财务会计软件应用实训
实训操作步骤：
（一）建账与初始化设置
1.以系统管理员的身份登录系统管理。执行“权限”|“用户”命令，打开“用户管理”，
2.单击“增加”，打开增加用户的对话框，依次录入编号、姓名、认证方式、口令及确认口令、
3.所属部门及角色。以同种方式依次增加其他操作员。
4.建立账套。执行“账套”|“建立”命令，打开“创建账套—账套信息”对话框。录入账套号“240”，账套名称“曾雅楠股份有限公司”，启用会计期“2017.1”。之后打开“单位信息”对话框录入单位信息。之后打开“核算类型”对话框，选择账套主管。继而打开“基础信息”对话框，选择对供应商进行分类，进行外币核算。完成账套的建立。
5.设置操作员权限。执行“权限”|“权限”命令，打开操作员权限窗口，选择240账套，依次为401、402、403操作员赋权。
6.设置备份计划。在C 盘中新建“账套备份”文件夹。在系统管理中，执行“系统”|“设置备份计划”命令，打开“设置备份计划”对话框。单击“增加”，打开“备份计划详细情况”对话框，分别录入计划编号、计划名称、备份类型，选择发生频率、发生天数，录入开始时间，选择备份路径，选中备份账套。
7.启用总账、薪资、固定资产系统。执行“开始”|“用友”|“用友ERP—U8.72”|“企业应用平台”
命令，打开“登录”对话框，录入操作员“401”，密码“67240”，选择240账套，确定打开“企业应用平台”窗口，在“基础设置”选项卡中，执行“基本信息”|“系统启用”命令，打开“系统启用”对话框，选择总账、薪资、固定资产，弹出日历，选择“2017年1月1日”。
8.设置部门档案、职员档案、客户档案及供应商档案;
(1)在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“机构人员”|“部门档案”命令，打开“部门档案”对话框。单击“增加”，分别录入部门编码及部门名称。
(2)在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“机构人员”|“人员类别”命令，打开“人员类别”窗口。单击“增加”，在在职职员下增加人员类别。执行“基础设置”|“机构人员”|“人员档案”命令，依次输入各在职人员信息。
(3)在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“客商信息”|“客户档案”命令，打开“客户档案”窗口。单击“增加”，依次增加客户。
(4)在“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”|“客商信息”|“供应商分类”命令，打开“供应商档案”窗口。单击“增加”，增加供应商分类。执行“基础档案”|“客商信息”|“供应商档案”命令，打开“供应商档案”窗口。单击“增加”，依次增加实训资料中的供应商档案。
9.账套备份。在D 盘中新建文件夹“240账套备份”，将账套输至此文件夹中。
（二）总账管理系统
1.进行总账初始化操作。
（1）设置系统参数。在“业务工作”选项卡中，执行“财务会计”|“总账”命令，打开总账系统，执行“设置”|“选项”命令，单击“编辑”，在“凭证”选项卡中选择“制单序时控制”，“赤字控制：资金及往来科目”，“赤字控制方式：提示”，选择可使用存货受控科目前的复选框，选择“凭证控制：现金流量科目必录现金流量项目，批量审核凭证进行合法性校验”，“凭证编号方式：系统编号”，“现金流量参照科目：现金流量科目”。
在“权限”选项卡中，选择“出纳凭证必须经由出纳签字”，“允许修改、作废他人填制的拼凭证”，“可查询他人凭证”“明细账查询权限控制到科目”。
(2)指定会计科目。执行“基础档案”|“财务”|“会计科目”命令，打开“会计科目”窗口。执行“编辑”|“指定科目”，选择“现金流量科目”，单击“>”,将“银行存款、库存现金及其他货币资金”移至已选科目。之后分别选择现金科目、银行科目的指定会计科目。
（3）增加会计科目。在会计科目窗口，单击“增加”，新增会计科目222101应交增值税，22210101进项税额，22210102销项税额，222102所得税，22210103未交增值税，新增500101材料费，辅助账类型为项目核算；500102人工费，辅助账类型为项目核算；500103制造费用，辅助账类型为项目核算；660101差旅费，辅助账类型为部门核算；660102办公费，辅助账类型为部门核算；660201差旅费，辅助账类型为部门核算；660202办公费，辅助账类型为部门核算。
（4）修改会计科目。在会计科目窗口，修改会计科目，修改应收账款的辅助账类型为客户往来、修改其他应收款的辅助账类型为个人往来、修改应付账款的辅助账类型为供应商往来。
（5）设置项目目录。执行“基础档案”|“财务”|“项目目录”命令，打开“项目档案”对话框。单击“增加”，打开“项目大类定义”对话框。录入新项目大类名称“产品成本”，定义项目级次为1级。单击“项目大类”栏的下三角按钮，选择“产品成本”项目大类，将待选科目移至已选科目。单击“项目分类定义”选项卡，分别录入分类编码、分类名称。
单击打开“项目目录”选项卡，单击“维护”，分别增加A001、A002、B001、B002产品。
（6）设置凭证类别。执行“基础档案”|“财务”|“凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框，选择收付转，修改限制类型及限制科目。
（7）输入期初余额。执行“设置”|“期初余额”，打开“期初余额录入”窗口。直接录入末级科目的期初余额；双击黄色的单元格进入辅助账期初设置，在辅助账中输入期初余额。单击“往来明细”，打开“期初往来明细”对话框单击“增行”，分别录入带有辅助账的期初余额。单击“汇总”，完成期初余额的录入。单击“试算”，系统试算平衡。结果如下：
（8）设置结算方式。执行“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”命令，打开“结算方式”对话框。单击“增加”，依次录入各结算方式的编码及结算方式名称。
2.填制记账凭证。在企业应用平台中，单击“重注册”，以“402”号操作员的身份进入企业应用平台。执行“财务会计”|“总账”|“凭证”|“填制凭证”命令，打开“填制凭证”窗口，单击“增加”，选择凭证类别。修改凭证日期，录入摘要、借贷方科目及金额。最后单击“保存”。
(1)1月12日，以现金支付财务部办公费用322元。
借:管理费用-办公费322
贷:库存现金322
(2)1月12日，销售商品一批，收到货款及税款(转账支票)14040元。其中货款12000元，应交增值税2040元。
