一、新建公司机构及账套
资料数据：
1.新建账套
操作步骤：开始—程序—金蝶KIS专业版—工具—【账套管理】—确定—新建（输入相关信息）。
存放路径：c:\program files\kingdee\kis（默认）
账套名称：天地
公司名称：天地工业有限公司
记账本位币：人民币
（进入账套“双击桌面金蝶KIS专业版”以manager身份登录—基础设置—系统参数—系统信息—左下角）会计期间界定方式：自然月份
账套启用期间：2009年1月
（建账后，进入账套—基础设置——系统参数——会计期间——设置会计期间——左上角的启用会计年度）
二、设置账务处理系统参数
1、资料数据：天地工业有限公司，使用自然月份做会计期间，2009年1月使用KIS专业版系统。
操作步骤：进入所建立账套—基础设置—系统参数—会计期间—设置会计期间—左上角设置作用期间
2、财务参数、出纳参数和业务参数设置：
操作步骤：系统参数——财务参数——启用往来业务核销/凭证过账前必须审核
——将财务参数、业务参数启用日期全设为2009.01
三、用户管理
（一）授权
编号用户名隶属于（组）权限职员类别
1 张健系统管理员组全部财务+业务权限管理人员
2 张娟财务科全部财务+基础资料管理人员
3 赵立采购部采购+基础资料管理人员
操作步骤：
1、在用户管理增加职员：进入所建立账套—基础设置——用户管理——新建用户组（输入信息）——新建
用户（输入信息）
2、授权：用户管理——点人名——击功能权限管理——选择权限——击授权
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料。
基本情况：公司于2009年1月使用KIS专业版V10.0；
一、从模板中引入会计科目
科目体系使用新准则会计科目：
操作步骤：进入账套—基础设置—会计科目—文件—从模板引入会计科目—选择新准则—全选—引入）
备注：新建账套后，可以一个一个新增会计科目，为简化工作量，可以在“文件”下“从模板引入科目”。
二、基础资料设置
（一）增加凭证字:[记]操作步骤：进入账套—基础设置—凭证字—新增—打入“记”.
（另外，学会增加“收”“付”“转”：
操作步骤：⒈进入账套—基础设置—凭证字—新增—打入“收”—设置借方必有“1001,1002,1012”
⒉继续新增—打入“付”—设置贷方必有“1001,1002,1012”
⒊继续新增—打入“转”—设置借和贷方必无“1001,1002,1012”）
（二）增加结算方式——“承兑”“支票”
操作步骤：进入账套——基础设置——结算方式——新增——承兑（名称）/代码JF06 继续新增——支票（名称）/代码JF07/科目代码1002
（三）增加币别：进入账套—基础设置—币别——新增
代码名称汇率
HKD 港币0.93
USD 美元 6.98
最终设置结果如下：
（四）新增计量单位
步骤：1、【基础设置】——【计量单位】——“新增”——输入计量单位组名称——确定
2、点击“重量组”——单击右边空白区域——“新增”——输入代码、名称、换算系数——确定
设置2个计量单位组
计量单位组代码名称默认计量单位换算系数备注
重量组001 公斤是 1
002 吨1000 1吨=1000公斤
数量组003 件是 1
004 箱50 1箱=50件
（五）新增相关核算资料
1、客户资料：进入账套—基础设置—项目核算—客户—新增（输入相关信息）
客户代码客户名称客户地址联系电话联系人
001 长城公司北京010-******** 李娜
002 天达公司广州020-******** 李娜
2、供应商资料：进入账套—基础设置—项目核算—供应商——新增（输入相关信息）
供应商代码供应商名称供应商地址联系电话联系人增值税率
001 百事达公司广州1234567 赵立17%
002 华硕公司深圳4321565 赵立17%
003 LG公司上海7895646 赵立17%
004 IBM公司北京8524136 赵立17%
3、公司部门：进入账套—基础设置—项目核算—部门——新增（输入相关信息）
代码名称
001 办公室
002 财务部
003 采购部
004 销售部
005 仓库
006 生产部
4、公司员工资料：进入账套—基础设置—项目核算—职员—新增—输入相关信息
编码姓名职员类别部门性别
001 张健管理人员办公室男
002 张娟管理人员财务部女
003 赵立管理人员采购部女
004 李娜管理人员销售部女
005 王林一般员工仓库男
006 马强管理人员生产部男
步骤：在核算项目增加职员：进入所建立账套——基础设置——核算项目——职员——新增（入信息）注意：⑴在核算项目增加职员要先点职员——点右边空白处——点新增，否则会增加核算项目
⑵增加职员选择职员类别时如果没有可以选择类别要按F7再来新增。
（六）会计科目维护
1、增加或修改会计科目：引入新会计准则会计科目，并增加、修改相应的明细科目
进入账套—基础设置—会计科目—文件—从模板中引入会计科目（注意要选择新会计准则）—引入
注意：⑴模板没有的会计科目点新增，代码以资料为准，明细科目代码要先输入上级会计科目
⑵模板已有会计科目点修改，需要修改什么点勾或选择什么。
步骤：进入账套—基础设置—会计科目—操作—新增科目/修改科目
科目代码科目名称外币核算期末调汇核算项目备注
1002.01 建行新增
1002.02 中行新增
1002.03 招行所有币别是新增
1221 其他应收款部门/职员修改
1122 应收账款所有币别往来单位（客户）修改
1123 预付账款所有币别往来单位（供应商）修改
1402 在途物资数量金额核算重量组（公斤）1403 原材料数量金额核算重量组（公斤）1409 自制半成品数量金额核算数量组（件）1801.01 报刊杂志费新增
2202 应付账款所有币别往来单位（供应商）修改
2203 预收账款所有币别往来单位（客户）修改2221.01 应交增值税新增2221.01.01 进项税新增2221.01.02 销项税新增2501.01 建行所有币别长期借款-建行5001.01 基本生产成本新增5101.01 折旧费新增
6602 管理费用部门修改6602.01 公司经营费新增6602.02 办公费部门新增6602.03 工资和福利部门新增6602.04 折旧费部门管理费用-折旧费6602.05 维修费部门新增6602.06 劳动保险费职员新增
初始化
四、账务处理系统初始化
a)录入总账初始数据
步骤：进入已建账套——初始化——会计科目初始化数据——录入相关数据
1、科目余额表（年初的期初余额）
科目
本期累计本期累计方
期初余额
本年损益借方发生额贷方发生额向实际发生
现金(1001) 借5000
银行存款(1002) 借1105000 建行(1002.01) 借1000000 中行(1002.02) 借105000 应收账款(1122) 借1013960
长城公司
天达公司1013960 点右边核算项目√预付账款(1123) 借930 华硕公司930
其他应收款(1221) 借
办公室/张健
采购部/赵立
原材料(1403) 借4800000
库存商品(1405) 借1000000
长期待摊费用(1801) 借1000
报刊杂志费(1801.01)借1000
固定资产(1601) 借740000
累计折旧(1602) 贷12000
短期借款(2001) 贷150000
应付账款(2202) 贷70940
华硕70940
预收账款(2203) 贷930
天达公司930
应交税金(2221) 贷
应交增值税(2221.01) 贷
进项税额(2221.01.01) 贷
销项税额(2221.01.02) 贷
长期借款（2501）贷1530000
建行（2501.01）贷1530000
实收资本(4001) 贷6000000
利润分配(4104) 贷1129780
主营业务收入(6001) 贷
主营业务成本(6401) 借
管理费用(6602) 借
公司经费(6602.01) 借
办公费(6602.02) 借
工资及福利(6602.03) 借
折旧费(6602.04)借
维修费(6602.05)借
劳动保险费(6602.06)借
合计
注：往来业务日期统一记录为2008年12月31日
2、数量初始化数据（在设置了“计量单位”的基础上完成该部分）
在【初始化】里面的【科目初始设置】录入自制半成品数据如下：
科目代码科目名称单位数量金额
1409 自制半成品件1200 144000
操作步骤：（1）在基础设置——会计科目——修改自制半成品——数量金额核算——单位组/缺省单位（2）科目余额表中录入数量、金额
3、外币初始化数据
科目代码科目名称原币金额
1002.03 招行12000美元83760
备注：（1）录入外币时一定要切换币别；
（2）核算项目的录入要点击后边的户算项目栏“√”，进入特定界面录入；
（3）数量金额辅助核算的，首先在设置会计科目时应设置数量金额核算，才能录入数量；
（4）有外币核算的，失算平衡时一定要切换成综合本位币试算。
（二）固定资产初始数据：
步骤：进入已经建立账套——初始化——固定资产初始数据——填入相关数据——确定
1、2008年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC001及SC002，原值合计740000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000元，生产科使用。固定资产明细如下：
资产编码SC001 SC002
名称机床机床
固定资产科目1601 1601
累计折旧科目1602 1602
减值准备科目1603 1603
增加方式购入购入
类别生产设备生产设备
使用部门生产科生产科
使用状态使用中使用中
入账原值370000 370000
折旧方法平均年限平均年限
预计使用期间60 60
折旧费用对方科目5101 5101
期初原值370000 370000
已提折旧6000 6000
净残值10000 10000
备注：新增资产类别：点击资产类别右边文件标识——新增——录入基本资料——新增
同样的方法可新增存放地点（006/生产部）
2、仓库（存放地点）：（项目核算）
步骤：1、【基础设置】——【核算项目】——“仓库”——在右边空白区域单击，再单击“新增”按钮——输入相关数据，保存。
代码名称类型
001 原料库普通仓
002 成品库普通仓
003 赠品仓虚仓
3、存货资料：（项目核算—物料）
⑴【基础设置】——【核算项目】——“物料”——新增——“基础资料”选项卡设置
⑵“物流资料”选项卡设置相关数据其中：存货税率均为17%
代码名称
会计
科目
计价方法
计量
单位
可否
销售
销售
收入
销售
成本
存货
科目
默认仓库
001 A材料1403 加权平均公斤6051 6402 1403 原料仓
002 B材料1403 移动平均公斤6051 6402 1403 原料仓
003 C材料1403 分批认定公斤6051 6402 1403 原料仓
004 D材料1403 先进先出公斤6051 6402 1403 原料仓
005 E材料1403 加权平均公斤6051 6402 1403 原料仓
006 F材料1403 加权平均公斤6051 6402 1403 原料仓
007 G材料1409 加权平均公斤6051 6402 1409 原料仓
101 A产品1405 先进先出件是6001 6401 1405 成品仓
102 B产品1405 先进先出件是6001 6401 1405 成品仓
4、存货余额表（库存商品及原材料年初的期初数量和期初金额等）
⑴【初始化】主功能——【存货初始数据】——点击【原料库】——输入“期初数量”“期初金额”
⑵点击“003”——“批次/顺序号”——输入期初数量、期初金额——保存——退出
⑶按照类似操作，完成余下内容。
存货编码数量余额金额仓库批次信息
001 500 550000 原料仓
002 300 150000 原料仓
003 200 2200000 原料仓批次为1201
004 300 150000 原料仓去年12月份分两次购入的，140公斤
70000（15日），160公斤80000（28日）005 500 550000 原料仓
006 200 1200000 原料仓
007 120 144000 原料仓
101 160 800000 成品仓全部为去年12月31日完工入库
102 10 200000 成品仓全部为去年12月31日完工入库
001 100 0 赠品仓
002 100 0 赠品仓
003 100 0 赠品仓批次为1201
备注：赠品仓的三种存货要录入物料代码即存货编码后按照要求录入初始化数据
日常账务管理练习
一、录入记账凭证、查询和审核
步骤：1、以财务科张娟身份登陆
2、进入已建立账套—左边的账务处理—【凭证录入】—新增——录入相关数据—保存。
注意：修改、删除和审核凭证在【凭证管理】功能中进行。
（一）记账凭证的录入（科目不能直接打进，只能双击选择或者打科目代码）
(1) 1月5日，付生产部员工马强差旅费用500，用现金支付(部门、职员)
（2）1月6日，收到天达公司的欠款，20000元支票入建行账户。支票号码100001，备注：①结算方式为支票（JF006），再录入支票号。同时在第二栏时必须录入客户002
②正常来说，往来账不可以出现赤字。
③点击工具栏的“流量”设置指定现金流量项目。
（3）1月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元。
（4）1月20日，收到天达公司建行转账1000元，支票号码100002（结算方式、结算号）
（5）1月30日，支付本月生产车间水电费用10000元（建行存款支付）
备注：在制造费用下新增“水电费”二级科目，方法同（1）备注
（6）1月30日，收到客户天达公司用美元2000元支付原欠货款，存入招行，汇率6.90 （注意：本题填会计科目招行后要点工具栏上的外币，凭证中的币别要选择美元。通过计算器计算出人民币后再关闭窗口会自动记录到借方）
凭证信息如下：
摘要借方科目借方金额贷方科目贷方金额
支付差旅费管理费用--差旅费500 现金500
收回天达公司欠款建设银行20000 应收账款20000
代垫天达公司运费应收账款1000 现金1000
收回天达公司货款建设银行1000 应收账款1000
付生产车间水电费制造费用10000 建设银行10000
收回天达公司欠款招行13800 应收账款13800
b)查询、审核录入的凭证
（1）用户权限设置时有查询权限的用户都可以按通过查询条件查询录入的凭证：账务处理——凭证管理——过滤界面——设置过滤条件——确定（可查询到会计分录序时账，双击任何一栏可查看凭证详情）（2）换张健的身份进入已建账套—账务处理—凭证管理—设置过滤条件，查找要审核的凭证
①单笔审核凭证：单击要审核的凭证——审核——凭证中再次点击审核——退出——刷新查看
②成批审核凭证：操作——成批审核——设置条件——确定
备注：①审核后的凭证，在凭证名称旁边有审核标识，会计分录序时账簿审核栏以“√”显示；
②审核后的凭证出现错误需要修改的，可由审核人取消审核（反审核）后由制单人进行修改。
（三）凭证过账（注意：如果需要取消过账，则在凭证管理中点操作——点反过账）
步骤：1、以系统管理员身份进入已建账套——用户管理—双击张健—用户组—双击右边的系统管理组
2、系统以张健身份重新登录—初始化—启用财务系统—开始—确定（财务系统未启动则不能过账）
3、【账务处理】——【凭证过账】——点击【开始过账】
二、账簿查询
（一）查看1月份的总分类账，并导出
步骤：1、在过完账的界面双击右边的总分类账——确定；
2、在出现的“过滤界面”中点击确定，即可出现“总分类账”界面，可查看总分类账；
3、【文件】——引出数据—选择文件类型—确定——文件名：总分类账——确定——完成导出，关闭退
出。
（二）查看1月份的明细分类账，并导出
步骤：1、双击右边的明细分类账——确定—出现明细分类账
2、文件——引出数据——确定——文件名：明细类账——确定——关闭退出
三、往来核销（本往来核销指本单位与某一单位之间的应收应付之间的核销）
（一）2008年1月31日（核销日期）将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理
步骤：1、【基础设置】主功能—【系统参数】——财务参数——打勾启用往来业务核销——确定
2、【账务处理】主功能——【往来核销】—取消—工具栏【核销】—会计科目选择“应收账款”—确定
——选择与“天达公司”有关的打勾——核销——关闭退出
（二）查看本月和天达公司之间的业务往来
步骤：财务处理——往来对账单——会计期间——会计科目—选择“项目代码”为天达公司—设置业务日期—选择“全部”—确定。
四、计提本月折旧
步骤：1、以张健身份进行计提折旧——固定资产——计提折旧——下一步——确定
2、以Manager身份进行该凭证的审核与过账——账务处理——凭证管理——审核——过账
报表与分析
一、报表管理
（一）自定义报表：制作一张货币资金表并设置取数公式，要求表内容项目为：文字为仿宋四号，颜色为红色，其余项目默认系统设置，并将定义好的报表模板保存为报表模板。
步骤：1、进入已建账套——报表与分析——自定义报表——新建
2、对表体固定内容及表格页眉、页脚的定义（“格式”菜单→“表属性”）
⑴设置报表属性——设置报表的行列（7行5列）、外观(前景色为红色)、页眉页脚
⑵制作表体，输入表的固定内容：期初余额等项目名称，库存现金等科目名称。
操作：“格式”菜单→“表属性”--“行列”选项卡设置7行五列—“外观”设前景色为红色——页眉页脚设置“货币资金表”“单位名称”“表的尾行”。
注意：使用“自定义报表”时：查询有关报表时，系统只显示表体内容而不显示表头和表尾，只
有“打印预览”时才将表头、表尾显示出来。
3、报表日期取数函数：RPTDATE（返回指定格式的当前报表日期）
4、切换为“公式/数据”界面，为每一个单元格设置公式。
5、保存，名称为：货币资金表。
货币资金表
单位名称：天地工业有限公司 2009年1月31日单位：元
项目
科目期初余额
本期发生额
期末余额借方发生额贷方发生额
库存现金√
银行存款—建行
银行存款—中行
其他货币资金
合计
单位负责人：主管：制单：
公式设置要点：
1、账上取数ACCT：可用于从总账系统账簿上取数
A.从单个账上取数：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）
B.从多个账上取数：（1）从连续的几个账上取数：用冒号来连接。例：货币资金：ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0）
（2）从不相连的几个账上取数：用加号连接。
例：应收账款：ACCT(“1122”,“JC”，“”，0，0，0)+ACCT（“2203”，“JC”，“”，0，0，0）
C.取年初数时：注意定义取数起止期间为一月。
例：库存现金期初余额：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）
D.取下设核算项目的会计科目数据时：注意选核算项目类别及具体的核算项目代码。
例：应收账款-A 公司年初数：ACCT(“1122∣客户∣01.01”，“”，0，1，1，“”)
E.取损益类科目数时：本月发生额的取数类型为“SY”；本年累计数的取数类型为“SL”。
2、求和函数SUM：可用于对表格单元数据求和。
A.从几个相连续的单元格取数：用冒号点连接。例：对B2至B6单元格里的数据进行求和：SUM（B2：B6）
B.从间隔的单元格取数：用逗号连接。例：对B2、B4、B6单元格里的数据进行求和：SUM（B2，B4，B6）注意：所有标点都是英文状态的!
二、查看资产负债表和利润表并输出
步骤：以张健身份进入已建账套——报表与分析——右边的资产负债表——数据——自动计算——文件——引出报表——利润表同理（注意：修改保存类型为Excel类型）
备注：（1）自动计算出来的数据不一定完全正确，须自行检查（资产=负债+所有者权益）（2）修改“存货”年初余额的公式：利用函数“+ACCT("1409","C","",0,0,0,"")”
（3）同理修改“存货”期末余额的公式：利用函数“+ACCT("1409","Y","",0,0,0,"" )”
固定资产核算模块基本操作
1.固定资产的基础资料
1.1 新增固定资产变动方式：以张娟身份登录天地账套
代码方式名称凭证字摘要对方科目
002.004 报废记报废固定资产固定资产清理注意：已使用的固定资产变动方式不能删除。
步骤：固定资产——变动方式——新增——填入相关数据——新增——关闭退出
1.2 使用状态：使用系统默认的状态（同学也可以新增）
步骤：固定资产——使用状态
1.3 折旧方法：使用系统默认的状态（同学也可以新增）
步骤：步骤：固定资产——折旧方法
1.4 存放地点：步骤：固定资产——存放地点——填入相关数据——关闭退出——确定
代码名称
01 办公室
02 仓库
03 生产部
1.5固定资产卡片类别管理
步骤：固定资产——资产类别——填入相关数据后——新增——确定其中：固定资产减值准备科目均为1603。
代码名称使用
年限净残
值率
计量
单位
预设
折旧方法
固定资
产科目
累计折
旧科目
编码
规则
是否
计提折旧
001 房屋及
建筑物50 5% 幢动态
平均法
1601 1602 FW- 不管使用状态如何
一定提折旧
002 交通
工具10 3% 辆工作量法1601 1602 JT- 由使用状态决定是
否提折旧
003 生产
设备10 3% 台双倍余额
递减法
1601 1602 SC- 由使用状态决定是
否提折旧
004 办公
设备5 5% 台平均
年限法
1601 1602 BG- 由使用状态决定是
否提折旧
2.固定资产日常业务处理：
2.1 固定资产卡片新增：
资产编码BG-001
名称电脑
类别办公设备
计量单位台
数量 3
入账日期2009.1.20
存放地点办公室
经济用途经营用
使用状态正常使用
变动方式购入
使用部门财务部
折旧费用科目管理费用-折旧费币别人民币
原币金额24,000
购进累计折旧无
开始使用日期2009.1.20
已使用期间0
累计折旧金额0 固定资产折旧科目：固定资产1601 累计折旧科目：累计折旧1602
预计使用期间：60
预计净残值：0
折旧方法平均年限法（第一种）
步骤：固定资产——固定资产增加——根据上表填入相关数据——如下表——确定——关闭退出
2.2固定资产变动-清理：
将SC-001固定资产卡片中的1台车床报废。
清理日期清理数量清理费用残值收入摘要变动方式
2009.1.20 1 500 10000 固定资产报废报废
注：清理费用用银行存款支付，残值收入存入银行。
步骤：固定资产——固定资产变动——选定车床——清理——填写相关信息——保存——确定——关闭退出
2.3 计提折旧：
对SC-001与SC002机床进行计提折旧处理。
步骤：固定资产——计提折旧——下一步——计提折旧（注意：如果提示已经审核不能删除，则说明前面曾经提过折旧，应该到财务处理的凭证管理中进行反记账或反审核）——确定——关闭退出2．4固定资产凭证管理：
利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。
步骤：固定资产——凭证管理——操作——按单成生凭证——保存
注意：（1）在生成购入存货的凭证时显示“凭证生成出错，是否手动更改”，点击“确定”进行修改。在弹出的凭证界面中，发现贷方科目缺失，在此补上科目名称：1002.01建行，保存即可。
（2）在生成的“固定资产报废”的记账凭证中，将记账凭证按下图显示图样修改，修改成功后，保存。
（3）将生成的新凭证审核并过账。
2．5与总账对账(与总账对账前，必须将此前形成的凭证过账)
利用“与总账对账”功能，核对固定资产系统账簿是否与总账系统的固定资产账簿一致。
步骤：固定资产——与总账对账——增加——增加—选择会计科目（分别选择固定资产原值科目：1601；
累计折旧科目：1602和减值准备科目：1505）确定——关闭退出
3.报表查询处理（容易）
3.1 查询固定资产清单（“固定资产”—“固定资产清单”—录入方案名称：所有固定资产—在“对于多部门使用的固定资产”项目中选择“显示，所有部门都显示出来”）
3.2 查询固定资产明细账（“固定资产”—账簿报表—“固定资产明细账”—方案名称：本期固定资产——在“过滤条件”选项卡中选择“全部”）
应收/应付管理练习
资料数据：
1、应收、应付款功能来源于前述的初始化数据及业务发生的数据
2、收回初始化的期初应收款
3、支付期初应付款
4、代垫001客户的800元运费押金
5、欠001供应商的代垫运费1500元
6、将业务单据生成凭证
张娟无“应收/应付系统”管理权限，故此部分由张健完成。
一、应收/应付初始化数据
正常操作步骤：
（1）系统参数设置：进入已建账套——基础设置——系统设置——出纳参数/系统参数——修改启用日期为2009.01
（2）进入已建账套——初始化——应收应付初始数据——客户（录入应收与预收数据）
客户代码（按F7）——选择币别（人民币和外币分别输入）——点击明细——输入相关信息——退出（3）录完毕应收和预收后，再点供应商（录入应付与预付数据）——步骤与录入应收与预收相同
分类
代
码名称
币
别
应收账款预收账款期初余额业务发
生
时间
收款
期限
部门
业
务
员原币
本位
币
原币
本位
币
原币
本位
币
应收002 天达公司RMB 1000000 1000000
2008-1
2-31 2009
-2-1
销售
部
李
娜
应收002 天达公司USD 2000 13960 2000 13960
2008-1
2-31 2009
-2-1
销售
部
李
娜
应收002 天达公司HKD 1000 930 -1000 -930
2008-1
2-31 2009
-2-1
销售
部
李
娜
应付002 华硕公司RMB 50000 50000 50000 50000
2008-1
2-31 2009
-2-1
采购
部
赵
立
应付002 华硕公司USD 3000 20940 3000 20940
2008-1
2-31 2009
-2-1
采购
部
赵
立
应付002 华硕公司HKD 1000 930 -1000 -930
2008-1
2-31 2009
-2-1
采购
部
赵
立
二、各种业务的制单练习
1、收款单练习
1.1预收款练习：新增预收单，客户：长城公司预收长城公司销售货款5000元，日期2009-01-10
步骤：1、前提：完善应收应付初始化
2、启用业务系统：初始化——启用业务系统——开始——确定。
3、应收应付——收款单——填写相关数据（客户：长城公司，收款类型：预收款；日期：2009-01-10；结算账户：建行；结算方式：支票；表头金额：5000元，摘要：预收销货款；结算号：12345）
4、保存—审核—退出（必须审核，不审核不成单，对后续操作影响大）
2、收款练习
2.1业务描述
长城公司于2009年1月10日向销售部销售人员李娜订购A产品50件，销售价5400元（不含税价）。2009年1月13日仓库按销售部要求发货，财务部并开具销售发票，销售方式：赊销，收款期限：2009年1月30日。
步骤：销售管理——销售发票——填写相关数据（带*号必填）—保存—审核—退出
发票日期：2009年1月13日，源单类型：销售出库收款期限：2009-1-30
2.2往来核销
功能：冲销预收的5000销售款
步骤：应收应付——往来核销——填写相关数据（如下表：注意：源单编号要按F7）——保存—审核
要求：录入预收单据和应收单据两栏中的核销金额都要填入，并勾“选择”。
日期：1009-1-30 摘要：冲预收
2.3收款
全额收回余款
客户：长城公司日期2009-01-30 收款类型：应收款，结算方式：建行，收款金额310，900.00
业务员：李娜，部门：销售部“选单”：销售发票（专用）
步骤：应收应付——收款单——填写相关数据—保存——审核——关闭退出
3、付款单据操作练习
3.1预付款练习
业务描述
新增预付单，客户：百事达公司结算账户：建行付款类型：预付款
预付百事达公司购货款2000元，日期2009-1-01
步骤：应收应付——付款单——填入相关数据（模仿“预收款练习”）——保存—审核—退出
3.2业务描述
向百事达公司支付A材料款，关联前业务
采购部采购人员赵立于2009年1月3日向百事达公司订购A材料100，单价1000元（不含税价）。2009年1月5日货到，仓库管理员王林入库(原料库)。2009年1月8日百事达公司开出增值税专用发票。
步骤：采购管理——采购发票——填写相关数据如下图——保存—审核—关闭退出
3.3往来核销
功能：冲销预付的2000购货款，核销类型：预付冲付单据日期：2009-1-30 供应商：百事达
参考冲预收款步骤。（应收应付——往来核销——填写相关数据—保存—审核）
3.4付款
全额支付余款，选单：普通发票（专用）
新增付款单，供应商：百事达公司日期2009-01-25 付款类型：应付款，结算方式：现金，结算账户：建行，付款金额100000*1.17-2000=117000-2000=115000，主管张健业务员：赵立，部门：采购部参考收款步骤：应收应付——付款单——填写相关数据—保存——审核——关闭退出
4、其他收入操作练习
功能：处理非主营业务收入的其他收款业务
业务描述：2009年1月5日代垫客户天达公司的800元运费押金挂账，经手人：张娟，部门：财务部步骤：
1、应收应付—账簿报表—收支类别——新增（押金，并选择科目：其他应收款）——关闭退出
2、应收应付——其他收款单——填写相关数据——保存——审核——关闭退出
5、其他支出操作练习（功能：处理非主营业务支出的其他付款业务）
业务描述：2009年1月5日供应商百事达公司的代垫保险费1500元挂账，部门：供应科
步骤：
1、应收应付—账簿报表—收支类别——新增（代垫费用，并录入其他应付款）——关闭退出
2、应收应付——其他付款单——填写相关数据——保存——审核——关闭退出
二、凭证处理：
将以上各种单据通过“凭证处理”功能生成记账凭证。
注意：（1）生成凭证前应先维护凭证模板，步骤：应收应付—账簿报表—凭证模板—修改—保存。应收款：科目改为“应收账款”; 预收款：科目改为“预收账款”；应付款：科目改为“应付账款”预付款：科目改为“预付账款”；预收冲应收：第一行科目“预收账款”，第二行科目“应收账款”预付冲应付：第一行科目“应付账款”，第二行科目“预付账款”
应收冲应付、应付冲应收：第一行科目“应付账款”，第二行科目“应收账款”
按单生成，即一张单据生成一张记账凭证；汇总生成，即多张单据汇总起来只生成一张记账凭证
（2）操作步骤：应收应付—生成凭证—选定事务类型—确定—按单生成—确定。
工资核算操作
资料数据：
1.工资管理的基础资料
1.1 建立工资类别：步骤：工资管理—类别管理—新建，填入类别名称：全体员工—币别：人民币—确定
类别名称：全体员工币别：人民币
1.2 导入并新增部门：工程部
步骤：工资管理——部门（右边）—导入—总账数据，全选—导入—新增——填入工程部数据——保存1.3 新增市场部一般员工：李松
步骤：工资管理—职员—导入—总账数据，全选—导入—新增——填入职工数据——保存
1.4 增加银行资料：
代码名称账号长度
1001 建行天河支行10
步骤：工资管理—银行—新增——填入银行数据——保存
1.5 工资“项目设置”（步骤：√项目已经默认，没打√红色项目要编辑，黑体*项目要新增）
项目名称数据类型位数项目属性
职员代码√文字其他
职员姓名√文字其他
部门√文字其他
基本工资实数 2 固定项目
奖金实数 2 可变项目
加班* 实数 2 可变项目
独补* 实数 2 固定项目
病假* 实数 2 可变项目
事假* 实数 2 可变项目
应发合计实数 2 可变项目
代扣所得税实数 2 可变项目
医疗保险* 实数 2 可变项目
养老保险* 实数 2 可变项目
扣款合计实数 2 可变项目
实发合计实数 2 可变项目
个人账号√文字其他
1.6 工资计算公式设置
公式名称：全体员工
应发合计=基本工资+奖金+加班+独补