对国有商业银行股份制改革有关问题的思考
对国有商业银行股份制改革有关问题的思考
按照国务院的安排和银监会确立的总体目标我国四家国有商业银行的股份制改造正在有条不紊地进行四家国有商业银行的股份制改造面临诸如股权结构安排、上市模式及上市地点的选择、公司整体框架的搭建及法人治理结构等一系列重大问题这些问题如何解决不仅直接决定四家国有商业银行的改革能否顺利进行以及为此付出的成本而且也将影响改革的效果值得我们深思股权结构的安排四家国有商业银行的股份制改造一个关键环节是股权结构如何安排的问题从目前的主导思想看是在国家控股的前提下实现投资主体的多元化这种制度设计的出发点是从改革、发展及稳定的大局出发通过股权结构的变化来解决目前四家国有商业银行存在的产权结构单一、权力制约失衡、运营效率低下等问题但在国家控股的前提下仍然存在一个国家绝对控股还是相对控股的问题不可否认从提高效率、实现相对的权力制衡等方面看采用相对控股更为有效但是这种股权结构的安排忽视了目前我国经济发展阶段和整体制度安排的以下事实我国目前正处于经济体制的转轨期市场机制尚未完全建立起来还不能完全实现以价
格为信号的资源配置从金融领域来看利率还未能市场化以及还存在一定的金融管制等一系列因素的存在必然会对国有商业银行股权结构的设置形成约束我国经济仍然是带有强烈国有经济色彩的经济虽然经过多年的改革非国有经济获得了快速发展在整个国家GDP中所占的比重不断增大但是在我国的经济构成中不仅国有经济所占比重仍然很大而且在关系国计民生的重要行业中几乎完全是单一所有制的国有企业国民经济及重要企业的国有性质决定了作为国民经济构成部分的四家国有商业银行的股权结构设置金融的安全与稳定直接关系到国民经济甚至是社会的稳定与发展目前世界经济的金融经济特性决定了金融在一国经济中的重要地位这也就决定了国家对金融必须加强控制基于以上分析在四家国有商业银行股份制改革的初期考虑到我国经济发展所处的阶段、市场机制完善程度以及与其他制度安排的相容性其股权结构应当采取国家绝对控股的方式必须强调的是这种股权结构虽然是目前我国经济发展阶段四家国有商业银行股份制改革的最优制度安排但这种制度安排将随着我国市场经济体制的逐步完善国有企业真正转化为现代企业、金融竞争度的加强逐步暴露出其制度设计上的缺陷此时应当通过国有股减持的方式逐步向国家相对控股甚至不控股的股权结构转化上市模式及上市地点的选择在四家国有商业银行上市的问题上是分拆上市还是整体上市是在海外上市还是在国内上市不同的制度安排和
选择将会产生不同的效果上市模式的选择对于四家国有商业银行采用何种模式上市有相当一部分人认为宜采用国企的通行做法在按业务分拆难度较大的情况之下依照电信企业按地区分拆上市的模式将一部分经济发达地区经营状况最好、资产质量高的几家分行重组为上市公司然后再通过上市部分反向收购未上市部分最终实现四家国有商业银行的完全上市尽管这种上市模式有发行规模小、资产质量符合上市要求以及风险小、成本低等优点但是我们认为与采用整体上市模式相比这种模式存在以下缺陷分拆上市有避重就轻之嫌难以达到通过上市对四家国有商业银行进行全面、系统的改革同时也需要相当长的时间才能完成四家国有商业银行的全部上市工作分拆上市会使国有商业银行丧失规模效益加入世贸组织后面对国际银行业强强联手的潮流若把四家国有商业银行分拆会严重影响其竞争力和外资银行相比我国国有商业银行的优势之一是规模一旦分拆其规模优势的丧失将使四家国有商业银行难以抵御外资银行的挑战分拆上市将使存续部分的经营压力更大按照目前我国四家国有商业银行的经营现状经济发达地区的分行一旦分离出去那么存续部分的资产质量更差不仅会严重影响存续部分的持续经营能力同时也使债权人对存续部分的经营产生怀疑甚至会造成严重的经济和社会动荡分拆上市会存在同业竞争和关联交易问题一方面已经上市的银行和未上市的银行之间业务的同质性会造成两者之间的竞争
这不符合证券市场的有关要求和规则；另一方面也会形成上市银行和母公司之间的关联交易不仅会影响其他关联行的利益而且还会在信息披露方面遇到较大的挑战分拆上市不能完全体现现代银行的价值且不符合国际银行上市的惯例现代银行体系的一个价值体现是其掌握大量的客户信息和网络具有强大的支付和结算功能而一旦分拆就会使整个银行体系显得支离破碎也会使四家国有商业银行的这一价值荡然无存同时从国际经验看目前还没有将银行分拆上市的先例综上所述我们认为从国际银行业发展的趋势以及全面、系统地对四家国有商业银行进行改革的角度看在上市模式的选择上不宜采取分拆上市的办法而只能采用整体上市采用整体上市的模式会涉及到两个方面的问题是将四家国有商业银行的所有业务全部上市还是将进行适当剥离后的业务上市鉴于目前四家国有商业银行一部分非主营业务盈利能力较差甚至亏损在进行股份制改造时应将这部分非主营业务予以剥离这样做的目的在于突出四家商业银行的主营业务提高自身的盈利能力庞大的不良资产如何处置的问题对于目前四家国有商业银行经营过程中形成的庞大不良资产若由银行自身消化在银行消化能力有限的情况下将会推迟四家商业银行的改革进程而完全由政府买单在目前国家财政仍有困难的情况下会加重财政的负担因此可行的办法是由银行自身消化和国家买单共同推进的办法来处置庞大的不良资产为确保四家商业银行股份制改革的
顺利进行不良资产在由银行自身消化和冲销一部分后剩余部分应予剥离这部分剥离出去的不良资产应通过建立一个专业化的资产管理公司以市场化的途径来处置上市地点的选择四家国有商业银行若采取整体上市的模式在上市地点的选择上鉴于四家国有商业银行资产规模庞大以及目前国内证券市场的容量有限因此我们倾向于按照先国外、后国内的顺序进行采用这种选择的意义在于可以避开国内证券市场容量的限制防止由于融资数量巨大对国内证券市场产生冲击对我国证券市场的发展带来不利影响国外证券市场的大容量为四家国有商业银行的整体上市提供了必要条件使其整体上市成为可能同时能保持银行体系的相对完整和规模效应国外上市在审批、监管及信息披露上要求更为严格这就促使四家国有商业银行必须按照国际证券市场的要求规范自身的经营行为严格控制风险培养和提高竞争能力完善法人治理结构实现与国际经济的接轨在实现四家国有商业银行国外上市后国内证券市场作为四家国有商业银行上市的一个补充渠道可根据需要并视当时国内证券市场的情况在国内证券市场发行上市公司整体框架的搭建四家国有商业银行若整体上市其公司的整体框架是采用金融控股公司的模式还是采用银行集团公司的模式我们认为在目前我国仍实行严格的分业管理的情况下采用纯粹型金融控股公司模式是一个现实的选择即以四家国有商业银行的总行为母体组建金融控股公司由金融控股公司
出资收购或管理商业银行上市公司、证券公司、保险公司以及信托公司等金融类机构和业务这种模式具有“集团混业、经营分业”的特点母公司和子公司之间是在股份制原则的基础上以资产为纽带连接起来各个金融类子公司均为独立法人不同的子公司分别从事银行、证券、保险等不同种类的业务同时控股公司不从事具体的业务经营只是通过股权投资对各个子公司进行管理四家国有商业银行的公司框架之所以这样搭建是基于以下理由金融控股公司兼具混业经营和分业经营的优势金融控股公司“集团混业、经营分业”的特点使其一方面适应了国际金融业混业经营的发展趋势另一方面各个子公司分业经营格局的存在与我国现行的法律法规及监管体制能够融合不会对我国目前分业经营的监管体制产生冲击同时兼具混业经营和分业经营的优势金融控股公司具有巨大的协同效应这种协同效应主要体现在两个方面一是管理上的协同效应即主要是交叉业务的优势互补如地区互补、业务互补及服务互补等二是财务上的协同效应即金融控股公司的购并行为能产生协同价值其大小可以根据成本节约、收入提高、服务改进、财务策划及税收优惠来计算这种协同效应的存在能增加金融控股公司的效益降低公司的经营成本从而捉高其竞争力金融控股公司可以有效地控制风险金融控股公司由于采取了各子公司经营不同的业务并且每个子公司为独立法人的方式同时各业务之间建立有严格的“防火墙”因此防止了不
同金融业务之间的风险传递同时采取授信限制、交易限制和信息披露等监管措施在一定程度上遏制了内部交易可以对金融业务的风险进行有效的控制需要指出的是在金融控股公司的框架之下面对四家国有商业银行众多的分支机构如何按照扁平化原则重新设置机构以提高效率、降低成本是目前国有商业银行股份制改革过程中必须慎重对待的问题国家绝对控股条件下法人治理结构的完善对四家国有商业银行进行股份制改造并实现上市并不是商业银行股份制改造的目的关键是要通过股份制改造明晰产权完善法人治理结构建立现代银行制度在国家绝对控股条件下为完善法人治理结构除建立规范的“三会”建立对高级管理层授权经营的目标和问责制度及解决国有产权主体如何到位而不虚置外还应注意以下几个问题国家绝对控股的比例不宜太高为确保法人治理结构的有效性及股东权力制衡机制的建立防止股份制改造流于形式一方面国家绝对控股的比例以不超过51％为宜另一方面可对部分国有股的投票权设立限制规定其在特定条件和环境下可以动用这部分权利正常情况下不得动用应按一定的标准去选择战略投资者在选择战略投资者时应考虑其投资的稳定性、独立性以及其实力和信誉这样做的目的在于保持商业银行法人治理结构的稳定使股东在商业银行的经营及重大决策方面具有独立的话语权在战略投资者的选择上我们的看法是（1）非国有法人优于国有法人这主要是非国有法人的利益驱动机制
要比国有法人强从而对银行管理者的监督动机较强（2）境外法人优于境内法人境外法人完善的法人治理结构、对投资回报的要求会对银行管理者形成硬约束使其按照国际规则经营管理同时境外法人先进的管理经验和理念也会被引入银行的管理促使四家国有商业银行和国际银行业接轨国家作为股东的目标应当是追求高的投资回报利润最大化是商业银行的经营目标而国家作为股东在实际的经营过程中还有其他大量的经济和非经济目标这些目标的存在干扰和影响了国有商业银行的正常经营同时国家作为股东不是统一行使自己法定的股东权利事实上众多的党政部门都可以分散行使这些权利的一种或几种基于上述原因在国有商业银行股份制改造的过程中国家作为股东必须实行商业化追求单一的目标建立适当的激励与约束机制通过强化责任制度的约束不断进行代理责任制度和管理责任制的创新确保国有资产的保值增值由于所有者和管理层追求目标存在差异所有者追求的是利润最大化而管理层关心自己的利益如果没有适当的激励与约束机制极易造成代理成本增加、预算软化和效率低下在这一点上杰森的分析表明无论是公有产权还是私有产权都具有这一特性在如何建立激励机制的问题上国内众多学者认为可通过管理层和职工入股的方式建立相应的激励以此提高商业银行经营的效率减少代理的成本这种方案有其合理性但是必须有一个前提严格的约束机制的存在没有严格的约束机制这种激励机制很容
易导致经营层短期行为和寻租行为的产生致使国有资产流失为商业銀行的经营埋下隐患建立一个有效、竞争充分的市场理论及实践证明只有竞争才是企业治理机制向经济效益方面改善的根本保证为了提高国有商业银行的竞争力在我国必须逐步构建一个包括有效控制权等在内的市场同时打破国家对国有商业银行的垄断保护只有这样国有商业银行才有压力和动力才能真正实现向现代企业的转变
股份制银行和国有商业银行核心竞争力比较 企业核心竞争力可定义为企业可持续发展的能力。核心竞争力的评价应该从两个方面来进行，一种是外在的、已显露出来的竞争优势。可称之为表层竞争力；另一种是未来的发展潜力和竞争优势。称之为深层竞争力。“表层竞争力”以“深层竞争力”作为支撑，后者的实质就是一个企业所具有的持续的创新能力，这是一个企业、一个行业长期发展的基石。如果企业只有“表层竞争力”而缺乏“深层竞争力”，企业的发展就会成为“无源之水”，不可持续。 一、评价指标体系 1、表层竞争力评价指标。将商业银行表层竞争力实力进行分解，将其描述为“盈利性、安全性、流动性、成长性”四维指标的最终表现。用以评价商业银行竞争力的实力表现，即表层竞争力评价指标体系： 表层竞争力=(盈利性指标，流动性指标，安全性指标，成长性指标) (1)盈利性指标。经调整的资产利润率=(税后盈利+利息支出)，平均资产总额×100％ 资本利润率=税后利润，资本总额x100％=净收益，股东权益×100％ 资产费用率=财务损益表中“营业费用本年累计数”，全年资产平均余额
非利息收入占比=(营业收入一利息收入)／营业收入 ×100％ (2)流动性指标。存款准备金率=存款准备金，存款总额×100％流动性比率=流动资产，流动负债×100％贷存比= 贷款余额，存款余额×100％ 中长期贷款比例=逾期一年以上(不含一年期)中长期贷款期末余额，逾期一年以上(不含一年期)中长期存款期末余额 ×100％ (3)安全性指标。资本充足率＝资本总额／加权风险资产总额x100％核心资本充足率=(核心资本一核心资本扣除项)，(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本) 贷款不良率：不良贷款占总贷款余额的比重。按贷款“五级分类法”，将贷款按实际偿还可能性划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，后三者称为“不良贷款”。 拨备覆盖率=呆账准备余额，不良资产余额x100％ (4)成长性指标。 利润增长率=(本期利润总额一上期利润总额)，上期利润总额x100％ 总资产增长率=本年总资产增长额，年初资产总额×100％ 存款增长率=本年存款增长额，年初存款总额x100％ 贷款增长率=本年存款增长额，年初存款总额×100％ 这四维16个指标囊括了客户、员工、监管者、股东、经营者不同利益方对银行经营绩效的要求。 2、深层竞争力评价指标。仅仅从财务指标数据对比分析商
浅析中国民生银行的企业文化 [摘要]文化对人类行为有着巨大的影响，而企业文化对企业业绩的影响更是显而易见。本文首先分析了企业文化的重要性，然后对民生银行的企业文化现状进行了介绍，通过对中国民生银行的企业文化构成要素中的物质文化、制度文化和精神文化三个层面的系统分析，将民生银行的企业文化对它发展的作用并带给银行业的启示进行了总结和归纳。 [关键词]民生银行企业文化核心价值观 一、前言 我国是在20世纪80年代才引入现代企业文化理念，在这一领域的研究远远落后于西方发达国家，而对于银行企业文化的研究更是少之又少。随着中国加入世贸组织，大量外资银行涌入中国，中国银行业面临全所未有的挑战。外资银行不仅历史悠久，资金充足，实力雄厚，更拥有着内涵丰富的企业文化。而相比之下，中国银行业刚从高度集中的计划经济体制的控制下解放出来，还尚未形成有中国特色的银行文化。如今，面对经济全球化的新挑战，企业文化建设已经越来越受到我国银行界的关注，越来越多的银行开始认识到文化的重要性。培养特色的银行文化，对银行形象进行科学的管理，已经成为银行生存和持续发展的关键。在当今的社会环境中，塑造优秀的银行文化有利于提高银行参与国际竞争的核心竞争力和综合实力。 民生银行作为一家成立不过12年的非国有商业银行，却在短短几年里获得了令人瞩目的成就，建立了良好的企业文化，树立了充满生机与活力的形象。基于此，本文从文化的角度对民生银行的企业文化从两个层面做了分析，即核心价值观念和包括企业制度文化、组织结构等在内的有形外在表现，从而找出中国非国有商业银行在企业文化建设方面独到之处以及不足之出，为早日成为世界性的知名银行提供一面借鉴的镜子。 二、民生银行的企业文化分析 民生银行的行长董文标曾这样评价企业文化文化很有力量，文化是企业发展的根本动力，是创造奇迹的内在因素。民生银行正是凭借着自己特有的企业文化，迅速提升了企业的核心竞争力，创造出低风险、高效益、快增长的发展模式，带给中国银行业很多启迪。 民生银行的组织文化大致可分为三层(如图)，即精神文化、制度文化和物质文化。精神文化是组织文化的内核和灵魂，决定了制度文化和行为文化。制度文化起着精神文化和物质文化的连接作用，物质文化则是组织文化的外在表现。 1.物质文化(表层) 物质文化是组织文化的外在表现，它从一个角度对民生银行的企业精神、企业目标、企业经营哲学、企业风气、企业道德做了具体的展示，使人对这个企业一目了然、印象深刻。 民生银行自成立以来，就按照“团结奋进，开拓创新，培育人才；严格管理，规范行为，敬业守法；讲究质量，提高效益，健康发展”的经营发展方针，在改革发展与管理等方面进行了有益探索，先后推出了“大集中”科技平台、“两率”考核机制、“三卡”工程、独立评审制度、八大基础管理系统、集中处理商业模式及事业部改革等制度创新，实现了低风险、快增长、高效益的战略目标，树立了充满生机与活力的崭新的商业银行形象。 2.制度文化(中司层) 良好的公司治理结构 公司治理结构是企业组织管理制度建设的核心，完善的公司治理结构将有利于促进企业的发展，尤其是有利于促进企业的长期、稳定、持续和健康发展。民生银行在成立之初，就借鉴国际上的先进经验，建立了良好的公司治理结构，凭借完善的制度对董事会、监事会和经营层之司的责、权、利进行了明确界定，并按照现代企业制度的要求，规范化运作。 民生银行从成立之初产权就是清晰的，公司上市以后，为进一步完善公司治理结构，民生银行董事会于2001~E1月通过了《中国民生银行法人治理结构基本框架》，进一步保证了
我国国有商业银行发展历史回顾与展望 摘要：在中国经济的发展史上，毫无置疑的不得不提到银行在金融领域的重要性，当我们回眸中国商业银行发展的历史，可以总结出一些经验教训，探寻中国商业银行业发展的新思路。 关键词：商业银行；改革；发展 文献标识码：A 文章编号：1006－8937(2009)16－0176－01 1国有商业银行发展历程的回顾 ①第一阶段(1979年～1983年)：起步阶段。1979年，邓小平同志提出“把银行办成真正的银行”回想商业银行的起步，将政策性及经营性融为一体，接连中国农业银行、中国银行、中国建设银行纷纷恢复和建立，打破了只有中国银行一家独大的局面。1983年9月中国人民银行首次停止办理工商信贷和城镇居民储蓄两大业务，由国务院得中心思想领导，开始制定和实施货币政策，这样有效地对金融业实施监督及合理化管理，成为了真正的“中央银行”。②第二阶段(1984年～1993年)：确立二元银行体制阶段。1984年1月1日，人民银行和工商银行开始进行分开设置，从这时起中国人民银行开始行使其中央银行职能，然而随即发生的是中国工商银行正式恢复。这样就有了进一步的分化业务，1987年4月1日中国交通银行在中国上海首家竖起“商旗”后，许多实业银行，新型商业银行纷纷加入。③第三阶段(1993年～1997年)：建立国有商业银行阶段。1993年，《国务院关于金融体制改革的决定》提出，要把中国的专业银行办成真正的商业银行。1994年，中国农业发展银行成立接着国家开发银行及中国进出口银行相继成立，根据国家政策的导向性，我国的政策性业务与商业性业务开始出现分离。《中国人民银行法》于1995年3月18日正式颁布实施，1995年是中国金融业的立法年。从1996年开始我国的四大国有商业银行逐步完成了，由多级法人向总行一级法人转变的管理体制改革。④第四阶段(1998年～2003年)：国有银行商业化改革阶段。在1998年，由于亚洲金融危机以及企业改制中人量逃废银行债务，过于注重数量和机构扩张的我国银行业在20世纪90年代中期开始娩现其经营风险，于是，政府在强调风险控制的基础上进一步改造商业银行。1998年8月，国家财政部定向发行2700亿特别国债，补充四大银行的资本金。从1999年4月开始，先后组建四人资产管理公约，剥离国有独资商业银行的不良资产。籍此，在监管当局的积极推动下，各商业银行纷纷强化本银行的风险管理。我国商业银行又向着更加规范化、商业化的方面迈出了坚实的一步。⑤第五阶段(2004年～现在)：以股份制改造为核心的综合改革阶段。政府在2004年元月动用450亿美元外汇储备向中国建设银行和中国银行注资，并同时要求两家银行进行股份制改
论股份制改造之必要性与重点问题 一、股份制改造之必要性 相对于有限责任公司，股份有限公司在很多方面具有较为明显的优势，在实际经济生活中，这些优势将成为实际的竞争力。下面将通过分析股份有限公司的优势来阐述有限责任公司进行股份制改造的必要性（从某种意义上说，存在必要性亦是有限责任公司进行股份制改造的意义之所在）： （一）普遍而言，股份有限公司的筹资能力强于有限责任公司。原因有二：一是股份有限公司对股东人数没有上限要求，可以公开对外募集资本，从而可以广泛聚集社会闲散资金形成资本；二是股份有限公司的股东可以较为自由地对外转让股份，也就是说可以随时退出公司，这在一定程度上可以减少股东投资公司的顾虑，同样有利于广泛聚集社会闲散资金。对于企业而言，面对激烈的市场竞争，规模往往就意味着竞争优势，在有效聚集社会资金、扩大资本方面，股份有限公司相对于有限责任公司更具优势。 （二）在一定程度上，股份有限公司的组织结构更符合现代企业制度的要求。由于股份有限公司两权分离的程度较高，股东人数较多，为防止道德风险，法律在法人治理结构方面对股份有限公司要求更严，规定有较多的公开义务，这有利于股份有限公司建立规范的法人治理结构。在市场经济条件下，一个完善的法人治理结构对于一家公司的重要性是不言而喻的。 （三）进行股份制改造是有限责任公司上市的前提条件。在市场经济条件下，上市对于一家公司的重要性更是不言而喻，而根据《首次公开发行股票并上市管理办法》（证监会令第32号）第8条规定，只有股份有限公司的股票才能公开发行上市。换言之，如果一家有限责任公司有志于上市，就必须进行股份制改造。 二、股份制改造之前提条件 有限责任公司进行股份制改造，必须满足一定的条件。对此，《公司法》第9条明确规定：“有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合本法规定的股份有限公司的条件。”关于设立股份有限公司的条件，规定于《公司法》第77条：设立股份有限公司，应当具备下列条件：1、发起人符合法定人数；2、发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额；3、股份发行、筹办事项符合法律规定； 4、发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过； 5、有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构； 6、有公司住所。上述条件中的条件3、条件4、条件5属于程序性条件，在改造过程中必须遵照执行；其余三个条件属于实体条件，是拟进行股份制改造的有限责任公司在改造前就必须具备的前提条件。换言之，对于拟进行股份制改造的有限责任公司而言，在改制前必须满足上述三个实体性条件。条件6无须赘言，下面重点讨论条件1和2。 （一）发起人符合法定人数。对此，《公司法》第79条规定：“设立股份有限公司，应当有二人以上二百人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。”对于拟进行股份制改造的有限责任公司而言，就是应当有两个以上两百个以下的股东，且半数以上的股东在中国境内有住所。住所问题好解决，股东人数不够怎么办？一是改制前进行增资扩股，引进新的股东；一是改制前，公司股东对外转让部分股权，从而增加公司股东人数。（二）发起人认购和募集的股本达到（股份有限公司）法定资本最低限额。前已言之，股份有限公司注册资本的最低限额为人民币500万元。同时，按照《公司法》第96条规定，有限责任公司变更为股份有限公司，是将净资产折股。换言之，对于拟进行股份制改造的有限责任公司而言，净资产不得低于人民币500万元。问题在于，低于
国有商业银行的现代化发展战略(一) 中国加入WTO之后，中国的银行业在五年之后将要全面开放。国有商业银行必须尽快制定21世纪的现代发展战略，善于抓住机遇，勇于迎接挑战，奋力加快发展，努力把国有商业银行建成现代化的商业银行。笔者认为，21世纪国有商业银行的现代化战略应包括下述"十化"的内容。 一、产权股份化 21世纪中国的市场经济体制会逐渐完善，国有商业银行必须按照国际惯例进行改革，转变为真正的商业银行。真正的商业银行不是执行政府经济政策的工具，而是在合法经营基础上追求利润的金融企业；然而目前的国有商业银行承担着繁重的政策性任务。真正商业银行是责任有限的股份公司，而不是特殊类型的政府独资企业；独资企业不可能真正做到政企职能分开。中国加入WTO之后，国有商业银行必须转变为真正的商业银行，其根本出路在于实行股份化改造。鉴于中国市场经济体制发育尚不健全，为了保持国家对宏观经济的调控力度，国有商业银行的股份化履行必须采取国家资本控制的形式。国家资本可以采取二种不同的控股形式：l、绝对控股，国有股占整个商业银行股本的50％以上。2、相对控股，国有股在整个商业银行总股本中虽然不足50％，由于股权分散，国有股仍然处于控股地位。股份化改造之后的商业银行必须健全法人治理结构，明确董事会、监事会、行长（总经理）之间相互制衡的职责。董事会的职责是制定银行的目标和政策，
挑选和聘任高级管理人员，设立各种委员会或附属机构，监督银行业务经营活动等。监事会的职责是代表股东大会对银行全部经营管理活动进行监督和检查。行长（总经理）的职责是执行董事会的决定，负责组织、实施、管理、协调银行的业务经营活动。 二、员工知识化 21世纪是知识经济时代，商业银行的员工必须是知识化的员工。当前的国有商业银行的员工队伍的素质与商业银行的要求存在着很大的差距，必须牢固树立"人才是第一资本"的观念，将整体性人才资源开发作为一项重要战略任务来抓，真正形成"尊重知识、尊重人才"的良好风尚，创造人尽其才、人才辈出的良好环境。建立和完善竞争择优、发现人才。培养人才、使用人才和激励人才的机制，真正做到不拘一格选人才，继续实施"百千万人才工程"，努力培养和造就一大批既懂国内业务、又懂国际业务，具有丰富知识、决策能力、指挥能力、协调能力、管理能力和创新能力的中级、高级管理人才。 必须切实抓好员工教育包括素质教育、技能教育和终生教育，改进教育方式，坚持多层次和多样性的原则，脱产与不脱产相结合，定向与定量相结合，短期与长期相结合，注重实效。鼓励员工尤其是中高级管理人员获得多个专业证书和专业技术职务任职资格。鼓励员工在实践中提高技能、创造经验。 三、市场营销特色化 21世纪商业银行的市场营销是特色营销，商业银行必须根据其内部条
企业文化培训的目的阐述 企业文化是老板文化，伴随着企业的发展日益成熟和丰满，她贯穿于企业发展的始终，是需要持续贯彻和宣导的内容，不是一蹴而就的工作！随着企业不断的发展壮大，业务逐渐的成熟，工作流程逐渐完善，团队由初级汇聚到高级凝聚转型，这时企业文化的培训与宣导必须提上日程以辅助公司的发展，给企业的发展指明方向。 企业文化培训的最佳时期 1. 企业组织发生变革，而员工对于目前的变革比较模糊，需要企业给指明方向以更好的开展工作，这时公司高层需要结合变革制定相关的稳定措施，以保证员工的稳定性，并将这些措施融入到企业文化当中给员工指明方向的同时并提出下一阶段的工作要求。 2. 企业发生业务重组，公司收购调整等重大变革时，需要进行企业文化的培训，这时候重点强调融合文化，让不同的公司文化汇聚并形成新的文化以加强稳定并促进企业发展。 创欣集团目前正处于第一种情况，公司组织发生变革，业务重心有所微调，人事行政制度逐渐出台并有待落实，员工对于公司的发展方向模糊，工作方向感不明确，内心挣扎彷徨，亟待通过企业文化的培训以慰藉员工现状。 所以企业文化的培训势在必行，培训企业文化的目的主要有：1. 告知员工企业目前的发展现状及调整后的发展方向，其实就是战略发展的三个问题，我们现在在哪里？我们要去哪里？我们如何保证达到那里？包括3年规划和5年规划。这些是必须要明确的内容，绝
不可模糊对待。 2，多数员工流失甚至某些骨干流失，这严重说明了一个问题，员工没有安全感和方向感，只能跳槽另寻他路，这时候集团高层务必要拿出相关的改善措施，并且这些措施不能是模棱两可的，把这些改善后的措施形成书面文字柔和到企业文化的宣导当中，稳定员工心态。 3，通过企业文化理念的宣导，让员工明确企业存在的价值和意义。 4，员工明确发展方向后知道自己的工作如何开展并且对公司重拾信心，对自己也更有信心，这时候再通过企业文化的宣导给员工提出工作要求，从行为层面和精神层面进行改善。 企业文化是公司的灵魂，是核心，不是能朝令夕改的东西，更不能模糊对待和所谓的“灵活”对待，公司的核心价值观是诚信立足，知行合一，共筑和谐。对自己的员工都模糊对待，这如何体现诚信，如何达到和谐，如何让所有员工信服，这样的培训过后无非两种结果，一是，员工方向感更模糊，终日浑浑噩噩，最终另谋出路，二是，员工一片愤慨，瞬间引发动荡，后果不堪设想。 培训企业文化固然没错，并且必须要培训，但绝对不是模糊对待，对员工的模糊就是对企业的模糊，更是对企业的不诚信。培训是一件持续的工作，不是有问题一培训就能解决的，更不是救火队员。“培训不是治病”，培训是对企业管理工作进行有效保健和预防！ 目前，公司组织结构有所调整，员工方向模糊，犹豫徘徊，甚至
2007年度中国最大的50家商业银行排 名 《中国金融》 中国人民银行研究生部课题组 依据2007年年末的所有者权益数据，我们对中国159家商业银行进行了排名，列出其中最大的50家银行，同时列出了这些银行的总资产排名，以及相应的税前利润、资本充足率、不良贷款率、资产收益率、资本收益率、资本资产比等指标。159家商业银行包括1家政策性银行，5家国有大型商业银行，12家股份制商业银行，124家城市商业银行和17家农村商业银行。此次排名首次纳入国家开发银行，并首次从资产规模的角度对50家大银行进行了分组比较。 总体数据分析 2007年，中国国民经济平稳快速发展，实现国内生产总值24.66万亿元，比上年增长11.4%。与实体经济的增长同步，中国金融业得到进一步发展，银行业资产总额达到52.6万亿元，相当于国内生产总值的210.8%，比年初增长19.7%。银行业金融机构各项存款余额40.1万亿元，比上年增加5.3万亿元，增长15.2%；银行业金融机构各项贷款余额27.8万亿元，比上年增加3.9万亿元，增长16.4%。 2007年，我国50家最大商业银行依然以较快的速度增长，所有者权益、总资产年增长率分别达到51.46%和31.49%，是6年来增长
最快的一年；税前利润总额上升85.18%，达到5321.22亿元。2007年，我国50家大银行的税前平均资本利润率(ROE)和平均资产利润率(ROA)分别为24.59%和1.37%，均为6年来最高。 2007年所有者权益排名前三的银行依次是：中国 (4.18,-0.02,-0.48%)、(3.22,-0.02,-0.62%)和中国 (4.62,-0.04,-0.86%)，与2006年相比并无变动；总资产前三名也与2006年一致，依次是：中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行。 中国工商银行连续6年居总资产排名榜首，也是连续两年所有者权益和总资产均列首位。国家开发银行首次被纳入排名，位列所有者权益第四位，总资产第五位。报告期内，国家开发银行获得汇金公司200亿美元的注资，(5.10,-0.05,-0.97%)和(26.05,-0.67,-2.51%)成功上市，(4.97,-0.02,-0.40%)定向增发股份充实核心资本，这四家银行的所有者权益均增长一倍以上。2007年所有者权益增长率前10位的银行均进行了增资扩股或通过上市补充资本金。 所有者权益持续增长 2002年首次排名时，入围50家银行的所有者权益合计为7825.21亿元。6年后，入围银行的所有者权益达到了24288亿元，年复合增长率达20.78%。特别是近两年，随着中国银行业改革步伐的加快，中国商业银行的资本增长也随之加快。与2006年相比，2007年入围
交通银行始建于1908年，重新组建于1987年，是中国第一家全国性的国有股份制商业银行，总行设在上海。 2004年6月，国务院批准了交通银行深化股份制改革的整体方案。根据方案要求，交通银行完成了财务重组，成功引进了汇丰银行、全国社保基金理事会、中央汇金公司等境内外战略投资者，并着力推进体制机制的良性转变。2005年6月23日，交通银行在香港成功上市，成为首家在境外上市的中国内地商业银行。2007年5月15日，交通银行又成功登陆A股市场，在上海证券交易所挂牌上市。目前，交通银行已经发展成为一家“发展战略明确、公司治理完善、机构网络健全、经营管理先进、金融服务优质、财务状况良好”的具有百年民族品牌的现代商业银行。 交通银行拥有辐射全国、面向海外的机构体系和业务网络。截至2007年末，交通银行共有境内省分行29家、直属分行7家、营业网点2,610个，分布在境内156个城市。在香港、纽约、东京、新加坡、首尔、法兰克福、澳门设有分行，在伦敦设有代表处。截至2007年末，全行员工6.80万余人。 、建设银行企业文化建设是伴随着改革开放，建设银行从国家专业银行向国有商业银行转轨进行的。 2、建设银行新一届领导班子提出坚持以人为本，建设以团队精神、创新精神、奉献精神为核心的“家园文化”的要求，标志着建行企业文化建设进入了全面建设的新时期。 3、建设“家园文化”是根据建设银行建设现代金融企业的根本任务，在总结以往经营管理和企业文化建设经验教训的基础上，针对中国加入WTO后国内外银行同业竞争加剧的新形势，针对自身的改革和发展遇到的机制、观念、心理上的多种深层次矛盾提出的。 4、“家园文化”有深刻的历史继承性。它有三个主要来源：一是来源于建设银行群体的创业观念。二是来源于建设银行历史的学习作风。三是来源于建设银行员工牺牲精神。“家园文化”根植建设银行。 5、以人为本的“家园文化”概括了现代企业管理文化的科学内涵。 6、“家园文化”是与时俱进的文化，体现了建设银行企业文化的本质性、全面性和丰富性。 7、建设“家园文化”的重点是：坚持一个核心，抓好两个基础，遵循三项原则，着重四个过程，突出八项主题。 8、引入全面质量管理的P-D-C-A（计划-组织-实施-评价）循环理论，推进“家园文化”建设。
论我国国有商业银行不良贷款的治理途径 摘要：中国国有商业银行居高难下的不良贷款阻碍着中国经济的发展与国有商业银行下一步的改革进程，这不仅关系到中国经济、金融的健康运行，而且关系到金融体制改革的成败。在比较分析中、外商业银行不良贷款率异同的基础上，认为中国国有商业银行畸高的不良贷款率主要根源于中国经济转型时期市场经济体制不完善，根源于国有企业和国有商业银行缺乏有效的公司治理结构以及社会信用环境不佳。由此提出有效治理国有商业银行不良贷款的途径，不仅要对存量不良贷款的治理措施要创新，而且要把控制新的不良贷款的产生作为解决银企债务危机的核心。 关键词：国有商业银行；不良贷款；治理 中国国有独资商业银行居高难下的不良贷款率是困扰国有商业银行改革进程的一大难题。近年来，我国政府高度重视国有商业银行治理不良资产工作，并作为银行监管工作的重中之重。与此同时，国有商业银行自2000年以来虽然实现了不良贷款余额和占比的“双下降”，但所采取的治理手段基本局限于盘活、清收、重组、核呆和扩大贷款总量来稀释不良贷款等传统手段，效果不很明显，不足以解决不良贷款问题。资产质量是银行的生命线，不仅关系到我国经济金融的健康运行和宏观调控政策的有效性，而且影响我国国有商业银行在国际、国内金融市场的竞争力，关系到金融体制改革的成败。如何更有效地治理国有商业银行体内的不良贷款这一“痼疾”，不仅在于对存量不良贷款的治理，更重要的是用定量化的系统思想探索一套符合中国国情的、有中国特色的抑制增量贷款中新的不良贷款产生的治理机制。 一、我国国有商业银行不良贷款现状分析与国际比较（一）我国四大国有商业银行不良贷款现状分析。 2002年初，中国人民银行披露了我国商业银行不良贷款的一些情况。根据中国人民银行提供的数据，截至2001年底，四大国有独 １
股份制改造概述 一、有限责任公司与股份有限公司之比较 在讨论股份制改造之前，让我们先对两种不同类型的公司进行一番大致的了解：两者概念有何不同，分别有何特点，彼此的优缺点如何。这不但有助于我们认识股份制改造的必要性，也有助于我们实际操作股份制改造。 （一）有限责任公司之概念及其特点 所谓有限责任公司，是指股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任，公司以其全部财产对公司债务承担责任的企业法人。有限责任公司的主要特点如下： 1、股东人数方面：有限责任公司的股东人数不能超过50名（详见《公司法》第24条）； 2、注册资本方面：有限责任公司注册资本的最低限额为人民币3万元（详见《公司法》第26条）； 3、股东对外转让股权的权限方面：有限责任公司具有较明显的“人合”性质，公司的存续在很大程度上基于股东之间的相互信任。所以《公司法》规定有限责任公司股东向股东以外的人转让公司股权，应当经其他股东过半数同意；而且，经其他股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东享有优先购买权（详见《公司法》第72条）。 （二）股份有限公司之概念及其特点 所谓股份有限公司，是指公司全部资本分成等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部财产对公司债务承担责任的企业法人。股份有限公司的主要特点如下： 1、股东人数方面：股份有限公司的股东人数须在2人以上；但是在成立时的发起人须在2人以上200人以下（详见《公司法》第79条）； 2、注册资本方面：有限责任公司注册资本的最低限额为人民币500万元，且其全部资本分为等额股份（详见《公司法》第81、126条）； 3、股东对外转让股权的权限方面：股份有限公司属于典型的“资合”公司，公司信用的高低主要取决于公司资本的雄厚与否，而与股东个人的声望、信用关
2007年国有商业银行待遇对比分析（上海地区） 2007上海地区国有商业银行招聘概况 第一章国有银行职位概述 首先，我想很多同学并不是很了解进了银行是干什么的，所以我先介绍一下银行招聘的主要职位。先从支行层面说起，一般如果没有背景的同学进国有银行都会在被分配在支行，有的银行比较大的还会分一级支行二级支行，像工行还有三级支行，不过都算作支行，另外加上分行营业部，这些都属于第一线工作人员。所谓第一线工作人员就是直接接触客户，跟客户打交道的工作人员。在第一线的岗位可以分为对私柜台，对公柜台，零售客户经理，公司客户经理。 对私柜台就是所谓的储蓄柜台，大家平时接触得最多，抱怨的也最多的，其实做过储蓄柜台后你会了解到，其实做储蓄柜台的柜员是很辛苦的，每天都在摄像头下工作，喝水上厕所的时间都没有，还要承受着被投诉的压力和收到假钞的风险，晚上经常要轧帐到很晚，有的银行还制定了非常严厉的监管惩罚措施，比如少敲一个私章50元。现在比较大的银行储蓄柜台一般都安排大专生和外包，不过还是有很多银行，特别是中小股份制银行，还是让本科生甚至研究生做储蓄柜台，包括我们2007年毕业的很多校友。 对公柜台就是银行里我们能见到的那些比较大的敞开式窗口，专门做公司业务的，主要工作内容是开和接收支票、本票、贷记凭证等，还有公司保证金入账，转账等工作，不接触现金，一般操作的金额数字比较大，多拍一个零就是上千万甚至上亿。 对私客户经理有的银行叫做零售客户经理，零售市场营销岗位等。工作内容主要是推销理财产品，做个人贷款（包括房贷，消费贷款，出国留学贷款等），做第三方存管，推销信用卡等个人业务。现在很多银行让本科生进去都做这个，其实就是做市场营销的，只不过商品是money而已。 对公客户经理岗位又叫公司信贷，就是做推销公司业务，拉存款贷款，还有其他公司融资业务。其实是银行最赚钱的岗位，压力很大，做得好钱也最多。所以说如果你老爸是中国移动财务总监的话，你到任意一个银行去做公司客户经理不上班都不要紧，行长都要捧着你。一般刚进去就做公司信贷的本科生和研究生不是很多，其一是你手上没有资源，其二怕你跳槽了影响银行的正常业务。 另外有的银行有一个叫信用卡中心的部门，就是专门做信用卡推广的，每个银行不一样，不过总的来说，做信用卡一线的比在支行里做零售市场营销的赚得多，就是不太稳定，信用卡做二线的楼主就不太了解了。其二说说分行层面的，就是所谓的第二线。一般国内银行分行层面没有背景的本科生进的比较少，就算进了也是做那些比较基层的工作，有背景的就直接做到行长秘书，或是人事部，行政管理这种了。分行层面本人也不是了解很多，就把道听途说的讲一点吧。一般在支行一线人员做好一笔贷款的资料收集和撰写报告后，就要交到分行去审批，分行审批一般需要经过风险管理部门和资金管理部门，风险管理部看看你的贷款有没有风险，然后提供批多少贷款的建议，然后资金管理部再放款。然后还有做国际结算的部门，顾名思义，我不展开了。另外还有些杂七杂八的部门，比如财务部，会计部等，不是银行赚钱的主要部门就不讲了。国有银行分行的资金管理部和风险管理部还有国际结算部门一般刚毕业的本科生进的比较少，有的银行为了区别研究生和本科生或是海龟和土鳖就让研究生或是海龟到分行做这些部门的工作。有的外资银行由于柜台多为外包，市场营销岗位又多为到国有银行挖墙脚的，所以大学毕业生就到这些部门去做数据工作了。各个银行对于以上这些岗位的各种叫法可能不同，不过做的事情是差不多的。另外有些银行会有些特殊的业务，比如中国银行的外币业务、上海银行的养老金、中信银行的美领馆签证业务等，由于不具代表性，就不展开了。 浦发、上行、交行、农商行的总行都设在上海，由于本人和在总行工作的校友差了不只一个次元，了解到的信息也比较少，而且一毕业就能进总行的毕竟凤毛麟角，所以这里就不介绍。
企业文化的意义和价值
企业文化的意义和价值 文/大睿智业杨旭 都说企业文化对企业发展很重要，所以近日笔者在工作之余也读一些关于企业文化方面著作，从中受益匪浅，就想把自己的一些学习心得和体会写出来和大家分享。 企业文化之所以在近年越来越受到更多企业重视，主要是因为优秀的企业文化的确对企业的发展起到举足轻重的作用，因此企业文化建设也成了企业经营中重要环节。那么企业文化是什么，我们怎么来认识和理解企业文化呢？ 关于企业文化的定义有很多种，可谓仁者见仁，智者见智。但笔者比较认同这一观点：企业文化是指在一定的条件下，通过工作实践所形成的并为全体成员遵循的共同意识、价值观念、职业道德、行为规范和准则的总和。 很多企业老板认为企业文化很有用，能提高企业执行力、竞争力什么的，于是就请个策划人或老板自己整一些所谓企业文化，其实就是几个标语和口号，就告诉员工这就是我们的企业文化。企业文化不是企业领导者和策划者设定和策划的出来的，企业文化是企业在自身发展过程中形成的以价值观为核心的独特的文化，它是一种凝聚人心来实现员工自我价值、提升企业竞争力的无形力量。企业文化的主要内容包括企业的价值观、企业精神、经营宗旨、道德风尚以及企业员工共同遵守的道德行为规范等，是一个系统管理工程，绝不是一个标
语，或一个口号，也不是谁想导入谁就就能导入的，她一定要有一个实践和认同过程。成功的企业文化对外具有一定的引力作用，对内要具有一定凝聚力，总体而言，优秀的企业文化应具备以下六大特点： 1、能得到员工的广泛认同的价值观。 员工认同企业文化才是真正的文化。在实际企业管理工作中，很多企业老板或负责人在自己都不认同的东西，还要员工去执行，例如笔者曾服务河北的一家食品企业，这家老板口口声声讲民主决策，事实求实，要员工讲实话，可事实上老板在民主决策之前自己早已专断，民主只是走走形式，所以后来导致老板不发话就是民主决策了事情，哪怕屁大的事要他作决定，否则大小事都干不成。你说老板的这种主张能得到认同吗？答案是肯定的，最后得到认同是在老板面前员都学会了说一套作一套的工作行为。 2、能在价值观指导下成功的实践与验证。 有一家企业价值观是这样的：实实在在做人，认认真真做事。但在这个企业和员工做的时候就完全变啦。企业经常是不按时发工资，对员工的承诺不兑现，于是老板忽悠员工，员工骗老板，骗客户，他们做法与他们的“实实在在做人，认认真真做事”却大相径庭。 3、使企业员工产生使命感，使企业产生积极的因素。 优秀的企业文化不仅能使员工产生使命感和责任感，而且能激励员工积极的工作，使员工对未来充满憧憬，反之，会使员工产生消极，悲观厌世，甚至自杀。象最近富士康公司的接二连三的跳楼事件，就证明了这一点。造成富士康的员工跳的主要原因有三个：一是个人职
现代商业银行企业文化建设 一个前进的民族，必然有一种生机勃勃、昂扬向上的精神；一个改革的时代，必然有一种积极健康、开拓奋进的推动力；一个发展的企业，必然有一种团结拼搏、不断创新的文化。作为一门现代经济学的理论体系，创建于20世纪八十年代美国的企业文化学，被全球的现代企业发挥的淋漓尽致，从而愈加丰满、完善。关于企业增长的研究报告指出，“世界500强企业胜出其他公司的根本原因，就在于这些公司善于给他们的企业文化注入活力。”——这是对“企业百年发展靠文化”的最好诠释。 老子有言：“天生万物生于有，有生于无。”意指有形的东西受无形的东西支配。作为企业，“无”就是企业文化。而孟子也一再强调“文治”对于治国安邦的重要作用。商业银行面临着众多挑战，比如货币政策的变化对信贷经营带来一些新的影响；环境和能耗问题给信贷风险防控带来新的考验；资本市场快速发展为转型与创新带来重要机遇；流动性过剩对盈利持续增长带来较大压力；国际化竞争加剧对经营发展带来全方位的挑战。因此，构建商业银行自己的企业文化迫在眉睫。 在现代商业银行的激烈竞争中，银行的企业文化主要表现在以下三个方面：第一，凝聚作用。银行企业文化的凝聚作用就像粘合剂，把银行干部与员工紧密联系在一起，为银行的共同目标而奋斗，推动银行向前发展。银行企业文化的目标是通过精神的力量，如共同的价值观，把银行组成一个有机的整体，形成一个有效率的团体，让每一名员工对这个团体有安全感和归宿感。银行的企业文
化让员工对企业有责任感和使命感，自觉地提高自身素质、钻研业务，不断增强银行的凝聚力和向心力。 第二，激励与自律作用。银行企业文化对员工的激励与自律作用是相辅相成的。激励作用就像活力的加压泵，调动起银行员工的积极性、主动性和创造性，激励员工进行自我完善和创新。同时，银行企业文化对员工也有自律作用，即对员工行为的约束。商业银行的行纪、行规和行貌都会对员工产生潜移默化的影响，让员工自觉地按照要求来规范自己的行为，形成一种自律倾向，从而规范银行群体行为，形成一种无形的精神力量，有利于形成良好的风气。 第三，辐射作用。银行企业文化不但对内部员工有凝聚、激励和自律作用，而且还向社会辐射银行的各种信息，使人们了解商业银行的社会地位及经营状况。同时，其他的商业银行也会仿效，有利于推动我国商业银行业共同发展。商业银行提供的金融产品也蕴含着自身的企业文化，人们通过对金融产品的购买而加深对该银行企业文化的印象，大大提高了商业银行的社会形象。 面对激烈的竞争，商业银行搞好企业文化建设是提升核心竞争力、实现可持续发展的必然要求。如何构建符合自身发展特点的企业文化，推动自身规范、稳健和可持续发展，已成为摆在商行面前的重要课题。当前商行企业文化建设工作的重点可分为三个层次：物质层、制度层和精神层。物质层文化，既包括商行为社会经济活动提供金融服务所依赖的物质载体，如办公大楼、营业设施、门前装饰和内部装修等，也包括其为客户提供金融活动的具体过程，如业务操作流程和业务操作的具体环节等。制度层文化主要指对商行和员工的行为产生规范性、约束性影响的部分。它体现企业文化的物质层和精神层对银行和员工的要求。精神
国有商业银行与股份制商业银行的业务比较 我国商业银行很多，其中数国有商业银行的实力最为雄厚，在我国的经营历史也最为长久，对市场的垄断力虽然随着银行业的改革和开放有所减弱，但依靠其庞大的规模和国有的信用保障仍然使其保持着强势地位；与起步较早的国有商业银行相比，股份制商业银行在我国虽仅经历20多年的发展历程，但其在企业制度、经营管理、业务和技术创新等方面都具有不少突出的后发优势。 一．银行具体业务（以工商银行与深圳发展银行为例） A.工商银行的主要业务： B.深证发展银行的主要业务：
▲深证发展银行的特色业务： 二．总体业务形势分析 结合上述两家银行的具体业务以及自身发展历史和中国金融业大环境，可以很明显的发现国有商业银行与股份制商业银行之间发展状况以及业务的差别： A.国有商业银行： 总体来看，国有商业银行是国家配置金融资源的主渠道，在我国的金融总量中占据了相当重要的位置；与普通股份制商业银行相比，其在存贷 款业务、资金清算及托管业务等方面业务种类较多，占据绝对市场份额； 此外,国有商业银行经过长期积累往往具有良好的资源基础与经验,在传统 的银行业务方面,具备一定的竞争优势。 B.股份制商业银行： 与国有独资商业银行相比,股份制商业银行无历史包袱、经营机制灵活、经营效益相对较好，以及在风险控制能力强。从业务上看，股份制商业银 行在业务创新上有独特的治理结构优势，它的业务反应快，业务创新多， 为中小企业提供的服务多，在争取中小企业中的较大客户方面显然有更充 分的优势；从治理结构上看，凡是国有独资商业银行能够从事的中间业务，
股份制商业银行都能够开展；但其资信相对较差，在信用信息业务的竞争中也就处于劣势。另外，受规模、信誉及销售网点布局等各种因素影响，其发展还是受到了一定的限制。但总体而言,股份制商业银行的发展还是健康的、良好的,如深圳发展银行等,既具有相当的资实力,也已形成了一定的品牌形象。 三．具体业务发展形势比较 1. 传统的银行业务比较 面对日趋复杂的外部环境挑战和内部压力，国有商业银行由于发展历史悠久、资本丰厚、地位特殊性等，使其存贷款业务等传统业务方面仍保持优越地位，并预计能在未来较长时间内继续保持。 而股份制商业银行受规模、信誉及销售网点布局方面的限制，其传统银行业务虽然今年来已快速发展，但却很难赶上国有商业银行，且受国家政策影响，对于其部分业务的开展仍存在一定限制。 2. 资产业务比较 国有商业银行金融资产管理与经营的能力应该说相对较弱，特别在信贷资产方面存在问题较多导致形成了大量的不良资产。其主要原因是，是资产经营管理能力不强，主要表现在经营机制不够灵活，经营途径单一。比如银行资产的绝大部分表现为信贷资产形态，而同业存放、票据贴现等的比例相对低。 新兴股份制商业银行在资产经营管理方面具有以下优势：一是由于成立时间短，行政干预小，在资产经营方面基本是自主决策，因此没有历史包袱。二是资产经营具有灵活性与多样化的特点，如在资产经营中票据贴现与证券投资的比重相对较高。 3. 中间业务比较 在中间业务领域，国有商业银行具有较大优势。一是起步早。国有商业银
我对企业文化的理解和看法(精选多篇) 第一篇：我对企业文化的理解 我对企业文化的理解 首先要弄清楚什么是文化。说到文化，从某种意义上来说，每个人都懂，但也没有人能说得很清楚，目前的解释有1700多种。培训学院选用了英国的解释：文 化是人群为了生存而对环境作出的适应方式。文化其实就是对生存而做的调整。现在，许多的企业都在不断的改革、创新与企业再造，要创建学习型组织，要培训，因为这是企业生存环境的要求，不能适应就会被淘汰，这就是文化。 文化其实存在于工作与生活中的每个时刻每个部分，在公司中不管你是从事管理工作还是其他的工作，受文化的影响非常大。 现代的社会文化是由企业文化做载体的，是一个群体概念。许多人说企业文化就是老员工文化。而从某种意义上来看，老员工文化就是老板文化。如果一个企业家不能把自己的一些文化转化成企业文化，那这是企业就是没有文化的。 既然文化是人群为了生存而对环境作出的适应方式，企业文化也应是企业对生存环境作出的适应与调整。所以说，企业文化应该是常新常变的。从这一点上来看，老板需要根据企业的发展阶段来调整自己，从而调整企业文化。 当前，企业文化面临的三个生存条件：竞争、变化和全球化。 （一）竞争 随着人们生存意识和和谐发展意识的提高，企业间的竞争目的也悄然发生了一些变化。企业更多的是逃离“红海”而选择“蓝海”，是为了离开竞争而竞争。从性质上来看，企业间的竞争不是为了输赢，也不是双赢，而是为了发展。为此公司提出的“带领经销商、供应商一起成长”的战略，培训学院设置了对经销商、代理商的系列培训。比如2014年12月出召开的“工程业务拓展培训班”，就是出于让经销商跳出只做零售或批发的竞争，强化对工程业务的拓展。从而为经销商创造更多的价值。于此同时，加强了对供应商的培训力度。 （二）变化 变化是由技术的创新与知识的发展而产生的，从近十年的变化规律来看，将会发生以下几个方面的变化：企业时代结束，顾客时代开始；个人时代结束，团队时代开始；价值转移时代开始。 （三）全球化 全球化的变化带来的就是资源全球化和规则的全球化。 鉴于以上对企业文化的理解，我们确定了企业文化的载体必须通过产品和员工。那么培训学院对基于企业文化培训的出发点也是产品和员工。通过发挥员工的积极性、创造性来实现公司在变化中的发展。 第二篇：我对企业文化的理解
中国四大国有银行发展史 中国国有四大银行是:中国银行、中国建设银行、中国工商银行、中国农业 银行 新中国的银行，一直是国家的一个行政机关，和国家财政一样，行使为国家理财的基本职能，改革开放后发生了质的变化。1983年9月7日颁布的《关于中国人民银行专门行使中央银行职能的决定》规定，中国人民银行专门行使中央银行职能，分设中国工商银行、中国人民建设银行、中国银行、中国农业银行等专业银行，中国工商银行主要办理工商信贷业务，中国人民建设银行以基本建设投资为主要业务，中国银行以涉外信贷为主，中国农业银行主要服务于农业开发和建设，逐步形成了以中央银行为核心，以专业银行为主体的银行体系。 尔后的十几年中，随着经济体制改革的深入，各专业银行的业务界限逐步被打破，几家专业银行均在“专业”业务的基础上，开设了其它各种金融业务，逐渐形成了在各有侧重的基础上又相互交叉的局面。 1993年12月《国务院关于金融体制改革的决定》的出台，标志着我国银行体系的构架基本形成。其主要包括：独立执行货币政策的中央银行宏观调控体系和以国有商业银行为主体、多种金融机构并存的金融组织体系。 参考资料：周平的《网上银行》 中国有哪几家银行是私人银行?交通银行和招商 银行算不算私人银行? 一般的招商银行\交通银行\中信银行等都是股份制银行,但都是国有银行,因为是国家控股或是全股. 银行目前仅有三家可以算是民营银行,因为在他们其中民营资本占控股地位,他们是:民生银行\徽商银行\浙商银行. 2005年我国共有各类银行业金融机构3万多家。主要包括： 3家政策性银行(国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行)， 4家国有商业银行，(中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行) 13家股份制商业银行（交通银行、深圳发展银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国投资银行、招商银行、广东发展银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行、海南发展银行、中国民生银行、渤海银行）， 115家城市商业银行， 626家城市信用社， 30438家农村信用社， 57家农村合作（商业）银行， 238家外资银行营业性机构， 4家金融资产管理公司，