监督的机制；（3）企业的管理模式与行业 的特点和员工之间的关系。 本案例的分析路径：（1）存在就是合理的，管理制度的有效性必须要用效益来检验。（2）企业管理者的权力与责任是相对应的，但关键在于监督机制的建立与落实。（3）精确化管理是企业管理的成功模式，但不一定适用所有企业。 案例2 思考题 1、你是怎样评价王展志的领导作风？ 2、为什么王展志会在干部与职工中得到两种截然不同的评价？ 3、如果你是总公司的领导者，你将如何处理这一风波？ 4、如果你是王展志，并假设继续担任厂长，你应当采取什么样的行动？ 案例分析内容与要求 本案例分析目的：根据企业管理现状的模拟分析，提高学生管理水平和领导协调能力。 启发学生思考要点：（1）管理者与领导者的联系与区别；（2）企业领导者如何发挥领导 职权；（3）领导者应付危机的能力 本案例的分析路径：（1）管理者与领导者的一致性都是指挥协调别人的人。但领导者不仅可以在正式组织中产生也可以在非正式的组织中产生。（2）领导者发挥领导职权很重要的一点是个人的魅力，影响下属接受你的指挥。（3）领导者在危机面前应表现出比其他人更强 的应对能力和谋划能力。
中央电大形成性测评土木工程力学作业（全） 一、单项选择题 1. 下图所示结构的弯矩图形状应为（B ） . 2下图所示结构弯矩图的正确形状是（C） A. B. C. D. 3下图所示结构的弯矩图形状应为（A）
A. B. C. D. 4. 对图a所示结构，按虚拟力状态b将求出（D ） A. A、D两截面的相对转动 B. A、D两点的相对线位移 C. A、D两点的相对水平位移 D. A、D连线的转动 5图示虚拟状态是为了求（B） A. A点线位移 B. A截面转角 C. A点竖向位移 D. A点水平位移6对下图（a）所示结构，按虚拟力状态图（b）将求出（ D ）
A. 截面B的转角 B. 截面D的转角 C. BD两点间的相对移动 D. BD两截面间的相对转动 7 求图示结构AB两点的相对线位移，虚设力状态为图（A ） A. B. C. D. 8. 图示简支梁中间截面的弯矩为（A ） A. B. C. D. 9 图示结构A截面的弯矩为（A）
A ，上侧受拉 B ，下侧受拉 C ，上侧受拉 D ，下侧受拉 10 图示刚架杆端弯矩M BA等于（A） A. 30kN·m（左侧受拉） B. 30kN·m（右侧受拉） C. 10kN·m（左侧受拉） D. 10kN·m（右侧受拉）11图示悬臂梁中间截面的弯矩为（D） A. B. C. D. 12 图示结构B截面，弯矩等于（ C ） A. 0 B. m上拉 C. 1.5m下拉 D. 1.5m上拉 13. 图示多跨梁M B为（B）
A. F P a（下表面受拉） B. F P a（上表面受拉） C. F P a/2（上表面受拉） D. 0 14图示结构中C截面弯矩等于（B） A. （上拉） B. （上拉） C. （下拉） D. （下拉） 15 图示多跨静定梁支座截面C的弯矩等于（ D ） A. （上侧受拉） B. （下侧受拉） C. m（上侧受拉） D. 0 16 悬臂梁两种状态的弯矩图如图所示，图乘结果是（ C ） A. B. C. D 17 悬臂梁两种状态的弯矩图如图所示，图乘结果是（ A ）
单项选择题（共20 道试题，共40 分。） 1. 张某与租赁公司签订小汽车借用合同，合同约定了租金和归还的期限。根据借用合同的特 点，合同法理论上称其为（ B ）。 A. 双务合同 B. 单务合同 C. 双边条约 D. 单边条约 满分：2 分 2. 合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止（ D ）关系的协 议。 A. 行政权利义务 B. 经济权利义务 C. 刑事权利义务 D. 民事权利义务 满分：2 分 3. 在大陆法系中常被称为是债法中的“帝王规则”的合同法的基本原则是（C）。 A. 公序良俗原则 B. 公平原则 C. 诚实信用原则 D. 公正原则 满分：2 分 4. 下列各选项中，阐述正确的是（ C）。 A. 逾期承诺原则上不发生承诺的效力，为新承诺 B. 逾期承诺原则上发生承诺的效力，为承诺 C. 逾期承诺为要约邀请 D. 逾期承诺原则上为效力待定的承诺 满分：2 分
5. 甲公司与乙公司签订了一份书面合同，甲公司签字、盖章后邮寄给乙公司签字盖章。 则该合同成立时间为（ D ）。 A. 甲乙公司达成合意时 B. 甲公司签字盖章时 C. 乙公司收到甲公司签字盖章的合同时 D. 乙公司签字盖章时 满分：2 分 6. 下列情形中属于效力待定合同的是（A）。 A.10周岁的少年出售劳力士金表给40岁的李某 B. 5周岁的儿童因发明创造而接受奖金 C. 成年人甲误将本为复制品的油画当成真品购买 D. 出租车司机借抢救重病人急需租车之机将车价提高10倍 满分：2 分 7. 刘某为某农工商公司的采购员，刘某持该公司出具的采购农副产品的介绍信，与某供 销社签订了一份购买100吨大米的购销合同。某供销社按照合同规定的日期发货后，被某农工商公司拒收，理由是只让刘某出外购买水产品，没让其采购大米。依照法律规定，刘某的行为 （B ）。 A. 超越代理权限，合同无效 B. 代理行为有效，公司不得违约 C. 擅自作主，个人应承担责任，公司不承担责任 D. 刘某和公司负连带责任 满分：2 分 8. 现代合同法中，合同法律制度的核心以及合同法律约束力最集中的体现是（ C ）。 A. 合同订立 B. 合同成立 C. 合同效力 D. 合同履行 满分：2 分
【建筑测量】形成性考核册作业答案 建筑测量作业1 一、填空题 1.、测量工作的基本原则是程序上“由整体到局部”；步骤上“先控制后碎部”；精度上“从高级到低级”。 2、方位角是自某标准方向起始，顺时针至一条直线的水平角，以过直线起点的平面坐标纵轴平行线指北端为标准方向的方位角为坐标方位角。坐标方位角范围0o～360o。象限角取值范围为0o～90o，为了说明直线所在的象限，在角值前应加注直线所在象限的名称。 3、高程是指地面点沿铅垂线到一定基准面的距离。测量中定义以大地水准面作基准面的高程为绝对高程，以其它任意水准面作基准面的高程为相对高程。地面任意两点之间的高程之差称为高差。无论采用绝对高程还是相对高程，两点间的高差总是不变的。如果h AB为正时，表明B点高于A点。 4、水准测量的基本原理是利用水准仪提供的水平视线测定地面两点之间的高差，推算未知点高程一种方法。 5、水准仪的粗略整平是指旋转脚螺旋使圆水准气泡居中；水准仪的精确整平是指旋转微倾螺旋，使水准管气泡居中。 6、水准测量的水准路线分为附合水准路线、闭合水准路线、支水准路线。 7、使用微倾式水准仪的操作步骤是：粗略整平、瞄准标尺、精确整平、标尺读数。 二、名词解释和简答题 1、地面点的平面位置如何确定？测量上的直角坐标系有哪些？他们是如何定义的？ 答：地面点的平面位置可用二维球面或平面坐标确定。测量上的直角坐标系有：高斯平面直角坐标系，独立平面直角坐标系。高斯投影是一种横轴椭圆柱投影，即设想用一个椭圆柱套住地球椭球体，使椭圆柱的中轴横向通过椭球体的中心，将椭球面上的点位和图形投影到椭圆柱的面上，然后将椭圆柱沿通过南、北极的母线展开成平面，即得到高斯投影平面，在此平面上，椭球体和椭圆柱相切的一条子午线和赤道的投影为两条相互正交的直线，即构成高斯平面直角坐标系。在水平面上设一坐标原点，以过原点的南北方向为纵轴(向北为正，向南为负)，东西方向为横轴(向东为正，向西为负)，建立的坐标系为独立的平面直角坐标系。 2、何谓水准面？何谓大地水准面？地面点的第三维坐标是什么？ 答：所谓水准面是假想处于静止状态的海水面延伸穿过陆地和岛屿，将地球包围起来的封闭曲面。 所谓大地水准面是通过平均海水面的水准面，因而大地水准面具有惟一性。地面点的第三维坐标是高程。 3、在距离测量及高程测量中用水平面代替水准面的限度分别是多少？ 答：当地形图测绘或施工测量的面积较小时，可将测区范围内的椭球面或水准面用水平面来代替，这将使测量的计算和绘图大为简便，但必须有一定的限度。距离测量时，可将10km长的区域作为距离测量时用水平面代替水准面的限度，在一般测量工作中，有时这一限度可放宽至25km长的区域；在一般高程测量中，也只能以距离100m为用水平面代替水准面的限度。 4、何谓水准点？何谓转点？尺垫起何作用？什么点上才用尺垫？水准点要用尺垫吗？ 答：用水准测量方法测定的高程控制点称为水准点，常以BM表示。 所谓转点是临时设置，用于传递高程的点，转点的作用就是传递高程。尺垫一般由铸铁制成，呈三角型，尺垫，其中央有一突出圆顶，测量时用于支承标尺。转点上应放置尺垫。水准点不放置尺垫。 5、水准仪主要由哪几部分的组成？各有何作用？何为望远镜的放大倍率？何为水准管分划值？ 答：水准仪主要由望远镜、水准器和基座三个部分组成。望远镜由物镜、目镜、对光透镜和十字丝分
监督学形成性考核册答案(2013年4月) 《监督学形考作业1》参考答案： 时间：学习完教材第一至第三章之后。 题目：中国古代监督思想对当代有无借鉴意义，有何借鉴意义？ 形式：小组讨论（个人事先准备与集体讨论相结合）。要求每一位学员都提交讨论提纲，提纲包括以下内容：1、个人讨论提纲。2、小组讨论后形成的提纲。 教师根据每一位学员的讨论提纲以及小组讨论后形成的提纲给评分。无论认为有无借鉴意义，都要说明理由，要求能够谈出自己的观点，并举例说明。 1、在指导思想上，应充分认识加强和完善行政监察制度建设的重要性 自中国古代监察制度产生以来，历朝统治者了解澄清吏治对维持其统治长治久安的重要性，都十分重视监察制度和监察机构的建设。中国古代监察制度较好地发挥了作用。 这些制度规范对当代中国的权力监督及廉政建设具有重要的借鉴意义。历史证明，没有制约的权力必然产生腐败。建立健全监督制度，使政府行为透明化、公开化、程序化、规范化，使为官者由不想贪到不能贪，这是保持清廉的根本保证。邓小平同志说过：“要有群众监督制度。让群众和党员监督干部，特别是领导干部。凡是搞特权、特殊化，经过批评教育而又不改的，人民就有权依法进行检举、控告、弹劾、撤换、罢免，我们过去发生的各种错误，固然与某些领导人的思想、作风有关，但是组织制度、工作制度方面的问题更重要。 这些方面的制度好，可以使坏人无法任意横行。制度不好可以使好人无法充分做好事，甚至会走向反面。”“领导制度、组织制度问题更带有根本性、全局性、稳定性和长期性。这种制度问题，关系到党和国家是否改变颜色，必须引起全党的高度重视。”(《邓小平文选》第2卷第332—333页)目前，尽管我们在廉政建设中取得了一定的成绩，但从总体上看还有待于进一步加强。借鉴中国古代监察制度中的合理成分是十分必要的，它对建立完善包括干部回避交流制度、干部举荐任用责任连带制度、政务公开制度等在内的一系列廉政制度，促使各级政府依法行政，增强政府行为的透明度，都有一定的积极作用。 新中国成立以后至五十年代中期，我国曾初步建立了一套行政监察制度，对保障社会主义革命和建设的顺利进行发挥了积极作用。改革开放以来，以及我国加入世贸以后，日益发展和开放的社会主义市场经济对我国行政机关及其工作人员的依法、高效行政提出了更高的要求，这对当代的行政监察工作也是现实的挑战。为保障我国社会主义市场经济建设的顺利进行，必须进一步加强和改善现行的行政监察体制。 为此，首要的是必须在思想上充分认识加强和完善我国行政监察制度建设的重要性和紧迫性。从某种意义上讲，监察工作的好坏直接关系到国家的各项制度建设的成败。 2、在行政监察机关建设上，应重视保障行政监察机关的独立性，并加强对监察机关的社会和舆论监督。 从我国古代监察制度的历史演变中可以看出，各朝代监察制度的体制虽各有变化，但都实行了独立、垂直的管理体制，保证监察机关的独立性和权威性，以实现对各级官员的有效监督。我国现行的监察机构实行双重领导体制：中央设立国家监察部，接受国务院直接领导；地方政府依法设立各级行政监察机关，同时接受上级监察机关和所在地人民政府的领导。这种双重领导体制，有利于保证社会主义法制的统一，也有利于各级政府对行政监察工作的领导。但对这样一种体制，质疑一直较多，最主要的原因就是缺乏监察独立性。这种双重领导体制，很可能为各级地方政府过多干涉辖内行政监察机关独立行使监察职能提供机会，侵蚀行政监察机关的独立性。独立性的丧失，必然影响监察机关的威信，有损其权威性。因此，不少学者提出我们可以像在工商、税务等部门实行垂直管理一样，通过对专门从事权力监督的行政监察机关实行垂直领导来加强其独立性。我国现行行政监察制度的完善，需要从我国的国情实际出发来进行，行政监察机关的独立性也必须得到更多的重视。 2005年9月9日，中央纪委、国家监察部联合发布了《关于中共中央纪委监察部单派驻纪检、监察机构实行统一管理的实施意见》(以下简称《意见》)，开始对派出机构的人、财、物实行统一管理，更初步体现了中央今后的改革意向。但是，通过对古代行政监察制度的分析，我们发现，如果是在监者自监式的独立监察制度之下，那么监察的效果同样会差强人意。2007年6月12日，《南风窗》杂志报道湖北监利县委书记怒斥县纪委腐败。“一县纪委机关就有干部职工40人，一年里总开支竟然达310万元，人平近8万元，其中用于招待的费用近百万元。”纪委如此，作为与纪委合署办公并事实上受纪委领导的监察机关我们也能想见会是怎么样。事实已经敲响警钟。在接受双重领导的体制下我们的监督机关都竟然如此，那么在垂直领导下，没有了县委书记的怒斥，谁又来监督我们的监察机关。历史已经证明，我们不能再回到监者自监的体制下去。 所以，虽然加强独立是我们改革的方向，但是，这种独立一定是要建立在具有外部监督与保证的条件之下，不如此，历史必重演。3、依法树立监察机构的权威性，切实发挥其监察职能 我国古代监察制度在封建官僚制度中处于一种异常独特的地位。它通过监察百官和向皇帝谏诤朝政得失来行使职权，因此是封建国家机器上的平衡、调节装置。这样一来，监察功能的发挥除依赖监察系统的自身完善和人尽其用外，还受到皇帝的制约。在封建官僚系统中，皇帝是至关重要的因素，“凡事一断于上”，具有绝对权威。而封建监察制度在本质上是皇帝的附属物，代表皇帝行使监察权。正是由于拥有这把“尚方宝剑”，监察官员才能做到不避权贵，“以卑察尊”，才能使监察机关真正成为“纠百官罪恶”的机构，才能真正起到澄清吏治、维护封建制度的作用。由此，我们可以得出这样一个结论：监察制度要想发挥其效能，必须拥有绝对的权威。当然，我们现在的监察机关所拥有的“绝对权威”，并不是“封建争权"(或者是类似的个人权威、集团权威)，而是“法律的权威”。因为，只有依照法律，监察机构和监察官员才能取得“绝对权威"，监察机构才能不受其它不良因素的影响，才能真正独立出来；监察官员才能真正履行其监察职能。因此，只有树立法律的至上地位，使体现民主的法律成为监察权力合法性的惟一依据，才能保证宪法和法律确立的平等原则不受破坏，才能保证监察制度的施行不受领导人的干扰。 4、固定监察与临时监察相互配合以及监察官的互察 中国古代不仅在中央和地方建立了固定的监察区和监察机关，以实现坐镇监察的效能，同时还实行监察官不定期地或专项巡察地方的监察方式，以克服单纯依靠坐镇监察的被动性，减少坐镇监察容易出现的虚监、失监的官僚主义现象，使地方上的一些不法官吏及时受到惩治，一些大案冤案及时得到审结。 这种固定和临时相结合的监察方式，成为历代长期沿用的模式，加强了中央对地方的监控，维护了专制主义中央集权的统治。从汉代起开始实行中央职官多元监察体制，唐朝在继承汉制的基础上，将多元监察体制推广到地方，但为了防止监察官无人监察现象的发生，从宋朝起推行互察法，遏止了监察官本身滥用权力，违法犯罪的现象。 5、严格行政监察工作人员的选任和考核