第33卷第2期
2007年4月
东华大学学报(自然科学版)
J OU RNAL O F DON GHUA UN IV ERSIT Y
Vol.33,No.2Apr.2007
文章编号:1671-0444(2007)02-0158-05
供应链风险量化分析与优化控制
3
赖芨宇1,2,郑建国2
(1.福建农林大学土木工程系,福建福州350002;2.东华大学旭日工商管理学院,上海200051)
摘 要:从定量研究的角度出发,对供应链风险识别、控制与优化以及发展趋势作对比分析研究;结合企业营运管理
的实际问题,提出基于数据仓库的风险预警、控制与决策优化模型,为风险预决策提供有效的量化分析依据.
关键词:供应链管理;风险管理;风险控制;数据仓库;决策中图分类号:F 273 文献标志码:A
Q u a n t i t a t i v e A n a l y s i s a n d O p t i m u m
C o n t r o l o f
R i s k s i n
S u p p l y
C h a i n
L A I J i 2y u
1,2
,Z H EN G J i an 2guo
2
(1.Dep artment of Civil E ngineering ,Fujian Agriculture and Forestry U niversity ,Fuzhou Fujian 350002,China ;
2.G lorious Sun School of Business and Management ,Donghu a U niversity ,Sh angh ai 200051,China)
Abstract :From t he angle of quantitative analysis st udy ,t he recognition ,analysis ,cont rol ,optimization and develop ment trend of supply chain risks are expo unded.Having considered t he needs of management of supply chain risks ,a model of early warning ,cont rolling and optimizing st rategies is presented based on data warehouse ,p roviding valuable quantitative management met hods and system for risk forecast and decision 2making.
K ey w ords :management of supply chain ;risk management ;risk control ;data warehouse ;decision 2making
供应链的管理能够提高企业生产与管理效率、降低成本、加强成员企业的密切合作、增强竞争优势等,但随着市场的全球化、生产的国际化,供应链管理中也产生了许多新的风险问题,这些风险存在于整个价值链和需求链管理中的商流、物流、资金流、信息流,涉及生产、运输、流通加工、储存、装运、包装、配送和信息处理等诸多方面.其过程的复杂性、内容的多样化、范围的模糊化增加了风险产生的不确定性,都可能影响到企业和用户正常运作.目前,企业在供应链管理上仍从报酬和利润出发,
多偏重于成本控制与最优化配置、制造与物流时间管理、策略联盟等,但在降低供应链风险方面却没有科学、系统的方案与策略.只有企业实现对供应链整体风险的识别与控制,才能打造出强健的供应链体系,进而强化企业整体运营管理水平,提升企业竞争力.
1 国内外研究现状及分析
供应链风险管理是供应链管理和风险管理的交
3 收稿日期:2006-10-25
基金项目
:上海市自然科学基金(06ZR14004);上海市社会科学基金(2005BJB001)作者简介:赖芨宇(1962-),男,福州人,副教授,主要研究工程管理、项目管理等.Email :laisteven @https://www.doczj.com/doc/e112097989.html,
第2期赖芨宇,等:供应链风险量化分析与优化控制159
叉,是一个正在独立出来的新的研究领域,并随着风险的加剧对供应链风险管理的研究与探索也在不断深入,并取得显著的成果.如J OHNSON[1]对玩具行业的供应链风险进行实证研究,分析了由产品需求和产品供应两方面的供应链风险,归纳整理了应对措施.ZSI D ISI N[2,3]把研究的目标集中在供应阶段,用实证的方法给出供应风险的定义是:“由于单个供应商或整个供应市场原因造成的与采购有关的意外事件发生的可能性,这种意外事件导致购买方企业无法满足客户的需求,甚至导致对客户生命与安全的威胁.”并从风险来源的角度对供应风险进行分类.随后HARLAND[4]等人把供应链风险管理过程分为描述供应链、识别风险、估计风险、制定风险控制规划、实施规划等几个循环的阶段,建立早期的供应链风险管理的工具.HAUSER[5]又提出供应链风险管理的框架,进一步丰富和完善了风险管理的研究内容和体系.这些研究成果已经认识到对供应链风险量化管理的重要性,但还停留在简单定性的基础上,只能对识别风险、估计风险等进行概念化的解释,在影响的程度、区间、关系、趋势等方面缺乏说服力,尤其是对供应链的成本与收益、流程与弹性、速度与效率等方面的量化研究还不够.
近年来,随着概率论与数理统计、应用数学、运筹学与控制论、数据挖掘技术的应用与发展,对供应链风险的量化分析与控制优化起到重要的促进作用,为构建科学、合理的风险管理模型提供了先进的方法论.供应链风险管理从理论到实证的研究与发展,取得了丰硕的成果,尤其是T A H[6]的模糊化风险的方法、D I LLON[7]的程序化风险分析和管理模型、LEE[8]的供应链战略关系研究、风险管理与监控的传递算法[9]、风险调整和优化方法等研究也取得了突破性的成果.
2 供应链风险预警与控制研究
2.1 信息时代对供应链风险管理与控制的要求
信息技术的飞速发展和经济的全球化促进了供应链管理的发展和完善,但是信息的瞬息万变又给供应链的风险管理与控制带来很大的难度.带有信息更新的供应链风险管理是随着信息技术的发展而出现的重要研究内容,这要求在信息更新环境下,建立带有动态风险预警和控制机制的供应链协同、实时和应急防范与控制系统.通过风险定量化、风险的分割化、风险的分享等有效方法来降低风险供应链实施的风险,并使成员企业有效地利用获得的信息来实现自身的利益极大化.
动态信息条件下的风险管理与控制的方法和措施主要包括:首先,建立灵活的信息共享机制.供应链上的企业,应充分地运用信息技术,建立信息共享的平台,借助发达的信息网络,从传输渠道上减少信息的不对称风险.企业可根据实际情况的不同,采用诸如VMI供应商在用户允许下设立库存、联合库存管理、多级库存优化与决策.其次,建立多头供应链体系为确保产品的稳定供应.供应链上应该发展多个供应商,不能仅仅依靠一个供应商,否则一旦出现问题,必会影响整个供应链的正常运行.除了设立多供应商外,还应设立多供应渠道,它包括多种付款方式、物流方式和采购模式.设立多头供应链体系是解决供应链瓶颈、预防供应链风险的重要举措,保证了产品的稳定供给.第三,对供应商跟踪评估.通过评估体系对重要供应商经营的情况和存在问题进行分析,对其质量控制、成本控制、技术开发、信用等方面作及时的调查,并进行科学的评估.一旦发现问题,应及时通知对方进行预防和改进,必要时要对有关的供应商进行调整.第四,柔性管理措施.供应链合作中客观存在着需求和供应方面的不确定性,通过互相提供柔性,可以部分消除外界环境不确定性的影响,传递供给和需求的信息,有利于企业因地制宜的开发生产经营活动.第五,采用先进的信息技术.可通过使用EDI,ERP, Internet/Intranet来实现供应链的互联,实现信息的共享,加快信息的反馈,减少信息的流通环节,建立成熟的信息传递渠道,确保供应链所要求的数据信息完整、可靠和安全.第六,实时控制与应急措施.在多目标、多因素、多阶段的供应链风险管理过程中,及时地发现问题、分析问题和解决问题是风险管理的核心,这也就决定了供应链风险管理中风险预警、风险控制、风险决策的重要性.建立科学有效的量化分析、评价和决策模型,可以帮助企业实现在信息的多变性、不对称性、动态性前提下的风险管理与控制,提高风险管理的效率和效果.
2.2 基于多因素的供应链风险预警模型研究
供应链风险预警模型从风险的可变性和可控性[10]本质出发,结合供应链的脆弱性和不确定性[11]的特征,在主成分分析的基础上结合多种方法,研究、分析、比较各风险因素的变化情况,对实际风险及风险管理工作情况进行评价和判断,并实施预警和反馈,为制定和选择有效的措施提供有价值的依据,将风险降至管理者可接受的范围.
该模型共由3个子模块组成,分别是风险识别、风险分析和风险处理模块.风险识别主要从供
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东华大学学报(自然科学版)第33卷
应链管理工作结构、流程、内容进行分析和对现有的案例进行比较,建立企业自己的供应链风险指标体系.风险分析主要是对供应链各种风险可能性进行评估,估计风险的大小、影响因素、发展变化等内容,经过经验值和定量数据的分析计算出供应链风险的综合值.风险处理则根据风险分析所产生的综合值与预先设定的初始值进行比较,预测风险水平,从而做出处理的判断与决策(如图1所示)
.
图1 供应链风险预警模型
Fig.1 The early 2w arning model of the risk in supply chain
该模型以供应链的风险分析为核心,以风险值与目标值的动态比较为关键.企业可以根据对供应链风险管理的需要,在事先建立的指标体系下,实现风险的时实监控,并根据监控与测算的结果进行分析和评价.分阶段、分时期、分内容的供应链风险预警模型不仅可以实现供应链的时点风险评价,为供应链的实施决策提供依据;也可以实现对供应链实施过程的时期风险测量,为制定风险控制措施和方案提供依据;也可以对供应链风险管理措施的效果评价,实现对供应链的过程监控和评价.风险预警模型实现静态观察与动态分析相结合、目标设定与效果评价相结合、过程监控与风险预测相结合,通过直观的量化分析,为企业
提供正确、合理的供应链风险及风险变化的评价,为企业采取有效的风险处理措施,改善和规避风险提供有价值的信息.
其主要步骤包括:首先,根据供应链风险管理的目标任务对供应链管理所涉及到的风险因素进行科学合理的分类和分层,建立可测性、完备性和可行性相结合的评价指标体系;其次,根据搜集的数据动用主成分分析法测算出综合得分公式;第三,从测算出的主成分出发测算出相应的目标值并进行评判;第四,在多要素的供应链风险预警模型中,根据各风险因素间相关影响、相互关联的情况,对模型的合理性和适用性进行假设与检验是提高风险识别和评价效果的重要方面;最后,根据评判的结果做出预测与评判,并结合统计学时间数列的分析方法,不仅可以计算出风险的平均值、风险增长量和平均增长量、风险发展速度和增长速度等,还能将数据分解进行风险的长期趋势、循环波动及不规则波动的预测,并能对数列未来的状态做出统计推断与预测,为供应链的风险管理决策提供佐证.
该模型实现了供应链风险管理方法与内容的拓展和更新,结合供应链管理过程,实现了分析的广度与深度的结合,从而提高预警模型的可行性和可信度.
2.3 基于多目标的供应链风险预警模型研究
根据决策的目标和要求进行多方案的评价与决策是供应链风险管理的重要方面.由于供应链风险管理决策多目标、多因素、多方案的特征,
增加了对风险管理方案进行量化评价与选择的难度.将模糊优选与模糊关系有机结合起来,提出供应链风险决策的量化模型,实现定性分析与定量研究相结合,提高风险决策的准确性和可信度.
基于多目标的供应链风险决策模型主要包括数据运算和分析评价两个模块,数据运算模块是将供应链风险决策目标进行分解,根据设定的基本因素输入数据,运用模糊关系方法进行运算,找出最优方案和最适合的方案;分析评价模块则是比较和选择过程,是将通过运算得出的最适合的方案与一开始制定的风险决策的目标进行比较、分析和评价,从各方面再综合考虑方案与目标的一致性,如果方案与目标的拟合度较好,则可以采取该方案,如果拟合度较差,则说明
第2期赖芨宇,等:供应
链风险量化分析与优化控制
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数据的采集与目标的拟定之间有一定的差距(如图2所示).
图2 供应链风险决策模型
Fig.2 T he policy 2m aking mod el of th e risk in supply ch ain
其主要步骤包括:首先,根据供应链风险决策的目标,建立目标集、风险因素集、备选方案集,并根据测得的数据组建不同目标下的乘积集;其次,根据相对隶属度公式建立各目标下的相对优属度矩阵;第三,根据设定的目标权重、距离参数,建立各目标下的合成相对优属度矩阵;最后,根据矩阵的结果做出评判与选择.
该模型从供应链风险管理和控制的目的与要求出发,在对风险决策理论与方法进行分析的基础上,将模糊关系与模糊优选结合起来,提出一种基于多目标的供应链风险决策模型.该模型以模糊运算为基础,通过定性分析与定量研究相结合,实现决策论域中的对象在模糊环境中的比较与选择,既充分考虑专家经验的可行性,又充分发挥量化运算的准确性,使得模型科学合理、简单易行,满足了企业对供应链风险管理与控制过程中的多目标评判、多因素分析、多方案择优的系统决策问题,具有较强的实用价值.
3 基于数据仓库技术的供应链风
险管理系统研究
由于供应链管理中存在着诸多风险因素,这些
相互关联、相互作用的风险因素又被相互分割,再加上有些风险因素难于定性和量化,这对于决策者都很难把握企业供应链的风险状况与变化.因此,建立基于数据仓库的风险控制与预警系统不仅有利于企业实时、直观地了解与观察风险产生的原因、发展趋势,为控制与决策提供有价值的信息,还有利于供应链的企业进行实时沟通与交流,加强成员企业的信任与合作,实现战略一体化的供应链风险管理目标.
3.1 系统构建的设想
数据仓库是一个面向主题的、集成的、相对稳定的、反映历史变化的数据集合.通过与OL A P 、数据挖掘等决策支持技术的结合,提供强大的辅助管理与决策支持能力.由于供应链企业异地化分布,建立基于数据仓库技术基础上的供应链风险控制与决策系统,以实现企业对供应链风险数据与信息的收集、汇总、分析与辅助决策的时实风险管理系统.通过该系统框架,能够体现出风险量化管理的
合理性、科学性、客观性的要求,避免了主观、臆断对评价效果的影响,另外,成员的全员参与,实现了风险信息的共享与传递,为提高供应链风险管理水平,降低整体风险起到积极作用.3.2 风险指标的标准化
通过对供应链风险分析建立统一的、全面的风险指标体系和明细评价内容与要求,以实现风险数据的标准化、规范化,有利于数据的收集与积累,并建立风险知识库.第一,建立和规范数据报表的格式,将风险数据的报表分为明细表和汇总表.明细表包括主表和附表部分,主表主要按照既定的格式填写风险量化数据,附表用来对某一特殊情况或变化做出详细的注释或分析;汇总表包括临时汇总表和最终汇总表,临时汇总表主要是根据各成员反馈的数据进行简单汇总,在汇总结束后必须返还给成员企业进行查看和修改,最终汇总表则根据反馈的意见和要求进行最终的汇总,这是进行风险分析与评价的客观依据.第二,建立科学和合理的数据操作与分析的流程,根据风险管理的目标与要求,选择和确定数据分析的
工具与方法,拟定合理的数据操作的流程,以确保风险管理与控制结果的准确性和可行性.第三,建立系统和完整的指标体系,评价指标体系是指评价对象所涉及到的各种影响因素的集合.建立评价指标体系时,要符合指标与评价目标的一致性、同体系内指标的相容性、各评价指标的相对独立性的原则,并按照可测性、完备性和可行性的原则进行设计.评估供应链的风险,必须从风险的性质、风险的时间、风险的范围三方面进行考虑[12],并进行风险因素的量化、比较、筛选,以提高指标体系的完整性与典型性.
3.3 系统架构
供应链风险管理、控制系统的结构主要包括数据源、数据管理、数据集市、前端工具和应用几个部
分组成(如图3所示).数据源是数据仓库系统的基础,由多个异构的数据库组成,是整个系统的数据源泉.它由供应链内部信息和外部信息组成,内部信息主要是业务操作型数据,外部数据主要是市场经济宏观环境、市场、行业和竞争等信息资源.数据管理是整个数据仓库系统的核心.在现有业务系统数据的基础上,对数据进行抽取、清理并有效集成,按照目标进行重新组成,最终确定数据仓库的物理存储结构,并储存到中心数据库.数据集市对分析需要的数据按照多维数据模型进行再次重组,以支持用户多角度、多层次的分析.前端工具主要包括各种数据分析工具、报表工具、查询工具、数据挖掘工具以及各种基于数据仓库或数据集市开发的应用技术
.
图3 供应链风险管理系统体系构架
Fig.3 The structure of risk m anagement system in supply chain
通过风险管理系统实现数据实时传输、自动更新和存储管理,利用数据抽取和加载实现数据监控与触发机制,利用系统方法制定预警和决策仿真模型,引入专家系统完善量化分析效果,基于
OL A P 联机分析处理工具实现对数据的多维分
析,转换为辅助决策的信息,快速、灵活地满足管理者对风险分析、预测、控制的需要,并能通过关联、序列、分类、聚类分析的数据挖掘方法,对数据进行归纳性的推理和判断,为供应链风险管理提供决策支持.
4 结束语
随着生产的专业化、市场的国际化,供应链管
理给企业带来了显著的效益,但对可能出现的不确定性的预测、防范、控制与优化并没有我们想象的那样简单,这也是我们研究与发展的方向.基于此,本文根据信息时代供应链风险管理的目标,从微观的角度提出了多因素风险预警模型和多目标风险决策模型,并结合数据仓库技术从宏观的角度建立供应链风险管理与控制系统,实现全面、实时的风险分析、防范、控制、决策的系统性管理,为风
(下转第166页)
图6 原液温度对丝条横截面积的影响Fig.6 E ffect of spinning solution temperature on
the cross section area of the f
ilaments
图7 原液温度对丝条上温度的影响
Fig.7 E ffect of spinning solution temperature on
the temperature of the f ilaments
3 结论
本文运用经典的牛顿流体并结合能量方程、扩散方程以及连续性方程等理论,结合计算机模拟,对干纺氨纶的纺丝动力学过程进行理论分析.对在线丝条的温度、溶剂浓度和丝条横截面积的变化进行预测,分析泵供量、原液浓度、原液温度、卷绕张力等工艺条件对纺丝过程的影响,从而为确定较佳的纺丝工艺条件提供理论指导.
参 考 文 献
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(上接第162页)
险预决策提供有价值的量化管理系统模型.
参 考 文 献
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供应链管理中的风险防范 李勇刚 14号 （机电学院工业工程0101班） 摘要：供应链管理从来没有象现在这样被关注过，有些经济学家认为，现在企业之间的竞争就是供应链之间的竞争。供应链管理由于种种原因,在运行中存在许多不确定性,这为供应链上企业的生产管理带来了风险.为了降低这种风险,各企业要共同协调起来,采取一定的方法和措施,共同防范和规避供应链管理风险. 关键词：供应链供应链管理供应链管理的风险供应链管理的风险防范 工业化的充分发展，信息技术的广泛应用，促使全球经济的高速发展，但与此同时，企业所面临的竞争环境也日益恶化。企业面对的是一个需求多元消费群苛刻而且不稳定，产品生命周期短，需求多样化的全球范围内竞争的商业环境。竞争的结果使得企业在有限资源的前提下只能专注于自己的核心业务，从而导致了企业间更多的合作和协同。 供应链（Supply Chain，SC）的概念在80年代末提出，近年来随着全球制造（Global Manufacturing）的出现，供应链在制造业管理中得到普遍应用，成为一种新的管理摸式。供应链管理是通过前馈的信息流和反馈的物料流及信息流，将供应商、制造商、分销商、零售商，直到最终用户连成一个整体的结构模式。当然包括企业中的一个内部物流过程(它是指将采购的原材料和收到的零部件，通过生产的转换和销售等过程传递到制造企业的用户的一个过程。) 供应链管理要求建立一种机制，用以协调位于供应链上的所有供应商，制造商，分销商等的资源，以最低的成本和最小的时延向最终用户交付合格的产品或服务。然而供应链管理有其非常特殊的地位，即管理的主体并不能控制供应链上所有的资源，然而整个供应链是一个利益共同体，但供应链上的企业毕竟是一个个独立的经营主体，有其各自的经营战略，目标市场，技术水平，运作水平以及各自的企业文化等，甚至存在一个企业同属多个相互竞争的供应链的情形，所有这一切都会增加供应链运作中的不确定性，从而导致供应链管理的风险的产生。供应链企业之间的合作会因为信息不对称、信息扭曲、市场不确定性、政治、经济、法律等因素的变化而导致各种风险的存在。 1.供应链的风险分析 供应链作为一个由原材料不断增值为最终用户产品的过程是客观存在的，不论整个供应链由一个企业运作或是由多个企业协同运作。就单个企业而言，如果其只作为供应链上的一个节点，就极大的减少了运作整个供应链的投资风险；但就整个供应链而言，由于它是多个独立企业的联合，因此就增加了经营的不确定性。供应链上的任何一个节点出问题，都会波及整个供应链，而个别企业的经营风险，又远非别的企业能够控制。因此，供应链上的每个企业都要考虑供应链的风险。 1.1供应链风险的来源 供应链的风险来自多方面，简言之，有自然灾害这种不可抗力的因素，如地震、火灾、暴风雨雪等；也有人为因素，主要有这几个方面：1)、独家供应商问题。供应链上出现独家供应商，采取独家供应商政策存在巨大风险，一个环节出现问题，整个链条就会崩溃。 2)、IT技术的缺陷会制约供应链作用的发挥。如网络传输速度，服务器的稳定性和运行速度，软件设计中的缺陷，病毒等。3)、信息传递方面的问题。当供应链规模日益扩大，结构日趋繁复时，供应链上发生信息错误的机会也随之增多。信息传递延迟会增加供应链
供应链金融风险识别及管控 供应链金融作为一种微观金融活动，发展状态像一座天平，天平的两端是资产和资金，天平的梁是产业供应链信息，而支撑整个天平的底座就是风险管控。——宋华 供应链金融解决传统信贷的主要矛盾 随着社会经济高速发展，市场上企业之间的竞争已不再是“单打独斗”，而是上升到了整条供应链的高度。商业银行的信贷业务对于中小企业局限性很大，并不能满足其发展中的资金需求，因而供应链上下游中小企业融资难的问题一直存在，供应链金融应运而生。 传统信贷业务的主要矛盾是银行偏向选择信用评级较高的大型企业为授信对象与最需要资金支持的往往是供应链上下游供应商、分销商等中小企业之间的矛盾。 一般来说，中小企业的最佳融资对象是银行，但从银行角度看，其更加倾向于向大型企业“伸出援手”，原因在于中小企业风险大并且难以控制。中小企业因缺少主流金融机构的覆盖，只能转而寻找融资成本更高的民间借贷，使得经营发展的成本进一步提高。供应链金融的出现很大程度上解决了这个问题，但其意义并非在于消除了中小企业融资中的风险，而是对可能出现的风险做出了更强更有效的管控，让中小企业也可以更加便捷地获取资金。当下，无论从产业发展态势还是从各项政策来看，供应链金融的发展都是大势所趋。 中国人民大学商学院副院长宋华表示，供应链金融不是一种“纯金融”，它依托于真实交易背景，基于企业应收账款、存货、预付账款等流动资产进行融资，补充中小企业的资金缺口，反过来利用金融工具，强化供应链上下游企业的合作，有利于全产业链的相互协作与协调。现阶段，供应链金融已经发展到3.0阶段，服务平台的搭建颠覆了以融资为核心的供应链模式，转为以企业的交易过程为核心，形成多个主体参与、多种形式、多种属性、多种组合的供应链金融。鉴于中小企业作为国民经济的重要组成部分，在企业数量上占比超过90%，若供应链金融能够得以合理利用，切实支持到供应链上下游中小企业的发展，定可以激发新一轮市场活力。 做好风控是供应链金融的关键
供应链金融风险管理原则 原则之一行为场景化 行为场景化指的是在特定的时间和特定的地点，由一组特定的主体，形成了特定的关系，例如，在商业领域，企业围绕用户的价值诉求，设计和开发产品和业务，通过特定的互动方式，将产品和服务传递给用户，形成相互之间融合的社群效应。 为了有效地控制信用风险，需要综合运用数据分析和信息处理，对供应链网络上下游企业结构进行刻画，从而真实地反映核心企业、借方以及相关利益方在业务场景中的位置和状态。 原则之二资产穿透化 资产穿透化就是要借助于大数据、人工智能等手段清晰地刻画和反映供应链运营中的资产和资产的流动状态。具体讲，对资产的把握主要是能清晰地反映资产的结构以及资产的价值状态，并且能够渗透到资产的细颗粒度管理。 资产结构反映的是各类资产占总资产的比重，诸如不同类型的固定资产、其他资产以及流动资产投放的比例等，流动资产和固定资产的比例结构往往决定了企业的收益和风险。资产价值反映的是资产在交易市场的价格，它是买卖双方在公开市场竞价和交易过程中均能接受的价格水平。 原则之三管理精细化 一个组织供应链运营管理的效率越高，说明其竞争力越强，从而极大降低了供应链金融风险。尽管有很多方面能够体现供应链管理的水平和状况，然而，最为直接的指标仍然是企业的现金流量周期（即 CCC）。目前有很多研究认为现金流量周期是反映组织供应链管理水平的重要因素。
一是企业的供应链运营管理能力，即库存天数或者库存周转率。二是商业信用的体现，即应收账款的天数减去应付账款的天数，这一指标直接反映的是一个企业为其客户提供的信用水平。 原则之四经营预警化 经营预警化是从收入自偿的角度而言，收入自偿反映的是供应链金融中所有潜在的风险能够以未来确定的收益所覆盖。 要能预见性地判断一个企业的经营状态，就需要从多方面衡量和反映其经营绩效，这包括交易的历史盈利率、品类覆盖程度，利息保障倍数，进项出项的状况等以税务为基础的财务数据。 原则之五信息治理化 有效的信息治理，需要解决好四个问题：第一，如何建立起有效的信息源和信息结构。也就是说在价值链建设的过程中，要考虑为了实现整个价值链的效率，并且为利益各方产生协同价值，需要什么样的信息？这些信息与大家共同追寻的目标是什么关系？这类信息从何而来？运用什么手段可以获得？第二，如何保障信息的可靠、安全和运用。第三，如何实现信息的持续与全生命周期管理，亦即信息能否持续地产生、推进和应用，并且能有更多的利益相关方参与到信息生成、分享的过程中。第四，如何实现信息获取、处理的代价或成本可控。 原则之六声誉资产化 对于声誉的界定，学术界有两个不同的维度，一是认为声誉是利益相关者对企业能力的认同；二是认为声誉是对企业可能性的认知。显然，这两个维度的侧重点是不尽一致的，前者更倾向于对企业现实的客观认知，后者是对企业行为的预期性判断。 在供应链金融风险控制中，通过人工智能和大数据分析，需要充分刻画这两类构成声誉的维度。具体讲，客观能力性的声誉刻画可以反应为银行信用、业界
供应链管理解决方案U8供应链管理解决方案 一、U8供应链管理方案综述 U8供应链管理解决方案，帮助成长型企业解决在市场竞争激烈多变的情况下，原材料价格难以控制，交货期经常变动、销售订单难以预测、生产成本控制困难、各业务部门难以有效协作、分析评价体系不完善等问题。通过U8供应链管理的部署和应用，帮助企业实现销售、生产、采购、财务部门的业务高效协同，逐步消除管理瓶颈，建立竞争优势。 二、U8供应链管理方案构成 总账+报表+应收款管理+应付款管理+采购管理+销售管理+库存管理+存货核算 三、目标客户 1、单一组织企业（工业、商业、服务业） 2、关注财务业务同步管理 四、企业关键需求 4.1 财务与业务脱节，每个月要花费大量人力物力对账 诊断：财务和业务系统没有集成，导致： 1.月底业务部门和财务部门花费大量时间相互对账，账实难以相符 2.盘点完了手工还要做账，经常加班加点 3.部门之间信息量传递有限，效率缓慢 4.经营好坏难以通过财务准确评价和有效监控 4.2 销售订单难以预测，给生产和采购带来困难 诊断：缺乏高效的供应链运作，销售计划和预测依赖于：
供应链管理解决方案 2.销售部门或者业务员的手工统计，数据延迟 3.由于缺乏标准的销售流程和规范，预测标准难以统一 4.由于缺乏历史数据多角度的分析，预测结果不准确 5.依赖于不够准确的预测数据，安排采购和生产，带来资金的占压和浪费 4.3 应收账款居高不下，加大企业经营风险 诊断：应收账款居高不下反映企业内部管理许多综合问题： 1.客户授信、信用检查缺乏严格有效的内部控制流程和手段 2.缺乏客户账期的有效授权，信用管理混乱导致应收账款居高不下 3.应收账款的高低与业务员考核不能紧密相关 4.4 业务员因为业绩压力，为了签单回款，杀鸡取卵 诊断：因为业绩和竞争压力，企图低价取胜，损害企业利益： 1.产品种类繁多、报价方式灵活，使得价格政策难以得到有效贯彻和落实 2.业务员考核手段单一，只看回款，不看利润，为了签单盲目降价 3.业务员员盲目接单，承诺过多无法实现，造成客户要求赔偿损失，企业信誉受 损 4.5 合同一旦签订后就进入文件柜，与财务、业务脱节 诊断：合同种类、数量、标的、条款繁多，分散在不同的经手部门和经手人手中： 1.合同条款经常变更，无法跟踪变更历史 2.合同约束条款难以在业务过程中得到有效贯彻落实，往往是事后处理 3.缺乏对合同执行情况的有效跟踪手段和方法，特别是某些重要合同 4.6 每到供应商集中付款时，公司账上资金总是紧缺 诊断：如何将有限的资金花到刀刃上，是管理者必须思考的问题 1.付款和预算脱节，全凭采购员和供应商的关系决定，加大企业经营风险 2.采购计划审批时，无法预知未来企业资金状况
供应链风险管理
供应链风险管理 第一章风险识别 1．5 几个概念的联系 风险：概率和后果危险：威肋的来源脆弱性：发生的概率 暴露：可能造成的后果风险事件：可能事情的实际发生 风险的负面风险和正面风险创新与守旧 风险的负面后果包括：直接损失（现金，财务）；间接损失（信誉） 风险类型最初的影响最终的影响 质量风险产品召回，客户背叛财务损失 环境污染不良的公众形象，客户 不满意与背判 财务损失 健康和安全伤害工人赔偿诉讼，员工不 满 财务损失， 对人的伤害 火灾对人造成伤害，生产， 资产受损财务损失，对人的伤害 计算机故障无法接单，处理工作， 发出发票 财务损失 市场风险收入下降财务损失欺诈金钱偷窃财务损失安全金钱，财产，计划的偷 窃 财务损失国际贸易外汇汇率损失财务损失
政治风险外国政府将资产据为已 财务损失 有，阻碍利润汇回本国 关键的损失种类和分析 财务损失；信誉损失；环境损失；健康与安全；机会损失总结：越是复杂的组织越需要风险管理 2．11 风险管理的益处（背5点） 1．避免生产和收入流的中断。（拓充：例如，由于数据或资产损失，供应不足，物流中断，技术故障） 2．保护市场份额（拓充：例如，通过对市场营销，与品牌有关的和信誉方面的风险进行控制，通过避免技术陈，避免有竞争力的知识产权被告偷窃等） 3．提高企业和供应链弹性 4．保护组织关键人力资源 5．使组织吸引并挽留高素质的员工，供应商和风险伙伴（例如，通过避免雇主品牌和声誉受损，避免因事故丧失士气）6．促进组织和供应链的合作（通过鼓励跨职能和跨供应链的风险问题沟通） P13 风险的识方法：（5点） 1．环境扫描与公司评估（STEEPLE和SWOT分析）2．范围扫描（发现可能带来新机会和风险的未来发展）3．监测同类组织中的风险事件 4．市场情报收集和管理信息系统 5．过程审计（检查质量管理，环境管理，绩效管理和其他流程的效果） 6．研究项目计划，供应链等，发现可辩认的脆弱性
企业供应链管理解决方案 概述 今天，供应链治理（SCM）已被视为企业运营成功的关键。实施供应链治理的企业与战略性供应商共同设计、制造及分享市场供求信息，其运作空间已无限延伸至企业运营领域之外；同时，传统企业间的竞争方式也随之转变为企业供应链间的竞争，企业与合作伙伴之间的合作关系日趋紧密，大伙儿关注的重心不再是产业链上利益分配的比例，而是如何扩大可供分配的利益。竞争的加剧要求企业能够更灵敏地响应市场需求，缩短产品上市周期，使产品结构与市场需求结构相匹配；同时，关于那些物流成本高居不下的企业，高效的物流治理和资金周转也成为了提升企业竞争力的核心。 金算盘供应链管明白得决方案萃取了现代企业治理思想的精髓，集销售与分销治理、采购治理、库存治理、市场治理、客户治理、供应商治理于一体，实现从采购原材料开始，制成中间产品以及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中的全过程物流集成与操纵。关心企业把客户、经销商、供应商以及协作单位纳入到一个紧密联系的生态链中，有效地安排企业的经营活动；满足企业充分利用现有资源快速高效地进行生产经营的需求，进一步提升工作效率和扩大竞争优势。打算、执行、考核与处置功能在整个方案流程中得到实现，使企业整个治理流程更加清晰、预算操纵更加有效、企业决策更加科学。 主体流程 特点 财务业务一体化 金算盘软件实现了真正意义上的财务业务一体化，不仅业务数据能够直截了当传递到财务系统，任何有关联的模块之间都实现了数据的双向或单向传递，是一套全面集成的高度智能化系统。 功能强大、覆盖面广
金算盘的充分考虑到了供应链业务的复杂性和多样性，能够适应供应链的各类业务模式，同时秉承了金算盘软件品质第一的传统，具有优秀的可操作性、稳固性、易用性 充分满足客户个性化需求 如何最好的满足客户需求已成为现代企业的竞争核心，为了适应客户化定制生产模式，金算盘的产品配置功能，能够由客户在一定范畴内自由定义所需的产品，达到定制生产目的。 适应多种行业的特点 作为一个商品化的软件包，金算盘具有丰富的行业特点，例如医药流通业的GSP质量治理、零售业POS治理等。 全面的系统集成 与金算盘的其他软件无缝连接，并提供标准接口，能与银行、税务等有关系统进行集成。 跨数据库、跨平台 金算盘采纳Oracle大型数据库，同时支持Sqlserver、DB2等其他数据库；除支持Windows操作系统之外还支持安全性、稳固性更高的Linux操作系统。 支持数据的集中式和分布式部署 支持Internet应用 要紧功能 供应链治理 采购治理 广泛适用于企业的采购作业治理和考核分析。同时基于生产治理、库存治理和财务监控的意义，它完全能够动态反映物流和资金流状况，并操纵超打算的采购作业，能为企业治理者提供决策参考。 销售治理 强调企业对响应客户需求的及时性、准确性能力的塑造，提供企业在竞争中的灵敏反应能力，适应能力、创新能力和综合的治理能力，能够灵活、轻松地实现正常销售、直运销售、托付代销、托付调拨、分期收款销
总体原则： 市场份额决定违约成本 用行业规律规避信贷风险 店大欺客客大欺店 嫌货人才是买货人 借款人准入： 成立时间：借款人成立时间满1年以上，或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满2年以上 实际控制人：直接或间接从事该行业有5年以上工作经历，管理层稳定。 信用记录：主要经营者无逃税、漏税记录；银行信用记录正常；采购付款履约记录正常。关联企业及关联交易：贸易链中不存在明显对价不等的关联交易，或存在虚拟交易借以虚增收入，但需要说明贸易链中的关系，若关联企业在银行有授信，对该系列企业需要统一核定额度限额。 投资活动：不存在不利于企业经营的重大投资活动和投资项目 与供应商合作时间：借款人或实际控制人与供应商合作1年以上，合作记录正常。 重点补充：应收账款、应付账款、存货的核查细则 应付账款方面核查细则： 1、获取或编制应付账款明细表，获取应付账款余额（调查时+每个季度末，公司销售台账） 2、采购货物的淡旺季分别是那几个月？ 3、应付账款周转率（全年营业成本/应付账款、调查时+每个季度末） 4、应付核心企业账款金额，是否一致？ 5、货物采购普遍结算方式，结算周期。（合同验证） 6、与核心企业的结算方式，结算周期？（合同验证） 7、检查长期挂账的应付账款，询问原因，分析合理性。 8、往来对账情况核实，是否有对账单？ 9、检查是否有重大异常情况，关注是否存在关联关系？ 10、近1个月到期的应付账款金额。 存货方面核查细则： 1、获取或编制存货明细表。 2、观察存货状况，测算是否存在贬值。 3、从原材料数量推测可以支持销售的时间，分析器合理性。 应收账款方面核查细则： 1、获取或编制应收账款明细表，获取应付账款余额（调查时+每个季度末） 2、货物销售的淡旺季分别是那几个月？ 3、应收账款周转率（全年营业收入/应付账款、调查时+每个季度末） 4、货物采购普遍结算方式，结算周期。（合同验证）
２０１３／１０ 总第４３８期 商业研究 ＣＯＭＭＥＲＣＩＡＬＲＥＳＥＡＲＣＨ 文章编号：１００１－１４８Ｘ（２０１３）１０－０１７１－０７ 基于供应链金融的中小企业信用风险评价模型研究 夏立明１ ，边亚男１ ，宗恒恒 ２ （１．天津理工大学管理学院，天津 ３００４５０；２．天津房友工程咨询有限公司，天津 ３００４５０）摘要：在以往供应链金融视角下，中小企业信用风险评价多在孤立时间点上进行，这样会造成指标数据因某些原因而可能发生较大幅度变化，进而导致评价结果的错误，使银行在放贷过程中存在较大风险。本文以Ａ企业为例，构建了基于时间维的供应链金融视角下中小企业信用风险评价模型。根据评价指标特点，该模型在各个时间点上选用微粒群算法和模糊综合评价方法对其进行信用风险评价，将各个时间点上的评价结果进行比较，分析企业的信用等级变化趋势，以期为银行放贷风险的降低提供有效途径。 关键词：供应链金融；中小企业；信用风险评价；时间维；微粒群算法中图分类号：Ｆ８３０ 文献标识码：Ａ 收稿日期：２０１３－０７－０３ 作者简介：夏立明（１９６０－），男，天津人，天津理工大学管理学院教授，研究生导师，研究方向：工程项目管理和 供应链金融；边亚男（１９８８－），女，河北保定人，天津理工大学管理学院研究生，研究方向：工程项目管理和供应链金融；宗恒恒（１９８６－），女，山东枣庄人，天津房友工程咨询有限公司职员，管理学硕士，研究方向：工程项目管理、供应链金融。 基金项目：天津市哲学社会科学规划项目，项目编号：ＴＪＧＬ１２－０４６。 一、引言 近年来，银行业的竞争日渐激烈，传统的利润空间在不断缩小，拓展中小企业贷款业务的竞争正在不断升温。针对现有中小企业融资存在的风险性弊端，探索结合供应链和中小企业特点的“供应链金融”模式应运而生。目前，造成银企之间融资信贷风险矛盾的原因主要是两者之间存在的信息不对称所引起的逆向选择和道德风险，这会使得其在放贷的过程中存在很大风险。信用风险评价旨在通过建立相应的信用风险评价模型，确定中小企业信用等级，以便使银行做出正确的贷款决策，降低银行的放贷风险。因此，研究供应链金融模式下的中小企业信用风险评价问题具有重要的指导意义。 到目前为止，供应链金融视角下中小企业的信用风险评价已成为一大研究热点。熊熊等（２００９）运用主成分分析法和Ｌｏｇｉｓｔｉｃ回归方法建立了供应链金融模式下中小企业信用风险评价模型，降低了依靠专家评价的局限性 ［１］ 。胡海青等（２０１１）针对 Ｌｏｇｉｓｔｉｃ回归方法要求样本量大且预测精度不高的缺点，提出了运用支持向量机建立供应链金融模式下中小企业信用风险评价模型，并对这两种方 法进行了对比研究 ［２］ 。谈俊英（２０１２）分析了我 国商业银行供应链金融服务的不足之处，并运用了因子分析和Ｌｏｇｉｓｔｉｃ的分析方法对中小企业进行信用评价 ［３］ 。谢伟（２０１２）运用了层次分析法和 功效系数法等构建供应链金融视角下中小企业信用评价模型，并与传统的信用评价指标体系进行比较 ［４］ 。孟丽（２０１１）建立了灰色层次分析法、 一次门限法和模糊综合评价法相结合的供应链金融视角下中小企业的评价实用模型 ［５］ 。 综上所述，目前关于供应链金融视角下中小企业信用风险评价方法的研究大多是在孤立时间点上落实的，结果只能反映中小企业在此时间点上的信用状况，而指标数据由于政策、市场环境等变化，往往可能会发生较大幅度增长或降低，导致产生错误的评价结果，从而使银行在放贷过程中存在很大风险。可见，如何对供应链金融视角下的中小企业进行真实有效的信用风险评价，是一个亟
广发银行对锦旋工业动产质押风险案例 案例概述： 2008年，广发银行向锦旋工业授信1650万元，担保方式是以锦旋自有库存钢材 (坯钢带、轧带钢、钢管、冷板)2400万吨作质押担保。由于原材料、生产成本等因素，坯带钢已由06年初的3200元稳步上涨至近期的6000元左右，而整体价格的上涨主要是进口铁矿石价格的上涨，为此钢铁价格短期大幅回调已不可能，故此次广发对锦旋以商承出票人提供的库存钢材打6折质押。同时根据市场行情价格及时调整应能较有效地控授信可能出现的风险。 然而，到08年六月份，锦旋经营上出现了问题。企业略有亏损但还不是很明显。但这种情况一直恶化，最终发展到八月份，企业关门倒闭，法人携资潜逃的结局。 风险类型： 企业经营风险、信用风险、质押品价值风险 风险暴露形式及过程： 本次银行贷款风险是以贷款逾期形式暴露。 贷款逾期后，广发多次上门到企业催收无果。2008年8月12日，已联系不上锦旋领导，工厂工人和供应商都在工厂讨要工资和货款。为保障广发权益，广发果断地向人民法院提起了诉讼，并申请了财产保全，查封了质押物300多吨钢管和600多吨带钢。 银行控制风险措施： 300万元贷款，最终尚余7,474,418.6元。广发已对企业及担保人陈铭泉、布美增夫妇、陈炯涛进行了起诉，并查封了950多吨质物以及原厂内设备、财产。同时对担保人名下住宅房产进行查封。 案例分析及简评： 本案例最终广发银行承损结束，因为作为质押物的动产存货，广发理应收到2400万吨，而实际符合质押要求的只有1000多万吨，银行由于动产抵押物价值贬值受损。 银行贷款风险原因：
1.锦旋工业本身的经营缺陷。从锦旋的经营状况来看，该企业业务扩张太快，从未能合理评估自身对市场变化的承受能力。单纯期望通过银行融资支撑其业务的发展，没有足够重视授信到期的资金安排。 2.银行本身对锦旋工业经营判断失误。根据锦旋工业2008年2-4月三个月间资产负债情况、应应收账款及存货周转情况分析，银行认为锦旋经营模式较为稳健，由于有持续、稳定的生产订单消化库存以及门市辅助销售的现金回笼,为此在市场变化较大的行情中仍能保证足够有效的回笼资金，认为其经营风险亦得到相应的降低。银行未能及时跟踪企业经营情况，了解企业管理水平，以及对行业本身运行缺乏了解（货价的持续增高企以及货源有所紧张会使得行业内不断压缩期限）。 3. 监管公司失职。作为质押物的动产存货，广发理应收到2400万吨，而实际符合质押要求的只有1000多万吨，因此可见监管公司的监管工作出现了很大问题。 针对该风险案例得到启示: 1.银行在授信之前因对企业所经营的行业进行充分了解，并对企业本身的管理、经营状况作出详细调查，以减少企业的经营风险。 2. 授信过程中要随时跟进企业的经营动态，一旦发险风险因素，及时作出弥补方案。 3. 在授信过程中，选择信用等级较高的合作监管公司。 4. 随时追踪动产抵押物的市场价格变动情况。
供应链金融风险管理模式 围绕核心企业信用反向延伸的供应链金融资产证券化，是在以供应商为核心的应收账款资产证券化基础上展开的供应链融资创新 模式，在上游供应商回笼应收账款的前提下，实现核心企业在应付账款和现金流的有效管理。下面为大家分享供应链金融风险管理模式，欢迎大家阅读浏览。 供应链金融产品及模式 从主导单位分，可以分银行主导，租赁公司、保理公司主导，供应链金融公司主导，在这些产品当中，银行主导的居多，因为银行实际上是供应链集中产品做的最大的金融机构，第二个纬度可以按资产负债表会计科目去分，可以分三个，一个预付类，一个存活类，一个应收账款。 从银行主导的产品当中有这么几种，比如说未来提货权质押融资，应收账款的抵押融资，这些规模相对比较大。 第二个租赁和保理公司，租赁公司可以做售后回租或者做直租，直租可能跟供应链结合比较紧密的。保理公司操作保理债权融资，可以通过不同维度分类，比如按照是否通知债务人分明保理、暗保理，按照是否对保理融资人有追索权分有追保理、无追保理。 第三个物流公司、供应链金融公司主导，实际上在整个产品当中作为交易当中的一环，买方没有钱帮卖方完成垫资购买，供应链金融公司指定仓库监管，买方向供应链金融公司陆续付款提货。 供应链金融资产证券化模式
供应链产品很多都可以跟资产证券化产品结合，以期得到更低成本的资金，或者说批量操作供应链金融业务。 第一类应收账款/合同债权，两者之间操作模式比较类似，先说应收债款，应收账款证券化就是基于买卖双方采购货物，或者提供工程服务，贸易关系、工程服务关系中应收账款方已经提供了服务，除了设备有瑕疵，或服务质量问题，应收账款被撤销、抵消的可能性很小。而对于合同模式，举个例子，一个买卖双方，未来两年三年之内有稳定的业务关系，从过去来看他们的贸易关系很稳定，看未来甲乙双方依存度非常高，就可以判定未来某一时间段之类可以稳定产生现金流，也可以把这类现金流拿出来做证券化，即使应收账款付款义务还未全部、部分履行。当然合同可能会提前终止，那涉及ABS产品的时候有针对性把合同终止的这些条款考虑进来就好。 合同债权时间比较长，可以和证券化产品匹配期限。而应收账款证券化基本需要设计循环购买结构，所以对应收账款产生一个持续稳定的要求，如果应收账款未来不能稳定产生，而循环购买结构已经设计，根据信用触发机制，产品就要提前对付。而当时做证券化产品的时候，是按照3年期产品的成本去定价的，就会出现吃亏。所以这个原因导致很多公司做应收账款的时候觉得自己并不合适。另外现在很多大型的央企国企做应收债款资产证券化，有一个问题，也就是应收账款实际上不是在集团公司层面产生，是在二级公司，三级公司，如果把每一个二级公司三级公司作为发行的主体，这个操作成本就太
U8+供应链管理解决方案
一、U8+供应链管理方案综述 U8+供应链管理解决方案，帮助成长型企业解决在市场竞争激烈多变的情况下，原材料价格难以控制，交货期经常变动、销售订单难以预测、生产成本控制困难、各业务部门难以有效协作、分析评价体系不完善等问题。通过U8+供应链管理的部署和应用，帮助企业实现销售、生产、采购、财务部门的业务高效协同，逐步消除管理瓶颈，建立竞争优势。 二、U8+供应链管理方案构成 总账+报表+应收款管理+应付款管理+采购管理+销售管理+库存管理+存货核算 三、目标客户 1、单一组织企业（工业、商业、服务业） 2、关注财务业务同步管理 四、企业关键需求 财务与业务脱节，每个月要花费大量人力物力对账 诊断：财务和业务系统没有集成，导致： 1.月底业务部门和财务部门花费大量时间相互对账，账实难以相符 2.盘点完了手工还要做账，经常加班加点 3.部门之间信息量传递有限，效率缓慢 4.经营好坏难以通过财务准确评价和有效监控 销售订单难以预测，给生产和采购带来困难 诊断：缺乏高效的供应链运作，销售计划和预测依赖于：
1.销售部门或者业务员的手工统计，数据延迟 2.由于缺乏标准的销售流程和规范，预测标准难以统一 3.由于缺乏历史数据多角度的分析，预测结果不准确 4.依赖于不够准确的预测数据，安排采购和生产，带来资金的占压和浪费 应收账款居高不下，加大企业经营风险 诊断：应收账款居高不下反映企业内部管理许多综合问题： 1.客户授信、信用检查缺乏严格有效的内部控制流程和手段 2.缺乏客户账期的有效授权，信用管理混乱导致应收账款居高不下 3.应收账款的高低与业务员考核不能紧密相关 业务员因为业绩压力，为了签单回款，杀鸡取卵 诊断：因为业绩和竞争压力，企图低价取胜，损害企业利益： 1.产品种类繁多、报价方式灵活，使得价格政策难以得到有效贯彻和落实 2.业务员考核手段单一，只看回款，不看利润，为了签单盲目降价 3.业务员员盲目接单，承诺过多无法实现，造成客户要求赔偿损失，企业信誉受损合同一旦签订后就进入文件柜，与财务、业务脱节 诊断：合同种类、数量、标的、条款繁多，分散在不同的经手部门和经手人手中： 1.合同条款经常变更，无法跟踪变更历史 2.合同约束条款难以在业务过程中得到有效贯彻落实，往往是事后处理 3.缺乏对合同执行情况的有效跟踪手段和方法，特别是某些重要合同 每到供应商集中付款时，公司账上资金总是紧缺 诊断：如何将有限的资金花到刀刃上，是管理者必须思考的问题 1.付款和预算脱节，全凭采购员和供应商的关系决定，加大企业经营风险
供应链金融的优势与风险研究 侯磊131813 摘要：供应链金融是通过分析企业所处的整个供应链交易结构，针对每笔具体业务授信，通过管理供应链企业中相关企业的物流、信息流、资金流上午方式来实现风险的可控性。在降低风险的基础上为中小企业提供融资，结算、理财等综合金融服务。文中通过介绍供应链金融在国内外的发展历程，使读者初步了解供应链金融模式给供应链发展带来的优势与风险。 关键词：供应链金融优势风险融资 引言： 当今市场的竞争不再是企业与企业之间的竞争，而是供应链与供应链之间的竞争。因次，必须从供应链的高度来考虑整体效益，解决供应链中中小企业资金链薄弱的问题，降低供应链的融资成本，从而提高整个供应链的整体效益。供应链金融——这一金融创新的产物应运而生，有效解决了这一问题，带来了供应链多方面共赢的局面。 对于供应链金融的发展的原因和历程我们做一下简单的介绍。近年来，银行业的竞争形势不断的发生变化，传统商业银行的收入来源——利差不断的缩小，这就直接导致了商业银行要开拓新的市场，以增加自身的利润。另一方面，很大一部分中小企业正在为融资困难而烦恼，这就为他们的合作提供了可能。充分利用供应链和中小企业的特点开发而成的“供应链金融”模式正成为解决中小企业融资难的一个新模式。 中小企业获得银行融资难的主要原因是财务信息透明度较低，财务指标难以符合财务标准还有就是可抵押资产较少，而供应链金融模式刚好解决了这个问题。在供应链金融模式下银行更关注的是整个供应链的交易风险，对于风险的评价不只是对主体的评估而更多的对交易进行评估，通过依赖交易对手（核心企业）的信用，实力和对整个供应链整体的实力，使中小企业的信用获得提升。这样可以使更多的中小企业进入银行的服务范畴，同时也使整个供应链的实力得到提升。国内外银行在此领域展开了激烈的竞争。 国际上银行巨头已经采取了一系列金融创新和业务运作手段。2005年JP摩根收购了美国物流公司Vastera，以期完善其在供应链上的金融服务。渣打银行用自己开发的模型给供应商和买方直接设置信用值，无需传统担保就可向企业及供应商提供融资服务。有报告中提到，美洲银行、德意志银行、汇丰银行等国际巨头也在积极开展供应链金融方面的服务。 在全球化时代我国银行在融入世界经济时面临着国际银行巨头的竞争。为了应对国际银行的强力竞争。我国银行也在大力拓展供应链金融服务，以求增强自身的竞争能力及实力，于是供应链金融服务在国内随之兴起。 国内供应链的发展和国外有很大的不同，体现在以下方面：一是国内银行的供应链金融发展初始动因是银行将该业务作为一项有效的缓解中小企业融资难
供应链金融风控思路文件管理序列号：[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]
总体原则： 市场份额决定违约成本 用行业规律规避信贷风险 店大欺客客大欺店 嫌货人才是买货人 借款人准入： 成立时间：借款人成立时间满1年以上，或者实际控制人成立的同行业的关联企业成立满2年以上 实际控制人：直接或间接从事该行业有5年以上工作经历，管理层稳定。 信用记录：主要经营者无逃税、漏税记录；银行信用记录正常；采购付款履约记录正常。 关联企业及关联交易：贸易链中不存在明显对价不等的关联交易，或存在虚拟交易借以虚增收入，但需要说明贸易链中的关系，若关联企业在银行有授信，对该系列企业需要统一核定额度限额。 投资活动：不存在不利于企业经营的重大投资活动和投资项目 与供应商合作时间：借款人或实际控制人与供应商合作1年以上，合作记录正常。 重点补充：应收账款、应付账款、存货的核查细则 应付账款方面核查细则： 1、获取或编制应付账款明细表，获取应付账款余额（调查时+每个季度末） 2、采购货物的淡旺季分别是那几个月？ 3、应付账款周转率（全年营业成本/应付账款、调查时+每个季度末） 4、应付核心企业账款金额，是否一致？
5、货物采购普遍结算方式，结算周期。（合同验证） 6、与核心企业的结算方式，结算周期？（合同验证） 7、检查长期挂账的应付账款，询问原因，分析合理性。 8、往来对账情况核实，是否有对账单？ 9、检查是否有重大异常情况，关注是否存在关联关系？ 10、近1个月到期的应付账款金额。 存货方面核查细则： 1、获取或编制存货明细表。 2、观察存货状况，测算是否存在贬值。 3、从原材料数量推测可以支持销售的时间，分析器合理性。 应收账款方面核查细则： 1、获取或编制应收账款明细表，获取应付账款余额（调查时+每个季度末） 2、货物销售的淡旺季分别是那几个月？ 3、应收账款周转率（全年营业收入/应付账款、调查时+每个季度末） 4、货物采购普遍结算方式，结算周期。（合同验证） 5、检查长期挂账的应付账款，询问原因，分析合理性。 6、往来对账情况核实，是否有对账单？ 7、检查是否有重大异常情况，关注是否存在关联关系？ 8、近3个月到期的应收账款金额。 授信决策原则 1、弱化基本信息、经营历史、盈利模式。强化对历史交易信息、往来款的管理、商业信用以及用于授信放款的交易的真实性合理性的验证。
作者：ZHANGJIAN 仅供个人学习，勿做商业用途供应链金融地风险特征及其防范 时间： 2010-05-26 08:13:56 来源：中国经济网任青发表评论>> 关键词：供应链风险控制金融产品风险特征金融支持 供应链金融是近年来风靡全球地一种新型融资模式,与传统地授信业务不同,供应链金融是银行将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用地金融产品和服务地一种融资模式,是银行与核心企业达成地,面向整个供应链所有成员地系统性融资安排.“供应链金融”最大地特点就是在供应链中寻找出一个大地核心企业,以核心企业为出发点,为供应链提供金融支持.供应链融资模式地出现及其迅速发展,其原因在于供应链融资具有“多赢”效果一方面,将资金有效注入处于相对弱势地上下游配套中小企业,解决中小企业融资难和供应链失衡地问题；另一方面,将银行信用融入上下游企业地购销行为,增强其商业信用,促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系,提升供应链地竞争能力. 一、供应链融资与传统授信业务地区别供应链融资作为一种新地融资模式,是在传统地授信业务基础上发展而来,但又与传统授信业务有显著区别,其主要特点表现为： 1、传统信贷业务注重申请授信企业自身经营状况,注重审查申请授信企业生产、经营、市场情况,银行基于企业地商品交易中地存货、预付款、应收账款等资产状况对企业进行信贷支持；供应链融除保留传统授信业务地特点外,银行不仅跟单一地企业打交道,还跟整个供应链中地所有企业打交道,更注重供应链核心企业与上、下游企业地之间地合作关系地紧密程度和稳定程度,由于银行更关注整个供应链地贸易风险,即便单个企业达不到银行地某些风险控制标准,但只要这个企业与核心企业之间地业务往来稳定,银行就可以不只针对该企业地财务状况进行独立风险评估,而是对这笔业务进行授
供应链金融平台业务风险控制制度 第一章总则 第一条为规范公司金融投资行为，保证金融投资业务工作质量和效率，制定本制度。 第二条公司从事金融投资业务应遵守国家的法律法规和公司规章制度，遵循平等、自愿、公平、诚实信用和风险可控的原则。 第二章金融投资业务流程 第三条金融投资业务流程主要包括： 1 客户申请 2 投资立项 3 项目初审 4 会议评审 5 投资审批 6 签订合同 7 跟踪监督 8 解除投资（代偿追偿） 第三章客户申请与立项 第四条客户咨询和申请由风险投资部受理，程序是： 1、客户经理与来访客户交谈，根据客户口述的情况，登记《申投单位信息表》。 2、客户经理向客户提供担保贷款业务有关要求、内容等情况。 3、按照立项条件预审借款主体资格、信用记录、会计报表或有关填
报数据以及与借款、反担保有关的证明材料。 4、初步评价立项条件，必要时，进行预审资信测评，对符合条件的项目报风险投资部经理予以立项，通知客户准备授信资料；对不符合条件的项目，报告投资部经理同意后，回复申投单位；重要项目报告总经理或业务副总后回复申投单位。 第五条立项条件：凡属于当地常住公民，具有完全民事行为能力的自然人，以及依法成立的具有独立法人资格的企业单位、个体工商户，皆可申请本公司的金融投资服务。原则上应符合下列条件：1、被担保企业，除有固定的经营场所或必要的设施及从业人员外，还要符合国家产业政策导向，产品销路好，效益明显，有名副其实的注册资本，有健全的财务制度；2、资产负债率一般不高于50%，在金融部门无不良记录；3、贷款申请必须如实写明贷款用途，贷款金额，贷款期限及还款计划。 下列企业(个人)原则上不予立项： 1.资信记录不良； 2.2.有犯罪记录的； 3.3.自然人年龄超过60 周岁； 4.4.企业成立时间不到一年； 5.5.企业主要股东有不良信用记录。 第六条申投单位应报送的资料（由客户经理与原件核对）： 1.企业（个人）贷款申请表 2.申请人身份证（复印件） 3.户口簿（借款人、配偶复印件） 4.非当地户籍人士提供有效居住证明、居住证或暂住证等（复印件） 5.结婚证（复印件）或末婚证明 6.配偶的身份证（复印件） 7.配偶同意借款证明书 8.配偶同意房产（或车辆）抵押的证明书 9.法定代表人身份证明及申请人收入证明（公司出具
供应链金融各部门岗位职责汇总 第一类风控/法务部 一、风险控制部 1、风控经理（计划1人） （1）建立风控系统，拟定风险管理流程和风险管理制度，设计风险管理岗位的工作指引和运作流程等； （2）对各类贷款项目进行实质风险审查，与业务团队经理沟通，充分了解项目风险情况，并监控各类业务风险的分析及防范措施的制定，建立企业风险数据库和跟踪档案； （3）负责公司项目的风险评估，并执行相关风险评估程序； （4）撰写风险评价报告，对业务操作中可能出现的风险点进行风险提示，出具风控建议与风险程度，分析风险来源和影响，提供解决方案； （5）负责组织贷审会的开展，且组织对公司贷款的贷前风险审核、贷中风险控制及贷后跟踪管理工作，出具风险预警提示和风险评估报告，把项目项目要把风险控制在最低； （6）项目投资后定期审阅公司内部风险控制制度和相关文件，并根据需要随时修改、完善，逾期催收工作。 2、风控专员（计划1-2人） （1）根据上级分配的催收任务开展工作，根据每月的工作目标，达成电话催收目标； （2）根据逾期情况，制定催收策略、目标及实施； （3）对任务内的逾期客户进行电话催收，引导客户正确还款意识，如发现有异常高风险客户及时上报； （4）按照前/中/后期的催收策略，对逾期的客户利用电话、短信手段进行催收； （5）对逾期账户的情况进行专业管理，根据客户实际要求做相应业务处理，及时反馈问题； （6）对逾期客户群体进行系统分析，寻求地域、贷款类别，及所处行业的共性，并提出应对策略； （7）如实记录催收结果，维护催收资料的收集整理，贷后管理工作； （8）项目立项后，配合部门开展风控调查工作，编写风险评估报告，初步分析风险点及防范建议。
供应链金融风险管理知识分析 供应链金融风险管理知识分析 1业务闭合化 业务闭合化指的是供应链运营中价值的设计、价值的实现、价值的传递能形成完整、循环的闭合系统，一旦某一环没有实现有效整合，就有可能产生潜在风险。 值得指出的是业务闭合不仅指的是作业活动如技术、采购、生产、分销、销售等作业活动的有效衔接，而且也涵盖了价值的完整结合、循环流动，亦即各环节的经济价值能按照预先设定的程度得以实现，并有效地传递到下一个环节，产生新的价值。 这一要求也就意味着在设计和运作供应链金融中，需要考虑所有可能影响业务闭合的因素。具体讲，影响业务供应链闭合性的因素 有来自宏观层面的问题，这包括宏观系统风险，也就是说由于宏观 经济、政治法律环境的不确定性导致的供应链运营中断，难以实现 可循环的供应链运营。特别是在立足全球供应链基础上开展的金融 活动，特别容易产生这一问题。 影响业务闭合性的另一类因素是行业或区域性系统风险。供应链金融一定是依托于一定的行业供应链而开展的金融创新活动，因此，供应链服务的行业和区域特征必然对供应链能否稳定持续运行产生 作用。 具体讲，供应链金融只能在持续或者稳定发展的行业中实施，对于限制性的行业或者夕阳型行业，实施供应链金融会具有较大的风险，这是因为行业走低或者低迷会直接使供应链运营遭受损失，进 而影响到了金融安全。 同理，一些区域性的因素，如地区的经济发展前景、市场透明度、政府服务水平以及区域环境的稳定性等都会对业务闭合化产生挑战。
供应链本身的业务结构也是保障闭合的主要方面，一个稳定、有效的供应链体系需要做到主体完备到位、流程清晰合理、要素完整 有效。主体完备到位指的是供应链设计、组织和运营过程中，所有 的参与主体必须明确，并发挥相应的作用。 供应链金融活动是基于生态网络结构的金融性活动，网络中涉及到诸多的参与主体，如供应链上的成员(上下游、合作者、第三方等)、交易平台服务提供者、综合风险管理者以及流动性提供者，如 果某一主体缺失，或者没有能够起到预期的作用，业务的闭合性就 会产生问题。 流程清晰合理指的是供应链以及金融活动中的各业务流程清晰，并且能够有效结合。这既包括了供应链商流、物流、信息流、资金 流清晰合理，也包括了线上和线下流程清晰，并且能够产生高度融合，相互支撑、相互作用。要素完整有效指的是采购、销售、技术、生产、分销、销售、信息化、人力资源管理、财务、会计等管理要 素能够发挥相应的支撑和监督供应链金融活动的作用。 2交易信息化 交易信息化原本指的是将企业内部跨职能以及企业之间跨组织产生的商流、物流、信息流、人流等各类信息，能及时、有效、完整 反映或获取，并且通过一定的技术手段清洗、整合、挖掘数据，以 便更好地掌握供应链运营状态，使金融风险得以控制。 而今，交易信息化的含义进一步得到扩展，为了实现金融风险可控的目标，不仅是能够获取和分析供应链运营中直接产生的各类信 息和数据，而且能实现信息全生命周期的管理，实现有效的信息治理。 信息治理涉及到建立环境和机会、规则和决策权，以评价、创建、搜集、分析、传递、存储、运用和控制信息，以解答“我们需要什 么信息、如何运用这些信息、谁负责”等问题。 显然，信息治理行为包括了交易管理、规则确立、信息安全、数据流管理以及信息的全生命周期管理等。有效的供应链金融信息治理，需要解决好几个问题：