国际贸易保险案例集
保险及保险相关知识
案例1：为推进农村医疗体制的改革和解决农民看病难看病贵的问题，国家推出医疗保险，每人交十元的保险经费就可以享受优惠，王佳的妈妈在中国保险公司帮她买了一份价值十元的农村医疗保险，去年夏天，王佳因鼻窦炎需住院手术，花去医疗费3000多元，手术后王佳的妈妈拿着保险单和手术证明去保险公司报销的两千多元的住院费。
分析：此案列中的保险人是中国保险公司，被保险人是王佳的妈妈，受益人是王佳，这个案例体现了保险的法律属性和经济属性，体现了保险的补偿性，在一定程度上减轻了被保险人的负担。
保险的基本原则——最大诚信原则
案例二：2004年10月的一天，王先生去医院检查，医生告诉他得了胃癌，已经是晚期了，最多还有三个月的生存时间，王先生得知这一消息后，去太平洋保险公司买了一份价值50万元的人身意外保险，保险期限是一年，不料，2005年2月因胃癌去世，死前他告知妻子自己买了一份保险，事后，王先生的妻子拿着保单去保险公司索取保险费，经过保险公司的调查发现，王先生明知自己得了胃癌还去投保，王先生违背了诚实守信原则，所以保险公司拒绝赔付，王先生的妻子将保险公司告上了法庭，法庭经过调查，最终以其事实理由不充分撤销了其请求。
分析：保险的一个最基本原则就是最大诚信原则，即指保险合同的双方当事人在签订和履行保险合同时，必须保持最大限度的诚意，双方都应遵守信用，互不欺骗和隐瞒，投保人应向保险人如实申报保险标的的主要风险情况，否则保险合同无效。通过以上案例分析，王先生在投保时没有履行如实告知义务，使保险公司不知情的情况下与之签订了保险合同，因此在事故发生时，保险公司有权拒绝承担赔付责任。
保险的另一基本原则——补偿原则
案例三，2010年10月20日，张先生在人寿保险总公司购买了一份一年期“意
外伤害保险”。并与保险公司签订了一份价值为10000元的保险合同，2011年2月的一天，张先生意外受伤，经医院治疗后，共花掉了3000多元，事后，张先生找到保险公司要求对其进行赔付，经过保险公司的调查和核定，决定对张先生进行赔付，根据保险合同的要求，保险公司赔付了2000多元。
分析：这个案例充分体现了保险的补偿原则，遵循了保险补偿原则的五个条件，即一是在保险合同关系成立的条件下;第二是在风险事故发生以后；第三是必须在保险的范围内；第四是只能在保险的金额内进行补偿；第五是必须只能是针对受益人进行补偿。这个案例中张先生首先与保险公司签订了保险，在其受到意外伤害后，张先生根据保险合同要求保险公司进行赔付，保险公司根据合同在保险金额内对保险的而受益人（张先生）进行了赔付，通过这个案例可以了解到保险在日常生活中起着重要的作用，在意外事故发生后，它有利于减轻投保人的劳合社启示录
案例四：劳合社（Lloyd's），位于伦敦的英国劳合社总部大楼。英国最大的保险组织。劳合社是一个名叫Edward Lloyd 的英国商人于1688 年在泰晤士河畔塔街所开设的咖啡馆演变发展而来的。17 世纪的资产阶级革命为英国资本主义的发展扫清了道路，英国的航运业得到了迅速发展。当时，英国伦敦的商人经常聚集在咖啡馆里，边喝咖啡边交换有关航运和贸易的消息。由于劳埃德咖啡馆临近一些与航海有关的机构，如海关、海军部和港务局，因此这家咖啡馆就成为经营航运的船东、商人、经纪人、船长及银行高利贷者经常会晤交换信息的地方。保险商也常聚集于此，与投保人接洽保险业务。后来这些商人们联合起来，当某船出海时，投保人就在一张纸即承保条上注明投保的船舶或货物，以及投保金额，每个承保人都在承保条上注明自己承保的份额，并签上自己的名字，直至该承保条的金额被100% 承保。1871 年，英国议会通过法案正式承认劳合社为法人组织，限制其成员专营海上保险业务。到1911 年，英国议会取消了对劳合社经营范围的限制。目前，劳合社成员的承保业务大体分为四大类，即水险、非水险、航空和汽车保险。
分析：纵观世界保险业的发展历史，可以知道当今世界保险最早起源于英国，由劳埃德先生创立，劳合社的成立开创世界保险业的新篇章，作
为一个商人，劳埃德先生用其犀利的眼光和敏锐的洞察力，发现保险这一新商机，从而开创了保险史上的辉煌成就，胜利的取得不仅需要自身的努力还要依靠机遇，遇到机遇善于抓住它，成功不是偶然的。在平时生活中要有创新精神，要用创造性的思维看待问题。
CIF进口办理投保业务流程
案例五：2009年12月10日，国内中兴外贸公司准备向美国进出口公司出口一批机械设备，经过双方当事人的协商，两公司于1月5号签订了一份合同，合同规定：外贸公司向进出口公司提供30套机械设备，设备总金额为50万元，以CIF计价，随后买方向卖方开了一张不可撤销信用证，信用证规定卖方的货船从上海港到纽约港，装船期不能迟于1月20日，卖方收信用证后，根据买方要求，准备货物装船，并在保险公司办理了海上保险的一切险，保险加成10%，随后卖方将货物装船，同时向买方发出装船通知，买方随即办理了相关的进口所需的海关手续，不料货船在路上遇见海盗，货物被全部洗劫一空，随后船方通知买方，买方根据卖方提供的保单向保险公司索赔，保险公司经过审核，决定向买方赔偿全部损失。
分析：CIF贸易术语即买方承担运费、保险费以及货物在装运港越过船舷前的一切风险和费用，买方承担货物越过船舷后的一切风险，取得进口许可证和其他官方文件，并办理货物进口所需的海关手续，这个案例充分体现了CIF进口方按照要求办理进口相关事宜，卖方办理保险，在事故发生后，买方根据保险合同向保险公司索赔，这也体现了保险的赔偿性。
保险合同的终止
案例六:2010年10月12日，张先生与泰康人寿保险公司签订了一份价值10万元的人身意外保险合同，保险期限为一年，保险受益人为张某的儿子，不料，11月的一天，张先生的儿子在回家的路上被一辆疾驰而过的车撞断了一条腿，住院共花去3万多元，事后，张先生拿着保单向保险公司索赔，此时，保险公司正在办理破产程序，保险公司经过调查按照合同赔付了张先生，并与张先生解除了合同。张先生不满，认为期限还没到，保险公司不能单方面解除合同，随将保险公司告上了法庭，法庭经过审理，以保险公司已破产，保险合同可以解除。
分析：保险合同的终止有四种情况：一是违约，即有一方单方面违约，保险合同
即终止，二是当事人一方已经丧失履行合同的能力，如保险人破产，三是义务履行结束，四是双方签订协议，合同结束。上述案例体现的即是保险人破产，在其履行好义务之后，保险合同即可终止。
共同海损和单独海损
案例七：我国A公司与美国B公司于2001年10月20日签订购买52500吨化肥的CFR合同。A公司开出信用证规定，装船期限为2002年1月1日至1月10日，由于B公司租来运货的“顺风号”轮在开往某外国港口途中遇到飓风，结果装至2002年1月20日才完成。承运人在取得B公司出具的保函的情况下签发了与信用证条款—致的提单。“顺风号”轮于1月21日驶离装运港。A公司为这批货物投保了水渍险。2002年1月30日“顺风号”轮途经巴拿马运河时起火，造成部分化肥烧毁。船长在命令救火过程中又造成部分化肥湿毁。由于船在装货港口的延迟，使该船到达目的地时正遇上了化肥价格下跌，A公司在出售余下的化肥时价格不得不大幅度下降，给A公司造成很大损失。
分析：途中烧毁起火烧毁化肥属于单独海损，应由保险公司承担赔偿，途中湿毁的化肥属于共同海损，应由A公司与船公司分别承担。因船舶和货物遭到了共同危险，船长为了共同安全，有意又合理地造成了化肥的湿毁。
海上保险救助费
案例八：2009年10月，我国A公司和美国B公司签订了一份出口陶瓷品的价值为50万的CIF合同，有A公司办理保险和支付船费，随后B公司向A公司开出了一张信用证，要求B公司于2月10日至12日将货物装船，A公司按照要求于2月11日装船，并办理了相关的保险事宜，不料船在途中遇到大风暴雨，导致船进水，船方不得不将货物转移，于是船方向当地求救，经过抢救，除去掉进海中的，大多数货物还完好无损，共花去救助费5万元，货物的价值剩余价值为30万元。
分析：瓷器的损失属于共同海损，其中因抢救货物花费的费用属于救助费，它满足救助费用的所有条件。即被保险人或承运人在风险事故发生时向第三方求救，第三方按照无效果不赔付的原则，救助合法并适当，救助必须在风险事故发生中，
救助产生的费用不能超过被救助本身的价值，本案中，当货物和船遇到风险是，船方立即向当地求助，是大多数货物安然无恙，而且救助费（5万元）小于货物本身的价值（30万元）。
平安险
案例九：泰国专营大米的出口公司向中国进出口公司出售一批大米，合同规定以CIF作价，由卖方投保，随后中国进出口公司开来信用证，要求卖方于收到信用证后15天内将货物装船，并办理相关的保险事宜，卖方在规定日期将货物转船，并向保险公司投保了平安险，不料货船在航行过程中遭遇狂风暴雨天气，使货船积水，使大半部分大米被海水侵泡而失去了原有的价值，事后，中国进出口公司拿保险单向保险公司索赔，保险公司对事件调查后，对该损失作出不予理赔的决定.
分析：平安险是指保险标的物在海上运输途中遭受保险范围内的风险直接造成的船舶或货物的灭失或损害。因此，平安险的原来保障范围只赔全部损失和推定全损，对单独海损不予以赔偿，该案例属于单独海损，所以保险公司不予以赔付。
交货不到险
案例十：中国新湖进出口贸易公司按CIF条件从中东地区出口一批货物，合同规定投保水渍险同时附加“偷窃、提货不着险”，但是由于中东战争爆发，货轮于途中被扣押。之后进口商因提货不着便向保险公司索赔。保险公司经过调查后，对带损失作出不予以赔付的决定。
分析：交货不到险承保自被保险货物装上船舶时开始，在 6 个月内不能运到原定目的地交货。不论何种原因造成交货不到，保险人都按全部损失予以赔偿，但是，被保险人应将货物的全部权益转移给保险人，因为造成交货不到的原因并非运输上的，而是某些政治原因( 如被另一国在中途港强迫卸货等) ，所以，被保险人在投保该险别时必须获得进口货物所有的一切许可手续，否则投保该险是无效的。同时，由于该附加险与提货不着险和战争险所承保责任范围有重叠之处，故中国人民保险公司在条款中规定，提货不着险和战争险项下所承担的责任，不
在交货不到险的保险责任范围之内。此案例中货物是因为战争扣留而致损，不是偷窃原因，因而并非提货不着险的承保范围，因此保险公司不赔是合理的。如果出口方在此案中加保了交货不到险保险公司就不能拒赔。
基本险的除外责任
基本险的除外责任：（1）过失行为（故意行为）
（2）投保之前已存在瑕疵（损失）
(3)自然损耗
案例十一：2009年5月24日，中国新兴进出口公司向墨西哥兴盛公司出口一批陶瓷制品，并以CIF作价，由卖方投保并负责货物的装船事宜，于是卖方向中国人民保险公司投保了一切险，由于买方要货迫切，卖方在加工程序上省掉了一个环节，虽然制出来的陶瓷品在外观上没有多少差异。但质量有点差异，随后卖方用纸将陶瓷包好，并装入木箱，货物到达目的港时，发现大部分陶瓷品破碎了，经检验发现其他货物也存在质量问题，因此买方拒收货物，随后卖方向保险公司索赔，保险公司经过调查，以损失系卖方商品本身质量不合格及包装方式未按照信用证规定包装造成而拒赔。
分析：该保险公司对货物不予以赔付是正确的，在保险责任开始之前，被保险货物已存在品质不良或数量短少所造成的损失；被保险货物的自然损耗、本质缺陷、特性及市价跌落、运输延迟所引起的损失或费用保险公司不负责赔偿损失。在这个案例中，运输途中一切正常，货物发生破碎是因为货物的质量本身存在缺陷以及卖方为按照信用证的规定包装货物造成，不属于保险公司的责任范围，因此保险公司对该批货物的损失不予赔偿。
ICC(B)的承保范围
案例十二：2010年9月12日，中国宏鑫公司向伦敦进出口贸易公司出口一批丝绸制品，合同规定以CIF伦敦作价，随后中国宏鑫公司就该批货物向中国人民保险公司投保110%的ICC(B),然后将货物装上货船，货船在途径索马里的时候，遭遇海盗的劫持，经过多方的努力与协调，伦敦公司终于拿回了货物，但是由此产
生了延迟10天交货滞纳费和给海盗的费用共计30000美元。英国伦敦贸易公司向保险公司提起索赔遭到拒绝。
分析：案例中伦敦贸易公司无权向保险公司索赔，因为ICC(B) 的承保范围不包括海盗行为所造成的损失和费用、由于被保险人以外的其他人的故意不法行为所造成的损失和费用和由于一切外来原因造成的损失。因此，海盗行为造成的损失不在保险范围内，保险公司不会予以赔偿。
国际货物运输保险的实务
案例十三：2010年5月20日，中国新语公司欲向巴西进出口贸易公司进口一批咖啡，并签订了一份价值130000万元的合同，合同规定，商品以CIF作价，有卖方负责投保，鉴于最近香港地区有些工人在罢工，随后中国新语公司要求巴西进出口贸易公司加投罢工险，多余的保费由中国新语公司承担，随后卖方向当地保险公司为该货物投保了一切险附加罢工险，保险金额为发票金额的110%，在准备好相关的各种保险单据后，保险公司与进出口贸易公司签订了保险合同，并制定好的保险单据，随后，货物安全运达目的港。投保程序结束。
分析：国际货物运输投保实务的五个程序：一是选险别，基本险的选择尽量往高靠，附加险的选择一般选择最易发生的，此案列中，中方考虑到最近在发生罢工，于是要求卖方在投保时加投罢工险；二是计算费用，计算方式：根据市场行情定保险费率的高低、CIF、FOB、CFR下的费率计算、算法以及免赔率的巧用；三是签合同；四是制单，注意保险单的背书、转让、批改；五是使用（履行责任与义务）。即在责任事故发生时被保险人可以根据保险合同向保险人提出索赔的请求。并获得合同项下的补偿。
保险金额和保险费率的计算
案例十四：上海地标货运公司出口一批货物到日本，原报CFR日本大畈，总金额为80000美元，险进口商来电要求该报CIF价格，目的地不变，并按CIF价加成10%，投保海运一切险，假设运至日本大畈的该项货物海运一切险的保险率为0.5%，问保险金额应是多少？
分析：CIF=80000/[1-0.5*(1+10%)]=80442.43(美元)
保险金额=80442.43*(1+10%)=88486.68(美元)
保险金额=CIF(CIP)价*(1+投保加成率)
CIF(CIP)价=CFR(CPT)价/[1-保险费率*(1+投保加成率)]
出口信用保险
案例十五：大连市的 C公司于2008年3月向荷兰买方出运一批化工品，货款总额约7万美元，合同支付方式D／A40天。中国信保于2008年3月批复买家信用限额D／A40天USD80,000.00。应付款日后，买方多次承诺付款，但均未兑现。
C公司于2008年5月28日向中国信保报损并委托调查追讨。经海外调查，买方拖欠的原因是欧洲市场消费疲软，该类化工品销量较低，买方难以周转资金。经中国信保渠道与买方的谈判，买方提供了书面还款计划。在中国信保辽宁分公司指导下， C公司于2008年7月22日提交《索赔申请书》，并要求出具配合信保公司后续追偿的书面说明材料。本案案情清楚，索赔单证齐全， C公司履约正常，因此本案属于中国信保的保险责任，于是中国信保辽宁分公司向 C公司支付了赔款。
分析：出口信用保险是国家为了推动本国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利性的政策性保险业务。出口信用保险承保的对象是出口企业的应收帐款，承保的风险主要是人为原因造成的商业信用风险和政治风险，本案中C公司由于投保了信用保险，才能在买方不能付款的情况下通过向保险公司索赔，从而降低风险。
对外投资保险
案例十六：中国投资者A公司在B国成立专门的项目公司，以BOT方式开发、实施和运行某电力项目。项目公司与B国签署了《实施协议》、《购电协议》和《土地租赁协议》。B国财政部代表B国政府对该项目出具了无条件不可撤销的担保，担保支付B国相关机构在《实施协议》和《购电协议》项下应付未付款项。该项目股本金部分占总投资的30％，债务融资占70%。股本金部分由A公司以自有资金出资，债务融资部分由某银行提供有限追索项目融资。在深入评估该项目对东道国的贡献度、投资者技术资金优势、市场环境、行业惯例、国别政治风险
及具体承保风险的基础上，保险人就项目融资的债权部分承保了汇兑限制、征收和政府违约风险。政府违约的具体事项包括B国相关方在购电协议、实施协议和土地租赁协议项下对实质性义务的违反。
分析：该项目是有限追索项目融资项目，银行直接为B国的项目公司提供融资，中方投资者A公司只承担有限的承诺，银行债务的清偿完全依赖项目自身产生的现金流和项目实体的资产。能否通过一系列的协议安排将项目风险分配给最有能力控制风险的参与方，这是项目融资成功的重要因素。通过对此项目核心协议项下相关义务等风险的承保，保险人为融资银行分担了很大部分风险，同时也充分展示了保险人在支持项目融资项目方面的作用和承保技术水平。
企业与家庭财产保险案例 1、未注明保险标的的位置纠纷案。（家庭财产保险案例1）） 张某投保家庭财产保险3万元。不久后的某日，张某欲将其房屋墙壁重新粉刷一遍，便把家具、衣物、家电等物品搬到楼外自家的窗前，令其14岁的儿 子看管。儿子在玩耍时将一瓶汽油碰洒，当时天气燥热，阳光经玻璃聚焦引起大火，烧毁张某多件财物，价值9000元。张某向保险公司索赔，保险公司认为 其全部损失是在户外发生的，决定不赔。张某回家细看保单，发现保单上并未填写详细的家庭住址，于是再度向保险公索赔。保险公司对张某的答复是：保险单上未注明保险财产的座落地址，是保险代理人的过错造成的，不符合保险公司的意愿，属无效代理行为，如果要赔损失的话，应由代理人来赔。请分析保险公司的做法对不对？ 案例分析： 1、家庭财产险通常限定被保险人投保财产的座落地点。在保险财产的地 址之外发生的财产损失，保险公司不负赔偿责任。因此合同中要列明财产的详细地址，以便划清责任。本案不是简单的关于保险标的是在保险地址之内还是之外的问题。而是由于保险代理人的失职，漏填地址，引起合同不完善的问题。这一不完善的合同事实上导致了保险公司承担的保险责任范围的扩大化。 2、保险代理人与保险公司之间是代理与被代理的关系。代理人必须在 代理权限内事实施民事法律行为，如果超越权限，就属于无权代理，被代理人可不承担相应的法律责任。但是，在保险代理中，保险单必须经过保险公司核保员审核，若核保员对代理人超越权限行为不加制止，即表示保险公司对该保险单的默认。根据中华人们共和国民法通则的规定，被代理人默认之后，产生的法律责任由被代理人承担。 3、在本案中，双方当事人对保险单的效力没有争议，已生效的保险合
第七章信用保证保险类 饭店起火引燃住宅该责任应由谁来负 案情介绍 李某于2005 年新购置一套新房，同时办理了银行贷款业务，在办理贷款时，银行并为李某办理了住房贷款保险，李某于次年3 月份装修入住，李某新房是在该单元的四楼，而楼下一、二、三楼却在7 月份开了一家饭店，而在2007 年在大年初三晚上，楼下饭店突然起火，而李某当时并未在家，当知道消息赶回家时，家中的大火已被消防人员扑灭，后经消防人员对火灾的调查发现，该大火是由饭店的值班人员在寝室里用酒精锅炖菜，后来在火未全部熄灭的情况下，几个人便离开上楼打麻将，而楼下的酒精锅便将地毯给点着了，从而引发了这场大火，而在此次事故中李某家中的损失约为25 万余元，而同时被 波及到的还有很多其它住户，当损失发生后大家便集体向该饭店负责人索赔，由于此次火灾发现的时间晚，造成的损失较为惨重，而该负责人也却实无力给大家赔偿，后来李某突然想起在办理贷款时并为该房屋办了一份保险，李某便来到保险公司报案，并要求索赔，理赔人员当接到李某报案后，经过调查李某当时在银行办理了一份个人贷款抵挡房屋综合险，而通过对消防的核实认证,确 定此次事故发生的全过程，保险公司最后认定，承担此次事故的全部损失，而由于李某报案的日期是事故发生后的第十二天了，由于现场已经被破坏，而李某所提供的损失清单中，有一些是根本无法查到的，保险公司最后经过对损失的调查认证，决定对李某赔偿13.2 万元。保险公司同时并取得了代位追偿的权利,保险公司将向饭店责任人提出对此次损失的追偿责任，李某对保险公司的赔偿不满逐向法院提出了上诉. 李某认为:我报案的时间虽然晚了,但他并不影响事实发生的存在性,而消防部门也出具了相应的文件说明,而当时李某为了向饭店索赔,也照了很多当时房屋的照片,这些都能充分说明损失的发生,所以保险公司以未及时报案为由少赔偿了十多万是不合理的. 保险公司认为:虽然消防部门和李某提供了大量的证据,证明了事件发生的存在性和合理性,但并不能对屋内财产的损失进行一个准确的评定,因为现场已破坏, 理赔人员根本无法对现场的损失进行核实,所以我们只能以李某所提供的能证明房屋内财产损失的部分进行赔偿。
《国际贸易实务》案例分析题集 蔡珍贵编 2006年8月
《国际贸易实务》分析案例说明 ※<目的和意义> 通过《国际贸易概论》课程的学习，学生已基本了解国际贸易的原理，但对国际贸易流程和风险却不知如何降低。如何让学生系统掌握国际贸易过程中的流程，避免和降低各种风险，是本实验课程的主要目的。旨在理论联系实际，把国际贸易实务课程中的基本知识点让学生通过实习，发挥其主观能动性，学会运用所学专业知识去分析、解决社会实践中的实际问题，并在实践中检验所学的专业理论知识，提高其运用基本原理和方法，分析、解决现实问题的能力和水平，为日后步入工作岗位，了解和适应社会创造条件。 ※<内容> 《国际贸易实务》实验课主要通过分析在实践中已经发生的具有借鉴意义的案例来掌握各个章节的基本知识点,为以后参加工作面对新的国际经济环境打下基础。根据教学基本要求，案例渗透到以下各章中，每章均会安排三个以上的案例来加强对知识点的学习。 第一章国际贸易术语 第二章国际货物买卖合同 第三章国际货物买卖的一般流程 第四章国际贸易商品的品质、数量、包装和作价 第五章国际贸易货物的运输和保险 第六章国际贸易货款的收付 第七章国际贸易商品的检验、索赔和不可抗力 第八章合同的履行 ※<考核和要求> 学生在通过学习各章的基本知识点后，对所提供的各章的案例进行分析，以巩固专业知识。 在进行案例分析时，要求学生先把案例分析的相关答案用自己的语言记录下来，提交答案初稿。 在实验课堂上通过分析，给予参考答案和相关的修改后，对案例分析的结果予以评分。 ※<适用班级> 2004级国际经济与贸易 案例讨论 1．我国北方A化工进出口公司与美国加利福尼亚B化学制品公司按照FOB大连条件签订了一笔化工原料的买卖合同。A公司在规定的装运期届满前三天将货物装上B公司指派的某新加坡轮船公司的海轮上，且装船前检验时，货物的品质良好，符合合同的规定。货到目的港旧金山，B公司提货后经目的港
私营企业家肖先生的保险产品诊断与规划案例【案例背景简介】 肖波先生现年38岁,是一位民营企业家,经营一家有百名员工的小型电子企业，每年净利润百余万元。 肖太太江楠现年35岁,在一家国有银行从事风险管理工作，每月工资约６０00元,年终奖还有3万元。 他们有一个女儿肖冰冰今年6岁，刚上小学一年级,不仅聪明机灵，而且非常有艺术天赋,从小就学习钢琴与芭蕾舞,在幼儿园就经常参加各种演出活动。因此，肖总与江楠格外疼爱女儿，计划等她在国内完成高中学业后，送到英国留学，完成本科与硕士学业后再回国接班管理企业事务,或者届时由她决定做自己喜欢的事情。 肖先生的父母早年由于疾病已经离世,只有江楠的父母由于体弱多病,又没有退休工资，一直与他们共同生活，现年60岁。 由于三代同堂,肖总与太太工作又十分辛苦,实在没有时间照顾两位老人与女儿的生活。于是，他们从家政公司聘请了一位保姆小梅，小梅的工作非常认真细致,与肖总一家人相处得非常融洽。 虽然肖总家庭现在有房有车有自己的企业，家里也有200余万存款,但是长期在商场打拼的他总是觉得没有安全感,加上上有老下有小的，虽说也有2０0万存款,但弄不好生意失败或者遇到什么法律纠纷，说不定哪天这些财产就不见了。眼看现在自己快四十了,也该为自己和家人建立一个放心的保障体系了。 由于自己的公司是小电子企业，这些年也没有给员工买社会保险，随着政府严格要求执行社保政策，加上肖总自己也意识到为自己与员工建立必要社会保障的重要性,所以准备今年开始给全体员工缴纳社保。而太太由于在国有银行工作,享受的各种社会保险及
福利比较齐全，工作与收入也很稳定。现在的问题主要是江楠的父母年龄大身体又不好,将来肯定要支出大笔医疗费,又没有保险公司愿意承保，很是让肖总头疼。 由于一直有较强的忧患意识，加上自己又没有太太那么好的福利保障，所以,几年来肖总很重视购买保险，希望通过保险为自己与家庭建立一道坚实的屏障，就在保险员的鼓动下先后购买了一系列保险产品,具体如下表所示： 险种名称投保日期保额年缴费缴期保期 平安投资连结险2000年1月1日１6．3万１2０60元20年２0年 平安常青树２0０1年1月1日20万115６0元２0年终身 友邦保险智富人生20０５年1月１日50万10万元5年终身 中保夕阳红1997年８月1日4000元１0年55岁到终身 招商信诺幸福无忧２０0５年1月1日6万339元１年１年 除了购买以上这些保险外，最近一位保险员鼓动肖先生购买100万元万能险，并向肖先生阐述购买该产品的以下利益：①可获得２0０万元保额的人身意外保障;②可获得3 00万保额的交通意外身故保障;③可获至少100万元以上与保单现金价值相当的疾病身故保障；④每年可享投资分红红利，保底年均回报1.75%，且每月公布收益率，目前月均收益率为３.３%，这笔分红可以领取用作子女的教育费,也可以作为退休后的生活费,也可累积投资；⑤该保险持有一段时间后返回初始费用;⑥随着时间的增加，该保险的现金值会不断累积，如果一直保持目前的收益率，20年后该保险就不仅有巨额的保险保障，现金值也会超过２00万;⑦该保险的现金值可以用于抵押贷款,离世后可以作为遗产提取,而且免交遗产税；⑧退休后该万能险可以转化成为养老年金，为肖先生夫妇提供养老保障。因此，保险员认为,该万能险是既有保险保障、又有投资分红的极佳金融产品,强烈建议肖先生一次性购买10０万元该万能险。
厂房租赁合同到期，员工不慎失火引火灾，损毁财产可否赔付？ 1999 年1 月2 日，A 公司向本市一家印刷厂租借了一间100 多平方米的厂房做生产车间，双方在租赁合同中约定租赁期为一年，若有一方违约，则违约方将支付违约金。同年3 月6 日，A 公司向当地保险公司投保了企业财产险，期限 为一年。当年A 公司因订单不断，欲向印刷厂续租厂房一年，遭到拒绝，因此A 公司只好边维持生产边准备搬迁。次年 1 月2 日至18 日间，印刷厂多次与 A 公司交涉，催促其尽快搬走，而 A 公司经理多次向印刷厂解释，并表示愿意交付 违约金。最后，印刷厂法人代表只得要求 A 公司最迟在 2 月10 日前交还厂房，否则将向有关部门起诉。2 月3 日，A 公司职员不慎将撒在地上的煤油引燃起火，造成厂房内设备损失215000 元，厂房屋顶烧塌，需修理费53000 元，A 公司于是向保险公司索赔。保险公司是否应该赔偿?如果要赔，赔多少？为什么? 【争议】 本案中厂房内设备属企业财产险的保险责任范围，保险公司理应赔偿其损失，这一点不存在争议，但租借合同已到期，保险公司对是否仍应对厂房屋顶 修理费进行赔偿产生了分歧。 第一种意见：租赁合同到期后，A 公司对印刷厂厂房已不存在保险利益。 第二种意见：A 公司继续违约使用印刷厂厂房期间，厂房屋顶烧塌，即 A 公司违约行为在先，在保险标的上的利益不合法，保险公司不应给予赔偿。 【评析】 一、根据《保险法》第11条第3 款规定。“保险利益是指投保人对保险标的具有的法律上承认的利益”。而在财产保险中，他无权对依法享有他物权的 财产，如承租人对其承租的房屋，享有保险利益。因此本案中， A 公司投保时，
金融市场中的风险案例 1.流动性风险的引入—北岩银行的破产案例 1997年北岩建筑协会在伦敦股票交易所发行股票，促成了英国北岩银行的创立。2007年，北岩银行已经进入英国按揭提供商的前5名，是英国东北部最大的金融机构，拥有76家分行，主要业务是在零售和批发市场提供房屋抵押贷款，其服务包括提供储蓄账户、存款账户、贷款和住房及财产保险。这家银行在1997~2007年发展迅猛，其发行的部分按揭被通过其在开曼群岛注册的子公司Granite进行了证券化。 北岩银行主要依靠出售短期债券来融资。2007年8月美国出现次贷危机，市场风险迅速在欧美房地产市场、信贷市场、债券市场和股票市场间相互传染，银行发现很难再通过发行新债券来取代已到期的债券，这是因为机构投资者不愿意出借资金给那些在按揭业务中涉足太深的银行。9月14日，英格兰银行和金融服务监管局发布联合声明，认为北岩银行没有丧失偿债能力，资产足以偿还负债，贷款质量良好，而且表示“向其提供流动性支持”。但北岩银行不能筹得资金，这给运作带来了严重问题。北岩银行在2007年9月向英格兰银行求救，并在接下来的几天内，向三方监管部门，即英格兰银行、金融监管局、以及政府财务部借入了30亿英镑的资金。 然而，央行注资的消息并没有起到安抚储户的作用，反而引起了北岩银行储户的恐慌，于是9月14日星期五，北岩银行出现了挤兑现象。数以千计的北岩银行客户排长队提取资金，据估计，从2007年9月12日到9月17日客户提取资金的总量达20亿英镑。9月17日晚，英国财务大臣宣布，英国政府和英格兰银行将保证北岩银行客户所有存款的安全，这一消息公布后，挤兑现象才逐渐消失。 在之后的几个月内，北岩银行寻求的紧急救助资金大幅增加。英格兰银行为了告诫其他银行不要承担过多风险，坚持对北岩银行的资金施以惩罚性利率。到2008年2月为止，紧急救助资金的需求以高达250亿英镑，这时英国政府宣布将北岩银行国有化，银行的管理团队也被更换，银行被拆分成北岩公共有限公司和北岩资产管理，之后北岩公共有限公司被维珍集团从英国政府手中收购。 这个案例说明了金融机构存在着融资流动性风险，这种风险是当金融机构为了满足现金要求时而产生的，北岩银行的破产说明了流动性问题可以使得一家银行在短时间内陷入崩溃边缘。 该行资本一直非常雄厚，资本充足率远远高于巴塞尔II的标准。从各项指标来看，该行发展势态良好。同时，该行资产质量很好，17年以来，其信贷拖欠率低于英国同业水平的一半。在2007年7月以前，没有任何明显迹象表明该行将面临重大困难。 然而，该行资金来源明显存在较大的潜在风险，其资金来源中的短期资金比重严重偏高，同时其证券化资金来源占到了其资金来源的一半以上，而英国主要银行的这一比例约为20%。为了配合其高速发展战略，北岩银行1999年该行实施证券化发展模式，即发行与分销模式，结果是该行过分依赖证券化作为其主要资金来源，越来越容易受到市场崩溃的冲击。北岩银行快速发展的战略以及随后融资模式的大转变为其当日之祸埋下了危机的种子。 2.流动性风险的成因及影响因素 金融机构的流动性主要来源于如下因素：持有现金和随时可以被转化为现金的短期国债；变卖交易头寸的能力；短时间内在交易市场借入现金的能力；短时间内提供有利的条款以吸引零售存款的能力；短时间内将资产（例如贷款）进行证券化的能力；由中央银行
《国际贸易与实务》案例分析题一、熟记课本案例： P181、P186、P205、P213、P220、P230、P242、P246、P260 P267、P281、P285、P295、P296、P308、P313 二、熟记以下案例分析例题： 1.甲为汇票的出票人，指定乙为执票人，丙为受票人。乙将该汇票背书转让给丁，丁在至期日前向受票人丙提示汇票并获承兑。但至汇票到期日，丙以资金周围困难为由，拒绝向丁付款。 答：丁有身其前手进行追索的权利，因为在本案例中，甲、乙都是丁的前手，丁是甲和乙的后手。前手对后手担保汇票必然会承担承兑或付款的责任，如汇票在合理时间内提示遭到拒付，则持票人立即产生追索权，他有权向背书人和出票人即其前手追索票款。 2.我国某外贸公司受国内用户委托，以外贸公司的名义作为买方与外国一家公司（卖方）签订了一项进口某种商品的合同，支付条件为：“即期付款交单（D/P at sight）”。在履行合同时，卖方未经该外贸公司同意，就直接将货物连同全套单据都交给了国内的用户，但该国内用户在收到货物后遇财务困难，无力支付货款。在这种情况下，国外卖方要求我国外贸公司作为合同的当事人——买方，根据买卖合同的支付条款支付货款。 试问：我外贸公司是否有义务支付货款？理由是什么？ 答：我国外贸公司无付款义务。理由是：合同的支付条款是采用即期付款交单方式，它要求卖方应按合同规定向买方交单方式，它要求卖方应按合同规定向买方交单，买方才有义务凭单付款。在此案中，由于卖方没有按合同规定向合同中的买方——我外贸公司交单，而是向国内用户交了单据，所以，外贸公司作为买方，就没有义务付款。 3.某开证行按照自己所开出的信用证的规定，对受益人提交的、经审查符合要求的单据已履行了付款责任。但在进口商向开证行赎单后发现单据中提单是倒签的，于是进口商立即要求开证行退回货款并赔偿其他损失。 试分析进口商的要求合理吗？ 答：进口商的要求不合理。分析如下：（1）信用证是一种独立文件。信用证与基础合同有密切的关系，但信用证一经开出，便成为独立于买卖合同之外的另一种契约，不受买卖合同的约束。 （2）信用证实行的是凭单付款原则，各方面处理的单据而非与单据有关的货物、服务或其他行为，信用证为业务是一种纯粹的单据业务。（3）在本案中，受益人提交的单据与信用证表现严格相符，开证行的责任是审核出口商提交单所据所载内容是否与信用证条款要求相符，而无审核单据内容真实性的义务，开证行依单据放款并无违反信用证支付合约的过错。（4）出口商的提单倒签行为是属于违反买卖合同中有关运输单据条款的行为，这种违约行为与信用证合约无关。进口商的正确做法是通过法律手段追究出口商的违反买卖合同的责任，并向出口商索赔。 4.我国某公司从国外某公司进口一批钢材，合同规定货物分两批装运，支付方式为不可撤销的即期信用证，每批分别由中国银行开立一份信用证。第一批货物装运后，外方在有效时间内向银行交单议付，中国银行也对议付行做了偿付。但我方在收到第一批货物后，发现货物品质不符合合同要求，于是中国银行应我方的要求随即对第二批货物拒付。 试分析：（1）中国银行的拒付合理吗？为什么？ 答：中国银行的拒付不合理。因为，信用证是一种单据交易，信用证交易各方当事人只处理单
一文读懂投资连结保险 很多朋友对投资连结保险有困惑：“都说投连险收益高，可以增值，是保险理财神器，到底对不对？我该如何选择和购买？” 在为大家答疑解惑之前，我们再一次强调保险购买理念： 言归正传，下面为大家详细介绍： →投资连结保险的基本常识 →购买投连险前需要知道的 →泰康投连险产品介绍 一、投资连结保险的基本常识 投资连结保险，其正式名称是“变额寿险”，它是集保险保障和投资功能于一体的新形式终身寿险产品。保障主要体现在被保险人保险期间身故，会获取保险公司支付的身故保障金。投资方面是指保险公司使用投保人支付的保费，扣除初始费用后进行投资，获得收益。 所以投连险是一种具有财富管理功能的产品。通过保险管理财务，是指通过购买保险对资金进行合理安排和规划，防范和避免因疾病或灾难而带来的财务困难，同时可以使资产获得理想的保值和增值。 目前我国的保险市场上，具有财富管理功能的保险产品，主要有分红型、万能型和投资连结型三大类。 分红险、万能险、投连险的区别： ●分红险：除了具有基本保障功能之外，保险公司每年还根据分红保险业务的实际经营情况向客户分配红利。 分红险主要投资渠道包括国债、企业债、长期协议存款、大型基础设施建设债券等，不与股市直接挂钩，是投资理财保险中最为稳健的一类。 但有两种情况不适合购买分红险：一是短期内有大笔开支的家庭，因为分红险不是银行存款
和基金产品，变现能力较差，如果中途退保，投保人只能取回保单的“现金价值”，连保费本金都难保本；二是收入不稳定的家庭，因为分红险的交费金额和交费时间是固定的，收入不稳定的家庭购买容易变成负担。 ●万能险：交费灵活，通常承诺保底收益。万能险的保费用于两部分，一部分用来购买基本保障，一部分用来投资，可以灵活变更保障额度、交费方式、交费期间。 交同样的保费，万能险账户净值比分红险的“现金价值”高。如果交费期间急用大笔现金，需要通过退保、保单价值借款等方式筹钱，万能险的损失要比分红险少得多。因此万能险更适合家底较薄、父母缺少大病基金的年轻人士。 ●投连险：一种新形式的终身寿险产品，它集保障和投资于一体。保障主要体现在被保险人保险期间身故，会获得保险公司支付的身故保障金。投资方面是指保险公司使用投保人支付的保费进行投资，获得收益。 投连险和购买基金一样风险自担，不保本，所以适合风险承受力较强、具有一定股票投资经验的客户购买，而且一定要持有5年以上（5年内退保会收取手续费）。同时操作投连险不能像操作基金那样在短时间内频繁买入和赎回，投连险尤其不适合炒股能力较弱的老年人购买。 二、购买投连险前需要知道的
保险理财案例 案例一：风险与保险 【案情介绍】 一场工业意外事故造成死103人、伤数百人的惨剧。其中两人生前购买了某保险公司的“分期支付储蓄终身寿险”和“综合个人意外保险”，其家属分别得到了人民币24万元和13万元的保险赔偿和给付。而其他不幸者因为没买过任何保险，只能得到有关部门有限的抚恤金。 【案例分析】 当风险事故发生时，保险公司的赔偿虽然不能给死者家属多少精神上的安慰，但在经济上却是一种恰逢其时的帮助。相比之下，没有购买保险的死难者家属不得不承受精神与经济上的双重打击。 【启示】 任何人在其一生中都有可能遇到意外事故甚至灾难，其后果可能是轻微的，也可能是严重的，严重时，不但引起伤害，也可能丧失生命，并使依靠其生活的家人失去生活来源。这种经济上的不稳定性需要得到保障。保险就是一种有效的保障方式。保险虽然不能事先化解风险，但是却能在较大程度上减轻或消除风险事故的损害。 案例二：保险与储蓄 【案情介绍】 在中国，保险与银行储蓄对客户的吸引程度存在差别。一个调查表明，被调查者的家庭收入中，有30%用于购买金融产品，而在这些金融产品中，银行储蓄占50%，保险占18%，股票也占18%。这说明，银行储蓄在我国国民心目当中还占有很重要的地位，保险等金融产品的重要性还没有被国民所完全认识。 【案例分析】 “把钱存银行好，要用时随时可以领取，而若购买保险，则没有这么方便。”这是很多中国人对保险的看法。事实上，这种看法是不全面的。 从预防风险上看，保险和银行储蓄都可以为将来的风险做准备，但它们之间有很大
的区别：用银行储蓄来应付未来的风险，是一种自助的行为，并没有把风险转移出去；而保险则能把风险转移给保险公司，实际上是一种互助合作行为。从预期收益上看，银行储蓄的收益包括本金和利息，它是确定的；购买保险后得到的“收益”表面上看是不确定的（它取决于保险事故是否发生），但实际上是确定的：购买保险即意味着得到了风险的保障，而且这种保障的保障程度非银行储蓄所能相比：只要缴纳了足额的保险费，就能得到完全的、充分的保障。 【启示】 保险有着储蓄所没有的功能。二者具有本质的区别，并不能作简单的类比。并且，单纯从风险保障的角度来看，保险的保障程度显然比银行储蓄要高。 案例三: “平安世纪理财”——投资型人寿保险险种 【案情介绍】 1999年10月22日，中国平安保险公司在上海正式推出国内第一份投资联结保险“平安世纪理财”。有人评论它标志着我国寿险品种开始由传统型向现代型转换。人寿保险市场的重心开始从有预定利率的储蓄型险种向投资型险种转移。 以下是《平安世纪理财投资连结保险投资账户2002年半年度报告》投资账户的介绍部分： 一、平安世纪理财投资连结保险投资账户简介 （一）平安发展投资账户 1、账户特征：稳健平衡型投资账户。本账户不保证投资收益。 2、投资政策：采用稳健的投资策略，根据对利率及证券市场走势的判断，调整资产在不同投资工具上的比例。追求账户资产的长期稳定增值。 3、主要投资工具：银行存款、债券、证券投资基金、债券回购。 4、投资组合限制：投资于国债及银行存款的比例不低于20%；投资于证券投资基金的比例不高于60%。 5、主要投资风险：基金市场风险、利率风险、企业债券信用风险是影响本账户投资回报的主要风险。 （二）保证收益投资账户 1、账户特征：低风险收入型投资账户。设有保证投资收益率。保证投资收益率不低
家庭财产保险案例分析 "随着房价的日渐飙升，大家都希望给予自己的房产一个很好的保障。再加上自然灾害的无可抗拒性，和人祸的无法阻拦性，更让以保护房屋安全为主的家庭财产保险逐渐进入大家的视野。但是，购买了家庭财产保险后，是否就意味着家庭财产万无一失了呢？小编为大家介绍几个家庭财产保险案例，希望可以让大家更清楚的认识家庭财产保险。 家庭财产保险案例一：未及时报案有可能无法得到赔偿 李先生出差回家，发现家里被盗，着急的他赶紧拨打110进行处理。但十天过去后，警察尚未找出偷盗之人。这种情况下，李先生忽然想起自己曾经购买过家庭保险，于是便赶紧打电话通知保险公司，但保险公司了解情况后，却以在出险后未及时通知为由拒绝赔偿。这个财产保险案例告诉大家，一定要看清楚所有保险合约的条款。一般来讲，条约里会有"及时通知"的概念，这个概念是指家庭财产保险案例发生后二十四小时内，尽快通知保险公司，以便保险公司及时到现场勘查定损。
因此，小编告诉大家，即便是购买了家庭财产保险，也要注意相应的条款规定。事故发生后，一定要在第一时间内通知保险公司。可以先拨打保险公司的人工电话，然后再补填保险单。 家庭财产保险案例二：不要因为房产转让而出现财产保险空窗期 家庭财产保险，主要保障的是房屋以及房屋内财产的安全。但前提条件是，房屋是属于投保人的。王先生尽管一直购买了家庭财产保险，但还是对自己的居住条件不满意，最近有人看中了他的房子，他便决定将房子售出。可就在对方交完钱准备入住的时候，王先生家却忽然发生了火灾。那么这种情况下，家庭财产保险是否还能保障王先生的房屋利益呢？ 在这里小编要引入的是房屋所属权的概念，即事故发生时，房屋到底是谁的。刚才提到的家庭财产案例中，王先生尽管将房屋售出，但并未去相关部门办理房产转让手续，因此房屋所属权还是王先生的。既然如此，那么王先生既然投保了家庭财产保险，那么保险公司就要对他进行赔偿。不过王先生需要承担的，就是对方可能因为火灾的缘故，不再购买他这套房，这就需要他退还对方所有房款。
1．我国某公司按CIF条件向中东某国出口一批货物，根据合同投保了水渍险附加偷窃提货不 着险。但在海运途中，因两伊战争船被扣押， 随后进口商因提货不着便向我保险公司进行索赔，我保险公司认为不属于保险责任范围，不 予赔偿。 1
1．分析：偷窃提货不着险是指被保险货物整件被偷，或从整件中窃取一部分，以致货到目的地后收货人提取不到整件货物。 本例显然不属于这种情况，保险公司拒赔是正确的。如投保的是水渍险加交货不到险，则保险公司应予赔偿。 因为交货不到险属于特别附加险，是指从货物装上船开始，六个月内不能运到目的地，不论什么原因，保险公司要按全部损失赔偿。不过被保险人要向保险公司办理权益转让手续，否则保险人不予赔偿。 2
2．我国某纺织品公司向澳大利亚出口坯布100包，我方按合同规定投保水渍险，货在海运中因舱内食用水管破裂，致使该批坯布中的30包浸有水渍。但保险公司拒绝赔偿。试分析。 3
2．分析：因投保的是水渍险，水渍险只对海水 浸渍负责，而对淡水所造成的损失则不负责任。假如该批投保了一切险，便可以向保险公司索赔。所以本例不能向保险公司索赔，但可凭清洁提单向船公司进行索赔。 4
3．有一载货海轮，在舱面上载有１０００台拖拉机，在航行中遇到恶劣气候，海浪已将450台拖拉机卷入海中，从而海轮在巨浪中出现严重倾斜，如不立即采取措施，海轮随时有翻船的危险，船长在危急关头，下令将其余的550台拖拉机全部抛入海中，从而避免了翻船。请问在上述情况下，前450台拖拉机和后550台拖拉机的损失，在海损中是否都属于共同海损？ 5
63．分析： 共同海损的条件概括起来有：第一，船方在采取紧急措施时必须确有危及船、货共同安全的危险存在，不能主观臆测可能有危险发生而采取措施。第二，船方采取的措施必须是有意的、合理的、是符合当时实际情况需要的。第三，所作出的牺牲和支付的费用必须是非常性质的。 在本例中前450台拖拉机是被海浪卷入海中，显然不是人为的、有意识行为的结果，更谈不上这种损失是非常性质的，因此这４５０台损失没有具备共同海损所要求的条件，只能视作单独海损，但后5５０台拖拉机的损失，由于是在危及货、船共同安全时，船长为了拯救货、船的共同安全，采取人为的合理措施而造成的结果，而且这种牺牲是有非常性质的。因此，这5５０台拖拉机的损失应列为共同海损。
《国际贸易实务》案例分析 第十～十二章货物的索赔、不可抗力、仲裁【案例】某贸易商以价向国内某厂订购一批货，在买卖合同中订明如工厂未能于月底以前交运，则工厂应赔付货款的违约金，后因工厂交货延迟天，以致贸易商被其买方索赔为货款的，请问：贸易商是否可依约向工厂索赔？索赔还是？ 【分析】工厂延迟交货，这种行为已经违反了贸易商与工厂签订的合同，因合同中预先已就此种行为作出了赔付违约金的规定，所以贸易商完全可以依约向工厂索赔，因为合同是索赔的依据。贸易商在向工厂索赔时应索赔货款的。因为他们之间的合同规定是，贸易商索赔金额，应依据他跟工厂的合约，而不受他与买方之间的约定的限制与影响。 【案例】 国内某公司与某外商签订一份农产品出口合同，签约的日期为月日，合同规定装船日期为——月份。但月中旬以后，国内市场该产品价格上涨，该公司因亏损过高不能出口，经查发现国内市场产品涨价的原因是月中旬产地曾发生过严重水灾，货源受损所致。 请问：在此情况下我方是否可以利用不可抗力条款来免除责任？本案中我方应吸取什么教训？ 【分析】在此种情况下我方不能利用不可抗力条款来免除责任。因为出口公司不能出口不是由于不可抗力事故导致他不能履行义
务，而是由于自己的过失，没有对供货市场做深入的调查，没有正确报价造成的。所谓不可抗力是指在货物买卖合同签订以后不是由于订约者任何一方当事人的过失或疏忽，而是由于发生了当事人既不能预见、又无法事先采取措施的意外事故，以致于不能履行或不能如期履行合同。本案例的发生严重水灾很明显是发生在签约之前，出口方完全可以通过调查，然后在签约时制定一个合理的价位。 本案例告诉我方： （）做任何贸易都应做好市场调查工作； （）进行合理的报价； （）对不可抗力事故要做到真正理解。 【案例】我外贸公司接到国外进口方开来的信用证，证内规定“数量箱，月份装运”。我外贸公司遂即备货准备月日正式装运，但由于发洪水，该批货一直延至月日才装运。当该公司凭月日的已装船提单向银行议付时却遭银行拒付。试问：银行有无拒付的权利？为什么？我方可否引用“不可抗力”条款要求对方付款？为什么？ 【分析】（）本案例中，银行有拒付的权利。因为信用证支付是一种单据的买卖，在此支付方式下实行的是凭单付款的原则。银行虽有义务合理小心地审核一切单据，但这种审核只是以确定单据表面上是否符合信用证条款为原则，开证行只根据表面上符合信用证条款的单据付款。如果做不到“单单一致”、“单证一致”则开证行可以拒付。本案中显然是提单与信用证不符，故银行可以拒付。
1、投资连结保险是一种____的保险。（ AB） ? A 、不保证最低收益率 ? B 、非捆绑式 ? C 、集万能保险和分红保险的功能为一体 ? D 、客户难以准确了解到保险公司的费用收取明细 2、下列关于投资连结保险与万能保险的比较，说法错误的是____。（ BCD ）? A 、都属于新型人寿保险 ? B 、都需要保证最低收益率 ? C 、都需要保证其所有投资账户有资产价值 ? D 、投资连结保险是非捆绑式保险，万能保险是捆绑式保险 3、下列关于投资连结保险的结构，说法错误的是____。（ AD ） ? A 、保费在进入投资账户之前需要先扣除死亡风险保费 ? B 、投资账户中的资产会被分割成价值相等的投资单位 ? C 、每一笔进入账户的资金会用于购买一定量的投资单位 ? D 、保费在进入投资账户之后还需要扣除卖出差价、保单管理费等交易费用 4、投资连结保险中，____等会进入公司的普通账户。（ ABD ） ? A 、买卖差价 ? B 、资产管理费 ? C 、投资收益 ? D 、退保费 5、下列关于投资连结保险产生背景的说法中，正确的是____。（ BCD ） ? A 、美国称投资连结保险为基金连锁保险 ? B 、2008年，消费者对投资连结保险的信心受到次贷危机的影响 ? C 、我国第一个投资连结保险产品由中国平安保险股份有限公司推出 ? D 、第一张投资连结保险保单于1971年在英国诞生 6、在投资连结保险中，下列关于投资账户的收益风险特征，说法错误的是（ BD ）? A 、低风险、稳收益 ? B 、低风险、高收益 ? C 、中风险、中收益 ? D 、高风险、低收益 7、在投资连结保险中，当投资账户处于收缩阶段时，其投资账户总资产等于____。（ AC ） ? A 、以账户资产卖出价计算的所有投资资产的价值，减去假设在账户评估日买入所有投资资产时发生的交易费用和税金 ? B 、以市场主体买入价计算的所有投资资产的价值，加上假设在账户评估日买入所有投资资产时发生的交易费用和税金 ? C 、以市场主体买入价计算的所有投资资产的价值，减去假设在账户评估日买入所有投资资产时发生的交易费用和税金
第八章家庭财产保险 、名词解释： 1、静物责任：静物责任是指家庭所有或管理的静物发生意外而导致他人财产损 失或人身伤亡而依法应负的损害赔偿责任。 2、家庭财产保险：家庭财产保险（简称家财险），是面向城乡居民家庭并以住宅及存放在固定场所的物质财产为保险对象的保险，它属于火灾保险范畴，强调保险标的的实体性和保险地址的固定性。 3、定期还本家财险：定期还本家财险又称家财两全险，是兼具家财保险和满期 还本双重性质的家庭财产保险业务，它是在普通家财险的基础上所产生的。 4、房屋保险：房屋保险属家庭财产保险范畴，主要保障火灾、爆炸、雷击等自然灾害和 意外事故造成的房屋损失。房屋保险一般由屋主或住户投保，保险费率为0.1-0.2% ， 发生损失时，保险公司按房屋的实际价值计算赔偿，但以不超过保险金额为限。 5、团体家财险：团体家财险是以团体为投保单位、以该团体的职工为被保险人 并承保其家庭财产的家财险业务。它是为了适应企事业单位和其他法人团体为职工统一办理家财险及附加盗窃险的需要而实行的一种承保方式。 6、附加盗窃险：附加盗窃险，是指在家财险主险的基础上专门以被保险人可能 它不遇到的盗窃风险为承保责任并有保险人承担被盗财产损失的一个附加险种，能作为 独立业务承保，是家财险中最重要的附加业务，因为盗窃是家庭财产面临的主要风险，所以多数家庭在投保时必然选择的它。 7、家庭第三者责任保险：家庭第三者责任保险是一种以全体家庭成员（一般指 长期居住在一起的家庭成员）为被保险人，以被保险人在其所居住的住所，使用、安装 或存放其所有或租借的财产时，由于过失和疏忽造成第三人的人身伤亡或财产的直接损 毁，在法律上因由被保险人承担民事损害赔偿责任为保险标的的保险。在我国保险市场 上，该险种大部分属于家庭财产保险的附加险，因此，该险种有时又称家庭财产（综合） 保险附加第三者责任保险。 、简答题：居民家庭一般面临哪些风险？ 1. 财务损失风险； 2. 民事责任风险； 3. 人身风险； 4. 其他风险。 影响家庭财产保险费率的因素有哪些？
国际贸易实务》案例分析题一答案 合同的标的——品名、品质、数量和包装 1、 如果甲国某A 公司在乙国设立了一个分公司 B ;乙国C 公司与A 公司签定了一份来料 加工合同，合同规定乙国 C 公司从A 公司购买机器设备，从B 公司购得原材料并加工为 成品，由B 公司负责将加工后的成品回购再转卖给 A 公司，由A 公司在国际市场上销售。 此项交易是否为国际贸易 评析：C 公司从B 公司购买原材料，B 公司从C 公司回购产品的交易，两个公司的营业地 均在同一国家，因而他们之间的贸易不具有国际性，不是国际贸易，属于国内贸易。 C 公司从A 公司购买机器设备，B 公司将回购的产品再卖给A 公司的交易属于营业地不同国 家的两个公司之间的贸易，具有国际性，属于国际贸易。 2、 港商准备购买“华升”牌农产品转口中国台湾，但是要求包装上不得使用“中华人民 共和国制造”和“华升”牌商标，而改用他提供的“美育”商标。我方可以接受吗如果 能接受，应注意什么问题 评析， 这是一笔外商要求采用中性包装的交易，我方可以接受，但是应注意知识产权的 保护问题，即要注意对方所用的商标在国内外是否已有第三者注册，如果有，则不能接 受。如果我方一时无法查判明，则应在合同中写明“若发生工业产权争议，则应由买方 负责”。此外，还需要考虑我品牌在对方市场的销售情况，如果我方产品已在对方市场树 立了良好的信誉，很畅销，则不要接受中性包装条款，否则会影响我方产品的地位，造 成市场混乱。 3、 中国甲公司向美国乙公司出口一批 AA 级茶叶，交货期是2006年12月1日，但到了 交货时，仓库没有AA 级茶叶了，只有BB 级的茶叶，但是BB 级的茶叶质量比AA 级的质 量要好得多，且价格也比AA 级的茶叶贵很多。在这种情况下，甲公司后来用了质量比较 好的BB 级茶叶交给了乙公司，而价格还是和 AA 级的茶叶一样。货物到达乙公司以后， 遭受了乙公司的拒绝。请问买方拒绝接收是否合理 评析， 合理。在国际贸易中，卖方所交货物必须与合同规定完全一致，否则买方有权提 出拒收和索赔。该公司以好顶次的做法，与合同不符合，买方仍有可能拒绝接受。出现 本题这种情况，我方应采取主动措施，将情况电告对方，与买方协商寻找双方均可以接 受的解决办法。但是需要注意无论采取何种解决措施， 以免日后发生合同纠纷。 4、 我方某公司从国外进口一批手套，合同上规定每箱 圳海关以后，经检验发现外商把它改为每箱 50双， 绝接收或索赔是否合理 评析， 合理。在国际贸易中，卖 方所交货物必须与合同规定完全一致，否则买方有权提 出拒收和索赔。 5、 我公司出口罐头给美国商人， 言明为降价品， 美国商人看货后订货。 但货到三个月后， 发现罐头变质，要求退货，我方是赔还是不赔 评析， 不赔偿。因为我方言明质量不好，但是合同中没有提，并且也没有其他指标，美 国商人看货，所以是凭样品买卖，美国商人订货，表示他已经认可质量，所以我方可以 不赔偿。由此可见，能用文字说明的，尽量不要凭样品买卖。 6、 某出口公司对中东出口电风扇 1000台，信用证规定不允许分批装运。但在装船时， 发现有 40台严重损坏，临时更换又来不及。为保证质量起见，发货人认为根据《跟单信 用证统一惯例》规定，即使合同未规定溢短装条款，数量上仍允许有 5%的增减，所以决 定少交 40 台风扇，即少交 4%。结果，遭到银行的拒绝付款。为什么 评析，《跟单信用证统一惯例》 关于允许 5%伸缩的规定并不适用于整件计价的货物。 如大 米 100 公吨，即使不规定可增 发货前要征得买方同意和确认， 60 双，共 100 箱。但货物运抵深 共计 120 箱。请问我方若拒此提出拒
浅析我国投资连结保险之风险(1) 目前，国内正在兴起的投资连结保险与国外同类险种相比，存在着较大的差别。分析这种差别，认识我国投资连结保险存在的风险，对我国寿险产品的转型和投资连结产品的健康运作与发展非常必要。 1、二者产生和迅速发展的条件不同 在美国，20世纪70年代由于通货膨胀和高利率等原因，开始了金融革命和金融创新，银行和证券公司开发出大量创新的金融产品，使得投资者的收益提高，从而吸引了大量的个人金融资产，造成保险公司的资金外流。为此，寿险公司也开始业务创新，推出更灵活更具透明度的投资连结保险。在我国，投资连结保险是在通货紧缩、利率不断下调、各家保险公司积聚大量利差损的金融背景下进入市场的。 2、产品的具体形式不同 国外的投资连结保险在投资选择方面保险公司提供多种投资账户，供保单所有人
选择，保险金额和保费也更具灵活性。目前国内出现的投资连结保险仅具有一个投资 账户，保单持有人完全被动地接受保险公司的投资选择，且固定的保费和保险金额降低了该产品的灵活性。 3、保险资金的投资方式不同 在国外，由投资连结保险产品集聚的保险资金往往交由专门的基金管理公司去管理，投资主体的权利与义务明确。在国内，由于尚未出现专门的保险基金管理公司，各家保险公司均采取自己运营保险资金的投 资方式，而资金运营主体的定位模糊极易产生责任的混淆不清，从而可能降低投资决策的科学性和投资效果的有效性。 同时，在投资收益的确定方面，国外的保险公司往往采用指数化的投资战略，即把保险现金价值的投资收益率同一个公布的 指数挂钩，如与为期90天的国库券利率或莫迪氏债券收益率指数挂钩。这种方法提供了一个有保证的收益率。而国内的投资连结保险的投资收益率则根据实际投资收益率 来确定，保单持有人的投资风险较大。
第十一章案例分析 案例一：某造纸厂投保企业财产保险，固定资产按原值投保，保险金额为60万元，流动资产按最近账面余额确定，保险金额为30万元，账外财产估价投保，保险金额为4万元。投保不久后便发生火灾，机器设备损失15万元，成品半成品损失10万元，账外财产损失2万元。损失发生后确定固定资产价值为80万元，流动资产出险时帐面余额为50万元，帐外财产出险时价值为3万元。请问：保险公司对上述损失应如何赔付。 解：保险公司应赔付的金额为：
6030 ?+?+=（万元）1510219.25 8050 案例2：电梯线路起火受损拒赔案 [案情简介] 某事业单位向A保险公司投保财产综合 险，承保房屋建筑及附属机器设备等设施。 保险期间内，被保险人向保险公司报案，表 示投保设备中有一电梯线路起火，造成配电 柜起火使两部进口电梯受损，索赔金额超过 100万元。 接报案后A公司对事故现场进行查勘。 该单位独立在大厦办公，办公大楼使用一年 左右，到现场查勘时已看不到火灾的情景， 只是在空气中有较重的胶皮气味，对损失标 的检查发现线路有烧焦痕迹，电梯配电柜多 处有熏黑的痕迹，经检测该配电柜多处受 损，需重新更换。 案件发生后，被保险人认为属火灾责任 提出索赔，承保公司根据查勘情况，并咨询 电梯的重置价，经认真展开案件分析，讨论
后认为：该案件属意外发生的事故，有燃烧的现象，但没有形成火灾责任，同时受损的真正原因也不在综合险承保责任范围，应予拒赔。 [案情分析] 保险理赔过程中首先要考虑出险原因，在此基础上确定保险责任是否成立。火灾的构成有三个条件，一是有燃烧现象，即有热有光有火焰，二是偶然、意外发生的燃烧，三是燃烧失去控制并有蔓延扩大的趋势。以上三个条件必须同时满足火灾责任才成立。从本案事故看，本起事故的确是突然发生的、也是正常情况下不可预料的燃烧，符合偶然、意外发生的燃烧这一条件。事故发生时有很大的浓烟，有烧焦的线路，可确定有热有光，同时有可能有火焰的现象，火灾责任成立的第二个条件也满足。本起事故责任认定的关键是要确认燃烧是否失去控制并有蔓延扩大的趋势。由于燃烧仅仅造成电梯本身损毁，没有蔓延，燃烧没有失去控制也没有蔓延扩大的趋势，本次事故不满足火灾成立的第三个条件，火灾责任没有形成。
国际贸易实务货物运输保险部分案例分析题 、某货从天津新港驶往新加坡，在航行中航船货物起火，大火蔓延到机舱，船长为了船货的安全决定采取紧急措施，往舱中灌水灭火，为遂被扑灭，但由于主机受损，无法继续航行，于是船长决定雇用拖轮，将货船拖回新港修理，检修后，重新驶往新加坡。事后调查，这次事件造成的损失有：①货物被烧毁；②箱货由于灌水灭火受到损失；③主机和部分甲板被烧坏；④拖船费用；⑤额外增加的燃料和船长、船员的工资。从上述情况和各项损失的性质来看，哪些属单独海损，哪些属共同海损，为什么？ 答： （）以上各项损失，属于单独海损的有①③；属于共同海损的有②④⑤。 （）本案例涉及海上损失中部分损失的问题，部分损失分两种，一种是单独海损，一种是共同海损。所谓单独海损，指损失仅属于特定方面特定利益方，并不涉及其他货主和船方。所谓共同海损，是指载货船舶在海上遇到灾害、事故，威协到船货等各方面的共同安全，为了解除这种威胁，维护船货安全使航程行以继续完成，船方不意识地、合理地采取措施，造成某些特殊损失或支出特殊额外费用。构成共同海损必须具备以下条件：①共同海损的危险必须是实际存在的，或者是不可避免而产生的，不是主观臆测的；②消除船、货共同危险而采取的措施，必须是有意的和合理的；③必须是属于非正常性质的损失；④费用支出是额外的。 （）结合本案例①③损失是由于货船火灾导致，属意外事故，故其为单独海损；②④⑤损失是船长为避免实际的火灾风险而采取的有意的、合理的避险措施，属于非正常性质的损失，费用支出也是额外的，故其属于共同海损。 、某载货船舶在航行过程中突然触礁，致使部分货物遭到损失，船体个别总部人头攒动船板产生裂缝，急需补漏。为了船货的共同安全，船长决定修船，为此将部分货物卸到岸上并存舱，卸货过程中部分货物受损，事后统计：这次事件造成的损失有：①部分货物因船触礁而损失②卸货费、存舱费及货物损失；从以上各项损失的性质来看，属于什么海损？ 答： （）以上各项损失，属于单独海损的有①；属于共同海损的有②。 （）本案例涉及海上损失中部分损失的问题，部分损失分两种，一种是单独海损，一种是共同海损。所谓单独海损，指损失仅属于特定方面特定利益方，并不涉及其他货主和船方。所谓共同海损，是指载货船舶在海上遇到灾害、事故，威协到船货等各方面的共同安全，为了解除这种威胁，维护船货安全使航程行以继续完成，船方不意识地、合理地采取措施，造成某些特殊损失或支出特殊额外费用。构成共同海损必须具备以下条件：①共同海损的危险必须是实际存在的，或者是不可避免而产生的，不是主观臆测的；②消除船、货共同危险而采取的措施，必须是有意的和合理的；③必须是属于非正常性质的损失；④费用支出是额外的。 （）结合本案例①损失是由于货船触樵导致，属意外事故，故其为单独海损；②⑤损失是船长为避免实际的船板裂缝风险而采取的有意的、合理的避险措施，属于非正常性质的损失，费用支出也是额外的，故其属于共同海损。 、某外贸公司按术语出口一批货物，装运前已向保险公司按发票总额的投保平安险，月初货物装妥顺利开航。载货船舶于月日在海上遭遇暴雨，致使一部分货物受到水渍，损失价值美元。数日后，该轮又突然触礁，致使该批货物又遭到部分损失，价值达美元，试问：保险公司对该批货物的损失是否赔偿，为什么？