某银行国内信用证审单规则
ⅩⅩ银行国内信用证审单规则
（试行）
第一条适用范围
本规则适用于在信用证文本中明确表示受《中国人民银行国内信用证结算办法》约束的不可撤销、不可转让国内跟单信用证（简称信用证）。
第二条定义
（一）信用证：是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。
（二）申请人：是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。
（三）受益人：是指有权收取信用证款项的法人或其他组织。一般为买卖合同的卖方。
（四）交单人：是指实施交单行为的受益人或银行。
（五）开证行：是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的银行。
（六）通知行：是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的银行。
（七）议付行：是指接受受益人申请，向受益人办理信用证议付的指定银行。
（八）委托收款行：是指按照信用证受益人委托，向信用证－2－
开证行办理委托收款的银行。
（九）银行工作日：是指银行在其履行受本规则约束的行为地点通常营业的一天。
（十）相符交单：是指与信用证条款一致，且与本规则、人民银行《国内信用证结算办法》和UCP600的相关适用条款一致的交单。
（十一）交单：是指向开证行或指定银行提交信用证项下要求单据的行为，或指按照此方式提交的单据。
（十二）议付：是指我行在“单证一致、单单一致”的情况下，或单据存在不符点（包括我行不能确认单证一致的情况）但已被开证行有效承兑的情况下，扣除议付利息和手续费后，向信用证受益人给付对价的行为。
第三条信用证与合同
（一）信用证条款独立于基础交易合同，即使信用证明确提及基础交易合同内容，银行也与该合同无关，且不受其约束。银行处理的是单据，而不是单据可能涉及的货物以及履约行为。
（二）受益人在任何情况下不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。
（三）开证行应劝阻申请人试图将基础合同、形式发票等文件作为信用证组成部分的做法。
第四条开证行责任
（一）只要规定的单据提交给指定银行或开证行，并且构成
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相符交单，则开证行必须履行即期付款或延期付款责任。如果信用证规定由指定银行议付而其并未议付，则开证行必须履行付款责任。
（二）开证行自开立信用证之时起即不可撤销地承担付款责任。
（三）指定银行议付相符交单并将单据转给开证行之后，开证行即承担偿付指定银行的责任。对延期付款信用证下相符交单金额的偿付应在到期日办理，无论指定银行是否在到期日之前预付或购买了单据，开证行偿付指定银行的责任独立于开证行对受益人的责任。
（四）开证行在付款后，不能向受益人或议付行或委托收款行行使追索权，或改变付款责任要求退款。
第五条信用证修改
（一）未经开证行及受益人同意，信用证不得修改也不得撤销。
（二）开证行自发出修改之时起，即不可撤销地受其约束。
（三）在受益人告知通知修改的银行其接受修改之前，原信用证（或含有先前被接受的修改的信用证）的条款对受益人仍然有效。受益人应提供接受或拒绝修改的通知。如果受益人未能给予通知，当交单与信用证以及尚未表示接受的修改的要求一致时，即视为受益人已做出接受修改的通知，并且从此时起，该信用证被修改。
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（四）开证行发出信用证修改的通知，应通过原信用证通知行办理。通知行应将受益人任何接受或拒绝的通知转告发出修改的银行。
（五）对同一修改的内容不允许部分接受，部分接受视为拒绝修改的通知。
（六）银行不理会修改中类似“除受益人在某一时间内拒绝修改，否则修改生效”的规定。
（七）修改申请书中所列信用证号、受益人名称等内容必须与原信用证所列相关信息相符。
（八）修改后的信用证条款之间应相互衔接合理，不得互相抵触。
（九）修改信用证有效期的，原有效期加展期不得超过6个月；修改付款期限的，原付款期限加展期不得超过6个月。
第六条开证
（一）开证行须对开证申请书中申请人要求的开证条款进行认真审查，确保开证内容符合本规则。
（二）申请开立的信用证必须是不可撤销、不可转让的跟单信用证。
（三）开证申请书中所列合同号应与买卖合同号相一致。如不一致，应退回申请人进行确认，确认后再次提交。
（四）开证申请书和承诺书记载事项应当完整、明确；应当详细列明全部信用证条款及开证申请人承担的履约付款责任。
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（五）开证条款应前后吻合，不得将模糊、有歧义、可做弹性解释或有争议的内容写入开证申请书。
（六）开证申请人应在开证申请书和承诺书上签章，开证行应认真核对开证申请人的签章，保证其签章与预留在开证行的签章相符。
（七）开证申请书上应明确指示信用证开立方式：电开或信开。一般应选择电开方式。
（八）开证申请书上应列明申请人全称，详细地址、联系电话及我行账号；受益人全称、详细地址（应表明所在省（自治区、直辖市）、市、区、街道、号码）、开户行名称（应表明所在省（自治区、直辖市）、市、区）及账号。开证行应建议开证申请人优先选择受益人在我行开立的账户。
（九）信用证有效期为受益人向指定银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过6个月。
（十）信用证有效地点：为信用证指定的单据提交地点。如果是可议付信用证，即为议付行所在地。如果是非议付信用证，原则上为开证行所在地。
（十一）交单期：为提交运输单据的信用证所注明的货物装运后必须交单的特定日期；也可以在条款中规定在单据签发日起第几天内提交。未规定该期限的，装运日后15天（不含装运日）内为交单期。任何情况下，交单期都不得晚于信用证的有效期。
（十二）信用证金额：信用证上开证金额大、小写必须一致，－6－
且支付货币为人民币。
（十三）付款方式：分为即期付款、延期付款或议付。
1.即期付款是指开证行确认相符交单后即向受益人支付信用证款项的付款方式。
2.延期付款信用证的付款期限为货物装运日后或货物收据签发日后或其他指定日期（不含装运日、签发日）定期付款。付款期限最长不得超过6个月。
3.议付信用证应在此条款中指定受益人的开户行为议付行。
（十四）运输条款
1.必须注明货物运输的具体方式。所提交的货运单据要与运输方式相适应。
2.必须注明货物装运地和目的地的具体地点。
3.应写明货物最迟装运日期。未规定此日期的，信用证有效期视为货物最迟装运日期。
4.应注明货物是否允许分批装运和转运。未做规定的，视为允许货物分批装运和转运。
（十五）货物描述：应包括货物名称、数量、价格等，其描述应简练、明确，名称、数量、价格等相应条款应与开立信用证所依据的合同相应规定一致。但货物描述不应以买卖合同为附件。
（十六）单据条款：必须注明据以付款或议付的单据，至少包括国家税务部门统一印制/监制的原始正本发票和与运输方式
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相适应的运输单据或货物收据、出库单。其中，发票应为增值税专用发票（包括发票联或抵扣联）。法律法规及国家税务部门另有规定，无法开立增值税专用发票的除外；发票须由受益人出具，其抬头为开证申请人。
（十七）除申请人特别申明，信用证中应注明“开证行以外所有银行费用由受益人承担”。
（十八）溢短装比例应在特别条款中列明。
第七条信用证及其修改的通知
（一）信用证及其修改可由通知行通知给受益人。
（二）通知行通知信用证或修改的行为表示其已经确信信用证或修改具有表面真实性，而且其发出的通知准确地反映了其收到的信用证或修改的条款。
（三）如果被指定的通知行不能确信信用证或修改或通知的表面真实性，则应毫不延误地通知发出指示的银行。如果通知行仍然决定通知信用证或其修改，则应告知受益人其不能确信信用证、修改或通知的表面真实性。未告知的视为通知行已经确信了信用证、修改或通知的表面真实性。
（四）通知行通知信用证或修改应在收到信用证或信用证修改书的次日起3个银行工作日内以最快捷的方式向受益人通知信用证及其修改。
第八条指定议付行的责任
（一）除非议付行明确表示接受议付授权并告知受益人，否则－8－
中国农业银行 一．农行简介 本行的前身最早可追溯至1951年成立的农业合作银行。上世纪70年代末以来，本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。2009年1月，本行整体改制为股份有限公司。2010年7月，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所挂牌上市，完成了向公众持股银行的跨越。 作为中国主要的综合性金融服务提供商之一，本行致力于建设面向“三农”、城乡联动、融入国际、服务多元的一流现代商业银行。本行凭借全面的业务组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向最广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展自营及代客资金业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。截至2013年末，本行总资产145,621.02亿元，各项存款118,114.11亿元，各项贷款72,247.13亿元，资本充足率11.86%，不良贷款率1.22%，全年实现净利润1,662.11亿元。 本行境内分支机构共计23,547个，包括总行本部、总行营业部、3个总行专营机构、37个一级（直属）分行、351个二级分行（含省区分行营业部）、3,506个一级支行（含直辖市、直属分行营业部和二级分行营业部）、19,593个基层营业机构以及55个其他机构；境外分支机构包括7家境外分行和3家境外代表处。本行拥有12家主要控股子公司，其中境内9家，境外3家。 2013年，在美国《财富》杂志全球500强排名中，本行位列第64位；在英国《银行家》杂志全球银行1,000强排名中，以2012年一级资本排名计，本行位列第10位。2013年，本行标准普尔发行人信用评级为A/A-1，穆迪银行存款评级为A1/P-1，惠誉长/短期发行人违约评级为A/F1；以上评级前景展望均为“稳定”。 二．农行历程 1951年7月10日，中国农业银行的前身——农业合作银行建立，隶属中国人民银行领导，承担金融服务新中国农村经济社会恢复与发展的职责。1952年7月，与中国人民银行合并，职能并入人民银行。 1955年3月，按照为农业合作化提供信贷支持的要求，正式以“中国农业银行”名称建立。1957年4月，与中国人民银行再次合并。 1963年11月，根据统一管理国家支援农业资金的要求，中国农业银行再次建立，作为国务院直属机构。1965年11月，与中国人民银行第三次合并。 1979年2月23日，国务院发出《关于恢复中国农业银行的通知》，中国农业银行第四次恢复建立。 1984年6月1日，农业银行引进首笔世界银行贷款。 1985年6月24日，中国农业银行首次统一行名字体。 1985年6月25日，中央决定成立中国农业银行党委。 1993年12月，国务院明确做出“中国农业银行转变为国有商业银行”的决定，中国农业银行开始向国有商业银行转轨。 1994年4月，中国农业银行向新组建的中国农业发展银行划转了绝大部分政策性业务。 1996年8月，根据国务院《关于农村金融体制改革的决定》，中国农业银行不再领导管理农村信用社，与农村信用社脱离行政隶属关系。 1999年7月，中国农业银行向新组建的中国长城资产管理公司剥离不良资产。 2004年，农行第一次上报股改方案。 2007年1月，第三次全国金融工作会议明确提出中国农业银行“面向‘三农’、整体改制、商业运作、择机上市”的改革总原则，中国农业银行进入股份制改革新阶段。 2007年9月，农行选择吉林、安徽、福建、湖南、广西、四川、甘肃、重庆等八个省（区、市）开展面向“三农”金融服务试点。 2008年1月23日，农业银行明确提出“3510”奋斗目标和发展战略。 2008年3月，农行开始推动在6个省11个二级分行开始“三农”金融事业部改革试点。
判断 1、信用证是开证行应申请人的申请而向受益人开立的，因此在受益人提交全套符合信用证规定的单据后，开证行在征得开证申请人同意的情况下向受益人付款。 2、每张正本提单都有相同的提货效力，因此只有控制全套正本才能真正控制提货权 3、国际保理业务适用于O/A、D/A、D/P等结算方式 4、一张连续背书的汇票，若其中一人在其背书时加注“不得追索”，则这张汇票的持票人就丧失了在被拒付情况下的追索权 5、保理融资属长期融资，主要适用于资本型货物贸易的融资需求 6、备用信用证与银行保函的法律当事人一般包括申请人、开证行或担保行和受益人 7、出口商使用福费廷业务导致进口商会承担较高的货物交易价格 8、信用证的到期地点应该是受益人所在地 9、委托人在出口托收申请书上可指定代收行，如不指定，委托行可自行选择它认为合适的银行作为代收行。委托行由于使用其他银行的服务而发生的费用和风险，在前种情况下由委托人承担，在后种情况下由委托行承担。 10、根据债权债务产生的原因对国际结算分类，其中侨民汇款、旅游开支、服务偿付等属于有形贸易结算 11、在福费廷业务中，无论是使用出口商签发的汇票，还是进口商签发的本票，都应要求进口方银行对有关票据的付款提供担保 12、保兑信用证，取得了开证行和保兑行的双重付款保证，对出口商极为有利 13、所谓转汇行，是指接受汇出行委托，将款项转汇给收款人的银行 14、若持票人未在规定时间内提示票据，则丧失使用该票据向其前手追索的权利 15、在托收方式下，信托收据实质上是银行对进口商提供资金融通的一种方式 16、福费廷业务通常金额巨大，付款期限长，贸易双方都是大型进出口商 1-5FTFFF6-10TTFFF11-16TTFTTT 单选 1、当前，业务覆盖面最广的银行间电讯网络是（） A 、CHAPS B、SWIFT C、CHIPS D、TARGET 2、以下不属于出口商审证的内容的是（） A开证申请人的资信 B信用证条款的可接受性 C价格条件的完整性 D信用证与合同的一致性 3、票据背书是否合法，以（）地法律解释 A出票地 B交单地 C付款地 D行为地 4、一信用证规定应出运2500台工业用缝纫机，总的开证金额为USD305000，每台单价为USD120，则出口商最多可发货的数量和索汇金额应为（） A、2540台，USD304000 B、2530台，USD303600 C、2500台，USD305000 D、2500台，USD300000 5 一项福费廷业务中，从出口商与进口商签订交易合同后，至出口商依其与包买商签订的福费廷协议向包买商贴现的一段时间称为（） A选择期 B宽限期 C.承担期 D.协商期 6 以下关于托收指示中说法错误的是（） A.是根据托收申请书缮制的 B.是托收行进行托收业务的依据 C.是托收行制作的 D.是代收行进行托收业务的依据 7 .一般而言，在常年定期、定量交易的情况下，（）最合适
摘要：在国际经济贸易活动中，跟单信用证作为一种保证进口方具有支付能力的凭证，其地位愈来愈重要。它是根据买卖双方签订的合同所开立的，一旦为各方所接受，即成为当事人必须遵循的契约。在信用证结算业务中，各方当事人必须受其约束，严格按照信用证所规定的条件、条款，提交满足信用证要求的相关单据，在信用证交易环节中，银行审单是最重要的一步，也是最容易发生纠纷的一步，《跟单信用证统一惯例》以及《关于审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》为银行如何审核单据提供标准，也决定了银行是否接受买方所提供的单据并履行付款的义务。本文对审单标准的选择、银行审单标准实务的具体内容和要求进行归纳和探讨,并对银行审单责任问题加以讨论。 关键词：跟单信用证；银行审单；审单标准；审单责任 一、绪论 （一）、跟单信用证下银行审单的含义及其意义 在信用证结算业务中，银行审单是最为关键的一步。受益人向银行提交单据请求付款后，银行有义务认真审核单据，审核受益人所提交的单据是否满足信用证的要求，UCP6 00第十四条也有相应规定，因此审核单据是开证行的一项重要义务。银行应合理小心地审核信用证项下单据，保证单据的内容与信用证规定的条款在表面上严格一致。但UCP6 00第三十四条也对银行审单的免责进行了规定，银行对任何单据的形式、完整性、准确性、真实性、虚假性或法律效力等不负责任。 （二）、跟单信用证下银行审单的内容 银行在审核单据的过程中，应审核的主要内容有：（一）检查信用证的付款保证是否有效。（二）检查是否在信用证规定的时间内交单。（三）检查信用证内容是否完整。（四）检查信用证项下开证人、受益人的名称地址是否完整无误。（五）检查信用证的付款时间是否与合同规定一致。（六）检查信用证项下的金额、币值是否符合合同规定。（七）检查信用证中的价格条款、货物数量是否与单据规定相同。（八）检查装运期的有效规定是否符合要求。 （三）、审单银行 通常根据信用证的开证、通知、议付、保兑、付款等可分为开证行、通知行、议付行、保兑行、付款行等。有时通知行又是保兑行和议付行，开证行有时本身就是付款行。除通知行外，其余银行都有合理地审核提交单据的责任。 二、单证严格相符原则的适用 （一）、单证严格相符原则的概念 1、严格相符原则的概念 严格相符原则是指卖方在向银行提交单据要求付款时，这些单据必须在表面上完全符合信用证的要求，银行才予以付款。即受益人交付的单据必须与信用证的要求相符且单据之间必须相互一致。
1、《服务贸易总协定》规定了服务贸易的方式，下列哪一选项不属于协定规定的服务贸易？ A.中国某运动员应聘到美国担任体育教练 B.中国某旅行公司组团到泰国旅游 C.加拿大某银行在中国设立分支机构 D.中国政府援助非洲某国一笔资金 【正确答案】D 【答案解析】《服务贸易总协定》通过四种服务贸易方式来调整服务贸易。即（1）跨境供应，从一国境内直接向其他国境内提供服务--服务产品的流动（不需要提供者和消费者的实际流动）；（2）境外消费，在一国境内向其他国的服务消费者提供服务--消费者的流动；（3）商业存在，外国实体在另一国境内设立附属公司或分支机构，提供服务，即外国服务提供者通过在其他国境内设立的机构提供商业服务--设立当地机构，如银行、保险；（4）自然人的存在，一国的服务提供商通过自然人到其他国境内提供服务--自然人流动，如工程承包。据此可知，选项A属于自然人的存在，选项B属于境外消费，选项C属于商业存在，而选项D不属于这四种服务贸易方式之一。 2、某国甲公司向中国乙公司出售一批设备，约定贸易术语为"FOB（Incoterms 2010）"，后设备运至中国。依《国际贸易术语解释通则》和《联合国国际货物销售合同公约》，下列哪一选项是正确的？（） A.甲公司负责签订货物运输合同并支付运费 B.甲、乙公司的风险承担以货物在装运港越过船舷为界 C.如该批设备因未按照同类货物通用方式包装造成损失，应由甲公司承担责任 D.如该批设备侵犯了第三方在中国的专利权，甲公司对乙公司不承担责任 【正确答案】C 【答案解析】本题考核贸易术语FOB及《联合国国际货物销售合同公约》关于卖方义务的规定。 选项A错误。FOB术语下，货物的运输应由买方负责，即由中国的乙公司负责支付运费。选项B错误。FOB术语下，卖方承担装运港船上完成交货前货物灭失或损坏的一切风险。选项C正确。根据《联合国国际货物销售合同公约》关于卖方义务的规定，货物应按照同类货物通用的方式装箱或包装，如果没有此种通用方式，则按照足以保全和保护货物的方式装箱包装。 选项D错误。如果该批设备侵犯了第三方在中国的专利权，除非其不明知，否则是要承担责任的。 3、中国甲公司向加拿大乙公司出口一批农产品，CFR价格条件。货装船后，乙公司因始终未收到甲公司的通知，未办理保险。部分货物在途中因海上风暴毁损。根据相关规则，下列哪一选项是正确的？（） A.甲公司在装船后未给乙公司以充分的通知，造成乙公司漏保，因此损失应由甲公司承担 B.该批农产品的风险在装港船舷转移给乙公司 C.乙公司有办理保险的义务，因此损失应由乙公司承担 D.海上风暴属不可抗力，乙公司只能自行承担损失
【关键字】方法、掌握、了解、特点、方式、标准 实验二电开信用证下的审单练习 学时数：4 （一）实验类型 验证性 （二）实验要求 必修 （三）实验目的 了解掌握电开信用证的标准格式、特点及审单注意点。（四）实验内容 1、了解电开信用证的基本格式和内容 2、熟悉电开信用证对单据的基本要求和常见表达方式 3、按照审单标准及审单方法审核相关单据 4、填写审单记录卡 5、撰写实验小结 Practice One: Please examine the following docs. against the following L/C. 跟单信用证
Documents required: Signed Commercial Invoice Certificate of origin Full set of clean “on board” ocean bills of lading consigned to transitarios Panama. Covering: Televisions, VCRS, Video Recorder and spare parts of Japanese origin and 10,000 VHs cassettes of Chinese origin as per purchase order 1714-X CFR Puerto Armuelles, Panama, Incoterms 2000. Drafts to be marked “Drawn under Banko Binko, Panama, Documentary Credit No.1234. Issued on May 29 2002 ”. Documents to be presented within □days after the date of shipment but within the validity of L/C We hereby issue… Signature Banko Binko Panama, Rep. of Panama
中国农业银行存款产品介绍 人民币活期储蓄 什么是人民币活期储蓄？ 人民币活期储蓄（以下简称活期储蓄）是指个人将其所有的人民币存入银行储蓄机构，不规定存期，储蓄机构开具存款凭证，个人可随时续存或取款、存取金额不限的一种储蓄存款。 个人活期存款账户分为个人结算账户和个人储蓄账户两种。 个人结算账户是指自然人因投资、消费、结算等需要，凭个人有效身份证件以自然人名称在储蓄机构开立的办理资金收付结算业务的人民币活期存款账户。个人结算账户用于办理个人转账收付和现金存取，开户时必须以人民币开户，开户后可以存入外币。 个人储蓄账户是指自然人凭个人有效身份证件以自然人名称在储蓄机构开立的办理资金存取业务的人民币储蓄存款账户。个人储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算，开户时不限制币种，一折多币。一元起存，多存不限。 能为您办什么？ 方便您将个人生活待用款和暂时不用款暂存；存款、取款灵活方便；在通存通兑区域内我行的任一营业网点可以办理存取款、查询及口头挂失等业务；还具有代收代付、代发工资等功能。 如何办理？ 1、开户 客户凭有效身份证件办理开户。申请开户时，客户要正确填写储蓄存款凭条，交存一定金额并约定支取方式等，柜员审核无误后，签发存款凭证。 2、续存和支取 客户凭存折和约定的支取方式办理续存和支取，每笔业务均打印或登记在存折上。 3、销户 客户不再需要该存折时，可到银行办理销户。 常见问题解答 1、个人活期存款账户分为哪几种？ 个人结算账户和个人储蓄账户两种。 2、个人储蓄账户是否可以办理转账结算业务？ 仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算业务。 3、个人结算账户是否可以办理现金存取款业务？ 可以办理现金存取款业务。 4、个人结算账户开户时，存款的货币有何规定？ 必须是人民币。 友情提示
附件一： 中国工商银行国内信用证 业务管理办法（修订） 第一章总则 第一条为推动国内信用证业务健康发展，防范业务风险，根据中国人民银行《国内信用证结算办法》和《信用证会计核算手续》（银发[1997]265号）等有关规定，特制定本办法。 第二条本办法所称国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。 国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。 第三条国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。 第四条国内信用证必须以人民币计价。 第五条国内信用证适用于国内企业之间商品交易的信用证结算，开立国内信用证必须具有真实、合法的商品交易背景。 第六条国内信用证与作为其依据的买卖合同相互独立，银行在处理国内信用证业务时，不受买卖合同的约束。 第七条银行作出的付款、议付或履行国内信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。 第八条受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人 －3－
与开证行之间的契约关系。 第九条在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物。 第十条本办法所称开证申请人是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济组织。受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织，一般为买卖合同的卖方。信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证并承担审单付款义务的营业机构。信用证的通知行是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证通知书的营业机构。议付行是指接受议付申请人申请，向受益人办理信用证议付的营业机构。委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行办理委托收款的营业机构。 第十一条本办法适用于我行所有境内分支机构办理的国内信用证业务。本办法所称“信用证”均指国内信用证。 第二章开证 第十二条开证申请人应具备下列条件： （一）在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户并依法从事经营活动的法人或其他经济组织； （二）资信良好，具有支付信用证款项的可靠资金来源和能力； （三）近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。－4－
国际结算模拟试题及答 案 Company number：【WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998】
《国际结算》模拟试题 一、名词解释：（每题4分，共20分） 1、本票： 2、汇款： 3、沉默保兑： 4、完全背书： 5、背对信用证： 二、单项选择题（每题2分，共20分） 1、甲国向乙国提供援助款100万美元，由此引起的国际结算是（）。 Ａ．国际贸易结算Ｂ．非贸易结算 Ｃ．有形贸易结算Ｄ．无形贸易结算 2、属于顺汇方法的支付方式是（）。 A．票汇 B．托收 C．保函 D．直接托收 3、公司签发一张汇票，上面注明“At 90 days after sight”，则这是一张 （）。 A．即期汇票 B．远期汇票 C．跟单汇票 D．光票 4、以下是国际贸易中经常用到的结算方式，其中哪种不属于汇款方式（）A．押汇 B．预付货款 C．寄售 D．凭单付汇 5、收款最快，费用较高的汇款方式是（）。 T T D P 6、信用证被广泛使用到，其中有一个重要原因在于信用证对于出口商和进口商来说有资金融通的作用，以下选项不一定是信用证对于出口商的融资方式的是（）。
A．打包放款 B．汇票贴现 C．押汇 D．红条款信用证 7、审核单据，购买受益人交付的跟单信用证项下汇票，并付出对价的银行是（）。 A．开证行 B．保兑行 C．付款行 D．议付行 8、以下关于可转让信用证说法错误的是：（）。 A．可转让信用证适用于中间商贸易 B．信用证可以转让给一个或一个以上的第二受益人，而且这些第二受益人又可以转让给两个以上的受益人 C．未经过信用证授权的转让行办理，受益人自行办理的信用证转让业务视为无效 D．可转让信用证中只有一个开证行 9、以下关于承兑信用证的说法正确的是（）。 A．在该项下，受益人可自由选择议付的银行 B．承兑信用证的汇票的期限是远期的 C．其起算日是交单日 D．对受益人有追索权 10、以下不属于出口商审证的内容的是：（）。 A．信用证与合同的一致性 B．信用证条款的可接受性 C．价格条件的完整性 D．开证申请人的资信 三、判断正误题（以下各命题，请在正确命题后的括号内打“√”，错误的打“×”，每题1分，共10分） 1、信用证的基本当事人包括：出口商、进口商、开证行。（）
银行理财产品调研报告 学院：经济管理学院 班级：2012级金融6班 闫虹伊 20128056
一调查背景 随着我国经济的快速发展，人们生活水平的提高和收入的大幅度增长，个人对所增长的财富如何进行更好的管理与运用，越来越多成为人们所关注的热点问题。老百姓手中的闲钱多起来了，理财不仅成为人们生活得一部分，也成为了商业银行新的竞争点。就此，我以中国农业银行的理财产品作为调查对象，对银行理财产品做了调查。 二调查目的 为了了解目前银行理财产品的类型，以及居民的理财需求，对银行理财产品的认识和关注程度。我进行了一次对中国农业银行（温江支行营业部）理财产品投资情况的调查，根据调查结果得出结论，分析总结存在的问题，并提出相应的建议。 三银行个人理财产品主要类型 首先，在了解中国农业银行推出的理财产品之前，让我了解一下银行理财产品有哪些分类。目前，对于银行理财产品的分类，有不同的标准。 1. 根据风险和收益特征，可以分为保证收益产品，保本浮动收益产品和非保本浮动收益产品。 word文档可自由复制编辑
保证收益理财产品的收益是固定的，到期后就可以获得协议上规定的收益，反之为非保证型。非保证型又分为保本浮动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品。保本浮动收益理财产品是指银行按照约定向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财产品，反之就是非保本型。 一般银行的非保本浮动收益型的风险仅次于储蓄风险，是追求稳定收益的稳健型客户的最佳选择。 2. 根据投资币种的不同，可以分为人民币理财产品，外币理财产品和双币理财产品。如外币理财产品只能用美元、港币等外币购买，人民币理财产品只能用人民币购买，而双币理财产品则同时涉及人民币和外币。 而人民币理财产品根据其投资方向和领域的不同，可以分为债券类理财产品，信托类理财产品，结构性理财产品，代理境外理财产品(QDII型) 债券型——投资于货币市场中，投资的产品一般为央行票据与企业短期融资券。因为央行票据与企业短期融资券个人无法直接投资，这类人民币理财产品实际上为客户提供了分享货币市场投资收益的机会。 信托型——投资于有商业银行或其他信用等级较高的金融机构担保或回购的信托产品，也有投资于商业银行优良信贷资产受益权信托的产品。 结构型——是运用金融工程技术、将存款、零息债券等固定收益
国内信用证业务管理办法 第一章总则 一、《国内信用证业务管理办法》依据中国人民银行《国内信用证结算办法》制定。 二、国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。 国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。 国内信用证以中文办理. 国内信用证只限于转帐结算，不得支取现金。 国内信用证必须以人民币计价。 三、国内信用证适用于国内企业之间商品交易的结算，开立国内信用证必须具有真实的贸易背景。 四、国内信用证与作为其依据的购销合同相互独立，银行在处理信用证业务时，不受购销合同的约束。 银行作出的付款、议付或履行信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。 受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。 五、在国内信用证结算中，各有关当事人处理的只是单据，而不是与单据有关的货物及劳务。 六、国内信用证项下的融资按照贸易融资及保函授信管理办法的有关规定办理。 七、办理国内信用证业务的各种凭证、文本以及协议必须使用总行统一制定的格式。 八、办理业务按照总行金融机构部规定的授权签字人权限进行办理，核押人员核对印鉴是否相符，同时核对签字人权限是否在规定权限内。 九、国内信用证项下的收费原则上应执行总行统一标准，各分行可根据客户和业务的具体情况，在总行授权范围内进行浮动或减免。 十、各项业务的会计核算手续、会计科目的使用，按总行财会部的有关规定办理。 十一、国内信用证业务严格执行授权有限、分级管理的审批制度。总行国际结算部统一负责国内分行开办国内信用证业务的授权工作，并将定期更新国内信用证业务授权机构表。 十二、各行叙做跨系统的国内信用证业务，应严格遵守相关的报批制度及报备制度。 十三、总行将定期和不定期抽查各行国内信用证业务制度执行和开展情况，检查结果将纳入总行对分行的目标责任考核中，对于发现有章不循和隐瞒不报、迟报、漏报等问题，总行将予以通报。
1、单项选择题??完全自由浮动的汇率制度（）。 A.以美国为代表实行 B.被发展中国家广泛采用 C.在当今世界不存在 D.被欧盟采用 2、多项选择题??根据信用证有无开证行以外的其他银行加以保证兑付，信用证可分为（）。 A.保兑信用证 B.不可撤销信用证 C.可转让信用证 D.可撤销信用证 E．不保兑信用证 3、单项选择题??由于欧元是一种跨主权国家的信用货币，（）依然是其一个内在缺陷。 A.没有国家作为信用基础 B.没有黄金作为信用基础 C.货币政策与财政政策的分离 D.没有国内的中央银行负责发行货币 4、单项选择题?? A.通知行 B.保兑行 C.开证行 D.议付行 5、单项选择题??跟单托收是指将（）一起交银行委托代收款项的结算方式。 A.汇票连同银行票据 B.汇票连同商业单据 C.支票连同商业单据 D.本票连同银行票据 6、单项选择题?? F行作为通知行，是受（）的委托，将信用证转转交给出口方的银行。 A.申请人 B.进口方 C.开证行 D.出口方 7、单项选择题??如果远期外汇比即期外汇便宜，两者之间的差额为（）。 A.平价 B.贴水 C.顺水 D.升水 8、多项选择题??零息债券的主要特征是（）。 A.没有规定票面利率 B．投资者在债券到期之前不能获得利息 C.票面利率跟随国际市场利率变化而变动 D.发行时按低于票面额的价格发行，到期按票面额清偿 9、多项选择题??有关国际收支平衡表的说法，正确的有（）。
A.反映一国经济对外经济发展、偿债能力等关键信息 B.反映本国商品劳务出口收入 C.是各国制定开放经济条件下宏观经济政策的基本依据 D.反映本国商品劳务进口支出 E.是对一个国家一定时期发生的国际收支行为的具体的、系统的记录统计 10、多项选择题??关于自由外汇，下列说法正确的有（）。 A.在国际金融市场上可以自由转换为其他国家货币的外汇 B.自由外汇仅指美元、英镑，瑞士法郎、日元、法国法郎等货币 C.自由外汇通常是以外币表示的 D.其兑换无需经国家管汇机关批准 E.自由外汇只能用于两国间的支付，而不能用于对第三国的支付 11、单项选择题??（）的基本特征是可兑换性。 A.记账外汇 B.自由外汇 C.贸易外汇 D.非贸易外汇 12、多项选择题??国际收支平衡表包括的主要项目有（）。 A.经常项目 B.资本项目 C.结算或平衡项目 D.资产项目 E.负债项目 13、多项选择题??在托收业务中，出口商可以通过投保出口信用险，减少由于（）产生的风险 A.进口商不付款 B.托收行不付款 C.代收行不付款 D.货物有问题 E.进口商国家风险 14、多项选择题??某国的出口商品主要为电子产品和化学纤维，而主要进口物资为粮食和机械。在某十年际服装市场行情看好，该国化纤出口量有所增加。这一期间该国的外贸出现长期、大量的顺差，但与此同取（）措施加以控制。 A.增加出口 B.选择新的出口物资的贸易国 C.缩小信贷规模 D.利用比较优势适度进口 15、单项选择题??中间汇率是（）。 A.买入和卖出汇率的差额 B.买人和卖出汇率的平均数 C.即期和远期汇率的差额 D.即期与远期汇率的平均数 16、单项选择题??银行买入外币现钞的价格是（）。 A.买入汇率 B.卖出汇率 C.中间汇率
：（以下是审查的要点） 单证审核的重点单证审核是保障安全收汇的关键环节，单证审核的重点是：仁^亚^软件1．检查L／C规定的单证份数（比如多或者少，是否是全套等）；2．检查附加条款对单证的特别要求（比如是否要求注明L／C号码、合同号码等）；3．检查所提供的文件名称和类型是否符合要求。（比如是否需要认证、出单人是否符合要求等）；4．单证之间的各类描述是否完全一致。（比如大小写、计量单位等）；5．单证出具或提交的日期是否符合要求。（比如保单日期、FORM A出单期等）。 (一).检查信用证的付款保证是否有效。 应注意有下列情况之一的，不是一项有效的付款保证或该项付款保证是存在缺陷问题的： 1.信用证明确表明是可以撤消的：可撤消信用证（REVOCABLE L/C）由于毋须通知受益人或未经受 益人同意可以随时撤消或变更，应该说对受益人是没有付款保证的，对于此类信用证，一般不予接受； 信用证中如没有表明该信用证是否可以撤消，按500的规定，应理解是不可以撤消的； 2.应该保兑的信用证未按要求由有关银行进行保兑； 3.信用证未生效； 4.有条件的生效的信用证；如：“待获得进口许可证后才能生效”。 5.信用证密押不符；（这是银行做的，你可以不管） 6.信用证简电或预先通知； 7.由开证人直接寄送的信用证; （信用证应该由开证行签发并寄出） 8.由开证人提供的开立信用证申请书; (二).检查信用证的付款时间是否与有关合同规定相一致。应特别注意下列情况: 1.信用证中规定有关款项须在向银行交单后若干天内或见票后若干天内付款等情况。对此,应 检查此类付款时间是否符合合同规定或贵司的要求. 2.信用证在国外到期. 规定信用证国外到期, 有关单据必须寄送国外, 由于我们无法掌握单据到达国外银行所需的时间且容易延误或丢失,有一定的风险.通常我们要求在国内交单\\付款.在来不及修改的情况下，必须应提前一个邮程（邮程的长短应根据地区远近而定）以最快方式寄送。 3．如信用证中的装期和效期是同一天即通常所称的“双到期”，在实际业务操作中，应将装期提前一定的时间（一般在效期前10天），以便有合理的时间来制单结汇。 (三).检查信用证受益人和开证人的名称和地址是否完整和准确。 受益人应特别注意信用证上的受益人名称和地址应与其印就好的文件上的名称和地址内容相一致.买方的公司名称和地址写法是不是也完全正确？在填写发货票时照抄信用证上写错了的买方公司名号和地址是有可能的，如果受益人的名称不正确，将会给今后的收汇带来不便。 (四).检查装期的有关规定是否符合要求. 逾信用证规定装期的运输单据将构成不符点,银行有权不 付款. 检查信用证规定的装期应注意以下几点: 1.能否信用证规定的装期内备妥有关货物并按期出运;如来证收到时装期太近，无法按期装运， 应及时与客户联系修改。 2.实际装期与交单期时间相距时间太短;
附件2 “金擂台”第十届产品创意大赛 作品参评申报表 创意名称：玩转企业微信银行，3秒完成银企对账 申报人：赵在坤
一、基本情况 创意名称玩转企业微信银行，3秒完成银企对账申报人 所属单位 创意产品板块对公板块创意产品 板块条线 银企对账 创意概述 当前的银企对账环节，我行庞大的中小企业往往为家族产业，缺乏专职会计人员，客户会面临不会操作、企业网银丢失、密码忘记、对账过程复杂、出差不方便移动对账等体验性差的问题，客户急需一种更加方便快捷的银企对账方式。 微信银企对账的创新点在于“新”字，全新电子对账产品！全新对账概念！带给企业全新对账体验！ 1、对已签约微信对账的客户提供双重身份验证 2、客户可对账单随时随地进行余额对账，对账不符的账单，可重新对账 3、企业客户可在线申请查余额、查明细、查电子回单 4、对账消息推送，客户只需点击通知进入对账界面，轻松完成对账。 我行尤其是县域支行庞大的中小企业客户，可以不会电脑、不懂财务知识，但只要客户会玩微信，“中国农业银行企业服务”微信银企对账就能解决以上所有不足，无论客户身在何地，只需一部手机一个微信即可在1分钟之内完成对账并反馈结果给银行，银行则在系统中保存电子数据。在提高客户服务体验、减少办理成本的同时，银行也获得了高效、低成本的好处。 （不多于400字） 联系人及联系方式联系人：联系电话：NOTES：
二、主要内容 一、产品创意概述 （一）产品定义。 微信银企对账是指企业客户在我行营业网点签约银企电子对账协议，通过绑定“中国农业银行企业服务”企业微信银行公众号，验证登录密码后，在对账周期内通过手机微信进行余额对账的电子对账方式。 （二）创意背景。 银企对账是我行需要客户配合的一项必不可缺的业务，然而在目前的对账业务操作中，我行庞大的中小企业往往为家族产业，缺乏专职会计人员，无论是手机K码短信对账、银企通平台还是网银对账等传统电子对账方式，客户经常会面临不会操作、没有对账意识、企业网银经常丢失密码忘记、对账流程过长、老板出差不方便移动对账等种种体验性差的问题，中小企业客户急需一种更加方便快捷、安全高效的新型银企对账方式。 当前，互联网技术发展日新月异，微信作为一个具有超强社会影响力的手机应用，已覆盖90%以上智能手机，根据2017年4月24日腾讯旗下的企鹅智酷公布的《2017微信用户生态研究报告》，截止到2016年12月微信共计8.89亿月活跃用户，而新兴的公众号平台拥有1000万个，超过80%的用户关注了微信公众号，微信银行公众号已成为银行业服务体系的新锐力量。 据了解，同业中,浦发银行企业微信银行正式上线，微信银
国信用证试题 一、单选题：1、国信用证编核押方式采用总行统一规定。国信用证的( A ) 由CCBS系统自动加编密押。A．开立、修改、部调整B. 开立、修改、议付、付款 C. 开立、修改、垫款、议付 D. 开立、修改、议付、注销 2、经办行办理信用证业务时，应按照（A）的原则审核信用证单据。 A. 单证相符、单单相符、表面相符 B. 单证相符、单单相符、帐实相符 C. 单证相符、单单相符D, 单单相符、帐实相符 3、国信用证的一般修改及通知收费标准每次为（B） A.100元、100元 B.100元、50元 C .50元、50元D．按金额的0.15%每次收取 4、信用证条款中的四个期限控制公式为（A） A．有效期≥付款期≥交单期≥最迟装运期.B. 付款期≥交单期≥最迟装运期≥有效期. C. 交单期≥最迟装运期≥有效期≥付款期. D. 最迟装运期≥有效期≥付款期≥交单期. 5. 通知行应在收到信用证或信用证修改书的次日起( )知受益人(B) A．一个营业日 B.三个营业日 C. 五个营业日.D.七个营业日 6. 议付行应在收到受益人提供单证的次日起（），通知受益人（ C） A．一个营业日 B.三个营业日 C. 五个营业日.D.七个营业日 7. 开证行收到委托收款行寄交信用证相关资料，审查不符时，应于次日起（Ｃ）向委托收款行发出不符点通知。（）A．一个营业日 B.三个营业日 C. 五个营业日. D.七个营业日 ８、国信用证的注销业务办理在：（A）Ａ.开证行 B.通知行 C.委托收款行 D.议付行9、国信用证如果已经议付或办理委托收款，则不能进行信用证修改操作,除了哪些人同意的除外。（B）A、开证人；B、受益人；C、买方 10、委托收款行对超过合理天数未能收到的信用证款项，以及短付的款项，应及时向开证行（Ａ）。Ａ、办理催收Ｂ、发出查询Ｃ、联系开证申请人付款赎单 11、国信用证编号长度为几位（C）A、8位；B、10位；C、16位；D、20位
第一部分：信用证 信用证的审核（对来证的审核） 许多不符点单据的产生以及提交后被银行退回，大多是对收到的信用证事先检查不够造成的，往往使一些本来可以纠正的错误由于审核不及时没能加以及时地修改。因此，一般应在收到信用证的当天对照有关的合同认真地按下列各条仔细检查，这样可以及早发现错误采取相应的补救措施。 收到信用证后检查和审核的要点： (一).检查信用证的付款保证是否有效。 应注意有下列情况之一的，不是一项有效的付款保证或该项付款保证是存在缺陷问题的：1.信用证明确表明是可以撤消的； 此信用证由于毋须通知受益人或未经受益人同意可以随时撤消或变更，应该说对受益人是没有付款保证的，对于此类信用证，一般不予接受； 信用证中如没有表明该信用证是否可以撤消，按upc500的规定，应理解是不可以撤消的； 2.应该保兑的信用证未按要求由有关银行进行保兑； 3.信用证未生效； 4.有条件的生效的信用证；如：“待获得进口许可证后才能生效”。 5.信用证密押不符； 6.信用证简电或预先通知； 7.由开证人直接寄送的信用证; 8.由开证人提供的开立信用证申请书; (二).检查信用证的付款时间是否与有关合同规定相一致。 应特别注意下列情况: 1.信用证中规定有关款项须在向银行交单后若干天内或见票后若干天内付款等情况。对此,应检查此类付款时间是否符合合同规定或贵司的要求. 2.信用证在国外到期. 规定信用证国外到期, 有关单据必须寄送国外, 由于我们无法掌握单据到达国外银行所需的时间且容易延误或丢失,有一定的风险.通常我们要求在国内交单\付款.在来不及修改的情况下，必须应提前一个邮程（邮程的长短应根据地区远近而定）以最快方式寄送。 3．如信用证中的装期和效期是同一天即通常所称的“双到期”，在实际业务操作中，应将装期提前一定的时间（一般在效期前10天），以便有合理的时间来制单结汇。 (三).检查信用证受益人和开证人的名称和地址是否完整和准确。 受益人应特别注意信用证上的受益人名称和地址应与其印就好的文件上的名称和地址内容相一致.买方的公司名称和地址写法是不是也完全正确？在填写发货票时照抄信用证上写错了的买方公司名号和地址是有可能的，如果受益人的名称不正确，将会给今后的收汇带来不便。 (四).检查装期的有关规定是否符合要求. 逾信用证规定装期的运输单据将构成不符点,银行有权不付款. 检查信用证规定的装期应注意以下几点: 1.能否信用证规定的装期内备妥有关货物并按期出运;如来证收到时装期太近，无法按期装运，应及时与客户联系修改。 2.实际装期与交单期时间相距时间太短; 3.信用证中规定了分批出运的时间和数量，应注意能否办到，否则，任何一批未按期出运，以后各期即告失效； (五).检查能否在信用证规定的交单期交单。
实验二电开信用证下的审单练习 学时数：4 （一）实验类型 验证性 （二）实验要求 必修 （三）实验目的 了解掌握电开信用证的标准格式、特点及审单注意点。 （四）实验内容 1、了解电开信用证的基本格式和内容 2、熟悉电开信用证对单据的基本要求和常见表达方式 3、按照审单标准及审单方法审核相关单据 4、填写审单记录卡 5、撰写实验小结 Practice One: Please examine the following docs. against the following L/C. 跟单信用证
Documents required: Signed Commercial Invoice Certificate of origin Full set of clean “on board” ocean bills of lading consigned to transitarios Panama. Covering: Televisions, VCRS, Video Recorder and spare parts of Japanese origin and 10,000 VHs cassettes of Chinese origin as per purchase order 1714-X CFR Puerto Armuelles, Panama, Incoterms 2000. Drafts to be marked “Drawn under Banko Binko, Panama, Documentary Credit . Issued on May 29 2002 ”. Documents to be presented within □ days after the date of shipment but within the validity of L/C We hereby issue… Signature Banko Binko Panama, Rep. of Panama
中国农业银行某理财产品年度分析 报告(doc 13页) 部门： xxx 时间： xxx 整理范文，仅供参考，可下载自行编辑
中国农业银行“金砖四国”股票基金代客境外理财产品 2009年度分析报告 （QDII07055 、QDII07056） 产品代码为：QDII07055 （美元）、QDII07056（人民币） 产品名称：“金砖四国”股票基金（美元）、“金砖四国”股票基金（人民币） 中国农业银行“金砖四国”股票基金理财产品年度分析报告 一、重要提示 本理财计划管理人保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述。 理财计划管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用投资者资金，但不保证本产品一定盈利。 理财计划管理人力求报告内容客观、公正，但文中的观点、结论和建议仅供参考，报告中的信息或意见并不构成理财产品的买卖意见，投资者据此做出的任何投资决策与本报告及管理人无关。 本报告期间为2009年1月1日至2009年12月31日。 二、产品表现回顾 （一）综述： 对于全球经济来说，2008年和2009年是不寻常的两年。2008年，我们目睹了世界范围内最惨重的金融危机，它导致了新的“大萧条”，而2009年则上演了历史上最大的经济复苏，通常需要经历好几年的反弹周期在短短6个月内完成了。不仅是股市，几乎所有的风险资产类别都大幅上涨。接近09年末，全球性的经济复苏已然可见，然而对于此次危机的本质和各国货币财政刺激计划可能退出的担忧，又使得我们对未来不能过度乐观。值得注意的是，自08年10月的低点以来，巴西、俄罗斯、印度、中国（“金砖四国”）作为新兴经济体的代表都取得了可喜的涨幅，而在强劲增长、积极的盈利预期、通胀稳定的支持下，未来新兴市场还将继续引领全球经济复苏。截止2009年12月31日，本理财计划的美元净值为0.7759，扣除人民币汇兑损失后，人民币市值约
国内信用证业务操作指引 附件: 国内信用证业务操作指引 一、增值税发票审核标准 （1）增值税发票的开票日期原则上不得早于开证日期。如果由于抵税原因导 致增值税发票日期早于开证日期，则此开票日期不得早于开证日期30天；（2）增值税发票应提供正本“买方发票联”； （3）在委托收款时，我行须在发票联正本上签注“信用证号、开证日期、开证金额”并加盖我行贸易金融业务章。 二、国内信用证项下可接受的运输单据种类 1、公路、铁路、内河、空运和海洋运输单据。公路、铁路和航空运输单据，一般都是运单一一由承运人签发的表明货物已发运或已收妥待运的凭证，非提货凭证；而内河运输和海洋运输单据可能是运单，也有可能是提单据以提货的凭证。 2、邮政收据一一邮局签发的表明邮寄货物的凭证。
3、货物收据——由收货人（买方）或收货代理人签发的表明已收货物的凭证。 对于以上运输单据，人民银行下发的《国内信用证结算办法》中没有规定其具体的名称和定义，也没有规定其具体的格式或内容，但在第三十四条规定：“只要单据类型与信用证规定相符，银行可予接受。”因此，信用证规定某种运输单据时，不管所提交的运输单据名称如何，格式内容怎样，只要能确定它是基于信用证要求的那种运输而出具的运输单据，并且从表面看符合信用证的其他要求（包括货物方面和运输单据本身的要求），则认为是可以 接受的运输单据 三、国内信用证溢短装问题的审核 在不可分批装运的情况下，信用证金额的溢短装范围须由开证申请人在开证申请书中列明，否则，溢短装交单视为不符点。 四、保险单据出具人的审核标准 根据《国内信用证结算办法》规定“保险单据必须由保险公司或其代理人出具并签章”，因此，保险单据可接受由保险公司有效签发的保险单据；或保险公司的代理人出具的已注明自己身份的保险单据；但保险经纪人出具的保险单据不可以接受，因为保险经纪人不同于保险代理人，保险经纪人并非保险公司授权的经理保险业务之人，通常是以中介人地位来招揽业务为目的，出现在保险公司和投保人之间以促成保险合同的签订，并从保险公司收取一定比例的佣金。保险经纪人出具的保险单据为暂保单，并不证明保险公司已与投保人签订了保险合同。