长江证券股份有限公司信息披露事务管理制度
第一章总则
第一条为规范公司信息披露行为，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于以下机构和人员的相关信息披露义务人的信息披露行为：
（一）公司董事会、监事会；
（二）公司董事、监事和高级管理人员；
（三）公司董事会秘书、证券事务代表和董事会秘书室；
（四）公司各职能部门、各分支机构以及各控股子公司（以下合
称“各单位”）及其负责人；
（五）公司控股股东、实际控制人和持股5%以上的股东；
（六）其他负有信息披露职责的部门和人员。
第三条本制度所称“信息”是指已经或可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息、影响投资者决策的信息、本公司自愿性披露的信息，以及证券监管部门、深圳证券交易所要求披露的信息。本制度所称“信息披露”是指公司按规定的时限、方式和程序，在指定媒体上向社会公众公告特定信息，并按规定报送证券监管部门备案的行为。
第二章信息披露的基本原则
第四条公司应遵循真实性、准确性、完整性和及时性的原则，规范地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
第五条公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时和公平。
第六条在公司应披露信息正式披露之前，所有内部知情人均有保守秘密的义务。对公司未公开信息负有保密责任的相关人员，不得以任何方式向任何单位或个人泄露尚未公开披露的信息。
第七条公司依法披露信息，应当将公告文稿和相关备查文件报深圳证券交易所审核或登记后，在中国证监会指定的媒体发布。
第八条公司应及时将公告文稿和相关备查文件报送公司注册地证监局，并置备于公司住所供社会公众查阅。
第九条公司指定信息披露的媒体为中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网站。公司在公司网站等其他媒体上披露的信息不得先于指定媒体，不得以新闻发布或者答记者问等其他形式代替公司公告。
第三章信息披露的内容及标准
第一节招股说明书、募集说明书和上市公告书
第十条公司公开发行证券，应当按照中国证监会规定的程序、内容和格式，编制招股说明书、募集说明书等信息披露文件。
第十一条凡对投资者投资决策有重大影响的信息，公司均应当在招股说明书、募集说明书中披露，保证投资者及时、充分、公平地获得法定披露的信息。
第十二条公司申请证券上市交易，应当按深圳证券交易所的规定编制上市公告书，并经深圳证券交易所审核后公告。
第二节定期报告
第十三条公司定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡是对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。
公司年度报告中的财务会计报告需经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。
第十四条公司年度报告、中期报告、季度报告的内容及格式按中国证监会、深圳证券交易所的相关准则、编报规则、指引等规定编制。
第十五条公司在年度报告、半年度报告中，应按中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》披露净资本等风险控制指标的具体情况和达标情况，同时披露净资本计算表和风险控制指标监管报表。其中年度报告披露的净资本计算表和风险控制指标监管报表需经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审核。
第十六条年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中
期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披
露时间。
第十七条公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。
第十八条公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业绩预告。
第十九条定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
第二十条定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第三节临时报告
第二十一条临时报告是指公司按照法律、行政法规、部门规章和深圳证券交易所《股票上市规则》发布的除定期报告以外的公告。包括董事会、监事会、股东大会决议公告和其他由公司董事会、监事会发布的公告。
第二十二条发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。本款所称重大事件包括：（一）应披露的交易；
（二）关联交易；
（三）其它重大事件。
第二十三条本制度第二十二条“应披露的交易”是指公司及控股子公司发生的达到深圳证券交易所《股票上市规则》规定披露标准的下列事项：
（一）购买或出售资产；
（二）对外投资（不含属于证券自营或直接投资等业务的对外投资）；
（三）提供财务资助；
（四）提供担保；
（五）租入或租出资产；
（六）签订管理方面的合同；
（七）赠与或受赠资产；
（八）债权或债务重组；
（九）重要项目的转移；
（十）签订许可协议；
（十一）深圳证券交易所认定的其他交易。
第二十四条公司及控股子公司发生的交易达到下列标准之一的，应当及时披露：
（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10% 以上，该交易涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100 万元；
（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经
审计净资产的10%以上，且绝对金额超过100（万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第二十五条公司发生的交易（公司受赠现金资产除外）达到下列标准之一的，公司除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议：（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50% 以上，该交易涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元；
（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500 万元；
（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经
审计净资产的50%以上，且绝对金额超过500（万元；
（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元；
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第二十六条本制度第二十二条“关联交易”是指公司或者控股子公司与关联人之间发生的转移资源或义务，并达到深圳证券交易所《股票上市规则》规定披露标准的以下事项：
（一）第二十三条规定的交易事项；
（二）销售产品；
（四）提供或接受劳务；
（五）委托或受托销售；
（六）关联双方共同投资；
（七）其他通过约定能造成资源或义务转移的事项。
第二十七条关联交易事项达到以下标准的应及时予以披露：
（一）公司及控股子公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的关联交易；
（二）公司及控
股子公司与关联法人发生的交易金额在300万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易；
（三）公司及控股子公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资
产和提供担保除外）金额在300（万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易，除应当及时披露外，还应聘具有证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行审计或评估，并将该交易提交股东大会审议；
（四）公司及控股子公司为关联人提供担保的，不论数额大小，
均应当在董事会审议通过后及时披露，并提交股东大会审议；
（五）监管部门和深圳证券交易所认为应予以披露的其他重大关
联交易事项。
第二十八条公司与关联人进行的下述交易，可以免予按照关联交易的方式进行审议和披露：
（一）一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或企业债券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（二）一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债
券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（三）一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；
（四）任何一方参与公开招标、公开拍卖行为所导致的关联交易。
第二十九条本制度第二十二条的“其它重大事件”包括：
（一）重大诉讼和仲裁；
（二）变更募集资金投资项目；
（三）业绩预告、业绩快报和盈利预测；
（四）利润分配和资本公积金转增股本；
（五）股票异常波动和澄清；
（六）回购股份；
（七）可转换公司债涉及的重大事项；
（八）公司及股东承诺事项及承诺的履行情况；
（九）公司面临下列重大风险情形之一：
1.发生重大亏损或者遭受重大损失；
2.发生重大债务、未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿；
3.可能依法承担的重大违约责任或大额赔偿责任；
4.计提大额资产减值准备；
5.公司决定解散或者被有权机关依法责令关闭；
6.公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；
7.主要债务人出现资不抵债或进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏账准备；
8.主要资产被查圭寸、扣押、冻结或被抵押、质押；
9.主要或全部业务陷入停顿；
10.公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或受到重大行政、刑事处罚；
11.公司董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关调查或采取强制措施及出现其他无法履行职责的情况；
12.深圳证券交易所或公司认定的其他重大风险情况。
（十）公司出现下列情形之一：
1.变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地址和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在深圳交易所指定网站上披露；
2.经营方针和经营范围发生重大变化；
3.变更会计政策、会计估计；
4.董事会通过发行新股或其他再融资方案、股权激励方案；
5.中国证监会发行审核委员会对公司发行新股或者其他再融资申请提出相应的审核意见；
6.持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司的情况发生或拟发生较大变化；
7.公司董事长、总裁、董事（含独立董事）、或三分之一以上的监事提出辞职或发生变动；
8经营情况、外部条件或经营环境发生重大变化，对公司构成重大影响的；
9.订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的；
10.新颁布的法律、行政法规、部门规章、政策可能对公司经营产生重大影响的；
11.聘任、解聘为公司审计的会计师事务所；
12.法院裁定禁止控股股东转让其所持股份；
13.任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管或者设定信托；
14.获得大额政府补贴等额外收益，转回大额资产减值准备或者发生可能对公司的资产、负债、权益或经营成果产生重大影响的其他事项；
15.深圳证券交易所或者公司认定的其他情形。
第三十条公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：
（一）董事会或监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或协议时；
（三）董事、监事或高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。
第三十一条在第三十条规定的时点之前出现下列情形之一时，公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第三十二条公司已披露的重大事件出现可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或变化时，应及时披露事件的进展或