商业银行房地产信贷业务的风险与控制
在中国，占投资25%、GDP6.6%、直接相关产业达60多个的房地产行业已成为中国经济的直接“命脉”。作为资金密集型典型产业，房地产行业对于资金的依赖性远远大于其他行业。随着新“国十条”进入执行阶段，地方政府调控细则陆续出台，房地产信贷风险将进一步显露。如果得不到有效的控制，这种风险将会危及商业银行乃至整个金融体系的安全。因此，对于中国的金融业尤其是商业银行来说，构建房地产信贷风险控制机制就显得非常重要和紧迫。本文在对中国房地产信贷业务的发展现状进行分析的基础上，重点阐述房地产信贷风险的主要来源，揭示房地产信贷风险的主要成因，并提出中国房地产信贷的风险防范措施与建议。
一、当前中国房地产信贷业务的发展现状
（一）当前中国房地产信贷业务发展的主要特征
中国自福利分房制度取消以及个人住房按揭贷款政策实施以来，房地产信贷业务取得了超越式发展（见表表2），主要呈现出以下3方面的特征：
首先是增速最快。2000-2009年，中国房地产贷款年平均增幅高达34.69%，比各项贷款年平均增幅(16.08%)高出18.61个百分点，房地产贷款占各项贷款比从2000年的5.94%上升到2009年的19.20%，为近年来商业银行增速最快的贷款。
其次是占比最高。根据Wind资讯，从房地产开发的投资来源看，虽然来源于国内贷款的部分占整个房地产开发投资的比率呈逐年下降趋势，由2000年的23.1%下降到2009年的19.8%。但由于房地产商的自筹资金中主要来源于商品房的销售收入，而这部分收入又主要来自个人住房按揭贷款；另一部分资金来源于建筑施工企业的工程垫款，这部分垫款也有很大一部分来源于银行的建筑业贷款；还有很大一部分资金来源于定金及预收款，这部分资金也有很大一部分来源于银行或住房公积金发放的个人住房按揭贷款。照此计算，有学者测算出整个房地产开发的投资来源中，国内贷款占整个房地产开发投资的比率达到70%，而在国外这一比率仅为20%。这一数据说明中国房地产业对银行贷款的依赖较强，一旦房地产业不景气，银行贷款的安全将会受到严重威胁。
最后是风险较高。目前，国际上一些商业银行房地产贷款警戒线控制在25%～30%，其中个人住房贷款比重一般控制在18%～20%以下。中国银监会规定商业银行房地产贷款余额与总贷款余额比不得超过30%，但从中国2009年数据来看，国内的一些主要商业银行房地产贷款占各项贷款比重已经接近甚至个别银行已超过这一比率，个人住房贷款占各项贷款比重也已接近国际标准线。投资性购房资金占总购房资金的比重是判断房地产泡沫的重要指标，而在中国的个人住房贷款中，有相当一部分是投资性或投机性贷款；另外，中国实行个人住房消费贷款时间不长，虽然中国目前商业性个人住房贷款、住房公积金贷款的不良率还较低，但国际上被广泛认可个人住房贷款的风险暴露期通常为3～8年，由于中国的住房信贷业务是近几年才发展起来的，所以还应对目前较低的不良贷款率保持一定程度的谨慎。
（二）中国房地产信贷风险与美国次贷危机的比较
当前中国房地产信贷业务发展呈现出许多类似于美国次贷危机发生前出现的特征，主要包括房价连续多年上涨、居民购房意愿强烈、利率调整先降后升、主要城市房产出现“有价无市”等。但所有这些特征都是表象的吻合，中国的房贷问题毕竟不同于美国的次贷危机：美国的次贷危机主要由居民的消费过度、储蓄率偏低等导致的还款能力不足造成；而无论从按揭成数、平均贷款期限、资产证券化水平等来说中国的房贷问题远低于美国，且中国目前还没有开展次级抵押贷款这项高风险业务，因此，中国的房贷风险基本可控，但由于中国的房贷问题有其本身固有的特点，其风险问题同样须引起高度重视。除了房贷资产证券化水平不高，难以转嫁风险外，中国商业银行房地产信贷出现的“双承担”以及房地产融资制度呈现的“双转嫁”，更是中国房地产信贷风险产生的重要原因。所谓“双承担”，就是中国的某一家商业银行既对房地产商发放贷款，同时又对购房者发放个人按揭贷款，这种风险的“全程承担”，势必加重商业银行的房地产信贷风险。而房地产融资制度呈现的“双转嫁”，指的是中国在1993年计划经济环境下制定的房地产预售制度，该制度规定房地产商在达到房地产销售条件、取得《商品房预售许可证》后，可将未竣工的期房出售给消费者，先收取消费者定金、预付款和整个房款，从而将风险转嫁给消费者；而在房地产商土地开发过程中，允许建筑承包商带资垫款，因此又将风险转嫁给建筑承包商。这种单边的风险承担机制（即风险仅是由购房者、银行、建筑承包商承担，而房地产开发商不需承担风险）是房地产融资制度最大的“毒瘤”，也是国内房地产信贷风险的主要根源之一。
二、近年来中国房地产市场调控概况
自国务院确定房地产行业为中国支柱产业以来，房地产市场得到了快速发展，但也相继出现了部分城市房地产过热、价格不合理上涨、有效供给不足、无效供给过剩、市场运作不规范等不合理现象。为此，从2003年下半年开始，中国政府果断采取了一系列宏观调控措施来抑制房价过快增长。具体包括以下几个阶段：
1.限制供给为主阶段。这一阶段自2003年4月中国人民银行《关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》文件下发开始，至2005年3月房贷优惠政策取消，调控主要转向消费层面为止。这一阶段由于商品房销售量迅速扩大，带动房地产行业价格上涨，因此宏观调控的重点主要围绕房地产开发商土地问题和资金问题展开，其目的在于调控住房供给总量，
抑制房价上涨势头。这一阶段的调控措施主要包括“8·31大限”提高拿地门槛，提高项目自有资本金，适当提高高档房、第二套房首付比例以及不再执行优惠住房利率等，这些调控措施使全国商品住宅开工面积有了一定程度的下降，但也带来地价、房价飞涨等新问题。
2.限制消费为主阶段。这一阶段自2005年3月开始，至2006年5月，“国六条”出台为止。这一阶段由于房地产地价、房价不断飞涨，国家出台了一系列调控措施来抑制房地产价格上涨，其政策重点主要围绕消费环节展开。这一阶段的调控措施具体包括：购房首付款比例由20%提升到30%，新、老“国八条”出台，限制期房转让，提高住房交易税等。这一阶段宏观调控取得了一定的成果，至2006年下半年全国房价、住房销量同比有所下降。
3.市场化调控阶段。这一阶段主要通过市场化手段来调控房地产供求结构。例如，针对2006年以来，房地产需求反弹，部分城市房地产价格出现大幅度上涨的市场现象，房地产宏观调控主要集中在抑制房价过快上涨问题上，包括出台了“外资限炒令”、土地新政、90／70政策、二套房新政、“国六条”等。但由于受美国次贷危机影响，为扩大内需，自2008年9月以来，这一紧缩性的宏观调控政策开始松动：下调贷款基准利率和住房公积金贷款利率、降低住房交易税费、扩大商业性个人住房贷款利率下浮幅度等。随着2009年下半年中国经济的复苏，政府的宏观调控又转向了“稳定房价”的主基调，包括“国十一条”（第一次以国务院的名义专门针对遏制房价发文）在内的政策措施相继出台，但这些政策的作用对高房价的调整作用仍然十分有限，甚至于一线城市的房价仍然在快速飙升。
可以看出，中国政府针对房地产领域出台的一系列措施，对房地产市场的健康发展起到了一定的作用，但由于当前房地产产业的生态环境已经发生重大变化①，因此，房地产调控政策还任重道远，不确定性依然存在。
三、中国商业银行房地产信贷风险的主要来源
1.房地产价格的持续增长为房地产信贷风险留下隐患。我国自1998年国务院《关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》首次将房地产业列为国民经济支柱产业以来，房地产业取得突飞猛进的发展，房地产价格总体呈现持续、快速增长趋势，到2007年达到巅峰，2008年受全球经济影响出现短暂回落后，房地产价格继续延续先前的增长态势。与普通商品相比较，房地产商品具有供给弹性小的特点。这一特点导致在需求同等上升的情况下，房地产价格增长幅度高于一般商品价格增长幅度。如果政府不进行干预，价格的较大增长会促使投资者加大对房地产投资，导致其价格进一步上涨，最终导致房地产市场泡沫产生，积累的房地产信贷风险就会爆发。目前我国对房地产行业是否存在市场泡沫还存在不同观点，但据《中国统计年鉴》(1999-2009)数据表明：判断房地产行业是否存在市场泡沫的几个国际指标中，除房地产投资总额／固定资产投资总额、商品房施工面积／商品房施竣工面积两项指标已经接近临界点外，其余指标如房地产投资增长率／GDP增长率、房屋空置率、房价收入比、房屋租赁比、房地产信贷指标等均已越过标准线。历史上，多次金融危机都与房地产价格高增长有关。包括20世纪80年代后期的美国银行业及日本银行业，其中，日本银行业更是用了12年时间才消化掉此一时期形成的巨额坏账。因此，我们在看到房地产价格持续、快速增长给经济带来巨大推动的同时，更要看到它同样会给我们的经济带来较为严重风险隐患。
2.利率上行压力的存在为房地产信贷风险留下隐患。近年来，中国的存贷款利率一直处于低位运行，目前一年期定期存款名义利率为2.25%，仅略高于2002年的1.98%。尤其是2007年以来，中国的存款实际利率一直处于负利率状态，但这种负利率没有任何持续存在的理由，一旦国际、国内条件允许，中国的利率水平必将上升。事实上2009年11月份以来，澳大利亚、以色列、挪威、印度等外围国家改变2008年以来所实行的低利率货币政策，开始相继收紧货币宽松政策先后加息，这无疑会给中国调整货币政策的理由和压力。在此背景下，中国的货币政策也从“宽松”转为“适度宽松”，一旦中国的利率水平上升，其必然
会为我国的房地产信贷带来风险隐患：首先，对自住性购房者的购房需求来说，由于其需求弹性低，影响可能不大。但对投机或投资性购房者的购房需求却产生了极大影响，不但其需求会急剧下降，而且迫于还贷压力和市场价格预期，购房者会将其已购房屋向市场抛售，促进供应量成倍增长，供需双方力量的对比，促使房屋价格下降成为必然。一旦房屋价格持续下跌，住房按揭贷款的风险隐患就会凸显。其次，对房地产开发企业来说，由于大型开发企业较之中小型开发企业在一定程度上存在融资渠道多元化优势，资产负债结构良好，其负债对于银行贷款的依附程度较小，因此，利率调整对大型开发企业来说相对不太敏感。但对依附银行融资程度较大的中小房地产开发企业来说，由于我国当前采取对囤积土地开发商处罚的土地管理政策，加上中小型房地产开发企业很难具备直接上市融资的资格，因此利率的提高无疑对其来说是雪上加霜，不仅会使其财务成本增大，导致资金周转困难，甚至可能出现资金链断裂。国际经验表明：当经济增长放缓、房地产周期处于下行阶段时，那些规模小、实力弱、资金不雄厚的房地产企业很容易倒闭。我国目前约有房地产开发企业3.5万～4万家，其中规模最大的前10名房地产企业的市场份额仅占全国的3%。因此，我国大部分房地产企业属中小型企业，一旦房地产市场出现较长时间的调整，中小房地产企业就容易倒闭，房地产信贷风险将会显现。20世纪90年代，由于资金链骤然断裂，曾一度导致中国房地产泡沫破灭，使银行背负了巨额的呆坏账，据有关部门调查，当时泡沫最盛时，全国银行被套牢资金高达6000亿元。
3.现行政策的不完善为房地产信贷风险留下隐患。2003年以来，国务院连续出台多项有关土地、税收、金融、信贷等方面的调控政策，以抑制房地产行业发展持续过热以及商业银行放贷冲动。尤其是2009年年底以来，调控力度之大、频率之高、范围之广为历年罕见。连续的调控政策虽然使中国房地产开发投资、施工面积的同比增长在2009年回落到10年前的水平，土地购置与开发同比增长也创10年来新低。但从当前房地产资金来源数据看，银行贷款和个人定金及预收款同比增长均处在历史高位，市场的商品房价格上涨仍有动力，市场仍有冲动，这些因素的继续存在肯定会使政府对房地产的监督和调控比以往更为严厉和频繁。但到目前为止，中国仍然没有一部涵盖房地产开发、经营全过程的比较完备、严密的法律。因此，可以认为，国家会在将来不断制定新法弥补这一缺陷，但这些新的法律、法规可能仍落后于房地产行业的形势，这种行业发展的超前和立法的滞后必然会给房地产行业带来一定的风险。对于一些经验不足的中小型房地产企业来说，不仅在经济上要遭受巨大的损失，而且还有可能因此影响到以后的发展前景。
4.房地产发展赖以存在的基础削弱为房地产信贷风险留下隐患。在房地产赖以存在的消费基础上，70后出生的基数庞大的多子女一代由于已经购房而逐步退出主体市场，上世纪末得到福利分房的一代为改善居住条件而购买新房的市场需求也已接近衰竭，至于正在进入或即将进入住房消费人群的80后出生的独生子女一代由于父母的资助和扶持已提前购买住房从而导致其市场需求提前释放。因此，房地产赖以存在和发展的市场需求基础受到一定程度的削弱。有学者研究，未来10年，中国25～34岁年龄段人口将出现30%的下降，城镇真实住房需求增长也将放缓（方纬，2008）。加上国家对投资、投机性购房的打压，以及“第二套房贷”政策及其细则的出台，人们对房价走低的预期不断增强，持币待购的观望气氛日益浓厚。2008年年末以来，部分调控力度较大的地区房价出现首次下跌情况，尤其是深圳房价已回到2007年年初的水平，北京、上海还出现了一、二手房价格倒挂的现象。但房价的下跌并没有带来交易量的上升，反而出现交易量下滑的态势。例如，北京2010年前4个月期房住宅成交量较去年同期下跌45%，为近年来的历史低点。另据上海银监局提供的数据显示，以2009年9月30日数据为基准，房价下跌10%情景下的银行贷款不良率是正常情况的2.6倍②。因此，一旦中国房地产价格下调，中国银行业的房地产信贷风险的概率也将加大。
5.银行自身信贷管理水平不高为房地产信贷风险留下隐患。目前中国商业银行出于对经营利润的追求，对房地产信贷业务的发展普遍存在重营销、轻管理的现象，风险管理意识淡薄、缺乏全过程风险控制，主要体现在如下4个方面：一是对贷款出现风险的责任承担机制不明确。目前中国商业银行还没有建立专职的房地产信贷风险管理部门，其风险管理职能分散在多个部门，导致风险管理职责不清，责任承担相互推诿。而国外商业银行普遍建立了专门的贷款风险管理部门，专职处理房地产贷款风险。二是风险管理主要体现为事后管理。风险管理主动意识不强，发放房地产贷款前对借款人了解不够深入，放贷后对企业经营动向很少关心，对风险管理主要表现为对风险贷款存量调整和化解。三是防范和化解方式单一。国有商业银行一般靠积极催缴，最近几年来才加大了拍卖和担保力度。而国外商业银行的房地产贷款风险防范和处理方式比较灵活，比如将房地产贷款证券化、出售风险贷款、跨业经营分散风险、利用信贷衍生交易转移风险等。四是风险度量手段落后。国内商业银行贷款审查主观判断多，定量分析少，没有科学、完整的风险度量指标体系；也没有根据宏观经济环境的变化、信贷市场变化、银行信贷资金流动性和监管制度要求的变化，对房地产信贷项目的量化分析指标进行动态调整。信贷风险度量工具的缺失，使得商业银行房地产信贷风险控制难于实现精细化而存在操作风险。
四、加强房地产信贷风险防范的措施及建议
（一）针对系统性风险的防范措施
1.密切关注宏观经济变化，加强房地产市场预警。商业银行要密切关注国家宏观经济走势和政策变化，尤其在经济发展快速时期，更是要引起高度重视。从房地产发展的历史看，房地产风险大多发生在经济快速增长时期。例如，东南亚金融危机、拉美债务危机、日本泡沫经济发生前，相对应的国家都出现经济快速发展势头。因此，要加强对各种不确定的宏观经济因素分析，尤其要重点分析GDP增长率、固定资产投资增长率、社会消费品零售增长率、CPI增幅、居民可支配收入等多种宏观经济数据以及住房开发、居民购房、贷款利率等政策变化对房地产信贷业务的影响，建立房地产信贷的风险预警机制，有效规避房地产信贷风险。
2.构建合理的房地产融资体系，拓宽房地产融资渠道。针对中国商业银行房地产信贷出现的“双承担”以及房地产融资制度呈现的“双转嫁”信贷风险产生机理，以及我国房地产商相对重视开发前期阶段而较为忽视中后期阶段的事实，努力构建房地产融资渠道多元化、价格指标市场化、产品形式证券化、资金来源公众化、收益风险对称化的房地产融资体系。具体来说，就是房地产开发前期以企业自有资金为主，或通过合作开发、股权转让等权益性融资方式获得资金；开发中后期所需资金主要通过混合性信托资金(REIT)、债券及银行贷款获得。这些融资工具能够促使房地产企业在做好开发商的同时，还能做好运营商，最终实现房地产企业开发与运营协调发展的效果。而银行贷款或住房公积金贷款主要介入到房地产后期的销售阶段，也就是说，未来的房地产融资体系应使银行资金向风险较小的住房消费领域倾斜，由此带来的资金空位由信托资金、股权转让、企业债券来补充，以解决房地产业发展资金不足问题。
3.实行房地产信贷规模管理，有效抑制区域房地产信贷风险。中国人民银行或银行监管部门在发挥信贷窗口指导作用的同时，应要求和指导商业银行对不同区域内的房地产信贷实行规模管理。以区域房地产信贷占区域金融机构信贷总量的比例、区域房地产信贷增长率、区域房地产信贷不良贷款余额和不良贷款率等指标为参考，制定区域房地产信贷规模管理办法，有效抑制房地产投资过热以及房地产信贷的盲目投放。
（二）针对非系统性风险的防范措施
1.明确房地产信贷定位，保障房地产金融体系的安全。商业银行要遵循效益性原则，坚持优质客户发展战略，积极支持地理位置好、楼盘品质高的房地产开发和有还款能力的住
房按揭；适度支持如果产生信贷违约，政府能够用房屋维修基金回购或市场化运用的经济适用房建设；坚决退出房价高企、投机浓厚区域的房地产开发项目。对购买不起商用房的低收入阶层，大力推行经济适用房或廉租房等社会住房保障制度，绝不能用住房信贷替代住房保障，避免房地产信贷错位。在房屋型号和价位档次上，要重点支持中小户型、中低价位的普通住宅项目，严格限制建设项目规划面积小、居住社区环境不配套、单户建筑面积过大的住房建设项目。
2.充分发挥信贷利率杠杆的调节作用，规范房地产信贷市场准入条件。虽然中国的利率政策尚未实现完全的市场化，但各商业银行仍有较大的利率上浮自主权，尤其是对收益相对较高的房地产开发贷款项目，商业银行一般会采取相对较高的利率政策。因此，可以区分信贷客户或信贷项目优劣，采取不同贷款利率政策。对品牌效应好、建筑品质高、社区环境优美、具备完善配套人居设施的房地产住房项目可以采取优惠利率政策；对经营实力一般、建设规模较小、不具备良好配套社区环境的房地产住房项目要采取高利率指导政策，促其改变融资方式，加速资金周转，改善经营管理，提高建筑品位和建筑质量。通过采取差别化的信贷利率政策，利用市场经济自身趋利的调节功能，进一步促进房地产信贷市场的良性循环。
3.加强信贷风险度量模型研究，丰富房地产信贷管理手段。由于中国商业银行利用信贷管理系统进行信贷管理的时间不长，且系统不完善，对历史数据的收集、整理、分析不够，尤其是宏观经济数据的采集标准不连贯，使得信贷风险量化模型的运用受到很大的局限。因此，在开发房地产信贷风险度量模型的时候，应该结合中国商业银行经营实际，不能片面追求完美而套用国外现有的复杂模型，要力求实用实效，不把模型做成“空中楼阁”。可以通过对房地产信贷风险度量的理论研究，促进商业银行加快对房地产信贷风险影响因子的分析和计量，将理论与实践相结合，通过房地产信贷管理系统实现信贷风险的刚性控制。
4.有效记录客户信誉状况，对客户信息实行统一管理。在银行监管部门建立全国统一的房地产客户管理系统，由各商业银行、建设部门、土地管理部门、房产管理部门等相关部门定期向银行监管部门传送房地产客户信息，并建立关联客户名录和不良信用记录“黑名单”。一是从审慎经营的角度，避免关联股东用不同的房地产项目成立项目法人申请银行贷款，变相放大银行信用，逃避银行对关联方的监管。二是可以共享不同管理部门记载的不良信息，如伪造开发经历、高价囤积土地、变相降低首付款、虚假房价、虚假销售记录等，为银行核实房地产信贷客户准入提供必要的信息支持。三是可以防止同一开发商在不同地域或不同商业银行的交叉违约，防止房地产企业通过假报表、假权证、假注资、假按揭的“四假”方式套取银行信用，加大对失信单位和个人的市场约束。四是提高借款人伪装成本。借款人之所以会将收益低的房地产项目伪装成高收益项目，是因为伪装成本较低，应增强信息透明度，加大伪造信息的处罚力度，增加借款人的伪装成本。这样，借款人就不会再对项目进行伪装，而真正营造诚信社会、诚信借款人的良好信誉环境。
5.加强房地产信贷行业授信，对房地产信贷客户实行分类管理。商业银行要分区域、分层级推行房地产信贷客户资源管理，建立优质客户、潜在客户和风险客户名单库，实行动态的出入库管理。定期对信贷企业的项目建设进度、项目销售情况、经营管理和财务状况等进行研究分析，适时调整客户名单，合理配置信贷资源，防止信贷资源分散造成重点企业或重点住房建设项目因信贷资金短缺而形成的大量停工、停建。对因投资股东发生重大变化、盲目扩张、过度融资、存在交叉违约，或施工计划重大调整、建设资金来源异常变更、项目销售进度明显缓慢、项目销售价格异常变动等因素，可能影响房地产信贷资金安全的，要及时对房地产客户或房地产项目重新进行风险评估，调整客户分类，采取压缩授信额度、追加贷款担保、提前收回贷款、争取诉讼保全等措施，防范和化解信贷风险。
6.严格控制抵押品价值缺口，全面提高房地产抵押贷款质量。高度关注房地产市场价格
的波动，加强房地产抵押品信用风险敞口管理，全面提高商业银行房地产抵押贷款质量。尤其是当房地产市场价格出现下跌时，对每笔已办理房地产抵押的信贷业务要设定房地产价格跌幅下限。在签订贷款合同时，借贷双方可约定房地产抵押品市场参考价格下限。当实际市场价格触及限定价格下限时，银行就有权提前收回贷款；如借款人无力还款，可授权银行自行处置或按照法定程序处置抵押品，以增强借贷双方的风险意识，避免盲目的借贷行为。同时，要对房地产价格波动实行限幅管理，在房地产价格波动的一定范围内对房地产信贷业务进行压力测试，重点测试房地产信贷抵押品充足率、抵押品处置变现率等抵押品价值的变化情况。对发现抵押品价值贬损造成担保不足风险并超过风险临界值的，应当立即要求借款人补充抵押物、追加贷款担保或宣布贷款提前到期，组织对房地产抵押品进行处置，严格控制房地产信贷因押品价值变化形成的信用风险。
［收稿日期］2010年6月21日
注释：
①例如，积极的财政政策趋于稳健，投资拉动经济增长已经演化成抑制投资过热，人民币不贬值已经过渡到防止人民币过快升值，效率优先兼顾公平的发展策略已经成为公平与效率并重，鼓励一部分人先富起来已经被各区域共同发展替代等。
②资料来源：郭雪莹，沪按揭贷款测压结果不容乐观，《第一财经日报》,2010-02-05(A9)。
四、中国商业银行信贷风险管理现状与原因-以邮储银行为例(一) 邮储银行信贷的目前现象 在2007年6月22日，中国的邮储银行的贷款业务有了进一步发展，银行内部首个小额贷款业务已在河南省的一个小镇开展，并建立了相应的营业部，这就表明全国的小额信贷业务已经开始试点，无疑对邮储银行的信贷业务开展奠定了良好的基础，在2008年5月20日，邮储银行的信贷业务有了新的突破，开始实行个人二手房信贷业务的开展，同年6月2日，国内首个信用卡系统问世，因此也有了第一张信用卡的出现，以上一系列的案例已经促进了邮储银行信贷业务的全方位发展。在2010年末期，邮储银行中所有业务的贷款总额已经达到5443 亿元，从中的纯利润高达429亿元，比起2009年，净利润增加将近一倍。针对涉及到的资产总额可以发现，在小企业的信贷业务中，不良贷款率仅为1.62%，然而全行不良贷款率也仅仅只有0.33%。通过以上数据可以发现，邮储银行最初进行的信贷业务还算比较顺利，这都是邮储银行内部条件优越的结果，比如有着优良的原始资产和相对较低的基数标准。 由于新巴塞尔协议的果断执行，让我国的商业银行面临着巨大的挑战，随着金融市场的逐步扩展和美国次贷危机的出现，我国商业银行的信贷风险就会变得越来越高，这就需要更大程度地提高银行内部的抗风险能力。由于邮储银行刚建立不久，当初也没有实行相关贷款业务，因此导致在信贷方面的经验减少，对信贷出现的风险问题还没有具体的控制方案。 (二) 目前邮储银行信贷风险控制中的不足之处 1. 信贷风险控制缺乏实际理念 因为信贷业务的进行才刚不久，所以相关业务过程需要引起邮储银行的足够重视。由于对信贷风险的了解不够透彻，对相关理念的掌握不够深入，使得信贷业务涉及的领域受到了限制，简而言之，邮储银行内部管理经验不足，信贷风险控制能力有待提高，经济发展没有明确的方向，也没有树立正确、高效的经济理念。同时，企业内部相关人员都没有将风险控制和业务发展很好地结合在一起，缺乏合作意识。而且，邮储银行没有及时开展对员工的信贷知识教育，使得员工对信贷风险只存在片面性认识，没有了解到风险控制的必要性，所以银行内部缺
银行信贷业务风险控制研究 摘要:银行承接最主要的经济业务是金融信贷业务，同时信贷业务也是银行利润的源头，因此信贷风险则是最主要的风险的金融风险来源，称为信贷风险。因此，只有合理控制信贷风险，才能实现金融市场和谐稳定的发展与运行。 关键词:温州银行;信贷业务;信贷风险 一、温州银行信贷管理的问题现状 (一)组织分工协调关系不足。温州银行的信贷组织结构的分工与制衡关系不足，信贷的权力过于集中，信贷业务分为业务的调查、审查、检查三个步骤，分别各设部门，共同制约发展。调查部门主要负责工作在于对贷款的评估，承担着评估失真与调查不实的责任;审查部门负责评估风险，对于资金的投向进行合理的审查;监察部门则主要工作点在于对负责贷款资金的发放、检查贷款金额、管理贷款项目、清收贷款款项，承担着检查失误的责任。这种机制的建立对于信贷的投放起到了一定的积极作用，然而温州银行却未启动此机制，因此，会产生信贷业务的巨大风险。(二)风险测量水平低下。企业的信用等级与风险系数决定着企业的贷款风险。但是，目前对于信用等级的评定和风险系数的计算并没有一个合理且有效的计量方法。这也就对于信贷业务的风险没有一个相对严谨的测量计算方法，促使信贷业务混乱，不能有效地提供风险和不能实际提供信用水平。这也就给信贷业务的进行带来了巨大的工作量。这也使得信贷专员加大了工作量，却降低了工作效率，使得信贷业务的风险大幅度增加。(三)信贷资金形式较为集中。温州银行目前的贷款趋势跟其余国有商业银行具有很大的相似性，重点基于房地产业与制造业项目，并且都以短期贷款为主，这样势必就大大增加了信贷风险。据信息可查，最严重的信贷危机风险多集中在外贸经营业与房地产业。因此，可以看出温州银行的信贷风险很集中，然而，银行为了信贷业务的要求，争取质量优质的顾客，不得不接受许多苛刻的条件，不仅降低贷款利率还加大贷款款目，降低贷款利息率就大大增加了信贷的风险，也降低了信贷利润收益。虽然信贷多投于大型企业与优势行业，收益高，利润稳定，但是单一的信贷对象往往使得资金流动较单一，容易形成风险，同时规避风险的能力也较弱，一旦企业由于大环境影响出现恶劣的经营状况，银行大幅度增加信贷风险，势必影响银行的效益情
商业银行信贷风险管理理论概述 一.信贷风险的定义: 1.信贷。 银行信贷是商业银行为保证贷款业务而从事的与之相关的经营活动,是商业银行的主要业务.银行信贷是商品货币关系的产物,是以偿还为条件,并且收取利息为获取报酬的借贷行为.它的运行方式为:吸收来自个体储户的存款,然后将之发放给信用可靠的贷款人.在这个过程中,银行向储户支付利息,贷款人向银行支付利息.银行通过利息的不同来获取收益.银行信贷具有聚集,分配社会资金,调节社会经济活动,反映和监督国民经济活动的职能. 2.信贷风险的含义。 风险在经济领域中,一般将之理解为在未来的一段时间内,损失的发生因为影响因素的大量性,无规则性和随机性而具有多种可能性或不确定性.商业银行在经营与信贷活动中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性,就是商业银行风险.信贷风险作为商业银行的主要风险,在广义上它指因客户违约引发的风险,在狭义上指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性,也即银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性.(商业银行信贷风险管理—张淼) 3.信贷风险的特征。 （1）客观性。 只要银行经营信贷活动，就不可能完全规避信贷风险，信贷风险在信贷活动中是客观且肯定存在的。换句话说，没有信贷风险的信贷活动是不存咋的。 （2）隐蔽性。 信贷活动中各种影响因素的大量性、随机性和不确定性决定了信贷风险难以直接的、精确的被观察和度量。 （3)可控性。 虽然信贷风险具有隐蔽性，但银行可以通过一定的方法提前识别、计量、监测和控制。 二.信贷风险形成的原因. 从一般意义上考察,任何经济活动风险的存在都与其所处的自然环境,社会和政
治环境,经济形势的变化和人的行为等诸多因素的影响.银行信贷作为社会经济活动的组成部分,同样受到这些因素的影响.银行风险的形成原因是错综复杂的,既有客观原因,又有主观原因;既有外部原因,又有内部原因.这些因素的大量性,随机性,不确定性以及不同因素之间相互交错,使得信贷风险的评估与管理变得复杂化. 1.主要表现形式。 商业银行的信贷风险主要体现在巨额不良债权上。债权是指商业银行(债权人)按信用原则和交易准则，以贷款为形式、以契约承诺为载体，让渡信贷资金使用权给借款人(债务人)，并藉此拥有向借款人追索贷款本金和利息的一种经济权利。根据贷款契约的履行情况，商业银行的债权可分为正常债权和不良债权。就一笔贷款而言，如果该贷款能够按贷款契约规定的期限要求按时偿还本金和利息，那么该项债权就属于正常债权。否则，就属于不良债权范畴。“不良债权”是指按期很难收回或无法收回的贷款，即通常所说的呆账、坏账。(我国商业银行信贷风险形成原因分析—王红夏) 2.产生原因。 不良债权的产生主要来自于商业银行信贷经营管理水平低,其体现在以下方面：（1）银行对经营对象了解不深入,分析不透彻.信贷风险的产生与银行工作人员对贷款对象的了解程度有很大关系,在发放贷款前,没有对贷款对象进行深入调查,没有对其资产状况和偿还能力进行评估,就像对方贷款.这样做的后果是某些贷款人信用低,不具有偿还能力.而一些贷款单位管理水平低,经济效益差,导致其不具有偿还能力. （2)缺乏科学的可行性分析和项目评估.无论哪一种业务,事先都应进行可行性评估.对于银行来说,在贷款之前,应结合所掌握的资料进行科学的可行性评估.如果凭借决策者的主观经验进行决策贷款,无疑会产生信贷风险. （3)信息不灵.银行的任何一项决策,都应该建立在及时,可靠的信息上,并且贷款之后,也应跟踪调查贷款对象的最新信息,确保其具有偿还贷款的能力. （4）国家体制原因。我国的特殊的经济体制也会对银行的信贷风险的产生有一定影响.如行政干预,指令贷款会形成贷款风险.由于在计划经济下形成的政企不分的问题没有得到根本解决,银行的资金流向,投量的掌握在一定的程度上还政
商业银行个人住房抵押 贷款风险分析 Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT
我国商业银行个人住房抵押贷款风险分析摘要:个人住房贷款业务开办之初就被视为一种风险低、利润稳定的信贷产品但从目前国内商业银行个人住房贷款的实际来看该项贷款业务仍然具有诸多风险 关键词:个人住房贷款;贷款;风险 随着我国住房制度改革的不断深入个人购买商品住房的意向渐趋强烈房价不断上涨以及住房市场中存在的供给与当期有效需求不足的矛盾使得住房按揭贷款应运而生由于我国房地产企业及城市居民购买住房的融资途径主要是依靠这种单一地产金融机制使各商业银行承受着来自于商品房开发供应链两端的风险压力而且政策、市场及借款人自身情况的变化均可能引起市场环境和借款人的还款能力的变化使得商业银行的贷款风险面临着一定的考验从实际来看面临的风险如下 一、利润风险 1.贷款利率风险 在金融借贷市场上资金的供应关系随着经济波动或政府经济政策的改变而发生变化在住房贷款利率一定的情况下若市场利率上升那么贷款人就会因此减少利息收入就会减少收益造成损失 2.存款利率风险
由于内外部环境的改变导致存款利率上升利率的上升意味着融资成本的增加但是贷款利率是根据当时的利率情况加上一定的利润制定的所以一点存款利率上升贷款人仍需按照合同约定来提供借款人资金这样利润空间就会大大减少 二、市场风险 1.通货膨胀风险 如果市场出现通货膨胀就会导致购买力的下降物价上升往往会伴随着通货膨胀而来就会出现货币贬值即使借款人如约还款但是贷款人也会因此而受到损失 2.机会成本风险 这种风险是指当住房贷款以外的其他金融投资的报酬率上升超过住房贷款的报酬率的时候贷款人把融资资金投入到以住房贷款的形式发放出去所获得的利润就会少于将这部分资金投入到其他投资中的利润从而造成收益的减少 3.房地产市场风险 个人住房贷款本质上是属于抵押性质的贷款因而抵押物的价格是影响风险的重要因素如果开发商故意抬高房价造成房地产价格泡沫当泡沫破碎就会致使房价大幅度缩水银行的贷款风险就会随之提高另外即使开发商准确估价若自然环境政策变化等诸多影响下也会造成同样的风险损失 三、信用风险 1.借款人的违约行为
信贷风险控制管理办法 防范信贷风险是小额贷款公司各项工作的重中之重，是保障小额贷款公司资产质量合理有序健康发展的关键。信贷风险主要包括经营风险、信用风险、道德风险、操作风险、政策风险、利率风险、法律风险等多种。高度重视信贷风险防范工作是小额贷款公司的第一要务。针对本公司的具体情况，特制定本信贷风险控制管理办法。 一、明确分工，实行流程控制 信贷业务操作流程分为贷前、贷中、贷后三大相互独立的阶段，十六个环节进行全程控制，防范风险。实行审贷分离责任制，建立审贷、发放、检查职能分离，岗位分离，相互制约机制，落实环节责任。严禁单人或单个部门独立完成贷款全过程。制定贷款业务的调查、审查、评估、审批、发放、检查、收回、不良贷款催收等过程的操作规程，建立法律审查制度。部门之间严格分工，岗位之间相互协作，实现业务流程 1 的高效运转和相互制衡。 二、把好准入关，实行贷前调查审查控制
对借款人进行贷前调查，对提供的资料审核分析，确定准入底线和进行风险评估。 资料名称 调查审查内容准入底线 风险评估 身份证复印件（借款人、抵质借款人25-60 周岁；具有完全民高风险、虚假、无民事能力、非押人、法定代表人、委托代理人事行为能力的自然人，资料真实法人员不贷等各2 份，核查原件）有效。核实其他有关情况。工作时间连续6 个月以上、稳定工作证明行业工作、公务员、事业单位、垄断行业、优质行业. 银行卡、6 个月内稳定月均收入收入证明3000 元以上、银行对账单、近6 个月内收入稳定. 借款人在银行、税务、法院、工高风险、被列入黑名单、多次长信用报告商等无不良信用记录、未列入黑期欠税、欠费、欠贷或收入负债名单. 比过高者、提供虚假资料不贷。高风险.、无偿还能力不贷低风险 有固定的住所和经营场所。合法高风险居住证明经营。可查询近三个月水费、电无居住地、营业场所、欠缴各种费、煤气费凭证费用不贷。
商业银行信贷风险管理研究 摘要 中国经济的发展与资金密不可分，银行业为中国经济发展提供了持续的动力。作为经营货币资金的特殊公司，风险管理是行业中永恒的话题。本文以杭州发展农村商业银行作为研究对象，结合巴塞尔新资本协议以及当前我国商业银行信贷业务发展的实际情况，采用观察和调查法对长春发展农村商业银行信贷业务进行调查。通过观察和分析，探究影响信贷业务的主要因素，结合信贷业务管理理论和当前长春发展农村商业银行信贷业务环境，为杭州发展农村商业银行信贷业务管理提供一套风险管理的新思路和一套全面控制管理银行风险的衡量标准、制度和技术方法要求，旨在对信贷风险管理水平不太发达的我国农村商业银行提供策略和发展建议。 关键词：农村商业银行，巴塞尔新协议，信贷风险管理
Abstract The development of China's economy is closely related to capital, and banking industry provides a sustained impetus for China's economic development. As a special company operating monetary capital, risk management is an eternal topic in the industry. In this paper, the development of rural commercial banks in Hangzhou as the research object, combined with the New Basel Capital Accord and the current situation of the development of credit business of commercial banks in China, using the observation and investigation method to investigate the development of rural commercial banks in Changchun. Through observation and analysis, this paper explores the main factors affecting the credit business, combines the credit business management theory with the current credit business environment of Changchun rural commercial bank, and provides a set of new ideas of risk management and a set of measurement standards, systems and technical method requirements for the comprehensive control and management of Bank risk for the development of credit business management of Hangzhou Rural Commercial Bank, aiming at the credit risk Rural commercial banks in China with underdeveloped insurance management provide strategies and development suggestions Key word：Rural commercial banks, Basel II, credit risk management
： 浅析商业银行个人信贷业务风险与防范对策 [摘要]当前个人信贷业务市场空间不断拓展,消费贷款规模不断扩大,但该项业务中存在不少问题和风险,应有针对性地采取防范对策,化解商业银行个人信贷业务的风险。 [关键词]商业银行;个人信贷;风险、及其应对措施。 近几年,商业银行面对竞争日益激烈和存贷差不断缩小的现状,其信贷业务需要进行新的突破。客户数量大、资源丰富、单笔贷款金额小且风险相对较低的个人客户,由于其资金使用频率高、周转快,客户议价能力相对较弱,资金收益率高等特点,越来越受到商业银行的青睐。近年来个人信贷业务不断发展壮大,市场空间不断拓展,个人住房信贷、个人汽车消费信贷、个人大额耐用消费品信贷、助学信贷等个人信贷业务迅速发展起来。其中,国家对住房消费、汽车消费、农村消费等领域的金融支持力度加大,是拉动个人信贷业务提升的主要原因。2009年上半年,个人住房按揭贷款迅猛增长,新增量达4 661. 76亿元,同比增幅超过150%; 2009年以来,国家发布的与汽车市场有关的政策共有9次,在政策的强劲拉动下,汽车市场增长明显。汽车金融将成为国内汽车消费信贷的发展方向,农村消费信贷将成为金融机构新的增长点。2009年,全国金融机构人民币贷款余额增加9. 59万亿元,同比多增4. 69万亿元。截至2009年6月末,中国居民消费性贷款余额为43 891. 64亿元,其中上半年累计新增个人消费贷款6 508亿元,比2008年同期多增3 920亿元。个人信贷业务呈现出的快速增长态势,与中国一系列扩大内需政策紧密相关,大型商业银行仍占据个人信贷业务市场的主要份额。但是,我国商业银行在发展消费信贷方面还处于初级阶段,还存在许多制约因素。随着消费贷款规模的不断扩大,该项业务中存在的问题和风险也逐步显露出来。
农商银行关于严肃信贷纪律、防控信贷风险的“八条禁令” 一、严禁授意、指使、强令他人违规办理信贷业务 各级信贷人员要依法合规开展贷款调查、审查、审议和审批，独立发表意见，不准以任何方式，安排有关人员办理不符合国家产业政策、信贷政策、规章制度的信贷业务。对有关人员授意、指使、强令他人违规办理信贷业务的，要坚决抵制、举报，并做好相关记录。 二、严禁越权及降低标准审批信贷业务 审批信贷业务必须在书面授权范围内进行，必须严格按标准和程序审批，不准超越或变相超越权限审批信贷业务，不准降低标准向股东审批发放贷款，不准审批同意超比例信贷业务，不准向国家明令禁止的行业审批发放贷款。 三、严禁发放借名贷款 要建立并严格执行贷款面谈制度，借款合同、担保合同及其他相关协议要当面签署。不准在借款人、担保人及
相关当事人不在场的情况下签署借款合同、担保合同及相关协议。 四、严禁编造虚假信贷信息资料套取信用 要加强信贷业务运作环节的真实性管理，确保信贷信息资料准确、完整、真实、有效。严禁与客户串通或者帮助、默许客户伪造有关资料套骗银行信用。不准办理虚假信贷业务。不准将集团客户化整为零作为单一客户办理信贷业务，不准按照领导或他人授意撰写调查报告，不准按他人授意进行审查，不准出具虚假贷后检查报告，不准违反规定销毁、隐匿、篡改及损毁、遗失信贷档案、重要信贷资料等。要确保客户信息真实、完整、有效，不准故意隐瞒客户核心资产转让等重大信息，不准故意隐瞒客户环保事故等重大不利信息，不准故意隐瞒客户法定代表人或实际控制人基本信息，不准故意隐瞒客户银行外借款融资信息等。 五、严禁违规以贷收贷、以贷收息 要严格按照有关法律法规和省联社信贷制度规定，办理以新贷还旧贷业务，确保付息资金来源依法合规。不得
信贷风险的防范措施有哪些 2、加强预警监控。风险预警是防范信贷风险的一项重要举措。良好的预警机制，可以前移风险关口，达到早发现、早预警、早处置的效果。要实现“多渠道”预警，创新信贷风险监测预警手段，综合运用信贷管理系统、专业统计报表以及各类媒体获取风险信息和数据，构建风险监测预警信息系统，形成“多角度观察、多方面分析、多渠道传递”的工作局面。要实现“零距离”预警，建立和完善科学的监测指标体系，提高监测的真实性、时效性、准确性。 3、加快信贷调整。市场经营条件下常盛不衰的企业不多，有前瞻性地加大信贷退出力度，才能有效防止信贷资产质量恶化。在客户退出上，要切实实现“三个转变”：一是由事实风险退出向潜在风险退出转变。前移风险关口，动态跟踪各类贷款迁徙变化趋势，提高对发展趋势的预见性。二是由被动性退出向主动性退出转变。统筹规划，尽早打算，通过催收、核销、审批控制等手段，主动压缩规模小、效益低、前景差、风险高的企业贷款余额。三是由战术性退出向战略性退出转变。信贷结构调整不能操之过急，必须掌控好节奏和力度，防止在退出中形成不良。 商业银行信贷管理，从广义上理解包括:制定和实施信贷政策，建立和健全内部授权授信制度，制定、贯彻和执行信贷操作程序，以及建立信贷风险监测和控制机制等诸多相互协调、制约的制度系统及其对制度执行效果的监督系统。狭义上的商业银行信贷管理仅指贷款发放前的调查工作、贷款存续期间的管理工作以及贷款出现风险后的监督、控制和处理工作。本文采纳狭义的商业银行信贷管理概念，在分析当前商业银行信贷管理中存在的问题的基础上，试图提出解决这一问题的基本思路和实际操作对策。 当前商业银行信贷管理工作中存在的主要问题表现在以下几个方面:
我国商业银行信贷风险历史、现状与成因分析 王斐 （河南平高东芝高压开关有限公司河南郑州 450000） 摘要：信贷风险管理是现代商业银行风险管理的核心内容。长期以来,信贷和存款是我国商业银行的主营业务,由此,信贷风险也就成为我国商业银行面临的主要风险。近年来,国有商业银行在强化信贷风险管理防范和化解信贷风险上取得显著的工作成绩和丰富的实践经验,信贷资产质量明显提高。但是，与西方发达国家相比,我国商业银行资产负债比例管理问题突出和信贷管理机制弊端显著,现行信贷风险管理制度中仍然存在着不少问题。因此，了解我国商业银行信贷风险的历史和现状，分析信贷风险产生的原因具有重要的理论与现实意义。 关键词：信贷风险历史现状成因分析 作者简介： 王斐，男，1979年7月16日，河南南阳人，中共党员，现任河南平高东芝高压开关有限公司财务部长。 一、我国商业银行信贷风险管理的历史 （一）商业银行信贷风险管理发展历程 从风险管理手段变迁的视角分析，商业银行信贷风险管理经历了限额管理、风险计量与分析、风险调整后的资本回报率以及积极的资产组合管理阶段。 1.限额管理阶段 限额管理是现代商业银行信贷风险管理发展的初级阶段。由于风险测量技术并不成熟，因此，风险限额是一个固定数值，该数值一般由信贷专家根据市场和企业情况，通过定性分析和简单的定量分析来设定，如“5C”法、“5P”法等1。 2.风险计量与分析阶段 随着风险测量技术的发展，在限额管理的基础上，风险管理迈入了风险计量与分析阶段。在此阶段中，风险管理的目标是给出各项信贷业务风险的定量值，在此基础上控制风险。 3.风险调整后的资本回报率阶段 风险管理的更高阶段是风险调整后的资本回报率管理。以风险调整后的资本回报率（RAROC）为核心的管理技术的应用，可以让商业银行逐步建立注重风险与收益之间的平衡关系的管理文化，让这种管理文化渗透到每个员工的思想和日 1“5C”要素分析法主要集中从借款人的道德品质(Character)、还款能力（Capacity）、资本实力（Capital）、担保（Collateral）和经营环境条件（Condition）五个方面进行全面的定性分析，以判别借款人的还款意愿和还款能力。“5P”要素分析法即个人因素（Personal）、借款目的（Purpose）、偿还（Payment）、保障（Protection）和前景(prospect)。
商业银行个人住房抵押贷 款风险分析 Prepared on 22 November 2020
我国商业银行个人住房抵押贷款风险分析摘要:个人住房贷款业务开办之初就被视为一种风险低、利润稳定的信贷产品但从目前国内商业银行个人住房贷款的实际来看该项贷款业务仍然具有诸多风险 关键词:个人住房贷款;贷款;风险 随着我国住房制度改革的不断深入个人购买商品住房的意向渐趋强烈房价不断上涨以及住房市场中存在的供给与当期有效需求不足的矛盾使得住房按揭贷款应运而生由于我国房地产企业及城市居民购买住房的融资途径主要是依靠这种单一地产金融机制使各商业银行承受着来自于商品房开发供应链两端的风险压力而且政策、市场及借款人自身情况的变化均可能引起市场环境和借款人的还款能力的变化使得商业银行的贷款风险面临着一定的考验从实际来看面临的风险如下 一、利润风险 1.贷款利率风险 在金融借贷市场上资金的供应关系随着经济波动或政府经济政策的改变而发生变化在住房贷款利率一定的情况下若市场利率上升那么贷款人就会因此减少利息收入就会减少收益造成损失 2.存款利率风险
由于内外部环境的改变导致存款利率上升利率的上升意味着融资成本的增加但是贷款利率是根据当时的利率情况加上一定的利润制定的所以一点存款利率上升贷款人仍需按照合同约定来提供借款人资金这样利润空间就会大大减少 二、市场风险 1.通货膨胀风险 如果市场出现通货膨胀就会导致购买力的下降物价上升往往会伴随着通货膨胀而来就会出现货币贬值即使借款人如约还款但是贷款人也会因此而受到损失 2.机会成本风险 这种风险是指当住房贷款以外的其他金融投资的报酬率上升超过住房贷款的报酬率的时候贷款人把融资资金投入到以住房贷款的形式发放出去所获得的利润就会少于将这部分资金投入到其他投资中的利润从而造成收益的减少 3.房地产市场风险 个人住房贷款本质上是属于抵押性质的贷款因而抵押物的价格是影响风险的重要因素如果开发商故意抬高房价造成房地产价格泡沫当泡沫破碎就会致使房价大幅度缩水银行的贷款风险就会随之提高另外即使开发商准确估价若自然环境政策变化等诸多影响下也会造成同样的风险损失 三、信用风险 1.借款人的违约行为
2017年银行信贷风险防控工作总结(5篇) 20**银行信贷风险防控工作总结范文5篇银行信贷风险防控工作总结范文1 20**上半年上半年年工作结束了一半了，在过去的半年中，我的工作可以用出色来形容，因为的我工作业绩都出现了大幅度的上涨。这是对我多年以来努力工作和学习的回报，我对我自己这半年的工作可以打满分，因为我已经尽我最大的努力工作了。大学毕业到现在已经几年了，毕业以后我就考取了银行的工作，来到已拿回那个工作后我被分配做银行的信贷员。在刚开始的时候我并不熟悉我的工作，还好我认真努力的工作，积极的熟悉我的工作业务，我终于平稳的度过的实习期，我开始了我在银行做正式信贷员的工作。在20**上半年上半年年，我的工作个任总结一、各项工作目标完成情况 1、经营效益明显增强。全辖24个独立核算的信用社，贷款利息收回率达到0%;贷款收息率0%。半年实现总收入0万元，较上年增加0万元，增长0%;实现净利润0万元，社社盈余。实现净利润**万元,同比增加**万元，增长了**%;所有者权益达**万元，其中，实收资本和资本公积分别达**万元和**万元。 2、各项存款稳步增长。年中各项存款余额突破10亿元大关，达到**0万元,较年初增加**0万元,增长 **%，完成上级分配任务的**%;存款月均余额达**万元，完成分配计划的**%。 3、信贷支农力度强劲，贷款结构平缓合理。半年累计投放贷款**万元, 较年初增长了**%，各项贷款年末余额**万元,较年初增加**万元，增长**%。其中农业贷款余额**万元，占各项贷款余额的 **%。年末存贷占比为**%。 4、资产质量进一步优化。年末不良贷款余额**万元,占各项贷款余额的**%,较年初下降**个百分点。按贷款五
风险点： 向不具备主体资格的借款人发放贷款会出现债权无法落实、法律诉讼不予支持的问题。 风险表现及识别： 1、借款人没有《营业执照》、《事业单位法人证书》或《身份证明》，特殊行业没有《生产经营许可证》或《企业资质等级证书》； 2、借款时借款人的《营业执照》、《事业单位法人证书》、《经营许可证》没有经过年检或《身份证明》过期； 3、借款人是法人分支机构但未经法人机构授权； 4、借款人不具备完全民事行为能力。 防控措施： 1、严格按规定对借款人主体资格进行调查，对企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户申请贷款的必须到工商部门或主管机关调查工商注册登记及年检情况； 2、对自然人申请贷款的要调查是否具有完全民事行为能力。 3、核对法人代表和自然借款人身份证明。 案例分析： 借款人夫妇俩人经常到外地打工，家中只有一个17岁的孩子上学，父母以孩子名义在信用社贷款，贷款到期后没有归还，起诉后法院以借款人虽满16周岁，但在家上学，无完全民事行为能力不具备贷款主体资格为由驳回诉讼请求。 风险点： 发放冒名贷款可能导致债务悬空，使信贷资金形成风险。 风险表现及识别： 顶名贷款：指信用社工作人员，在自己亲友来贷款时，因对象不符合条件，不能按正常手续办理贷款。经过有贷款条件的单位或个人同意，以其名义申请贷款，交由亲友使用的行为。
搭名贷款：指信用社工作人员因自己或亲友要使用贷款，但又无法贷出时，在正常贷款户贷款时，要求贷款者多申请一部分贷款，将多贷出的部分借自己或亲友使用的行为。 盗名贷款：指信用社工作人员利用职务之便，在他人（或单位）不知道的情况下，使用其名义贷款归个人使用的行为。 假名贷款：指信用社工作人员利用职务之便，编造根本不存在的假人名（或单位）进行贷款，然后贷款归个人使用的行为。 防控措施： 1、坚持两名以上信贷人员进行贷前调查，信贷员实行A、B制； 2、严格审查借款人的身份证明和贷款用途的真实性； 3、坚持借款人凭有效身份证件到柜台领取贷款。 案例分析： 1、顶名：某信贷员在农户联保贷款科目中以村民王某、张某等人名义贷款36万元，为其亲属买车搞个体运输。 2、搭名：某信贷员在某贷户申请贷款时要求借款人多申请10万元，自己亲属使用。 3、盗名：某信贷人员在农户联保贷款科目使用已搬迁、死亡的农户冯某、韩某、张某名义贷款9万元，为自己养猪使用。 4、假名：某信用社主任采取编造假名，私刻名章，伪造假身份证件等手段，在农户联保贷款科目中发放贷款50万元，为自己使用。 风险点： 发放贷款超过监管部门规定的资本金比例，将导致信用社经营出现流动性风险。 风险表现及识别： 1、单户贷款超过资本净额的10%； 2、最大十户贷款超过资本净额的100%。 防控措施： 1、受理大额贷款前，测算最大一户和最大十户贷款余额是否超过规定比例；
二、我国商业银行住房贷款发展现状及存在问题 （一）商业银行个人住房贷款发展现状分析 我国个人住房贷款业务产生于上世纪80 年代中期，而住房体制改革的货币化道路从1998 年才正式的开始，在2003年以后，政府提出把房地产行业发展为支柱性产业的主张，并开发大力开发房地产市场，通过房地产市场的发展，带动周边产业的快发增长。通过房贷政策、税收优惠政策等，引导个人住房贷款向“消费式投资”方向发展，此后便迎来了我国房地产市场高速增长的十年。虽然我国的房地产在过去十几年快速的发展，商业银行在其中发挥了重要的作用，但是在2014年以来，我国的宏观经济与房地产市场均出现了较大的变化，对商业银行的房贷产生了很大的影响。我国个人住房贷款的发展呈现出以下几个特点： 首先，从我国最近十几年的房贷余额来看，商业银行个人住房贷款发展速度惊人，规模不断扩大。在中央银行发布的《2014 年金融机构贷款投向统计报告》中，截止到2014 年末，我国房地产开发贷款余额为5.63 万亿元，同比增长22.6%，个人购房贷款余额为11.52 万亿元，同比增长17.5%，2015年更是达到14.18万亿元。在银行信贷业务中的比重也不断提高。在1998 年，我国个人住房贷款余额只有426 亿元，与2015年的规模相比，增长了二十多倍。据统计在1998—2015年间，占消费贷款余额的比重平均在80%左右，大大推动了商业银行消费贷款业务的增长。我国个人住房贷款历年的统计数据如下图3-1所示：
图3-1 2000—2014年我国个人住房贷款余额（单位：万亿元） 数据来源：2014 年金融机构贷款投向统计报告 （二）商业银行个人房贷存在的问题 1.融资渠道单一 从各大商业银行披露的财务数据看，2011年至2014年的各大商业银行的个人住房贷款总量呈现持续增加的态势，中国建行银行作为国内最大的个人住房贷款银行，2014年贷款余额居于首位，达到22538.15亿元，占总贷款金额的比例高达23.79%，这一数据明显的高于其他的商业银行，具体的数据对比见表 3.1。在个人住房贷款持续增加的同时房贷风险也在增加，会对银行的经营产生负面的影响。我国银行的盈利模式与美国银行有较大的差异，我国商业银行主要依赖商业银行发放贷款盈利，美国的资本市场结构相对健全，不仅有以商业银行、抵押贷款公司以及储蓄机构为主的一级市场，二级市场也十分的发达，可以实现市场化的融资，增加了融资的渠道，为银行等贷款机构提供更多的资金来源。目前我国资本市场中二级市场还没有完全的建立起来，导致商业银行的融资渠道受到限制，既增加了商业银行的信贷风险，也阻碍了 0.3380.56 0.83 1.18 1.59 1.84 1.99 2.7 2.98 4.76 6.2 7.147.5 9 11.52 14.18 2 4 6 8 10 12 14 16 2000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015
对商业银行信贷风险管理的几点思考 发表时间：2010-11-16T13:50:05.677Z 来源：《中小企业管理与科技》2010年6月下旬刊供稿作者：王东升 [导读] 要在对每笔贷款的风险做出科学评估论证的基础上，准确划分责任，落实责任追究制度。 王东升 (建设银行河北总审计室) 摘要：信贷风险是指银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性，也是银行信贷资产经营的核心。加强对信贷风险的认识、管理和控制是我国银行业加强内部控制建设的重要组成部分，也是适应新形势、应对激烈竞争和挑战的必然选择。目前，在我国银行业中，信贷业务仍然是各商业银行的主要利润来源，短期内该种状况仍将持续下去。因此在现阶段信贷风险管理仍然是国内各商业银行风险管理的主要部分。 关键词：贷款风险管理 随着金融体制改革不断深入，我国银行业正在逐步按照国际惯例和市场经济规则来运行商业银行，同时信贷风险管理机制也正快速向国际靠拢。因此，完善和提高信贷风险管理水平和尽快提高信贷资产质量是目前我国商业银行经营管理的重中之重。下面对商业银行信贷风险管理机制建设的信贷制度、内控组织结构、风险评估、内部考核评价和人员配备等方面几点思考。 第一，完全、彻底的执行信贷管理制度，并将风险控制贯穿到整个环节，尽量实现源头控制风险 目前，各商业银行虽然在贷款的调查、审查、贷后检查方面都有相关的规章制度，但普遍表现出“三查”制度执行不力，重贷前调查，轻贷后跟踪，信贷风险预警工作不到位。没有将风险覆盖到整个信贷资产的运作过程中。通常信贷人员较重视贷前调查，能够按要求调查客户经营情况，撰写客户评价报告；但贷后的管理、检查和监督力度不够深入，对客户的经营信息了解滞后、不完整，以至于无法有针对性地采取风险控制措施，贻误最佳收贷时机，这也是当前不良贷款的产生的原因之一。 针对上述情况各商业银行应建立和完善规范的信贷档案制度，健全信贷管理“三查”制度，加强信贷基础管理与风险预警工作并加强制度的执行力。一是推出关于信贷档案管理及贷款“三查”制度方面的规定、办法，并对贷后管理需要全面而详细的内容、科学的调查方式和资料的核实手段、检查频率等制定详细的实施细则；二是加强信贷风险预警工作，并使之成为一种制度。培育全员、全过程的银行业风险管理文化。从业务部门、业务人员到管理部门、管理人员都牢固地树立起强烈的风险意识，寓风险管理于业务经营全过程，市场营销、客户服务与风险管理一体化，从源头上尽可能地降低风险。 各商业银行均有自己的贷款责任制，但责任追究制度只在出现特大情况或外部监管需要时才会有所体现，使得责任追究这把利剑失去了锋锐和丧失了它的威慑作用。为此，各商业银行应推行信贷工作责任制并认真落实责任追究制度。建立对决策者的日常考核制度，将对领导的管理和对信贷人员的管理结合起来。特别是在贷款质量问题上，在对有关人员的责任认定和责任追究上，必须加大力度。对信贷工作的各个环节推行责任制，如调查评估责任制、审批放贷责任制、贷后管理责任制。要在对每笔贷款的风险做出科学评估论证的基础上，准确划分责任，落实责任追究制度。 第二，信贷风险管理机制的建设同时也依赖于信贷管理各个环节的明确分工和科学地设置信贷管理组织机构 各商业银行必须改变长期以来以地区分行为主体的行政管理模式，建立以业务单元为主线的、更为专业化的垂直管理模式。首先，要通过人事和财务两条线的垂直化管理实现风险管理的独立运作，减少地方政府和分行管理层对风险管理的不正当干预，提高风险信息的畅达程度，增强风险政策的贯彻力度。要实行总行风险管理委员会-总行风险管理部-分行风险管理部-基层行风险管理部的垂直管理线路.上级风险管理机构负责对下一级风险机构负贵人的任职资格任职期限及任职绩效进行审批考核。其次.要将风险管理职能进一步向总行本部集中，减少不必要的中间层级，逐步形成横向延展、纵向深入的扁平化矩阵模式。第三提高风险管理的专业化水平，在总行本部设立专业化评估中心和审批中心，实现集中的专业评估和专职审批，同时，还要建立对审批人和风险经理的长期考核和监督机制。在此基础上建立贷后管理中心，加强事后监督，控制操作风险。建立重大风险事项管理和应急处理机制实现对全行风险的统筹和集约化处理。 第三，加大科技投入，加快风险量化系统建设的步伐，弱化个人在整个审贷过程中的影响 我国商业银行现行的审贷方法仍主要依赖审贷经理的个人主观判断，有很强的个人偏好性，“长官意志色彩”较浓。风险评估缺乏系统科学的定量分析模型，信用风险分析主要停留在传统的比例分析阶段，缺乏建立在统计分析和人工智能等现代科学方法基础上的信用风险量化测量工具，如缺乏对企业违约风险分析模型、企业破产失败预警模型等科学定量模型的开发和使用。由于缺乏科学的信贷风险评估工具，实际工作中在各种风险处罚的制度约束下，多数审贷人员在评审过程中选择的是风险回避，而不是去经营风险。 科技进步是推动风险管理机制建设的重要途径。我国商业银行应加快改进风险计量的方法、技术和手段大幅度提高风险管理的技术含量，向科学化、精细化的管理模式迈进。这要求我国银行业借鉴国际先进经验，启动技术创新机制加快系统平台和工具体系的建设。首先是加强风险管理信息化建设，建立信贷管理信息系统形成以客户为中心的业务信息平台在信息采集、信息共享、业务处理数据控制和风险控制等方面实现全面优化。其次是全面更新客户内部评级体系，以巴塞尔新资本协议为导向，引入先进的计量经济学方法设计开发客户违约概率模型提高信用风险计量的科学性。再次是在以预期损失率为基础的12级分类基础上，提高贷款定价和限额设定的精确度。并引入国际上较为成熟的工具软件，实现对不同行业、不同区域、不同产品的组合分析和集成化管理。 第四，健全、完善以经济资本为基础的内在评价体系和约束机制 原粗放经营模式下的内部评价和考核体系导致了各商业银行盲目追求规模扩张和短期效益，在风险管理上没有实时反映风险量，给决策者提供风险管理战略提供依据，也就不能起到对风险总量进行控制的作用。健全、完善以经济资本为基础的内在评价体系和约束机制可以在一定程度上解决这个问题。 建立在风险计量基础上的经济资本管理，要求商业银行更加科学、准确地把握规模扩张与价值创造、风险控制与业务发展的逻辑关系。加强经济资本管理就是以资本可增加额统领发展规划，促进业务结构的调整、优化。把风险资产控制在与可用经济资本相适应的范围内，实现资本总量对业务扩张的硬约束。 第五，重视全面、专业的信贷人才培养，优化信贷队伍建设，将风险管理理念贯穿到整个信贷流程中 目前我国各商业银行的信贷人员整体素质不高，风险意识薄弱，缺乏自觉维护银行整体利益的观念。各商业银行应帮助信贷从业人员提升价值，加强对信贷人员的培训和教育，将教育培训与绩效管理结合起来，使他们不仅培训中获得新知识、新技能，更重要的是获得团队学习能力和团队协作精神。另外通过培训和考核等提高信贷人员自我管理及识别风险的能力。建立以信贷员为核心的风险早期发现机
批发行业特点及信贷风险防控要点 一、影响批发业发展的因素 1、经济发展状况。国民经济发展状况是影响批发行业的主要影响因素，经济发展状况包括国民生产和消费两主面的发展情况。近十年来，我国经济保持了平稳快速增长的趋势，目前我国经济正处于平稳快速增长阶段，GDP、人均可支配收入、零售总额增速以及未来发展趋势均有利于国内批发行业的发展。 2、行业政策影响。政策对于批发行业的发展主要表现在区城商业的整体规划和相关产业持续政策对该地区批发行业发展起到有力的推动作用。反之，受限的产业将抑制与之相关的商品批发行业的发展。 3、产业链发展状况。如图所示，批发行业是连接商品生产和流通的中间环节，批发行业的发展与上游产品供应和下游零售商的发展相关度高，因此，上下游行业的发展制约或是推动了批发行业的发展。 图表1：供应链上的批发企业 资料来源：银联信整理 目前，我国批发行业主要是以批发市场的形式存在。影响批发市场的选址主要是以下三方面：是否靠近商品产地或是制造中心、交通枢纽以及商贸中心。产地或是制造中心影响商品的供应量及供应成本；交通枢纽同时也是物流中心，有利于降低商品的流通成本；而商贸中心则主要是集散中心，有利于商品的销售。
4、相关行业的发展。近年来，西方传入我国的超市、连锁店、专卖店、大卖场、购物中心、仓储式商场等新型商业销售模式得到了迅猛的发展，国外商业巨头如家乐福、沃尔玛、好又多等近年来在国内大肆扩张，分店越开越多，由于其规模优势以及批零兼营的模式，可以直接从厂家进货，对批发行业造成了强烈的冲击。 二、批发业的销售模式四种载体 1、生产企业的直销批发。大型生产企业为减少中间环节、增加销售利润，多通过建立自己的批发销售系统，对一些产品实行直达供货。主要涉及两类产品，一类是特殊用途、面向特定用户的产品，如船板、汽车钢板、油田钢管、特种螺栓及铁矿石等基础性原材料，这类产品直销批发比例接近100%；另一类是固定用户、用量较大且稳定的产品，如电厂、化工厂等需要的煤炭。 2、流通企业的代理批发。流通企业的销售形式主要是代理批发，包括一级代理和 二、三级代理，其实质是买断经销。 3、现货批发市场的批发。专业市场仍是我国批发业的重要载体及渠道。目前钢材、汽车、煤炭、木材等主要通过批发市场进行交易。 4、网上交易市场的批发。网上交易市场主要有三种：第一种是以现货为主的网上交易服务平台，这种交易平台为终端用户和贸易商批量采购、销售现货提供专用通道，如欧浦钢网、东方钢铁在线等；第二种是从事中远期交易的大宗商品交易市场，实际上属于准期货性质的网上交易，比较有代表性的有中联钢、北京兰格等；第三种是期货交易市场。 三、批发行业的特征及信贷风险 批发业作为经济生活中的一种基本业态，其主要呈现以下特点： 1、上下游关联度高，周期性波动明显。批发业连接生产和消费，与上下游产业关联度较高，在经济生活中起着承上启下的作用，银行业发展很大程度上会受到国内外产品市场需求量和国家各项宏观政策的影响，其周期性波动较明显。 2、议价能力弱，受市场波动的影响不对称。批发业在整个产业链条中处于底端，其议价能力较弱，易受上游供应商和下游零售商的两头挤压。在上下游关系不平等的现状下，行业受市场波动的影响不对称，在价格下跌时生产厂商的出厂价往往会高于市场价格，形成价格倒挂现象，导致批发商承担了大部分亏损；而在价格上涨时，生产厂商会实行追涨，压低渠道利润，从而使得批发商获利有限。 3、轻资产、高杠杆、低盈利、短周期。作为流通领域主体之一，批发类企业固定