东风汽车2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为507,563.61万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为475,045.79万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供359,555.16万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为148,008.46万元。
4.短期负债规模
从当前的财务状况来看，该企业短期贷款规模已较大。从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期贷款，则资金缺口为88,374.07万元。在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业偿还部分短期贷款后仍存在8,254.13万元的资金缺口，企业实际短期带息负债为475,045.79万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，两年内该企业无力偿还的负债金额为48,314.1万元，三年内该企业无力偿还的负债金额为28,284.11万元，当前实际的带息负债合计为475,045.79万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为88,374.07万元。不过，该资金缺口在企业持续经营4.64个分析期之后可被盈利填补。该企业投资活动不存在资金
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