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用户操作手册 (财务组)
ZIJIN_财务组_AM 资产模块用户手册_VF_121010.DOCX
紫金矿业集团股份有限公司ERP 实施项目 V1.00
2012/10/10
作者
作者 联系方式
游明祥、饶辉 地址：福建省龙岩市上杭县紫金大道1号 电子邮件：
电话：0597-*******
修订
日期 文档版本 修订描述 文档作者 审批人 2012-10-10 V1.00 初稿 游明祥、饶辉
V2.00 组长审核稿
V3.00 最终版本
紫金矿业集团股份有限公司ERP 系统固定资产管理过程
主数据
资产业务
资产购置 结账
SAP系统
接受捐赠与投资资产申请和发放
资产转移 资产退还
折旧与摊销
融资租赁管理 减值准备计提 资产盘点及处理
资产处置
资产主数据维护
1. 创建资产主数据
1.1.业务操作说明
当产生资产主数据维护需求时，则填写资产主数据维护申请表，审批通过后由资产维护授权人新增，可增加单项资产主数据，也可批量创建。资产主数据的维护更新由各公司资产维护授权人自行维护。资产主数据是AM模块开展业务之前必须维护的主数据。
岗位：资产主数据维护授权人
1.2.操作步骤
1.2.1.步骤描述：
本操作主要用于创建单个或多个
同类资产主数据。
路径：会计核算→财务会计→固
定资产→资产→创建→ASO1-
资产。
事务代码：AS01
1.2.2.操作说明
1）选择资产分类和公司代
码，在类似资产的编号中默认
1或更改为要创建资产的数量
如2、10等；
操作技巧：若是创建以前年度
的资产主数据，则在资本化记账
方框上打勾。
2）若批量创建资产主数据，则在类似资产的编号中输入需要创建的资产的数量。
操作技巧：批量创建资产主数据则只需修改类似资产的编号中“1”的值，创建的资产主数据只在描述和成本中心有区别，其他一些基础信息及折旧相关参数等都是一致的。
3）点击或者回车进入主数据维护界面。
4）在“一般的”界面输入描述：在描述下的文本框中第一行输入资产全称、第二行输入资产存放地点，电脑等资产可在“序列号”文本框中输入序列号等
5）在“与时间相关”界面按顺序输入成本中心、责任中心、执照编号。
输入值说明：成本中心意指折旧或摊销费用计入的部门；责任成本中心为归口管理部门；执照编号输入无形资产权证号、车牌号等（要填写保管人或者使用人，又没有字段可以放，也可以在这填写）。
6）在“分配”界面选择所有权受限情况、资产使用状态、是否政府专项资金、投资原因（取得方式）及是否属于环保。
7）在“折旧范围”界面，系统根据资产分类自动带出折旧方法和折旧年限，如果有特殊要求，可更改账面折旧的折旧方法和折旧年限。被选折旧默认为空，主要针对矿山资产设置，当税法和会计要求不一致的时候，可以通过备选折旧比较两者之间的影响，但是记账都按账面折旧；点击，产生结果：
后再点保存，产生结果
9）如果是往年的资产主数据，在初始界面勾选中“资本化记账”后回车。
只有在“一般的”界面中输入资本化日期外，其他操作与当年
资产输入一致。
2. 修改资产主数据
2.1.业务操作说明
当产生资产主数据修改需求时，则由资产维护授权人进行修改。只能针对部分信息进行修改。
资产主数据维护授权人
2.2.操作步骤
2.2.1.步骤描述：
本操作主要用于修改资产主数据部
分信息。
路径：会计核算→财务会计→固定
资产→资产→更改→AS01-资产
事务码：AS02
2.2.2.操作说明
1）进入AS01界面
后输入需要修改的
资产的编号和公司
代码。
2）点击或回车，除了抬头、在“一般的”界面中科目定位码、购置日期和购置年度外的项目都可以修改。
3) 与“时间相关”界面中若直接更改成本中心、责任成本心中则直接覆盖原来的时间和相关中心，若点击
则在新的界面可更改时间及相对应的成本中心、工厂、位置等，且可时间不覆盖原有信息。
操作技巧：除此之外，还可修改界面“分配”、“源”和“折旧范围”里相关信息。修改后点保存。
产生结果：
3. 显示资产主数据
3.1.业务操作说明
相关业务人员可查询显示资产主数据。
岗位：资产主数据维护授权人、资产管理岗
3.2.操作步骤
3.2.1.步骤描述：
本操作主要用于显示资产主数据
路径：会计核算→财务会计→固
定资产→资产→显示→AS03-资产
事务码：AS03
3.2.2.操作说明
进入AS03主界面后如右图输入
要显示的资产的号码和所在公司
代码。回车或点击“主数据”界
面，可进入进行资产主数据相关
信息的查询。
4.锁定资产主数据
4.1.业务操作说明
当某个资产主数据可能暂时不用，则可锁定。（新建资产主数据时，同时系统自动锁定该资产数据）
岗位：资产主数据维护授权人
4.2.操作步骤
4.2.1.步骤描述：
岗位：资产主数据维护授权人
路径：会计核算→财务会计→固定资产→资产→锁定→AS05-资产
事务码：AS05
4.2.2.操作说明
1）输入要锁定的资产的号码、公
司代码。点击或者回车。2）选择“锁定至购置”，点保存。产生结果：
3）解冻主数据跟锁定主数据步骤一样，区别在选择“无”，产生结果：
5.删除资产主数据
5.1.业务操作说明
当某个资产主数据在没有历史数据的前提下不需用，则可删除，删除后该资产主数据号空出，下一个资产号不再填补该号。
岗位：资产主数据维护授权人
5.2.操作步骤
5.2.1.步骤描述：
本操作主要用于删除资产主数据
路径：会计核算→财务会计→固
定资产→资产→删除→AS06-资
产
事务码：AS06
5.2.2.操作说明
1）进入AS06主界面后如右图输
入要删除的资产的编号和所在的
公司代码。点击或回
车。
2）选择如右图红框内“实际删除
资产”。点击保存，出现对话
框，选择“是”。
产生结果：
6.有供应商购置资产
6.1.业务操作说明
购置资产时，通过内部关联方或外部供应商购置，且通过资产总账购置，而不是通过MM 模块，可用此操作。
岗位：资产管理会计
6.2.操作步骤
6.2.1.步骤描述
本操作主要用于有供应商的资产
购置活动
路径：会计核算→财务会计→固
定资产→过账->购置→外部购置
→F-90-有供应商
事务码：F-90
6.2.2.操作说明
在此界面的最后“凭证首项”的记账码中输入31，科目为供应商，回车进入行项目状态
2）在记账码31的行项目下输入发票金额（含税金额）、付款条件、付款基准日期、分配（发票号）、文本等如右图的相关信息。
在下一行项目的记账码栏输入70（借方资产），科目为已创建的资产主数据编号。如果是关联方供应商，则事务类型选Z06；如果是非关联方供应商，则事物类型选100。
回车
操作技巧：如果购入资产可以抵扣税款，需√计算税额。如果有需要输入供应商发票号码，需要
在“分配”字段输入。
3）在记账码70的行项目中如右
图输入资产金额、税码、分配和
文本等相关信息，保存。产生的
记过如下图：
7.无供应商购置资产
7.1.业务操作说明
无供应商的资产购置报销，可用此操作。
岗位：资产管理会计
7.2.操作步骤
7.2.1.步骤描述
本操作主要用于无供应商的资产
购置活动
路径：会计核算→财务会计→总
分类帐→过帐→F-02-一般过账
事务码：F-02
7.2.2.操作说明
1）进入f-02输入凭证日期、记账日期、凭证类型（默认SA）、公司代码、过帐期间、货币/汇率。
记账码：70（借方资产），科目：已创建的资产主数据编号，事务类型选100，回车。
2）输入购置价格、税码和文本，如果购置的资产可以抵扣税额，需√计算税额。记账码：50（贷方科目），科目为现金或银行存款类货币资金科目。回车。
3）输入贷方金额和文本，点击【其他数据】输入原因代码，保存。
8.接受捐赠固定资产
8.1.业务操作说明
接受捐赠固定资产入账，可用此操作。
岗位：资产管理会计
8.2.操作步骤
8.2.1.步骤描述
本操作主要用于接受捐赠的资产
外部获取活动
路径：会计核算→财务会计→固
定资产→过帐→购置→外部购置
→带自动抵消分录的购置
事务码：ABZON
8.2.2.操作说明
1）填入公司代码、通过更改公司
代码修改公司，回车。
2）回车后，进入该界面。若是该资产主数据已经建立，则在“已存资产”后输入资产主数据号，然后依次输入凭证日期、过账日期、资产价值日、记账金额和文本。若为新增加的资产，则点击
，然后点击【主数据】然后点击【附加数据】，输入资产的相关数据，完成后点击后退按键，点击确认。
注：接受捐赠是净值入账。净值为不含税的价格。资产价值日为资产价值增加日期，该日期将影响资产折旧。
“资产价值日”不可为往年时间，必须是资产入账的当年时间，若在入账的当月的前几个月，则系统会补提前几个月的折旧，将一并计入当月折旧，在期末计提折旧时出折旧凭证。（也可用F-02指定“资本化日期”达到同样操作结果，但也仅限于当年资产）
3）点击界面，依次输入过帐期间、凭证类型AA、冲销的科目及事务类型Z01（接受捐赠【中广核用】）。
冲销科目记账：只可输入费用类科目。
点击，可模拟出凭证。保存。
4）使用事务码F-02也可以产生接受捐赠固定资产凭证。
输入凭证日期、过账日期、凭证类型(输入AA)、公司代码、过账期间、货币、凭证抬头文本。
记账码70，科目选择存在的固定资产，事务类型Z01。回车。
5）输入金额、分配、文本。
点击【更多】，在弹出来的对话框中，指定资产起息日。输入完成后
点击
在下一行项目中，输入记账码50，科目(可输入现金或银行科目)，回车。
6）输入金额、分配、文本。
点击，输入原因代码、贸易伙伴，完成后点击
回到行项目界面。
如果数据正确，点击查看凭证概览。