2011年中国银行业从业人员资格认证考试
《个人理财》真题
时间：120分钟
一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。（共90题，每题0.5分，共45分）
1.（）是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的根本所在。
A.规划性原则
B.综合性原则
C.合法性原则
D.目的性原则
【答案与解析】C 合法性原则是税收规划最基本的原则。这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。
2.个人理财业务是建立在（）基础上的银行业务。
A.资金借贷关系
B.产品买卖关系
C.委托代理关系
D.以上都不是
【答案与解析】C 个人理财业务是受托性质，是建立在委托代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。
3.宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列说法正确的是（）。
A.国家减少财政预算，会导致资产价格的提升
B.在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹
C.法定存款准备金率下调，有助于刺激投资需求增长
D.偏紧的收入分配政策会刺激当地的投资需求，造成相应的资产价格上涨
【答案与解析】C 国家减少财政预算属于紧缩的财政政策，会使得资产价格降低，A选项错误；在股市低迷时期，可通过降低印花税减少交易成本，从而刺激股市反弹，B选项错误；偏紧的收入分配政策会抑制当地的投资需求，造成相应的资产价格下跌，D选项错误。
4.商业银行在理财顾问服务中向客户提供的服务不包括（）。
A.财务分析
B.财务规划
C.投资建议
D.储蓄存款产品推介
【答案与解析】D 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。
5.陈小姐将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10%，项目投资期限为3年，每年支付一次利息，假设该投资人将每年获得的利息继续投资，则该投资人3年投资期满将获得的本利和为（）。
A.13000元
B.13210元
C.13310元
D.13500元
【答案与解析】C 第1年的利息收益=10000×10%=l000（元）；第2年的利息收益=（10000+1000）×10%=]100（元）；第3年的利息收益=（10000+1000+1100）×10%=1210（元）。3年的本利和=10000+1000+1100+1210=13310（元）。
6.下列关于综合理财服务的说法，不正确的是（）。
A.在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担
B.在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划
C.在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理
D.综合理财服务是商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务
【答案与解析】B B选项应改为：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十条规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。
7.下列关于基金认购的表述中，错误的是（）。
A.认购期利息自动转为基金份额
B.认购申请一经成功受理，不得撤销
C.基金认购有一定期限
D.是投资者在封闭式基金募集期间申请购买基金份额的行为
【答案与解析】D 预期未来会发生通货膨胀，应减少债券、储蓄的配置，适当增加股票的配置；但当通货膨胀较严重时，经济会发生萧条，股票也不能应对通货膨胀的负面影响。
【答案与解析】D D选项应改为：基金认购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为。
8.通货膨胀会对个人理财产生一定的影响，下列说法错误的是（）。
A.固定收益的理财产品会贬值
B.储蓄投资的实际利率可能是负值
C.持有外汇是应对通货膨胀的一种有效手段
D.股票是浮动收益的，所以一定能应对通货膨胀的负面影响
【解析】答案为C、C选项应改为：现金流量表用来说明在过去一段时间内个人的现金收入和支出情况。
9.下列对于客户财务分析的表述中，错误的是（）。
A.临时性收入需计入现金流量表
B.对客户未来现金流量预测和分析后，产生未来现金流量表
C.现金流量表用来说明过去一段时间内个人的资产负债情况
D.预测客户未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入
【答案与解析】A 持有期收益率是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率，它等于这段时间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。股票价格上涨的收益为（11-10）×1000=1000（元），现金红利收益为（1000÷10）×0.1=10（元）。当期总收益=1000+10=1010（元），持有期收益率=1010÷（10×1000）×100%=10.1%。
10.某投资者年初以10元/股的价格购买股票l000股，年末该股票的价格上涨到11元/股，在这一年内，该股票按每10股0.1元（税后）方案分派了现金红利，那么，该投资者年度的持有期收益率是（）。
A.10.1%
B.20.1%
C.30.2%
D.40.5%
【答案与解析】D 风险偏好测试是向客户销售理财产品的必要步骤
11.某银行理财人员在向客户销售产品时，下列做法中不正确的是（）。
A.评估客户的财务状况
B.考虑客户所处的理财生命周期
C.提供合适的投资产品供客户自主选择
D.因时间安排紧张，未进行风险偏好测试
【答案与解析】C 年金的利息具有时间价值，因此，年金终值和现值的计算通常采用的是复利的形式。
12.年金终值和现值的计算通常采用（）的形式。
A.折现
B.单利
C.复利
D.贴现
【答案与解析】A 积极的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长，政府购买增加属于积极财政政策的范畴。B选项属于紧缩性的财政政策；C、D选项属于货币政策的范畴。
13.对投资需求增长有刺激作用的财政政策是（）
A.政府购买增加
B.政府引入销售税
C.再贴现率从2%调整到1.5%
D.政府在市场上出售外汇基金票据
【答案与解析】A 积极的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长，政府购买增加属于积极财政政策的范畴。B选项属于紧缩性的财政政策；C、D选项属于货币政策的范畴。
14.某客户有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，3年后领取则可得15000元；此时该客户有一次投资机会，年复利收益率为20%，下列说法正确的是（）。
A.3年后领取更有利
B.无法比较何时领取更有利
C.目前领取并进行投资更有利
D.目前领取并进行投资和3年后领取没有差别
【答案与解析】C 按照复利计算3年后10000元的本利和=10000×（1+20%）3=17280（元）。17280＞15000，因此目前领取并进行投资更有利。
15.王先生投资某项目初始投入10000元，年利率10%，期限为一年，每季度付息一次，按复利计算，则其l年后本息和为（）元。
A.11000
B.11038
C.11214
D.14641
【答案与解析】B 一年后的本息和=（1+10%/4）4×10000≈11038（元）。
16.A和B两种债券现在均以1000美元面值出售，均付年息120美元，A债券5年到期，B债券6年到期。如果两种债券的到期收益率从12%变为10%，下列表述正确的是（）。
A.两种债券都会贬值，A债券贬值得较多
B.两种债券都会升值，B债券升值得较多
C.两种债券都会贬值，B债券贬值得较多
D.两种债券都会升值，A债券升值得较多
【答案与解析】B 一般来说，债券价格与到期收益率成反比，且期限长的债券对到期收益率的变化更为敏感。结合题中信息可知。当到期收益率从12%下降到10%时，可知两种债券价格都会上升，且B债券价格上升较多。
17.一般而言，宽松的货币政策有助于刺激投资需求增长，导致（）。
A.利率上升、金融资产价格上升
B.利率下跌、金融资产价格上升
C.利率上升、金融资产价格下跌
D.利率下跌、金融资产价格下跌
【答案与解析】B 宽松的货币政策有助于刺激投资需求增长，导致利率下跌、金融资产价格上升；紧缩的货币政策会抑制投资需求，导致利率上升和金融资产价格下跌。
18.未来经济增长较快、处于景气周期时，相应的理财措施是（）。
A.适当减少房产的配置
B.适当增加储蓄产品的配置
C.适当增加债券产品的配置
D.适当增加股票产品的配置
【答案与解析】D 宏观经济状况对个人理财策略有着一定的影响。当预期未来经济增长较快、处于景气周期时，应适当减少储蓄、债券产品的配置，适当增加股票、房产、基金产品的配置。
19.根据生命周期理论，个人在稳定期的理财特征为（）。
A.愿意承担一些高风险投资
B.尽可能多地储备资产、积累财富
C.妥善管理好积累的财富，降低投资风险
D.保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强
【答案与解析】B A选项是探索期及建立期的理财特征；C选项是人生处于高潮期的理财特征；D选项是人生处于退休期的理财特征。
20.一般来说，（）。
A.债券价格与市场利率反向变动
B.债券价格与到期收益率同向变动
C.债券面值越大，贴现债券价格越低
D.债券到期期限越长，贴现债券价格越高
【答案与解析】A 贴现债券，到期期限越长，价格越低；面值越大，价格越高。一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得的实际收益率越低；反之则越高。债券的市场交易价格同市场利率成反比市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则上升。
21.下列表述中，最符合家庭成长期理财特征的是（）。
A.尽力保全已积累的财富、厌恶风险
B.愿意承担较高的风险，追求高收益
C.没有或仅有较低的理财需求和理财能力
D.风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益
【答案与解析】B 处于家庭成长期阶段的夫妻年龄为30~55岁，核心资产配置为股票60%、债券30%、货币10%，投资于预期收益较高，风险适度的银行理财产品。
22.期货合约的特点包括（）。
（1）标准化合约
（2）履约大部分通过对冲方式
（3）合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保
（4）合约的价格有最大变动单位和浮动限额
A.（1）（2）（3）
B.（1）（2）（4）
C.（2）（3）（4）
D.（1）（3）（4）
【答案与解析】A 金融期货合约是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议。其特点主要有：①标准化合约；②履约大部分通过对冲方式；③合约的履行由期货交易所或结算公司提供担保；④合约的价格有最小变动单位和浮动限制。
23.教育规划根据对象不同可分为个人教育投资规划和（）两种。
A.老人教育规划
B.亲人教育规划
C.子女教育规划
D.企业教育规划
【答案与解析】C 教育规划是指为了需要时能支付教育费用所订的计划，这种规划包括个人教育投资规划和子女教育规划两种。
24.下列选项中，不属于风险衡量指标的是（）。
A.方差
B.标准差
C.平均差
D.变异系数
【答案与解析】C 从投资角度来看，风险是指资产收益率的不确定性，从收益率的不确定性出发，投资风险是可度量的，通常可用标准差和方差进行测定，还可以用变异系数进行测定。
25.下列家庭支出中，不属于义务性支出的是（）。
A.旅游支出
B.保险费支出
C.子女上学费用
D.按揭贷款的还本付息支出
【答案与解析】A 义务性支出包括：①日常生活基本开销（包含C选项）；②已有负债的本利偿还支出（包含D选项）；③已有保障的续期保费支出（包含B选项）。
26.下列不属于现货期权的是（）。
A.股指期权
B.债券期权
C.股指期货期权
D.外汇期权
【答案与解析】C 按基础资产的性质划分，金融期权可以分为现货期权和期货期权。现货期权是指以各种金融工具等标的资产本身作为期权合约的标的物的期权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权和债券期权等。期货期权是指以各种金融期货合约作为期权合约的标的物的期权，如各种外汇期货期权、利率期货期权及股指期货期权等。
27.保险的基本职能包括经济给付职能和（）。
A.社会管理职能
B.资金积累职能
C.补偿损失职能
D.风险管理职能
【答案与解析】C 保险的职能包括基本职能和派生职能，基本职能包括经济给付职能和补偿损失职能。
28.年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。下列不属于年金的是（）。
A.养老金
B.房贷月供
C.定期定额购买基金的月投资款
D.每月家庭日用品费用支出
【答案与解析】D 每月家庭日用品消费支出不一定相等，不符合年金的概念。
29.下列各种投资组合中，最适合即将退休的投资人的是（）。
A.绩优股+指数型股票型基金+外汇期权
B.认股权证+小型股票基金+期货
C.定存+国债+保本投资性产品
D.投机股+房产信托基金+黄金
【答案与解析】C 退休期主要的人生目标就是安享晚年，社会交际会明显减少，这一时期的主要理财任务就是稳健投资保住财产，合理消费以保障退休期间的正常支出。投资以安全为主要目标，保本是基本目标，投资组合应以固定收益投资工具为主，例如各种债券、债券型基金、货币基金、储蓄等。
30.某客户家庭月收入16000元，月固定支出12000元，则该家庭最低标准的失业保障金额是（）元。
A.4000
B.12000
C.36000
D.48000
【答案与解析】C 最低标准的失业保障月数是三个月，则该家庭最低标准的失业保障金额为：12000×3=36000（元）。
31.下列关于金融远期合约的表述中，错误的是（）。
A.主要在柜台交易
B.违约风险较高
C.合约一般为非标准化合约
D.每个交易日结束后计算浮动盈亏
【答案与解析】D D选项体现的是期货交易的逐日盯市制度。
32.下列选项中，一般来说风险承受能力最高的是（）。
A.金融专业刚毕业的未就业的大学毕业生
B.60岁即将退休，有30年投资经验的大学教师
C.需要赡养父母，又要抚养孩子的45岁某公司职员
D.30岁某投行职员，有5年投资经验，未婚，有自有住宅
【答案与解析】D A选项虽年轻但尚无收入及投资经验；B选项的年龄太高，虽然有退休金但仍不宜冒太大风险；C选项的家庭负担太重；D选项兼具年轻、专业、家庭负担低的三大条件，风险承受能力最高。
33.投资规划中，进行资产配置的目标是（）。
A.风险和收益的平衡
B.风险最小化
C.效用最大化
D.收益最大化
【答案与解析】A 资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。资产配置的目标是要获得最佳的投资组合。
34.近年来，国际黄金价格一路走高，投资黄金看起来是一个非常不错的选择。下列关于黄金理财产品的特点，说法不正确的是（）。
A.面对通货膨胀的压力，黄金投资具有保值增值的作用
B.黄金的投资方式主要有：金块、金币、黄金基金和“纸黄金”
C.抗系统风险的能力强，所以任何情况下都可以无风险地投资黄金理财产品
D.影响黄金价格的直接因素有美元走势，通货膨胀、石油价格和国际金融市场的重大事件等
【答案与解析】C 黄金理财产品和其他实物投资理财产品一样，具有内在价值和实用性，抗系统风险的能力强，但也存在市场不充分风险和自然风险。贵金属的国际市场价格下降，投资者会面临资产价值缩水的风险。因此，C选项叙述不正确。
35.下列关于评估客户投资风险承受度的表述中，错误的是（）。
A.年龄越小，所能承受的风险越大
B.理财目标弹性越大，承受风险能力越高
C.已退休客户，应该建议其投资保守型产品
D.资金需要动用的时间离现在越近，越不能承担风险
【答案与解析】A 一般而言，客户年龄越大，所能够承受的风险越低。通常情况下，年轻人的人生与事业刚刚起步，面临着无数的机会，他们敢于尝试，敢于冒险，偏好较高风险，但是不表示年龄越小，所能承受的风险越大。因此，A选项表述错误。
36.买卖双方在交易所签订的在确定的将来时间按成交时确定的价格购买或者出售某项资产的标准化协议是（）。
A.金融远期协议
B.金融期货协议
C.金融期权协议
D.金融互换协议
【答案与解析】B 金融远期协议不是标准化的协议，也不在交易所交易，A选项不符合题意；金融期权实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产的权利，C选项不符合题意；金融互换是两个或两个以上当事人，按照商定的条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约，D选项不符合题意。
37.下列选项中不属于人身保险的是（）。
A.人寿保险
B.健康保险
C.责任保险
D.意外伤害保险
【答案与解析】C 人身保险是以人的寿命和身体作为保险标的的保险。人身保险包括人寿保险、意外伤害保险和健康保险。C选项属于财产保险。
38.某客户2008年年初以每股l8元的价格购买了100股某公司股票，2008年每股得到0.30元的红利，若年底时该公司股票价格为每股21元，则该笔投资的持有期收益率为（）。
A.15.7%
B.16.7%
C.18.3%
D.21.3%
【答案与解析】C 持有期收益率一（股息+资本利的）/购入价格=（0.30+21-18）/18×100%≈18.3%。
39.以下关于金融市场特点的叙述，错误的是（）。
A.市场交易活动的分散性
B.市场商品的特殊性
C.交易主体角色的可变性
D.市场交易价格的一致性
【答案与解析】A 金融市场的特点包括：①市场商品的特殊性；②市场交易价格的一致性；③市场交易活动的集中性；④交易主体角色的可变性。
40.关于债券的利率风险，以下说法错误的是（）。
A.利率上升，债券价格下降
B.利率风险属于市场风险
C.债券到期时间越长，利率风险越大
D.持有债券到期，则无任何损失
【答案与解析】D 债券的市场风险指在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高，利率风险属于市场风险。除了利率风险外，债券投资还面临着信用风险、流动性风险、通货膨胀风险等其他风险，即使持有债券到期，也会受到利率风险以外的其他风险因素的影响。
41.投资型保险产品的最大特点是（）。
A.有可能带来投资收益
B.保险费中含有投资保费
C.产品的费用低、流动性强
D.将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来
【答案与解析】D 投资型保险产品同时具有保障功能和投资功能，与普通的保障型保险产品相比，该类产品的保险费中含有投资保费，其最大的特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起来，其给付的保险金由两部分组成：一部分是风险保障金；另一部分是投资收益。此类产品的费用较高。
42.下列不属于企业资产负债表中所有者权益的是（）。
A.实收资本
B.资本公积
C.盈余公积
D.长期应付款
【答案与解析】D D选项的长期应付款属于负债项目。
43.下列关于股票挂钩类理财产品的表述中，正确的是（）。
A.投资组合只限于股票、一篮子股票
B.股票挂钩类理财产品又称主动式投资产品
C.按是否保障本金划分，可分为不保障本金理财产品和保障本金理财产品
D.按结构来划分，可以分为可自动赎回理财产品和不可自动赎回理财产品
【答案与解析】C 股票挂钩类理财产品又称联动式投资产品，指通过金融工程技术，针对投资者的资本市场的不同预期，以拆借或组合衍生性金融产品如股票、一篮子股票指数、一篮子指数等，并搭配零售债券的方式组合而成的各种不同报酬形态的金融产品。股票挂钩类理财产品可以有多种具体结构，如自动赎回、价幅累积等。
44.QFII是指（）。
A.合格基金投资者
B.合格投资机构
C.合格境内机构投资者
D.合格境外机构投资者
【答案与解析】D QFII是Qualified Foreign Institutional Investors的首字母简写，即合格境外机构投资者。C选项合格境内机构投资者简写为QDII。
45.对于货币型理财产品，以下描述错误的是（）。
A.主要投资于货币市场的银行理财产品
B.投资期短，资金赎回灵活
C.收益安全性高
D.保障本金
【答案与解析】D 货币型理财产品是投资子货币市场的银行理财产品。货币型理财产品具有投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等主要特点，该类产品通常被作为活期存款的替代品，但其却不保障本金。
46.在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是（）。
A.金融互换
B.金融期货
C.即期交易
D.远期交易
【答案与解析】C 即期交易是指交易完成后2个工作日内完成交割的交易，交易双方的成交价格采用市场价格，不具备保值的功能。
47.2008年，包括中国在内的全球很多国家CPl上涨，则债券投资者承担的风险是（）。
A.违约风险
B.价格风险
C.再投资风险
D.通货膨胀风险
【答案与解析】D 对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。CPI是指消费者物价指数，是用来衡量物价指数的指标。所以物价指数持续上涨，意味着债券投资存在着通货膨胀风险。
48.金融市场的中介大体上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构的是（）。
A.商业银行
B.中央银行
C.证券评级机构
D.证券交易经纪人
【答案与解析】C 金融市场的中介大体分为两类：①交易中介。这类机构通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。②服务中介。这类机构本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构。
49.一般而言，按证券收益率从小到大顺序排列的是（）。
A.普通债券、普通股票、国债
B.国债、普通债券、普通股票
C.普通股票、国债、普通债券
D.普通股票、普通债券、国债
【答案与解析】B 一般而言，投资金融产品的收益与其所承担的风险正相关。普通股票风险相对较大，要求的收益率水平也较高；国债由政府信用作为担保，几乎没有什么风险，自然收益率水平也很低；普通债券的风险介于国债与普通股票之间，收益率水平也位于二者之间。
50.下列关于黄金投资的表述中，错误的是（）。
A.黄金的收益与股票市场的收益正相关
B.一般在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用
C.黄金投资通常是投资组合中的一个重要分散风险的组合资产
D.黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡
【答案与解析】A 黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。
51.房地产投资的方式不包括（）。
A.房地产购买
B.房地产租赁
C.房地产信托
D.申请房地产抵押贷款
【答案与解析】D 房地产即不动产，是指土地、建筑物以及附着在土地或建筑物上的不可分离的部分和附带的各种权益。房地产的投资方式包括：房地产购买、房地产租赁和房地产信托。
52.下列有关保险规划的步骤，正确的是（）。
A.确定保险标的、确定保险金额、选定保险产品、明确保险期限
B.确定保险标的、选定保险产品、明确保险期限、确定保险金额
C.选定保险产品、确定保险标的、确定保险金额、明确保险期限
D.确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限
【答案与解析】D 保险规划具有风险转移和合理避税的功能。保险规划的主要步骤为：确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限。
53.在面对通货膨胀压力的情况下，下列资产中保值性最好的是（）。
A.债券
B.债权
C.黄金
D.股票基金
【答案与解析】C 通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升。因此，一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。
54.在理财期间，市场利率上升，但理财产品的收益率不随市场利率上升而提高，这是理财产品面临的（）。
A.市场风险
B.政策风险
C.法律风险
D.流动性风险
【答案与解析】A 市场风险表现为：如果在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高。
55.小王购买了某公司新发行的股票后，想将部分该公司的股票卖出，他应在——进行交易，这笔交易是在——之间进行的。（）
A.一级市场；小王和该公司
B.一级市场；小王和其他投资者
C.二级市场；小王和该公司
D.二级市场；小王和其他投资者
【答案与解析】D 一级市场是发行市场，二级市场是交易市场。投资者进行股票交易在二级市场进行，交易对手方为其他投资者。
56.客户理财目标按时问的长短可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，下列理财目标不属于短期目标的是（）。
A.控制开支预算
B.投资股票市场
C.债务负担最小化
D.筹集资金购买汽车
【答案与解析】D D选项属于理财目标中的中期目标。
57.下列固定收益证券中，风险最低的是（）。
A.公司债券
B.企业债券
C.短期国库券
D.商业票据
【答案与解析】C 国库券是国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行的一种政府债券契约。国库券的债务人是IN家，其还款保证是国家财政收入，所以它几乎不存在信用违约风险，是金融市场风险最小的信用工具。
58.下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是（）。
A.3年期国债
B.回购协议
C.银行承兑汇票
D.可转让的大额定期存单
【答案与解析】A 货币市场工具是指期限不超过一年的金融工具，具体包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。回购协议是货币市场中回购市场的金融工具，因此也属于货币市场工具。A选项3年期国债到期期限超过一年，属于资本市场工具的范畴。
59.下列债券不可上市流通的是（）。
A.金融债券
B.凭证式国债
C.记账式国债
D.无记名（实物）国债
【答案与解析】B 凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买点提前兑取。
60.下列不属于基金管理人职责的是（）。
A.办理或委托其他机构办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜
B.确定基金收益方案，向持有人分配收益
C.计算并公告基金资产净值
D.及时办理清算、交割事宜
【答案与解析】D D选项属于基金托管人的职责。
61.为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立（）。
A.信用卡账户
B.扣款账户
C.定期存款账户
D.交易账户
【答案与解析】A 为了控制费用与投资储蓄，银行业从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户：①定期投资账户；②扣款账户；③信用卡账户。信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性的资金需要。
62.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地（）。
A.降低系统风险
B.降低非系统风险
C.规避通货膨胀风险
D.降低不可分散的风险
【答案与解析】B 分散投资是证券投资基金的主要特点之一，证券投资基金将巨额资金分散投到多种证券、资产和市场上，通过有效的资产组合最大限度地降低非系统风险。通货膨胀风险属于系统性风险，不能通过多元化的资产组合进行分散。
63.中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除（）元费用后的余额，为应纳税所得额。
A.3500
B.1600
C.1200
D.800
【答案与解析】A 《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定，中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额。
64.根据《商业银行法》的规定，商业银行的主要经营业务不包括（）。
A.发行金融债券
B.吸收公众存款
C.发行股权证券
D.发放短期、中期和长期贷款
【答案与解析】C 《商业银行法》第三条规定，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保：代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
65.根据我国《合同法》的规定，下列对格式条款理解不正确的是（）。
A.合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明
B.格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款
C.订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务
D.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款
【答案与解析】D D选项应改为：格式条款和非格式条款不一致时，应当采用非格式条款。
66.商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任（）。
A.完全由客户承担
B.完全由商业银行承担
C.由商业银行承担，客户承担连带责任
D.由客户承担，商业银行承担连带责任
【答案与解析】B 根据民事代理制度，没有代理权、超越代理权或音代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经二。认的行为，由行为人承担民事责任。由题意可知，在没有经过客户追认的情况下，民事责任完全由商业银行承担。
67.下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是（）。
A.管理人对基金财产具有经营管理权
B.管理人对基金运营收益承担投资风险
C.托管人对基金财产具有保管权
D.投资人对基金运营收益享有收益权
【答案与解析】B 基金的投资运作由管理人负责，然而投资的风险由投资人承担。
68.以下关于金融市场的说法，不正确的是（）。
A.金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场
B.第三市场又称为流通市场
C.第三市场具有限制少、成本低的优点
D.第四市场在交易过程中没有经纪人的介入
【答案与解析】B B选项应改为：第二市场被称为流通市场。
69.下列关于个人财务报表的表述，错误的是（）。
A.红利、利息收入、人寿保险现金价值累积及股权投资的资本利得应列入现金流量表
B.现金流量表可描述在过去的一段时问内，个人的现金收入和支出情况
C.资产负债表显示了客户全部资产状况，是进行财务规划和投资组合的基础
D.资产负债表可描述在一定时间内客户资产负债结构的变化情况
【答案与解析】D D选项应改为：资产负债表描述的是某一时点上客户的资产负债结构状况。
70.保险合同成立后，除法律另有规定或保险合同另有约定外，有权解除合同的是（）。
A.受益人
B.保险人
C.投保人
D.被保险人
【答案与解析】C 《保险法》第十五条规定，除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。
71.某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是（）。
A.牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金
B.向客户仔细介绍银行的各种理财计划（产品）
C.了解客户的家庭收入、支出和负债的情况
D.了解客户是偏好风险还是厌恶风险
【答案与解析】A 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十七规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。因此，商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，A选项违反了审慎性原则。
72.下列关于商业银行开展个人理财业务的基本条件的表述中，错误的是（）。
A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度
B.具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系
C.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件
D.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员
【答案与解析】C 根据个人理财业务的不同特点，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定的条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度；②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；③具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系；④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。
73.《个人所得税法》规定，在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满（）的个人，从中国境内和境外取得
的所得，依照《个人所得税法》规定缴纳个人所得税。
A.5年
B.3年
C.2年
D.1年
【答案与解析】D 个人所得税是以个人的所得为征收对象的一种税。《个人所得税法》规定：在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得所得，依照本法规定缴纳个人所得税。
74.期货交易的（）保证金。
A.双方都必须缴纳
B.双方都不需缴纳
C.卖方必须缴纳
D.买方必须缴纳
【答案与解析】A 期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例（通常为5%～10%）缴纳资金，用于结算和保证履约。此处的交易者包括买卖双方。
75.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是（）。
A.股票
B.房地产
C.保险费
D.货币市场基金
【答案与解析】D 在个人资产负债表中，属于流动资产的项目有：现金，活期存款，定期存款，货币市场基金。
A、B两项属于投资；C选项属于短期负债。
76.商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是（）。
A.保证收益理财计划
B.保本浮动收益理财计划
C.非保本浮动收益理财计划
D.保证最低收益理财计划
【答案与解析】C 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划；②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品；③需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。而非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。因此，C选项符合题意。
77.投保人最基本的义务是（）。
A.交付保费
B.预防危险
C.出险通知
D.索赔举证
【答案与解析】A 投保人、被保险人的义务主要包括：①投保人应按照约定交付保险费，这是投保人最基本的义务；②投保人、被保险人应履行出险通知、预防危险、索赔举证的义务；③被保险人应履行危险增加通知、施救的义务。
78.我国短期政府债券一般采取（）发行。
A.按面值
B.平价方式
C.贴现方式
D.溢价方式
【答案与解析】C 国库券即短期政府债券，以低于面值的价格发行，即贴现发行，到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。
79.根据《中华人民共和国证券法》，下列不属于内部信息的是（）。
A.公司增资计划
B.公司的收购计划
C.公司债务担保重大变更
D.公司营业用主要资产的报废价值达到该资产的10%
【答案与解析】D D选项公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%属于内部信息。
80.以下属于理财顾问服务的是（）。
A.销售信贷产品
B.对外营销宣传活动
C.销售储蓄存款产品
D.提供财务分析与规划服务
【答案与解析】D 理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。
81.根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人当日提取外币现钞累计等值（）美元以下（含）的，可以在银行直接办理。
A.5干
B.1万
C.1.5万
D.2万
【答案与解析】B 个人提取外币现钞当日累计超过l万美元的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。
82.个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有（）。
A.商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示
B.商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险揭示
C.客户不必抄录“本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在该提示栏里签名
D.商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包含相应的风险揭示内容
【答案与解析】D 《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。A、B选项错误，D选项正确。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定，风险提示客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险，”因此C选项错误。
83.根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》，下列表述中错误的是（）。
A.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施
B.商业银行个人理财业务内部调查监督的重点为是否存在错误销售和不当销售情况
C.商业银行接受客户委托进行资产管理，应与客户签订合同，并至少每两年重新确认一次
D.除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的资料与交易记录
【答案与解析】C C选项应改为：商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。
84.某客户于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于日为该客户增加权益并办理注册登记手续，该客户于日起可赎回该部分基金份额。（）
A.T；T+1
B.T+1；T+2
C.T+1；T+3
D.T：T+2
【答案与解析】B 投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于T+1日为投资者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该部分基金份额。
85.下列不属于客户常规性收入的是（）。
A.工资
B.捐赠款
C.奖金和津贴
D.银行存款利息
【答案与解析】B 在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和}临时性收入两类。常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。
86.以下不属于商业银行代理业务的是（）。
A.代理国债业务
B.代理股票买卖业务
C.代理销售基金业务
D.代理销售保障产品业务
【答案与解析】D 目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要类别有：基金、股票、保险、国债、信托、黄金等。
87.商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应首先（）。
A.了解客户的风险偏好
B.了解客户的非财务信息
C.选择多样化投资工具
D.评估客户的当前财务状况
【答案与解析】A 利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，商业银行应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。
88.对于违反《中国银行业从业人员职业操守》的从业人员，可以采取的措施是（）。
A.所在机构通报同业
B.中国银监会通报同业
C.中国人民银行通报同业
D.中国银行业协会通报同业
【答案与解析】A 《中国银行业从业人员职业操守》第四十七条规定，对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。
89.关于商业银行个人理财业务，下列表述中错误的是（）。
A.在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次
B.商业银行应按月准备理财计划各投资工具的投资报表、市场表现情况及相关材料
C.商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录
D.商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告
【答案与解析】B 商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，客户有
权查询或要求商业银行向其提供上述信息。
90.商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为其一客户不适宜购买某一产品，但客户仍坚持要购买的，则商业银行的理财顾问应（）。
A.让客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买
B.同意客户购买，对客户的意见未做特殊处理
C.向客户说明风险评估的意义，委婉拒绝客户的购买意愿
D.制定专门文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他必要事项，双方签字认可
【答案与解析】D 个人理财顾问服务管理要求，客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的惠愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。
二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。（共40题，每题1分，共40分）
1.下列关于综合理财规划业务的表述，正确的有（）。
A.在综合理财业务活动中，客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理
B.综合理财业务是商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等综合的专业化服务
C.在综合理财业务中产生的投资收益和风险完全由客户自行承担
D.综合理财业务更强调个性化的服务
E.综合理财业务可以进一步划分为私人银行业务和理财计划两类
【答案与解析】ADE 综合理财业务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，B选项错误；投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式获取或承担，C选项错误。
2.商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品（计划）的说法，正确的有（）。
A.保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益
B.商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率
C.商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益
D.商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品
E.商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平
【答案与解析】ADE 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十四条规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益、因此，B、C选项说法是错误的。
3.投资者放弃当前消费而投资，应该得到相应补偿，其要求的必要收益率包括（）。
A.通货膨胀率
B.货币的纯时间价值
C.最低收益率
D.风险报酬
E.期望收益率
【答案与解析】ABD 真实收益率（货币的纯时间价值）、通货膨胀率和风险报酬三部分构成了投资者的必要收益率，它是进行一项投资可能接受的最低收益率。
4.对个人理财业务产生影响的社会制度包括（）。
A.医疗保险制度
B.义务教育制度
C.住房分配制度
D.养老保险制度
E.税收制度
【答案与解析】ABCD 各种制度的变迁对商业银行的个人理财业务产生了深远的影响。新中国成立至今，伴随着计划经济向市场经济的转变，发生了一系列制度变迁。其中，社会保障体系（医疗保险制度、养老保险制度等）、教育体系（义务教育制度）以及住房制度（住房分配制度等）的改革尤为典型。
5.影响货币时间价值的主要因素包括（）。
A.单利与复利
B.通货膨胀率
C.收益率
D.投资风险
E.时间
【答案与解析】ABCE 影响货币时间价值的主要因素有：①时间；②收益率或通货膨胀率；③单利与复利。
6.下列关于货币现值和终值的说法中，正确的有（）。
A.现值是以后年份收到或付出资金的现在价值
B.可用倒求本金的方法计算未来现金流的现值
C.现值与时间成正比例关系
D.由终值求解现值的过程称为贴现
E.现值和终值成正比例关系
【答案与解析】ABDE C选项应改为：终值与时间成正比，现值与时间成反比。
7.风险偏好属于保守型的客户往往会选择（）等产品。
A.债券型基金
B.存款
C.保本型理财产品
D.房地产投资
E.股票型基金
【答案与解析】ABC 保守型客户往往对于投资风险的承受能力很低，选择一项产品或投资工具首先要考虑是否能够保本，然后才考虑追求收益，因此，这类客户往往选择国债、存款、保本型理财产品、货币与债券基金等低风险、低收益的产品。
8.对个人而言，利率水平的变动会影响（）。
A.消费支出和投资决策的意愿
B.从银行获取的各种信贷的融资成本
C.对存款收益的预期
D.现在贷款买房还是将来攒够钱买房的决策
E.购买股票还是购买债券的决定
【答案与解析】ABCDE 对个人而言，利率水平的变动会影响人们对投资收益的预期，从而影响其消费支出和投资决策的意愿。例如，是把钱存入银行还是增加消费支出，是购买股票还是购买债券，是现在借钱购买住宅还是等将来攒够了钱再买等。利率水平的变动还会影响个人从银行获取的各种信贷的融资成本，投资机会成本的变化对投资决策往往也会产生非常重要的影响。
9.持有期百分比收益是指（）。
A.初始市值与面值收益之比
B.面值收益与初始市值之比
c.面值收益与当期市值之比 D.当期市值与面值收益之比
E.红利收益率与资本利得收益率之和
【答案与解析】BE 百分比收益一面值收益/初始市值。其中，面值收益一红利收益+资本利得收益，因此，又可得到，百分比收益=红利收益率+资本利得收益率。
10.回购协议市场的交易特点有（）。
A.流动性强
B.安全性高
C.收益稳定且超过银行存款收益
D.税收优惠
E.回购协议中所交易的证券主要是金融债券
【答案与解析】ABC 回购协议市场具有流动性强、安全性高、收益稳定且超过银行存款收益的交易特点。回购协议并没有税收优惠，回购协议中所交易的证券主要是政府债券的特点。
11.下列有关证券组合风险的表述，正确的有（）。
A.证券组合的风险不仅与组合中每个证券的报酬率标准差有关，还与各证券之间报酬率的协方差有关
B.当投资极度分散时，证券组合风险可降低为零
C.持有多种彼此不完全相关的证券可以降低风险
D.一般情况下，随着更多的证券加入到投资组合中，整体风险降低的速度会越来越慢
E.系统性风险可以通过投资组合不同程度地得到分散
【答案与解析】ACD 由于系统性风险的存在，通过多样化的投资组合并不能使得证券组合的风险降为零，B 选项错误；系统性风险是不能通过投资组合得到分散的，E选项错误
12.下列属于金融衍生品的有（）。
A.普通股
B.公司债券
C.股指期货
D.远期利率协议
E.货币互换
【答案与解析】CDE 金融衍生品的种类包括：①按照基础工具种类的不同，金融衍生品可以分为股权衍生品、货币衍生品和利率衍生品；②按照交易场所划分，金融衍生品可以分为场内交易工具和场外交易工具；③按照交易方式划分，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换。普通股和公司债券属于基金金融工具。
13.金融衍生品市场的功能包括（）。
A.提高交易效率
B.价格发现
C.转移风险
D.优化资源配置
E.平摊成本
【答案与解析】ABCD 金融衍生品市场的功能包括：①转移风险；②价格发现；③提高交易效率；④优化资源配置。
14.根据《公司法》规定，下列选项中可发行公司债券的有（）。
A.有限责任公司
B.国有独资企业
C.国有控股企业
D.股份有限公司
E.个人独资企业
【答案与解析】ABCD 债券市场分为债券发行市场和债券流通市场。《公司法》规定，三类公司可发行公司债：股份有限公司、有限责任公司和国有独资企业或国有控股企业。
15.增强型新股申购理财产品可以申购的对象有（）。
A.国债
B.可分离债
C.可转债
D.中央银行票据
E.新股
【答案与解析】ABCDE 增强型新股申购理财产品主要是为了增强信托资金的使用效率，作为新股发行间歇期资金使用途径的探索，在新股发行空当，产品可投资于债券、回购、贷款信托、票据信托等固定收益类产品，因此，最初的增强型新股申购理财产品主要是增加各个银行的信贷资产的投资。随着资本市场的变化，聚集在一级市场申购新股的资金极其丰富，新股的中签率及收益率一降再降，各家银行开始在收益率上做文章，应运而生的是以新股和可转债、可分离债为主要申购对象的增强型新股申购理财产品。因此，题中五个选项均属于正确答案。
16.下列对保险产品的描述，错误的有（）。
A.财产保险的标的和相关利益必须可用货币衡量
B.人寿保险包括：生存保险、死亡保险和疾病保险
C.再保险是指投保人按原保险签订保险协议
D.商业保险遵循强制性原则
E.人身保险的保险标的是指人的身体
【答案与解析】BCDE B选项应改为：人寿保险包括：生存保险、死亡保险和生死两全保险；C选项应改为：再保险是指直接保险人为转移已承保的部分或全部风险而向其他保险人购买的保险；D选项应改为：商业保险是基于自愿原则，与众多面临相同风险的投保人以签订保险合同的方式提供的保险服务；E选项应改为：人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险。
17.基金收益分配的形式一般包括（）。
A.分配现金
B.现金分红
C.分配利息
D.分配基金单位
E.红利再投资
【答案与解析】ABDE 基金可分配收益也称基金净收益，是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。基金收益分配一般有分配现金（现金分红）和分配基金单位（红利再投资）两种形式。
18.保险合同的基本当事人有（）。
A.保险人
B.投保人
C.被保险人
D.受益人
E.代理人
【答案与解析】AB 保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议。投保人是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人可以是自然人也可以是法人。保险人是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。
19.刘先生购买A股票期权，购买期权费为20元，执行价格80元，到期后A股票涨到120元，刘先生选择执行期权，下列表述中正确的有（）。
A.刘先生执行期权后收益为40元
B.刘先生执行期权后收益为20元
C.假如到期A股票价格跌到60元，则刘先生最大损失为期权费20元
D.刘先生购买的是看涨期权
E.刘先生的损失是无限的
【答案与解析】BCD 当股票价格上涨到120元时，刘先生选择执行期权，可知其买入的是看涨期权；执行期权时可获得的收益为120-80-20=20（元）；如果到期时股价跌到了60元，刘先生将不会执行期权，最大损失仅为20元的期权费。
20.关于大额可转让定期存单的表述，正确的有（）。
A.可在二级市场上流通转让
B.不记名
C.可提前支取
D.固定面额
E.利率既有固定的也有浮动的
【答案与解析】ABDE 大额可转让定期存单（CDs）是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证、大额可转让定期存单的特点主要有：①不记名；②金额较大；③利率既有固定的，也有浮动的，一般比同期限的定期存款的利率高；④不能提前支取，但是可以在二级市场上流通转让。
21.根据衍生交易部分的标的资产的不同，结构性理财产品可以分为（）。
A.与股票挂钩的结构化产品
B.与商品挂钩的结构化产品
C.与信用挂钩的结构化产品
D.与外汇挂钩的结构化产品
E.与债券挂钩的结构化产品
【答案与解析】ABDE 结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产（即挂钩标的）的表现。根据挂钩资产的属性，结构性理财产品可分为外汇挂钩类、利率/债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。
22.个人税收规划的基本内容包括（）。
A.避税规划
B.节税规划
C.转嫁规划
D.目的性规划
E.合法性规划
【答案与解析】ABC 税收规划由于其依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。
23.交易所上市基金（ETF）的特征主要有（）。
A.ETF投资策略是被动投资管理策略
B.申购和赎回只能用与指数对应的一篮子股票
C.它可以在交易所挂牌买卖
D.一天提供一个基金净值报价
E.ETF在本质上是开放式基金
【答案与解析】ABCE D选项应改为：在二级市场的净值报价上，ETF每15秒提供一个基金净值报价，LOF （上市型开放式基金）一天提供一个基金净值报价。
24.对投资者而言，债券型理财产品面临的主要风险有（）。
A.利率风险
B.汇率风险
C.流动性风险
D.操作风险
E.提前偿付风险
【答案与解析】ABC 对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险。
25.利率/债券挂钩类理财产品的挂钩标的有（）。
A.信托资产
B.香港蓝筹股
C.公司债券
D.国际债券
E.LIBOR
【答案与解析】CE 利率/债券挂钩类理财产品，挂钩标的必定将是一组或多组利率/债券，其挂钩标的有：伦敦银行同业拆放利率（LIBOR）、国库券、公司债券。
26.下列属于银行代理类理财产品的有（）。
A.基金
B.保险
C.债券型理财产品
D.货币型理财产品
E.信托
【答案与解析】ABE 目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要的代理理财产品有：基金、股票、保险、国债、信托和黄金。
27.目前，我国个人投资黄金产品的方式有（）。
A.购买实物黄金
B.购买金币
C.购买黄金饰品
D.购买黄金矿业公司发行的上市股票或黄金基金
E.购买纸黄金
【答案与解析】ABDE 对普通投资者而言，实物黄金和纸黄金是较为理想的黄金投资渠道，但黄金饰品对家庭理财没有太大意义，因为黄金饰品的价格包含了加工成本。相对而言，金条、金块比较适合长期投资，并可对家庭资产起到保值、增值的作用，对抗通货膨胀，目前各大银行都可以买到这类实物黄金。
28.下列对基金申购的表述，正确的有（）。
A.以申购T-1目的净值为基础计算
B.以申购日的净值为基础计算
C.以申购T+1日的净值为基础计算
D.采取“未知价”原则
E.以申购T-2日的净值为基础计算
【答案与解析】BD 基金申购采取“未知价”原则，投资者申购以申购日（T日）的基金份额净值为基础计算申购份额。T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1日公告。
29.开放式基金与封闭式基金的区别包括（）。
A.基金信息披露不同
B.基金的法律地位不同
C.基金规模的可变性不同
D.基金的价格决定因素不同
E.基金的投资策略不同
【答案与解析】ACDE 开放式基金与封闭式基金的区别主要体现在：交易场所、基金存续期限、基金规模、赎回限制、价格决定因素、分红方式、费用、投资策略以及信息披露等。B选项按照法律地位的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。
30.下列对理财行为影响现金流量表的分析，正确的有（）。
A.用现金购买笔记本电脑一台，现金流净额减少
B.将闲置的房产出租，现金流净额将会增加
C.用股票偿还等同股票市值的长期债务，不影响现金流净额
D.用银行存款申购长期国债，不影响现金流量净额
E.将现金存为银行活期存款，不影响现金流量净额
【答案与解析】ABCD E选项应改为：将现金存为银行活期存款，会使得现金流量净额减少。
31.在有效债务管理中，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，需要考虑的因素包括（）。
A.贷款需求
B.还款能力
C.家庭现有经济实力
D.预期收支情况
E.信贷策划特殊情况的处理
【答案与解析】ABCDE 在有效债务管理中，银行从业人员应帮助客户选择最佳的信贷品种和还款方式，使其在有限的收入条件下，既能按期还本付息，又可以用最低的贷款成本实现效用最大化。需要考虑的因素除A、B、C、
D、E选项外还包括：合理选择贷款种类和担保方式；选择贷款期限与首期用款及还贷方式。
32.下列有关税收规划的说法中，正确的有（）。
A.税收规划发生在纳税行为前
B.税收规划发生在纳税行为后
C.税收规划的目的是少纳税和递延纳税
D.税收规划在合法的前提下进行
E.税收规划可适当漏税
【答案与解析】ACD 税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规（税法及其他相关法律、法规）的前提下，通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延纳税的一系列规划活动。
33.根据《中华人民共和国合同法》，承担合同违约责任的形式有（）。
A.定金责任
B.违约金责任
C.赔偿损失
D.强制履行
E.采取补救措施
【答案与解析】ACD 税收规划是指在纳税行为发生前，在不违反法律、法规（税法及其他相关法律、法规）的前提下，通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或投资行为等涉税事项作出事先安排，以达到少纳税和递延纳税的一系列规划活动。
34.下列属于商业银行境内托管账户收入范围的有（）。
A.商业银行划入的外汇资金
B.境外汇回的投资本金
C.境外汇回的投资收益
D.资产管理费
E.货币兑换费
【答案与解析】ABCDE 违约责任是指当事人一方不履行合同债务或其履行不符合合同约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等民事责任。违约责任的承担形式主要有：①违约金责任；②赔偿损失；③强制履行；④定金责任；⑤采取补救措施。
35.依据《中华人民共和国信托法》，下列表述中正确的有（）。
A.受托人必须保存处理信托实物的完整记录
B.受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人
C.受益人只能是自然人
D.信托当事人包括委托人、受托人、受益人
E.受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务
【答案与解析】ABDE C选项应改为：受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。
36.根据《中华人民年共和国民法通则》，下列属于民事代理特征的有（）。
A.代理人在代理活动中具有独立的法律地位
B.代理行为可直接或问接对被代理人发生效力
C.代理行为必须是具有法律效力的行为
D.代理人须以被代理人的名义实施代理行为
E.代理人须在代理权限内实施代理行为
【答案与解析】ACDE B选项应改为：代理行为须直接对被代理人发生效力。
37.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括（）。
A.当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据
B.相关风险监测与控制情况
C.当期理财计划的收益分配和终止情况
D.涉及的法律诉讼情况
E.当期推出的理财计划的内部法律审查意见
【答案与解析】ABCDE 商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告，应至少包括以下内容：①当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据；②当期推出的理财计划简介，理财计划的相关合同、内部法律审查意见、管理模式（包括会计核算和税务处理方式等）、销售预测及当期销售和投资情况；③相关风险监测与控制情况；④当期理财计划的收益分配和终止情况；⑤涉及的法律诉讼情况；⑥其他重大事项。
38.销售非保证收益理财计划应向客户提供（）。
A.国外合作信托机构的基本情况
B.第三方合作协议
C.预期收益率的测算方式
D.预期收益率的测算数据
E.预期收益率的测算依据
【答案与解析】CDE 商业银行理财计划的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达；对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。
39.根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的相关规定，从事商业银行个人理财业务人员应当符合的资格要求包括（）。
A.掌握所推介产品的风险特性
B.遵守个人理财业务人员职业道德标准或守则
C.具备相应的学历水平、专业知识
D.充分认识和了解所从事业务的相关法律法规、行政规章和监管要求等
E.具备相关监管部门要求的行业资格
【答案与解析】ABCDE 商业银行个人理财业务人员应符合的资格要求有：①对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识；②遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则；③掌握所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；④具备相应的学历水平和工作经验；⑤具备相关监管部门要求的行业资格；⑥具备中国银行业监督管理委员会要求的其他资格条件。
40.个人理财业务的风险管理应包括（）。
A.理财产品包含的相关交易工具的流动性风险
B.理财产品包含的相关交易工具的市场风险
C.商业银行进行有关投资操作面临的操作风险
D.综合理财服务中面临的法律风险
E.商业银行在提供个人理财顾问服务过程中面临的声誉风险
【答案与解析】ABCDE 个人理财业务的风险管理，既应包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。
三、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为A，错误的为B。（共15题，每题1分，共15分）
1.在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应该买入对周期波动比较敏感的行业的资产，以获取经济波动带来的收益。（）
【答案与解析】B 在经济增长比较快、处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑增持成长性好的股票、房地产等资产，特别是买入对周期波动比较敏感的行业的资产；反之，在经济增长放缓、处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑增持防御性资产如储蓄产品、固定收益类产品等，特别是买入对周期波动不敏感的行业的资产。
2.风险是对预期的不确定性，是不可以被度量的。（）
【答案与解析】B 就投资而言，风险是指资产收益率的不确定性，通常可以用标准差和方差进行衡量。
3.强型有效市场认为，证券价格充分反映了包括公开信息和内幕信息在内的所有信息。（）
【答案与解析】A 在强型有效市场中，证券价格充分反映了所有信息，包括公开信息和内幕信息。任何与股票价值相关的信息，实际上都已经充分体现在价格之中。
4.货币市场是专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场。（）
【答案与解析】A 货币市场又称短期资金市场，是指专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包括一年）的有价证券市场。资本市场是指提供长期（一年以上）资本融通和交易的市场，包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。
5.由拆借双方当事人协定的同业拆借利率完全由市场拆借资金的供求状况决定。（）
【答案与解析】B 同业拆借利率形成机制分为两种：一是由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要
取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大；另一种是借助中介人——经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小。
6.纸黄金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品，也称为“黄金存折”。（）
【答案与解析】B 黄金基金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品：银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称为“黄金存折”。
7.税收规划与偷税漏税不同，但与避税行为有时难以区分，在某种程度上讲税收规划的目的就是避税。（）
【答案与解析】B 合法性是税收规划最基本的原则，这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。
8.在理财顾问服务中，商业银行涉及客户财务资源的具体操作，为客户做最终决策。（）
【答案与解析】B 在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。
9.每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代理关系。（）
【答案与解析】A 2006年6月15日，保监会和银监会联合发布了《关于规范银行代理保险业务的通知》，明确了每个兼业代理机构可以与多家保险公司建立代理关系。
10.外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。（）
【答案与解析】A 《中华人民共和国外资银行管理条例》规定，外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于100万元人民币的定期存款。
11.境外个人可以随意购买境内权益类和固定收益类金融产品。（）
【答案与解析】B 除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。境外个人购买B股，应当按照国家有关规定办理。
12.商业银行应保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20个小时。（）
【答案与解析】A 商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考核结果等，未达到培训要求的理财业务人员应暂停从事个人理财业务活动。
13.商业银行在销售理财计划时，可将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本银行储蓄存款进行搭配销售。（）
【答案与解析】B 商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。
14.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由银行承担。（）
【答案与解析】B 商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。
15.商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。（）
【答案与解析】A 题干说法正确。
个人理财（省）形考册答案 （第一至第二章） 一．单项选择题 1个人理财的最终目标是（B ） A财务安全 B财务自由 C财务独立 D个人收入最大化 2青年家庭理财规划的核心策略是（C ） A防守型 B攻守兼备型 C进攻型 D无法确定 3家庭收入主导者的生理年龄在55周岁以上的家庭为（ C） A青年家庭 B中年家庭 C老年家庭 D视家庭和其它成员而定 4现金规划的核心是建立（C）基金。 A日常生活基金 B投机 C应急 D日常生活和投资 5在下列理财工具中，（D ）的防御性最强。 A固定收益证劵 B股票 C期货 D保险 6下列哪项不属于固定收益证劵的范畴？（D ） A中央银行票据 B国债 C优先股 D普通股 7理财规划必备的基础是（A ） A做好现金规划 B做好教育规划 C做好税收筹划 D做好投资规划 8下列哪一项不是个人理财的目的。（C ） A应对独立生活的需要 B应对意外风险的需要 C应对消费的需要 D提高生活水平的需要 9中期理财目标的时间一般是（B ）。 A1—2年 B6—10年 C10-—20年 D5年 10制定个人理财规划的方案可以分为（A ）步骤。 A五 B四 C六 D三 二多项选择题 1个人理财的过程中，应遵循一定的原则（ABCE ）。 A整体规划B提早规划C现金保险优先D追求收益优于风险管理E消费.投资与收入相匹配2单身期理财需要分析不包括（BCE ） A租凭房屋 B建立退休资金 C满足日常支出 D增加收入 3个人理财的具体目标包括（ABCDE ） A必要的资产流动性B合理的消费支出C实现教育期望D完备的风险保障E合理的税收安排4个人理财规划方案包括（ABCD ） A设定个人理财目标 B了解财务状况 C评估风险承受能力 D选择投资工具 E购买保险 5个人理财的总体目标是（AC ） A实现财务安全 B预防突发事件需要 C追求财务自由 D心理满足需要 E投资需要 （第三至第五章） 一单项选择题 1每期都按初始本金计算利息的称为（A ） A单利 B复利 C现值 D终值 2“利滚利”即是（B ） A单利B复利 C现值 D终值 3在一定时期内，每隔相同的时间，收入或支出相等金额的系列款项称为（B ） A复利 B年金 C现值 D终值 4现金适当持有量应约相当于（C ）个月的收入。 A1至2 B2至3 C3至6 D6至9 5（D ）是居民个人及家庭最稳妥，最便捷。最安全可靠地积累财产的途径。
个人理财规划报告Personal Financial Planning Report 理财师团队成员：文琳、李百胜、马闯 中国光大银行重庆分行财富管理中心 二0—0年一月二十九日
重要声明 第一部分家庭基本悄况...... 第二部分家庭财务诊断及建议 一、家庭财务状况分析 二、风险测试 三.基本假设 四、家庭财务推断及建议 笫三部分家庭财务规划 一、备用金安排 二.保险规划 三、换房规划 四、小孩教育金及创业金规划第四部分规划分析及建议 一.生涯仿真分析 二、投资组合分析 三.敏感性分析 四、儿点建议 第五部分风险揭示与免责声明 第六部分后续服务10 11 12 12 13 14 15 16 16 17 17 18 18 19 附件1： EXCEL表格：S本假设、生涯仿真表1、生涯仿真表3 附件2： WORD文档：风险评估
重要声明 尊敬的冯女士 : 首先感谢您到中国光大银行重庆分行财富管理中心咨询并寻求理财规划服务。很荣幸有这个 机会为您提供全方位的理财规划服务。首先，耽误您儿分钟时间，请仔细参阅以下声明：本理财规划方案ffl绕您和您家庭的人生规划U标和投资U标制定。请您仔细阅读本规划书，以确保这些资料准确无误。理财规划方案的内容需要随着您本人、家庭和其他因素的变化定期进行修改和完善。 我们将严格保管您和您家庭提供的个人资料，除了政府执法部门要求之外，我们没有义务向 任何第三方提供您资料。您应;^诺如实陈述事实，如因隐瞒真实悄况，提供虚假或错误信息而造成损失，我行将不承担任何贵任。 我行及专业理财顾问承诺勤勉尽责，合理谨慎处理客户委托的事务，如因误导或者提供虚假信息造成客户损失，将承担赔偿责任。您如果有疑问或投诉，欢迎致电我行客服咨询电话955950我们期待着与您共同完善和执行本计划。 理财规划是中国光大银行为客户提供的理财服务之一。本理财报告用来帮助您明确财务需求及U标，帮助您对理财事务进行更好地决策。本理财规划方案仅用于指定的用户，并且仅用于指 定的用途。理财顾问对于任何第三方因为使用本财务策划方案的部分或全部内容而引起的损失不承担任何责任。 我们制定的理财规划方案是基于您所提供的关于当前状况、需求与财务U标的信息，这些信 息会对您的理财将产生重要影响，所以我们强烈建议您定期（特别是您的收支悄况和家庭成员发生变化时）检査并重新评估您的理财规划，以便适时地做出调整。欢迎您随时向我行专业理财顾问进行咨询。 我们对于通货膨胀率等各项经济指标的佔计是基于一定的经济环境和投资管理者的经营业 绩。我行专业理财顾问提供的金融理财规划顾问服务和涉及的金融产品销售, 来自于专业知识和对您及您家庭状况的了解。金融市场瞬息万变，您的家庭状况和人生U标也有可能发生变化，我们 不对未来的业绩做任何保证。 本规划报告书将山理财顾问直接交与客户，充分沟通讨论后协助客户执行规划书中的建议方案。未经客户书面许可本公司负责的理财顾问与助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。
2020年等级考试《中级个人理财》模拟卷 考试须知： 1、考试时间：180分钟。 2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。 3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规左的位宜填写您的答案。 4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。 5、答案与解析在最后。 姓名: _____________ 考号: _____________ 得分评卷人 一、单选题（共70题） 1.造成损失的间接原因是（）? A.风险事故 B.风险因素 C.风险损失 D.风险载体 2.李某取得稿酬10000元，业余时间为外单位讲课取得讲课费4000元，李某应缴纳个人所得税税额为（）元。 A.2240 B.2040 C.1920 D.670 3.以下纳税额计算方式错误的是（） A.一般纳税人应纳税额二销项税额-进项税额
B.销项税额二应税销售额X适用税率 C.小规模纳税人应纳税额二计税销售额X征税率 D.消费税组成汁税价格二成本X （1+销售利润率） 4.某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。关于周先生家庭建立保险规划，下列做法中错误的是（）° A.周先生家庭需要补充的商业保险最好不要超过年缴保费24000元 B.优先保障一岁半的孩子 C.优先保障收入较髙的周先生 D.周先生的保费支出应高于妻子的保费支岀 5.个人住房贷款不包括（）。 A.自营性个人住房贷款 B.政府住房贷款 C.公积金个人住房贷款 D.个人住房组合贷款 6.理财师建议吴先生提早进行退休养老规划，因为退休养老规划是为了保证客户在将来有 一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。以下关于退休养老规划的说法错误的是（）。 A.退休养老规划是个人理财规划中不可缺少的部分 B.预期寿命的延长，凸显了退休养老规划的必要 C.合理而有效的退休养老规划，通常可以满足退休后漫长生活的支岀需要，但不能抵御通 货膨胀的影响，更不能显著的提高个人的财富水平 D.社会保障和养老金资金紧张的现状使个人更需要在年轻时积累退休养老金 7.收入结构的分析通常能显示一个家庭的（）。 A.财务保障现状 B.主要收入来源 C.收入稳立性
一、名词解释(共30分) 1、个人理财 答案：答：个人理财，又称理财规划、理财策划、个人财务规划等。个人理财是指专业理财人员根据个人（或家庭）所确定的阶段性的生活与投资目标，按照个人（或家庭）的生活、财务状况，围绕个人（或家庭）的收入和消费水平、预期目标、风险承受能力、心理偏好等情况，形成一套以个人（或家庭）资产效益最大化为原则的、人生不同阶段的（如青年期、中年期、退休期）个人财务安排，并在财务安排过程中提供有针对性的、综合化的、差异性理财产品和理财服务。 2、莫迪利亚尼生命周期理论 答案：莫迪利亚尼生命周期理论是个人理财最基础的理论，个人理财追求的目标是使客户在整个人生过程中合理分配财富，达到人生的效用最大化。 3、股票 答：股票是一种有价证券，是股份公司在筹集资本时向出资人公开或私下发行的、用以证明出资人的股本身份和权利，并根据持有人所持有的股份数享有权益和承担义务的凭证。 4、开放式基金 ：答：开放式基金就是一种您与其他的投资者将各自的钱集中到一个账户里，共同请一家专业的基金管理公司来为您管理的一种理财形式。 5、封闭式基金 答：封闭式基金是指基金的发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹足总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期内不再接受新的投资。 6、国债 答：国债，又称国家公债，是国家以其信用为基础，按照债的一般原则，通过向社会筹集资金所形成的债权债务关系。 二、简答题(共40分) 1. 学完《个人理财》这门课程，你有何感受？谈谈你对个人理财的理解。 答：学习个人理财后，我觉得，个人理财是正面的，积极向上的，它是对人一生开支和盈利的规划，同时也是对个人对家庭的一种保障，但他也有不足之处，盈利的同时伴随着风险，而保障伴随着信用危机，所以必须谨慎考虑所投入的产品，不要盲目信从，必须谨记每一种产品的收益和风险都不同，应该组合投资分散风险，任何理财产品都有风险，应该保证基本生活，余钱投资。 2. 个人理财规划师在提供服务的过程中要收集哪一些信息？这些信息对理财规划有何影响？ 答：个人理财规划师提供服务过程中要收集： 1．客户的个人信息，包括财务信息和非财务信息。 2．宏观经济信息，包括宏观经济状况．宏观经济政策．金融市场．个人税收制度．社会保障制度．国家教育．住房．医疗等影响个人或家庭财务安排的制度和改革方向。 这些信息对理财规划的影响： 1．收集信息时根本，没有信息就无法规划 2．完整可靠准确的信息保证财务建议的有效性 3．如无完整或正确的信息，将影响理财计划和建议的质量 4．如无正确信息或关键性内容，终止提供服务，以避免出现责任纠纷
个人理财是指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序，即制定、安排、实施和管理的各方面总体协调的财务计划的过程。【概念】 个人理财要求处理好自己的钱财，合理安排资金，在各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化。【概念】 个人理财的特性：个人性计划性主动性长期性风险性 ?生活理财：核心在于根据个人的消费性资源状况和消费偏好来实现个人的人生目标。 ?投资理财：核心在于根据个人的投资性资源状况和风险偏好来实现个人的人生目标。 个人理财的作用： 1、平衡现在和未来的收支 2、提高生活水平 3、抵御风险和灾害 ?个人理财的目标：建立一个财务安全健康的生活体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终实现财务的自由。 具体又分为两大目标：财务安全和财务自由。 （一）理财观不同，财务安全的含义也不同： 1、从生活理财角度看，所谓财务安全就是指现有的财务资源足以应对现在和未 来和生活支出。 2、从投资理财角度看，所谓财务安全就是指要保障个人财务资源原有价值不受 损失。（即保值、增值问题） （二）财务自由，是表示个人在不用为一份薪水而工作的前提下其财务资源就可以满足个人生活所需的状态，但并不是指个人拥有大笔的实际物质财富才能达到。财务自由是个人理财所追求的第二层次目标。 个人理财动机是人们管理人个财务资源的原因。【概念】 个人理财动机可以概括地为理性动机和感性动机。 理性动机包括获得收益、资金流动、防范风险、融资便利；感性动机包括被他人赞美、被社会承认及自我满足等。 【重点】了解个人的投资风险偏好 风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风险事件的容忍程度,一般分为风险喜好者；风险中性者；风险厌恶者。 （一）人的风险偏好和个人的财富、教育、性别、年龄、婚姻等因素有关； （二）风险偏好和风险承受能力不同； （三）人随着年龄的增大，对风险承受能力降低，会逐渐失去从一项巨大投资失败中恢复过来的潜力，所以了解自己的风险偏好是非常重要的。 【重点】理财目标
2019年国家银行从业《中级个人理财》职业资格考前 练习 一、单选题 1.某半年付息一次的债券票面额为1000元，票面利率8％，必要收益率为10％，期限为4年，如果按复利计息、复利贴现，其内在价值为( )元。 A、926．40 B、927．90 C、935．37 D、968．52 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第5章>第3节>债券分析 【答案】：C 【解析】： 2.( )主要包括国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款等。 A、长期教育投资规划工具 B、传统教育投资规划工具 C、特别投资规划工具 D、短期教育投资规划工具 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第3章>第2节>短期教育投资规划工具 【答案】：D 【解析】： 短期教育投资规划工具。 教育资金的来源除了客户自身拥有的资产收入和政府或民间机构的资助外，还包括政府为家庭贫困的学生提供的专门的低息贷款。教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的学生贷款政策主要包括三种贷款形式：一是国家助学贷款；二是商业助学贷款；三是出国留学贷款。 3.下列关于实质性重要事实的说法正确的是( )。 A、指保险人认为重要的事实 B、指被保险人认为重要的事实
C、一个事实是否构成重要事实，以某一个特定保险人的看法为标准 D、对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则 【答案】：D 【解析】： 所谓实质性重要事实是指那些影响保险双方当事人做出是否签约、签约条件、是否继续履约、如何履约的每一项事实。对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实；对于投保人而言，则是指那些会影响善意的投保人做出投保决定的事实，如有关保险条款、费率以及其他条件等。 4.企业年金的资金来源相对较少，仅由企业缴费、员工个人缴费和( )组成。 A、政府补贴 B、财政支出 C、其他补贴 D、企业年金基金投资运营收益 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第4章>第4节>企业年金的资金筹集与发放 【答案】：D 【解析】： 企业年金的资金来源相对较少，仅由企业缴费、员工个人缴费和企业年金基金投资运营收益组成。 5.在提出综合规划建议后，理财师需要对综合理财规划服务后续的一些工作进行安排，让客户了解接下来如何让理财规划方案中的建议或措施落地。这部分的内容通常是通过( )体现出来的。 A、方案执行规划时间表 B、方案实施表 C、方案策划表 D、方案制定表 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第11章>第4节>方案具体执行细节的时间表 【答案】：A 【解析】： 在提出综合规划建议后，理财师需要对综合理财规划服务后续的一些工作进行安排，让客户了解接下来如何让理财规划方案中的建议或措施落地。这部分的内容通常是通过一张“方案执行规划时间表”体现出来的。
个人理财形考任务1-0001 试卷总分：100 判断题(共10题,共30分) 开始说明： 结束说明： 1.(3分) 稳健型理财模式适合经济实力强、收入丰厚、闲置资金充裕、抗风险能力较强的家庭。 √ × 2.(3分) 净现金流量若等于0，表示个人日常有一定的积累。 √ × 3.(3分) 资产－负债＝净资产 √ × 4.(3分) 在现值和利率一定的情况下，计息期数越少，则复利终值越大。
√ × 5.(3分) 个人理财起源于20世纪30年代的美国。 √ × 6.(3分) 理财和投资的关系是：投资包括理财，理财是投资的一个组成部分。 √ × 7.(3分) 资产负债表和现金流量表之间没有关系。 √ × 8.(3分) 如果家庭开支稳定，意外大项支出较少，也可以少留现金。 √ × 9.(3分) 个人理财的风险承担能力较弱，在进行风险、收益权衡时，安全性一般放在收益性前面考虑。
√ × 10.(3分) 现代意义的个人理财其实就是单纯的储蓄、消费或者投资。 √ × 单选题(共20题,共40分) 开始说明： 结束说明： 11.(2分) 下列（）不属于现金等价物。 A、活期储蓄 B、货币市场基金 C、各类银行存款 D、股票 12.(2分) 以下不属于个人理财规划内容的是（）。 A、保险规划 B、健康规划 C、退休规划 D、储蓄规划 13.(2分)
影响理财计划的因素有经济因素、社会变化因素和（）。 A、环境因素 B、地域因素 C、个人因素 D、其他因素 14.(2分) 现金流量表的评价指标主要是（）。 A、收入 B、支出 C、净现金流量 D、收支比率 15.(2分) 属于反映个人或家庭在某一时点上的财务状况的报表是（）。 A、资产负债表 B、损益表 C、现金流量表 D、利润分配表 16.(2分) 个人理财的第一步是（）。 A、明确个人现在的财务状况 B、了解个人的投资风险偏好
《个人理财规划》第二次作业答案 一、单项选择题。 1.下列说法正确的是：B A.等量的资金在不同的时点上具有相同的价值量 B.资金时间价值产生的前提是将资金投入借贷过程或投资过程 C.不同时点上的资金额可以直接进行相互比较 D.由于资金时间价值的存在，若干年后的一元钱在今天还值一元钱 2.类似于期权的选择权性质通常属于（C）理财产品的特点。 A.普通人民币理财产品 B.超短期人民币理财产品 C.结构型人民币理财产品 D.资产连接型人民币理财产品 3.普通股与优先股是股票最基本的分类，依据是（C）的不同。 A.分红数量多 B.股权比例设置 C.股东权利配置 D.股东性质差异 4.就基差“走强”描述错误的是：D A.基差为正且数值越来越大 B.基差从负值变为正值 C.基差为负值且绝对数值越来越小 D.基差为负值且绝对数值越来越大 5.子女教育具有（）等特点。A A.缺乏时间弹性、费用弹性低、费用不确定 B.高投入、见效慢、后期投资显着高于前期 C.缺乏时间弹性、使用弹性低、投入不确定 D.高投入、见效快、投资边际效应高 6.下列金融工具与产品中哪一个不是金融衍生工具与产品：A A.证券投资基金 B.金融期权 C.可转换公司债券 D.信用交易 7.对现值的理解错误的是：C A.现值是指未来若干时期后才可得到的钱在目前的价值 B.现值是在时间方面被标准化了的价值 C.从现值来推算将来值的过程称作贴现 D.现值对比较不同的收入流或支出流的价值大小是很重要的 8.下列说法错误的是：D A.信用卡是一种非现金交易付款的方式 B.信用卡由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人，持卡人持信用卡消费 时无须支付现金 C.信用卡是简单的信贷服务
第一章家庭收支和债务管理 【考点】分类 1.家庭收入、支出、结余，资产、负债、净资产 2.收入-支出=结余 3.家庭收入：工作收入、理财收入（投资收入）、其他收入 4.家庭支出：家庭生活支出（分为家庭日常生活支出、专项支出）、理财支出（如投资资产的利息支出、保障保费、投资理财咨询支出）、其他支出（如礼金、罚款、捐款） 5.家庭结余：生活结余（=税后工作收入-日常生活支出和专项支出）、理财结余（=理财收入-理财支出）； 6.按结余的支配项目分：专项结余（定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金）、自由结余；专项结余占比越高=理财积极程度越高资产-负债=净资产 （1）自用性资产和自用性负债：用以维护家庭生活品质。自用性资产分为增值型资产（如自用住房、艺术品收藏）和非增值型资产（如自用汽车、家具电器及私人用品）。 自用性负债：自住房房贷、车贷等，随着家庭资产的逐步积累，逐步降低。 （2）投资性资产和投资性负债：为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安排。 投资性资产：保值增值、满足人生不同阶段需求最主要的资产，如股票、基金、债券、投资性房产。可分为：可配置投资性资产（流动性较强，如证券类投资、储蓄、房产）和不可配置投资性资产（流动性较差、一时无法变现，如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金） 投资性负债：主要体现了理财的积极性，如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务 （3）流动性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金（预备金、准备金） 流动性资产：现金、银行活期存款，一般以6个月左右的家庭生活支出作为现金储备水平标准，这里的生活支出为家庭所有的支出，包括比较刚性的还贷支出、保险支出、教育支出。 消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债。消费性负债率高=家庭流动性出现问题，比如超前消费、家庭入不敷出 收入支出表和资产负债表分析 （一）家庭收支状况分析 1.收支盈余分析：因为“其他收入”不是持续的收入，应考虑排除其他收入后收支是否平衡或盈余
个人理财 一、单项选择题 1.客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应（）。 A. 尽可能解答，不熟悉的部分询问理财业务人员 B. 主动为客户解答 C. 将客户移交理财业务人员 D. 拒绝客户的提问 2.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由（）承担。 A. 商业银行 B. 客户 C. 商业银行和客户共同 D. 理财计划负责人 3.在我国现行的税制结构中，唯一的完全以自然人为纳税人的税种是（）。 A. 利息税 B. 版税 C. 增值税 D. 个人所得税 4.下列关于现金管理的说法，不正确的是（）。 A. 若已知客户每月固定支出，则其失业保障月数可由存款、可变现资产或净资产/月固定支出来计算 B. 客户可利用贷款额度储备作为应对失业导致的工作收入中断，应对紧急医疗或意外所导致的超支费用，即作为紧急备用金 C. 客户可利用活期存款准备紧急备用金，与贷款额度相比不存在机会成本 D. 在预测客户期望达到的消费水平支出时，银行从业人员要考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低 5.下列对客户风险承受能力由强到弱的排序，不正确的是（）。 A. 根据就业状况，大企业高管>佣金收入者>失业者 B. 根据置业状况，自宅无房贷>无自宅>投资不动产 C. 根据家庭负担，未婚>双薪无子女>单薪有子女 D. 根据投资知识，有专业执照并从业多年>财经专业刚毕业>医学院在校生 6.商业银行为客户提供的各种专业化理财服务是一个循序渐进的有机整体，下面四种服务的排列顺序，正确的是（）。 A. 财务规划、财务分析、投资建议、个人投资产品推介 B. 财务规划、财务分析、个人投资产品推介、投资建议 C. 财务分析、财务规划、投资建议、个人投资产品推介 D. 财务分析、投资建议、个人投资产品推介、财务规划
个人理财的小知识 1、什么是理财,为什么要理财 理财是人们为了实现自己的生活目标，合理管理自身财务资源的一个过程，是贯彻一生的过程。通俗地说，理财就是以“管钱”为中心，通过抓好攒钱、生钱、护钱三个环节，管好现在和未来的现金流，让资产在保值的基础上实现稳步、持续的增值，使自己兜里什么时候都有钱花。理财的最终目的是实现财务自由，让生活幸福和美好。 2、谈谈我们该如何理财 (一)要有积极的生活态度和思维方式：态度决定思路，思路决定出路，不同的生活态度和思维方式会导致不同的结果。注重理财是一种积极的生活态度和思维方式。月光族则反映了一种消极的生活态度和思维方式。下面我们讲两个小故事。 月光族 快乐的单身青年，从踏上社会至结婚几家，一般两至五年。单身杳年有活力、有知识，对新生事物兴趣强烈，追求时尚。其中有的人收入比较低但花销大，有的人收入不菲花销也不小。这段时期风险承受力较低，投资活动较少。最主要的是要逐渐积累财富，为今后成家立业。或求学深造作准备。养成好的消费习.谧，尽量避免成为“月光族”。有闲钱应该多储蓄，当然也可以炒点股票，获取些经验，但还是以保守型投资风格为主。 3、家庭资产怎样配置问题 摸清家底，才能心中有数。对单身一族或刚刚成家的人来说，家底比较简单，比较容易摸清。对成家多年或财富颇丰的人来说，还真不是一件容易的事，这也说明摸清家底是需要静下心来做的一件事情。 4、就是要开始怎样投资了，先来测试下自己的风险承受能力 理财的方式与一个人的风险喜好有极大关系。有的人胆子大，很有冒险精神，投资也喜欢“玩个心跳”;有的人胆子比较小，喜欢安安稳稳地赚点小钱。不喜欢冒险。更不喜欢靠投机赚大钱。但理财方式最终取决于经济实力.没有资金在手，再有冒险精神，也如同“无米之炊”。 5、现在你都知道自己的承受压力了，下面就是理财目标
银行从业资格考试个人理财计算题、案例分析题等 第一节:理财计算器1 （一）基本功能 银行从业《个人贷款》和《个人理财》科目中，系统都嵌入了“理财计算器”。 首先，我们先看一下“理财计算器”操作界面（界面安排有微小差异，但是功能完全相同）。 （二）手机版理财计算器 金培网结合银行从业、金融理财师的教学和考试特点，特推出移动端的理财计算工具（金培网金融计算器），将金融计算器功能融入您的手机，可以用来随时随地做理财规划，也可以用来备考相关职业书，方便快捷。 接下来我通过一个典型例题，给大家讲解一下基本操作：例如：王先生的女儿今年8岁，18岁上大学，届时总的教育费用需求为10万元，王先生打算通过基金定投的方式来积累这笔教育费用，假设年投资回报率为5%，那么王先生每年末须定期定投多少？ 【利率（%）】：输入题目给出的年利率。一定注意要去掉%，比如上题中“年投资回报率为5%”，只输入5即可。 【期数】：输入总年数。比如上题中“女儿今年8岁，18岁上大学”，总年数为10年，输入10即可。注意输入时必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。 【现值】：现在的价值或某一时间段期初的价值，本题中未涉及，输入“0”即可。注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。 【终值】：未来的价值或某一时间段期末的价值，比如上题中“届时总的教育费用需求为10万元”，终值即为100000。注意输入时也必须先在前面的“□”中点击一下，出现“√”即为选中，此时才可输入。
【每期金额】：即每年收付的等额的金额（年金）。本题中“王先生每年末须定期定投多少”，即求【每期金额】。注意要求的参数，其前面的“□”不要选中。 【期初】每期金额发生在期初时选中“⊙”，比如“每年年初投资”“每年年初还款”等。 【期末】每期金额发生在期末时选中“⊙”比如“每年年末投资”“每年年末还款”等。 注意：在没有特别说明期初期末的情况下，默认选择【期末】即可。最后，我们来看一下计算的最终效果图： 第二节:个人理财考试计算题类型 货币时间价值的计算功能 1.货币时间价值的输入顺序 2.现金流量正负号的决定 3.货币时间价值(TVM)的计算 4.期初年金与期末年金的设置 5.投资回报率的计算 6.债券的计算 7.房贷本息摊分函数AMORT 第三节:个人理财考试部分要点 一、海归派购车优惠 哪些购车者可免税？ 首先，留学回国人员也不是谁都能享受优惠政策的，记者在海关了解到，尽管我国对留学回国人员购车实行相关优惠政策，但只有在国外正规大学(学院)注册学习毕(结)业或进修(包括出国进修、合作研究)期限不少于9个月，完成学业后在外停留时间不超过两年，并自入境之日起1年向海关提出初次购买国产免税小汽车的，海关才可以批准其申请。看来，对于“海归派”可以购免税车的“定语”限制还不少，尤其是时间上得多加注意，不然错过了时间，就可惜了。 免税汽车可免啥税？ 另外，留学回国人员别想着有了该政策，就意味着可以从国外带一辆免税车回来了。记者从海关了解到，完全进口的车不在免税之列，“海归”享受该优惠政策只限于部分国产小汽车。所谓的“免税”项目，实际上指的是两方面容：一
银行从业资格考试《个人理财（中级）》历年真题精选及答案0409-18 1、从广义的投资角度来看，家庭对子女的教育培养已被许多经济学家归为一种经济行为，教育投资规划也逐渐成为每个家庭重要（）之一。【单选题】 A.人生规划 B.理财目标 C.财务规划 D.投资计划 正确答案:B
答案解析:从广义的投资角度来看，家庭对子女的教育培养已被许多经济学家归为一种经济行为，教育投资规划也逐渐成为每个家庭重要理财目标之一。 2、以下哪项不是享受留学生免税购车政策要满足的条件（）。【单选题】 A.在国外进修不满9个月 B.完成学业后两年内回国 C.毕业后首次入境未超过一年 D.购买免税车记一件免税指标
正确答案:A 答案解析: 符合以下条件的留学生可免税购买经海关批准的国内定点轿车生产企业生产的车型可以办理免税购车申请，购买进口车型及不在免税范围内的国产车型不享受此免税政策。 1.以学习和进修为目的，在国外正规大学、学院、科研机构求学、攻读学位、进修业务或从事科学研究及进行学术交流一学年以上（最低为9个月以上）。 2.完成学业后两年内回国。 3.毕业后首次入境未超过一年。
4.购买免税车计一件免税指标（在学期间连续在外满180天有一件指标，中途回国停留不超过30天的可视为连续在外，并可计入购车免税指标天数，若停留时间超过30天则不能连续计算）。 5.在我国香港、澳门地区学习、进修的留学人员享受同样待遇。 3、法定继承的特征包括( )。【多选题】 A.法定继承是遗嘱继承的补充 B.遗嘱继承是法定继承的补充 C.法定继承是对遗嘱继承的限制
D.法定继承是以身份关系为基础的 E.法定继承中有关继承人的范围、继承的顺序以及遗产的分配原则的规定具有强行性 正确答案:A、C、D、E 答案解析:法定继承的特征包括：法定继承是遗嘱继承的补充；法定继承是对遗嘱继承的限制；法定继承是以身份关系为基础的；法定继承中有关继承人的范围、继承的顺序以及遗产的分配原则的规定具有强行性。 4、根据《企业年金试行办法》的规定，企业和员工个人缴费合计一般不超过本企业上年度员工工资总额的（）。【单选题】 A.1/5
个人理财选择题 B 1.以下（）不属于个人理财规划的内容。 A.教育投资规划 B.健康规划 C.退休规划 D.居住规划 ACD 2.执行理财计划应遵循的原则包括（） A.准确性 B.一致性 C.有效性 D.及时性 C 3.从一般角度，理财规划的目标可以归结为财务安全与财务自由两个层次，（） 不属于财务安全的衡量标准。 A. 是否有充足、稳定的收入 B.是否有适当的住房 C.是否制定了奢侈品消费计划 D.是否有适当、收益稳定的投资 ABD 4.以下有关货币的时间价值的说法，正确的有（） A.货币的时间价值理论认为等量资金在不同的时点上的价值量不相等。 B.货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值。 C.不同时间单位的货币收入在不换算到相同时间单位的情况下，其经济价值也具有可 比性。 D.货币的时间价值也被称为资金的时间价值。 AD 5.某在校大学生，今年20周岁。根据生命周期理论，他应当优先选择（）理财策略，进行有效的理财。 A.储蓄 B.风险投资 C.消费 D.准备应急基金 A 6.假设某理财产品的β系数为1.2，无风险收益率为5%，市场的期望收益率为15%，根据资本资产定价模型计算该理财产品的期望收益为（）。 A.17% B.23% C.21% D.20% D 7.为在第5年获本利和100元，若年利率为8%，每3个月复利一次，求现在应向银行存入多少钱，下列算式正确的是（）。 A.P=100×（1+8%）＾5 B.P=100×（1+8%）＾-5 C.P=100×（1+8%/4）＾5×4 D.P=100×（1+8%/4）＾-5×4 ABCD8.在现实生活中，人们的储蓄动机主要有（）。 A.未来消费动机 B.利息动机 C.遗产动机 D.养老动机 B 9.现金最重要的特征就是（）。 A.高风险 B.强流动性 C.低收益 D.低风险 B 10.通常情况下，流动性比率应保持在（）左右。 A.2 B.3 C.4 D.5 B 11.何小姐有存款2万元，股票5万元，基金2万元，自住房屋价值40万元，贷款10万元，若月固定支出为5 000元，则可变现资产保障月数为（）。 A.4 B.18 C.78 D.98 A 12.做预算控制时，下列属于短期可控制预算的是（）。 A.外出就餐费用 B.房租支出 C.房贷利息支出 D.续期保险费支出ABD13.货币市场基金的特点包括（）。 A.本金安全、资金流动性强 B.分红免利息税 C.投资成本较高 D.收益率相对活期储蓄较高 C 14.张先生申请了某银行信用卡，按发卡规定，每月1日为账单日，25日为还款日。如果张先生在2008年3月2日消费3 000元，则它可以享受的免息还款期为（）天。 A.23 B.24 C.54 D.55 ABCD15.组成消费购买决策的整个过程包括（）。 A.购物前的准备 B.评价购物方案 C.选购商品 D.购买后的活动
个人理财基础知识 理财是什么?个人理财需要掌握哪些基础知识呢?下面小编为大家整理了理财的基础知识，欢迎大家阅读参考! 个人理财的小知识 1、什么是理财,为什么要理财 理财是人们为了实现自己的生活目标，合理管理自身财务资源的一个过程，是贯彻一生的过程。通俗地说，理财就是以管钱为中心，通过抓好攒钱、生钱、护钱三个环节，管好现在和未来的现金流，让资产在保值的基础上实现稳步、持续的增值，使自己兜里什么时候都有钱花。理财的最终目的是实现财务自由，让生活幸福和美好。 2、谈谈我们该如何理财 (一)要有积极的生活态度和思维方式：态度决定思路，思路决定出路，不同的生活态度和思维方式会导致不同的结果。注重理财是一种积极的生活态度和思维方式。月光族则反映了一种消极的生活态度和思维方式。下面我们讲两个小故事。 月光族 快乐的单身青年，从踏上社会至结婚几家，一般两至五年。单身杳年有活力、有知识，对新生事物兴趣强烈，追求时尚。其中有的人收入比较低但花销大，有的人收入不菲花销也不小。这段时期风险承受力较低，投资活动较少。最主要的是要逐渐积累财富，为今后成家立业。或求学深造作准备。养成好的消费习.谧，尽量避免成为月光
族。有闲钱应该多储蓄，当然也可以炒点股票，获取些经验，但还是以保守型投资风格为主。 3、家庭资产怎样配置问题 摸清家底，才能心中有数。对单身一族或刚刚成家的人来说，家底比较简单，比较容易摸清。对成家多年或财富颇丰的人来说，还真不是一件容易的事，这也说明摸清家底是需要静下心来做的一件事情。 4、就是要开始怎样投资了，先来测试下自己的风险承受能力 理财的方式与一个人的风险喜好有极大关系。有的人胆子大，很有冒险精神，投资也喜欢玩个心跳;有的人胆子比较小，喜欢安安稳稳地赚点小钱。不喜欢冒险。更不喜欢靠投机赚大钱。但理财方式最终取决于经济实力.没有资金在手，再有冒险精神，也如同无米之炊。 5、现在你都知道自己的承受压力了，下面就是理财目标 理财一定要有明确的目标，这样才能围绕目标制定切实可行的理财计划.并且按部就班地去执行，最终实现。如果目标不明确，制定理财计划就只能跟着感觉走，最终的效果很难评估。 6、确定了理财目标，就是要了解各中理财工具 理财规划中，最关键的是用好理财工具。无仑是使用、扫U 先或振霸合，都需要对这些工具有所了解.不能盲目选用.理财是有个性的。有个性的东西一定要找最适合的。就像挑鞋子，大小有不同，款式有不同，要挑适合自己的。理财也一样.产品不同，收益不同，要挑选适合自己的理财工具，将财富按适合比率合理分配。 7、知道各理财工具了，现在就开始理财规划和资产配置了
科目：个人理财 题：某人准备买一套商品房，总计50万元。如果首付30%，银行提供20年的按揭贷款，贷款利率为6%。 根据上述资料，回答下列问题。 1. 为购房要向银行贷款（ C ）。 A.50万 B.15万 C.35万 D.53万 2. 贷款额是房子（ A ）的价值。 A.现在 B.未来 C.升值后 D.扣除折旧后 3. 每年要向银行还贷（ A ）元。 A.30514.38 B.31514.38 C.29514.38 D.17500 4. 每月要向银行还贷（ D ）元。 A.1458.33 B.2459.53 C.2626.19 D.2542.86 5. 我国的房贷利率（ BCD ）。 A.是一直不变的 B.基于基准利率 C.考虑了通胀的因素 D.考虑了风险的因素 解： 1.首付30%后，为购房还需向银行贷款：500000×（1-30%）=350000元 2.结合年金现值计算图理解，图中每笔等额的款项都要折算到“现在”的同一个时点，再加总求和即得到普通年金现值。即：PA 该案例中的PA=350000是房子“现在”的价值，而非未来的价值。且从案例提供的有限资料，我们也无法预知房子将来的升值或折旧情况（实际上也是如此）。 3.每年要向银行还贷的金额既是求该年金现值模式里面的A。A=PA/ =350000/11.47=30514.38（元）11.47通过查询n=20,i=6%的年金现值系数表得到 4.每月要向银行还贷=30514.38/12=2542.86元 5.我国的房贷利率不是一直不变的，且基于央行的基准利率，由于是个人到商业银行办理，故考虑了通胀及风险的因素。 题：2008年，王建国家庭有一个9岁的读小学二年级的女儿和一个6岁的读幼儿园的儿子。王建国自幼家境贫寒，只读过三年小学，现主要经营一家废品收购站。现在他每天主要依靠看电视获取信息，但由于其人比较老实，客户比较稳定，所以生意一直不错。但面临网络信息社会，他深觉手头信息闭塞，扩大经营力不从心。王建国的人生目标有两个：一是希望儿女能接受良好的教育，别像自己一样没文化；二是等60岁退休后生活无忧，能周游世界。目前王建国每年税后收入30万元，而孙爱菊在客运公司售票，每月收入2500元，且单位为其缴纳五险一金。 全家资产主要有：①价值100万的按揭商品房一套，首付30%，20年期，利率6%，按月本利平均摊还，已还5年；②价值27万元的轿车一辆；③活期存款2万元，以备急用；④定期存款30万元，债券基金50万元，拟给子女留学使用。需要指出的是，目前夫妻二人均无商业保险。全家支出主要有：①家庭每年生活费支出408万元；②儿女学费支出1.6万元；③儿女均参加书法班支出1万元；④旅游费用支出2万元；⑤交际费用支出3万元。
个人理财规划基础 课后测试 如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。 测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！ 单选题 1. 下列关于投资理财和个人理财规划的表述中，正确的是：√ A个人理财规划就是投资理财规划 B个人理财规划就是生活理财规划 C投资理财规划的目的是帮助客户实现终生的财务安全、自主、自由和自在，提高生活质量 D投资理财是在客户的生活目标得到满足之后，追求投资于黄金、外汇、不动产等投资工具的最优回报正确答案： D 2. 在帮助客户进行教育投资规划时，个人理财规划师不应该做的是：√ A分析客户当前和预期的收入状况 B了解客户的教育需求和子女的基本情况。 C分析客户教育投资资金供给与需求之间的差距 D帮助客户选择能够产生巨大增值的理财工具 正确答案： D 3. 个人税务筹划面临的最多的风险是：√ A金融风险 B法律风险 C健康风险 D环境风险 正确答案： B 4. 退休计划开始的最好时间是：√ A退休之后
B退休前几年 C退休前几十年 D退休当年 正确答案： C 5. 个人理财规划业首先出现的国家是：√ A美国 B加拿大 C日本 D中国 正确答案： A 6. 世界上最早提供个人理财规划服务的人员是：√ A银行理财师 B保险营销人员 C证券服务人员 D经济分析师 正确答案： B 7. CFP资格认证制度的国际化运动始于：√ A20世纪70年代 B20世纪80年代 C20世纪90年代 D21世纪初 正确答案： C 8. 美国CFP执业者认为，激发客户寻求个人理财规划咨询服务的主要生活事件中，所占比例最大的是：√ A意识到退休的临近 B婚姻的转变
银行从业资格考试《个人理财》常用公式2016银行从业资格考试《个人理财》常用公式 一、复利期间和有效年利率的计算 (1)复利期间。一年内对金融资产计m次复利，t年后，得到的价值是： FV=C0×1+rmmt (2)有效年利率(EAR)。有效年利率的计算公式为： EAR=1+rmm-1 二、年金的计算 年金是一组在某个特定的时段内金额相等、方向相同、时间间隔相同的现金流。年金通常用PMT表示。 年金的利息也具有时间价值，因此，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。根据等值现金流发生的时间点的不同，年金可以分为期初年金和期末年金。一般来说，人们假定年金为期末年金。 (1)年金现值的公式为：PV=Cr1-1(1+r)t。 (2)期初年金现值的公式为：PV期初=Cr1-1(1+r)t(1+r)。 (3)年金终值的公式为：FV=Cr×[(1+r)t-1]。 (4)期初年金终值的公式为：PV期初=Cr×[(1+r)t-1](1+r)。 三、现值和终值的计算 (1)单期中的终值： FV=C0(1+r)
其中，C0是第0期的现金流，r是利率。 (2)单期中的`现值： PV=C1(1+r) 其中，C1，是第1期的现金流，r是利率。 (3)多期的终值和现值： FV=PV×(1+r)t 计算多期中现值的公式为： PV=FV(1+r)t 其中，(1+r)t是终值复利因子，FV(1+r)t是现值贴现因子。 四、投资的预期收益率计算 E(Ri)=[P1R1+P2R2+…+PnRn]×100%=∑PiRi×100% 9.退休时需要准备的退休资金 E=1-1+c1+rnr-c 其中，E=退休后第一年支出;c=退休后生活费用增长率;r=投资报酬率;n=退休后预期余寿。 五、方差 方差描述的是一组数据偏离其均值的程度，其计算公式为：方差=∑Pi×[Ri-E(Ri)]2 方差越大，这组数据就越离散，数据的波动也就越大;方差越小，这组数据就越聚合，数据的波动也就越小。 六、标准差 方差的开平方σ为标准差，即一组数据偏离其均值的平均距离。 七、变异系数
1.若将利率划分为固定利率及浮动利率，其划分标准是（B ）。A.利率与物价的关系 B.在借款期内利率是否可以调整C.利息的计算方式 D.利率的决定方式 2.将人民币10000元存入银行，若银行存款利率为5%，5年后取出，复利模式下的本利和是多少（C ）。A.12500 B.13100 C.12762 D.11500 3.普通年金终值系数的倒数称为（B ）。A.复利终值系数 B.偿债基金系数C.普通年金现值系数 D.投资回收系数 4.根据生命周期理论，家庭成长阶段的个人理财优先顺序应该是（C ）。A.资产增值管理> 养老规划> 特殊目标规划>应急基金 B.子女教育规划> 债务计划> 资产增值规划>应急基金 C.子女教育规划> 资产增值管理> 应急基金>特殊目标规划 D.购置住房> 购置硬件> 节财计划>应急基金 5.个人理财风险和报酬的关系是（A ）。A.正相关 B.反相关C.无法判断 D.没有关系 6.家庭净资产是指（A ）。A.资产合计-负债合计 B.资产合计-流动负债合计C.资产合计-长期负债合计 D.流动资产合计-流动负债合计 7.以下属于信用中介的是（A ）。A.证券交易所 B.债券C.股票 D.借款合同 8.具有制定和执行货币政策职能的金融机构是（D ）。A.国有重点金融机构监事会 B.国家外汇管理局C.中国银行业监督管理委员会 D.中国人民银行 9.若2012年银行存款利率为5%，同期物价上涨8%，则实际利率为（B ）。A.3% B.-3% C.13% D.6.5% 10.最初的生命周期模型是由（C ）提出。A.伊查克?爱迪斯 B.侯百纳C.弗朗哥?莫迪利阿尼 D.莫迪利阿尼和布伦伯格 1.个人理财起源于（C ）。A. 中国B. 英国C. 美国D. 法国 2.以下不属于个人理财规划内容的是（B ）。A. 保险规划B. 健康规划C. 退休规划D. 储蓄规划 3.以下国内机构中无法提供理财服务的是（D ）。A. 基金公司B. 保险公司C. 信托公司D. 律师事务所 4.个人理财的基本流程包括以下几个步骤：Ⅰ. 了解风险偏好；Ⅱ. 制定理财计划；Ⅲ. 确定理财目标；Ⅳ. 检查财务状况；Ⅴ. 执行理财计划；Ⅵ. 评估和调整理财计划。正确的次序应为（D ）。A. Ⅰ，Ⅲ，Ⅵ，Ⅴ，Ⅳ，Ⅱ B. Ⅲ，Ⅰ，Ⅳ，Ⅴ，Ⅵ，ⅡC. Ⅲ，Ⅴ，Ⅱ，Ⅰ，Ⅵ，Ⅳ D. Ⅳ，Ⅰ，Ⅲ，Ⅱ，Ⅴ，Ⅵ 5.下列投资工具中，风险相对最小的是（A ）。A. 国债B. 股票C. 企业债券D. 期货 6.下列理财目标中属于短期目标的是（D ）。 A.子女教育储蓄 B. 按揭买房 C. 退休 D. 休假 7. 某人往往选择国债、存款、货币与债券基金等低风险. 低收益的产品，那么该人的风险偏好类型是（D ）。A. 进取型 B. 稳健型C. 冒险型 D. 保守型 8. 家庭成长期的最佳理财顺序是（A ）。A. 子女教育基金﹥健康意外保险﹥建立养老金﹥资本增值﹥特殊基金规划 B. 养老规划﹥资本增值﹥特殊目标规划﹥应急基金 C. 意外保险﹥节财计划﹥资本增值D. 购房供房﹥家庭硬件﹥健康以外保险 9. 当人民币有较强的升值压力时，下列理财建议不恰当的是（C）。A. 增加国债的配置量B. 投资房地产C. 继续持有外汇 D. 购买人民币资产 10. 招商银行推出的“一卡通”是我国个人理财业务发展的（A）阶段的产品。A. 萌芽B. 形成C. 发展D. 成熟 1. 假定某投资者购买了某种理财产品，该产品的当前价格是82.64元人民币，2年后获得100元，则该投资者获得的按复利计算的年收益率为（A ）。A.10% B.8.68% C.17.36% D.21%