宁波护肤化妆品项目可行性分析报告
投资分析/实施方案
报告说明—
护肤品，即保护皮肤的产品。随着社会经济的不断进步和物质生活的丰富，护肤品，不再是过去只有富人才用的起的东西。现如今护肤品已走进了平常百姓家。它对人们的精神、形象提升起到了极大的作用。
该护肤品项目计划总投资17670.87万元，其中：固定资产投资14064.13万元，占项目总投资的79.59%；流动资金3606.74万元，占项目总投资的20.41%。
达产年营业收入29637.00万元，总成本费用23453.31万元，税金及附加326.44万元，利润总额6183.69万元，利税总额7363.05万元，税后净利润4637.77万元，达产年纳税总额2725.28万元；达产年投资利润率34.99%，投资利税率41.67%，投资回报率26.25%，全部投资回收期5.31年，提供就业职位525个。
化妆品市场复合增速7-8%，护肤品占据半壁江山。数据显示，2016年我国化妆品行业市场规模3338.6亿元，其中护肤品市场占到化妆品整体市场51%的份额。2011-2016年化妆品市场规模CAGR达到7.7%，预测到2021年市场容量将达到4337亿元。核心消费人群增长及人均化妆品消费额提升孕育一个稳健增长的广阔化妆品市场。
目录
第一章项目概述
第二章项目单位概况
第三章项目背景及必要性第四章市场分析、调研第五章建设规划分析
第六章项目选址评价
第七章项目工程设计
第八章项目工艺分析
第九章环境影响说明
第十章职业安全
第十一章风险应对说明
第十二章项目节能情况分析第十三章项目实施进度计划第十四章投资规划
第十五章项目经济效益
第十六章项目综合结论
第十七章项目招投标方案
第一章项目概述
一、项目提出的理由
我国护肤品行业兴起于上世纪70年代，当时的护肤品的功效以润肤为主，国外品牌还尚未进入中国市场，品牌以本土品牌为主，如美加净、郁美净等；到了第二阶段（1986-2001年），本土品牌市场接近饱和，外国品牌开始进入中国市场，使护肤品行业得到快速发展，市场份额也占到了化妆品市场的三分之二；第三阶段（2002年-至今），以外资品牌为主导，本土品牌快速发展的竞争格局基本形成，大众及高档市场均保持较快增速发展、需求全面释放。
我国护肤品行业发展始于20世纪70年代，大致经过了小作坊起步、工业化生产、海外品牌收购、国产品牌层出不穷等阶段、当前行业已进入新的发展阶段，一方面国产品牌凭借电商渠道优势以及产品质量的创新在护肤品行业中的市场份额越来越高，另一方面随着90后逐步进入职场，年青一代逐步成为护肤品消费大军，其中男性护肤市场也逐渐形成。
二、项目概况
（一）项目名称
宁波护肤化妆品项目
（二）项目选址
xx产业基地
宁波，简称甬，是浙江省副省级市、计划单列市，国务院批复确定的中国东南沿海重要的港口城市、长江三角洲南翼经济中心。截至2019年，全市下辖6个区、2个县、代管2个县级市，总面积9816平方千米，常住人口854.2万人。宁波地处中国华东地区、东南沿海，大陆海岸线中段，长江三角洲南翼，东有舟山群岛为天然屏障，宁波属于典型的江南水乡兼海港城市，是中国大运河南端出海口、海上丝绸之路东方始发港。宁波舟山港年货物吞吐量位居全球第一，集装箱量位居世界前三，是一个集内河港、河口港和海港于一体的多功能、综合性的现代化深水大港。宁波是国家历史文化名城，公元前2000多年的夏代，宁波的名称为鄞，春秋时为越国境地，秦时属会稽郡的鄞、鄮、句章三县，唐时称明州。唐朝长庆元年（821年），明州州治迁到三江口，并筑内城，标志着宁波建城之始。明洪武十四年（1381年），取海定则波宁之义，改称宁波，一直沿用至今，是中国著名的院士之乡。2019年8月，中国海关总署主办的《中国海关》杂志公布了2018年中国外贸百强城市排名，宁波排名第8。2019年地区生产总值11985.1亿元。
场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。
（三）项目用地规模
项目总用地面积56021.33平方米（折合约83.99亩）。
（四）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数50.15%，建筑容积率1.38，建设区域绿化覆盖率5.55%，固定资产投资强度167.45万元/亩。
（五）土建工程指标
项目净用地面积56021.33平方米，建筑物基底占地面积28094.70平方米，总建筑面积77309.44平方米，其中：规划建设主体工程55011.84平方米，项目规划绿化面积4294.28平方米。
（六）设备选型方案
项目计划购置设备共计151台（套），设备购置费5768.06万元。
（七）节能分析
1、项目年用电量1137822.14千瓦时，折合139.84吨标准煤。
2、项目年总用水量16989.60立方米，折合1.45吨标准煤。
3、“宁波护肤化妆品项目投资建设项目”，年用电量1137822.14千瓦时，年总用水量16989.60立方米，项目年综合总耗能量（当量值）141.29吨标准煤/年。达产年综合节能量39.85吨标准煤/年，项目总节能率29.15%，能源利用效果良好。
（八）环境保护
项目符合xx产业基地发展规划，符合xx产业基地产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措
施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产
生明显的影响。
（九）项目总投资及资金构成
项目预计总投资17670.87万元，其中：固定资产投资14064.13万元，占项目总投资的79.59%；流动资金3606.74万元，占项目总投资的20.41%。
（十）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。
（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入29637.00万元，总成本费用23453.31万元，税
金及附加326.44万元，利润总额6183.69万元，利税总额7363.05万元，
税后净利润4637.77万元，达产年纳税总额2725.28万元；达产年投资利
润率34.99%，投资利税率41.67%，投资回报率26.25%，全部投资回收期
5.31年，提供就业职位525个。
（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划12个月。
项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细
编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施
工队伍。对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，
项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。
三、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xx产业基
地及xx产业基地护肤品行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xx
产业基地护肤品产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有
着积极的推动意义。
2、xxx（集团）有限公司为适应国内外市场需求，拟建“宁波护肤化
妆品项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xx产业基地经济发展，为
社会提供就业职位525个，达产年纳税总额2725.28万元，可以促进xx产
业基地区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。
3、项目达产年投资利润率34.99%，投资利税率41.67%，全部投资回
报率26.25%，全部投资回收期5.31年，固定资产投资回收期5.31年（含
建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
改革开放40年来，民间投资和民营经济由小到大、由弱变强，已日渐
成为推动我国经济发展、优化产业结构、繁荣城乡市场、扩大社会就业的
重要力量。从投资总量占比看，2012年以来，民间投资占全国固定资产投
资比重已连续5年超过60%，最高时候达到65.4%；尤其是在制造业领域，
目前民间投资的比重已经超过八成，民间投资已经成为投资的主力军。提
振民营经济、激发民间投资已被列入重要清单。民营经济是经济和社会发
展的重要组成部分，在壮大区域经济、安排劳动就业、增加城乡居民收入、维护社会和谐稳定以及全面建成小康社会进程中起着不可替代的作用，如
何做大做强民营经济，已成为当前的一项重要课题。
“十二五”期间，在全国率先实行了合同能源管理、能效标识和节能
产品认证等制度。启动了“工业绿动力”计划，开展了千家企业节能低碳
行动，重点用能企业节能量提前完成“十二五”目标任务，万元GDP能耗
和规模以上工业万元增加值能耗均超额完成“十二五”目标任务。组织园
区循环化改造，推广了泉林纸业“一草三用”生态纸业、菱花集团工农业
大循环等一批循环经济发展新模式，7家单位列入国家循环经济示范试点。制定了《我省省清洁生产技术指南》，推广清洁生产先进技术15项，全省
共有1328家单位通过了清洁生产审核验收，工业固体废物综合利用率达到85%。“十二五”期间，累计淘汰水泥产能8522.5万吨、炼铁1450.6万吨、炼钢574.3万吨、焦炭481万吨，淘汰落后产能企业户数和产能均超额完
成国家下达的目标任务。
四、主要经济指标
主要经济指标一览表
第二章项目单位概况
一、项目承办单位基本情况
（一）公司名称
xxx科技公司
（二）公司简介
经过10余年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，完善的加工制造手段，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。
集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以
技术领先求发展的方针。公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户惊喜的产品和服务。
公司具备完整的产品自主研制、开发、设计、制造、销售、管理及售
后服务体系，依托于强大的技术、人才、设施领先优势，专注于相关行业
产品的研发和制造，不断追求产品的领先适用，采取以直销为主、代理为
辅的营销模式，对质量管理倾注了强大的精力、人力和财力，聘请具有专
项管理经验的高级工程师负责质量管理工作，同时，注重研制、开发、设计、制造、销售、管理及售后服务全方位人才培养；为确保做好售后服务，还在国内主要用户地区成立多个产品服务中心，以此辐射全国所有用户，
深受各地用户好评。公司是强调项目开发、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不
良资产发生，并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了
创新需要及时的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相
应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，最大限度地保证开发项目的资金落实。公司坚持走“专、精、特、新”的发展道路，不断推动转型升级，使产品在全球市场拥有一流的竞争力。
二、公司经济效益分析
上一年度，xxx（集团）有限公司实现营业收入23810.56万元，同比
增长25.53%（4842.30万元）。其中，主营业业务护肤品生产及销售收入
为19208.86万元，占营业总收入的80.67%。
上年度营收情况一览表
根据初步统计测算，公司实现利润总额5648.25万元，较去年同期相比增长1138.65万元，增长率25.25%；实现净利润4236.19万元，较去年同期相比增长609.60万元，增长率16.81%。
上年度主要经济指标
第三章项目背景及必要性
一、护肤品项目背景分析
护肤品，即保护皮肤的产品。随着社会经济的不断进步和物质生
活的丰富，护肤品，不再是过去只有富人才用的起的东西。现如今护
肤品已走进了平常百姓家。它对人们的精神、形象提升起到了极大的
作用。
近年来，随着中国经济的快速增长，我国化妆品消费也迅速崛起。2013年中国超越日本成为世界第二大化妆品消费国。数据显示，2019
年前三季度全国化妆品行业零售额达2151亿元，同比增长12.8%。预
计2019年我国化妆品行业零售额将近3000亿元。
虽然中国化妆品市场规模位居全球第二，但与美国、日本、韩国
等化妆品消费较为成熟的国家相比，仅为这些发达国家人均化妆品消
费额的五分之一，甚至是七分之一的水平。因此，我国化妆品人均消
费额上升空间十分的巨大。
从整个化妆品市场来看，护肤品仍然是化妆品的第一大品类。数
据显示：2018年护肤品市场份额占整个化妆品市场份额的52%，超化
妆品整体市场份额的半壁江山。
从护肤品行业来看：护肤品是是化妆品行业中规模最大的子行业，主要具有清洁皮肤及补充皮肤养分等功能，如洗面奶、面霜、面膜等。目前市场规模呈高速发展态势，行业仍处于成长期。数据显示：2017
年我国护肤品行业市场规模达到1787亿元。据预测，到2020年，我
国护肤品市场规模将突破2000亿元。
二、护肤品项目建设必要性分析
我国护肤品行业发展始于20世纪70年代，大致经过了小作坊起步、工业化生产、海外品牌收购、国产品牌层出不穷等阶段、当前行
业已进入新的发展阶段，一方面国产品牌凭借电商渠道优势以及产品
质量的创新在护肤品行业中的市场份额越来越高，另一方面随着90后
逐步进入职场，年青一代逐步成为护肤品消费大军，其中男性护肤市
场也逐渐形成。
根据Euromonitor数据统计，2013-2018年中国护肤品市场规模年均复合增长率达到8.8%。2013年起受宏观经济增速放缓影响，护肤品
市场增速有所减弱，2017年受益于整体零售回暖，护肤品市场规模同
比增长10.3%至1866.6亿元。2018年继续加速增长13.7%至2121.9亿元，系化妆品第一大市场。
产品竞争格局方面，按照部位来分，护肤品包括身体护理、面部
护理、手部护理及护理套装。2013-2018年面部护理产品销售规模占护肤品整体规模的比重在87%-90%左右，处绝对主导地位。其中面部护理产品根据功能包括面膜、洁面乳、面部保湿和抗衰、唇部护理、爽肤
水等产品。
从品牌归属地格局来看，根据Euromonitor数据显示，2018年我
国护肤品行业市占率超过0.1%的企业共52家，市占率合计占比达到79.2%，其中本土品牌数量19家，份额合计29.7%，表现不仅优于本土其他化妆品类，而且在竞争激烈的护肤市场中领先欧洲、美国、日韩，占得最高份额，表明本土护肤优秀企业在经历国际巨头围剿期后已经
稳住阵脚，逐步培养出属于自己的细分客群与独特竞争力。
品牌竞争格局方面，巴黎欧莱雅和Olay两大外资巨头的市占率在2018年止住下滑的趋势，其中Olay复苏明显，市占率较2017年提升
了0.3个百分点；本土护肤品品牌表现较为分化，百雀羚以4.5%的市占率居于第一位，市占率保持稳定，自然堂表现优异，市占率较2017年提升了0.3个百分点，一叶子和珀莱雅市占率均表现优异，市占率均提升了0.1个百分点，而本土品牌韩束、佰草集、韩后、雅姿和相宜本草市占率均有下降。
从2018年中国的护肤品消费区域格局来看，一线城市仍是消费主力。原因在于一线城市除了经济发展水平高于其他城市之外，它们每年还吸引着大量的年轻求职者前往，从而为当地护肤品市场孕育了庞大的消费市场。根据JDND消费指数统计，2018年上海地区的护肤品消费市场份额占比最大，为22.6%，其次为北京市，占比达到22%。
第四章市场分析、调研
一、护肤品行业分析
我国护肤品行业兴起于上世纪70年代，当时的护肤品的功效以润肤为主，国外品牌还尚未进入中国市场，品牌以本土品牌为主，如美加净、郁美净等；到了第二阶段（1986-2001年），本土品牌市场接近饱和，外国品牌开始进入中国市场，使护肤品行业得到快速发展，市场份额也占到了化妆品市场的三分之二；第三阶段（2002年-至今），
以外资品牌为主导，本土品牌快速发展的竞争格局基本形成，大众及
高档市场均保持较快增速发展、需求全面释放。
护肤品行业，由于投资门槛相对较低，回报相对较快，进入容易，品牌数量极多，竞争呈纷杂状以及利润空间大、个性化强，给广大厂
家和商家提供了广阔的操作舞台，使得其成为化妆品市场中发展最快
的一个分类市场。
2012-2017年我国护肤品行业成果逐年增长趋势，年复合增长率为8.03%。2017年我国护肤品市场规模为1867亿元，同比增长10.3%，
预计到2018年我国护肤品行业市场规模将超过1900亿元。
我国护肤品按照价位和目标消费群划分，大致可分为大众、中档
和高档三大类。其中大众市场按照价格分类，低于20元的为大众低端
市场，包括美加净、隆力奇、大宝等品牌，20-40元的为大众中端市场，包括丁家宜、佳雪等品牌；而40-100元的为大众高端市场，包括玉兰
油二代，旁氏等品牌，近些年迅速崛起的本土品牌相宜本草则主要是
横跨大众中端和大众高端两个细分市场。中档市场价位大致在100-200元，包括玉兰油一代，欧珀莱，巴黎欧莱雅等品牌。高档市场又可细
分为高档高端和高档中低端，例如兰芝等品牌就定位于高档中低端，
而SK-II，雅诗兰黛，兰蔻等品牌则定位于高档高端。
目前，中国护肤品的中高端及高端市场，几乎已经全被欧美和日本企业占据，以兰蔻、雅诗兰黛、香奈儿、迪奥、伊丽莎白雅顿，加上欧莱雅系列、宝洁系列、资生堂、佳丽宝系列等等国际一线品牌占据了国内专柜市场绝大部分销售额。
从2017年中国各档次护肤品市场份额占比情况来看，高档市场基数相对较小，份额在23%左右；而中档市场和大众高端市场两块合计占比大致超过了50%；大众中端和大众低端两块，价位在40元以下，两者份额占比合计在25%左右，但份额仍在下降。
二、护肤品市场分析预测
化妆品市场复合增速7-8%，护肤品占据半壁江山。数据显示，2016年我国化妆品行业市场规模3338.6亿元，其中护肤品市场占到化妆品整体市场51%的份额。2011-2016年化妆品市场规模CAGR达到
7.7%，预测到2021年市场容量将达到4337亿元。核心消费人群增长及人均化妆品消费额提升孕育一个稳健增长的广阔化妆品市场。
细分护肤品行业增速高于化妆品行业整体增速，面部护理为主，行业仍处于成长期。统计数据显示，2016年我国护肤品行业规1692.7亿元，是化妆品行业中规模最大的子行业。其中面部护理产品份额达到87%，是护肤品市场主流产品。2011-2016年护肤品行业市场规模
CAGR达到8%，高于化妆品行业的整体增速。预测2017-2021年我国护肤品市场规模CAGR约6%，2021年我国护肤品市场规模将达到2237亿元。
城镇化推进、居民可支配收入提升及护肤品消费理念深入，共促核心护肤品人群高速增长。满足以下标准的居民皆被认定为核心“化妆品人口”：（1）居住在城镇；（2）年龄大于20岁的女性；（3）年收入不低于30000元人民币。根据资生堂测算，国内的核心“化妆品人口”数量2010年达到1亿人，预计2020年达到4亿人。
消费人群变迁，护肤品消费年龄结构有望向欧美成熟市场靠拢：人均消费额随年龄增长提升。国内目前25-39岁的青年女性成长于上世纪80年代改革开放以后，护肤品消费观念较40-59岁等成长于6、70年代的女性差异较大，护肤品人均消费额存在随年龄增长而衰减的趋势。伴随当前青年女性年龄及收入增长，护肤品消费升级现象将越发凸显，未来中国护肤品消费者年龄结构有望复制欧美成熟市场的情况：40-59岁女性面部护肤品消费额接近25-39岁女性的两倍，60岁以上女性贡献34%的面部护肤品消费，人均消费额随年龄增长而提升。
电商渠道兴起，化妆品线上渠道渗透加深，助力新入玩家弯道超车。数据显示，2016年化妆品电商渠道销售额占比达到20.6%，较