财政局内部管理制度
目录
财政干部职业道德行为准则 (3)
财政局工作人员廉洁从政“五不准” (3)
xxx县财政局工作规则 (4)
xxx县财政局有关办事程序 (14)
机关财务管理办法 (18)
机关财产管理制度 (21)
车辆管理制度 (23)
工作人员请假制度 (27)
考勤制度 (29)
文书工作制度 (31)
印章使用管理规定 (35)
保密工作制度 (36)
财政信息新闻报道奖励暂行办法 (38)
门卫工作职责和管理制度 (39)
计算机管理制度 (41)
文件收发管理制度 (45)
会议管理制度 (47)
机关安全保卫管理制度 (48)
局机关社区管理制度 (50)
卫生责任区域划分安排 (52)
县财政局机关勤政廉政制度 (54)
财政干部职业道德行为准则
受岗敬业，忠于职守；遵纪守法，廉洁自律；
依法办事，客观公正；科学理财，开源节流；
胸怀全局，勤政为民；团结协作，乐于奉献。
财政局工作人员廉洁从政“五不准”
一、不准利用职权“索拿卡要”，收受红包礼金、有价证券和到基层摊派、报销应由个人支付的费用。
二、不准擅自开设股室帐户，变相转移财政资金，公款私存和私设小金库。
三、不准接受影响公务活动的宴请和参加由公款支付的高消费娱乐活动；公务用餐，中午不喝酒。
四、不准利用职权为个人和亲友谋取私利、无偿占用公家财物。
五、不准赌博，参与非法博彩和接受色情服务。
xx县财政局工作规则
第一章总则
一、为切实履行党和人民赋予的职责，使xx县财政局各项工作制度化、程序化、规范化，促进依法行政、从严治政、廉洁勤政，改进工作作风，提高行政效能，根据《xx省财政厅工作规则》、《xx 县人民政府工作规则》及有关法律法规，制定本规则。
二、认真贯彻党和国家的路线方针政策，落实县委、县政府和上级财政部门的工作部署，实行科学民主决策，坚持依法办事，接受人民监督，建设行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的机关。
三、全体工作人员要依法履行职责，坚持解放思想，实事求是，与时俱进，开拓创新；忠于职守，服从安排，顾全大局，清正廉洁，全心全意为人民服务。
四、各股室、各单位要依照法律法规和财政规章行使职权，进
一步转变工作职能、管理方式和工作作风，以\"金财工程\"为重点推进电子政务，提高行政质量和效率，切实贯彻本局各项工作部署。
第二章领导职责
五、实行局长负责制，局长领导全局的工作。副局长、纪检组长协助局长工作。
六、县财政局党组由党组书记、副书记和若干党组成员组成。
七、局党组书记召集和主持局党组会议，局长召集和主持局务会议、局领导碰头会议，局长或委托副局长召集和主持局长办公会议。
八、副局长、纪检组长按分工负责处理分管或协管工作。受局长委托，负责其他方面的工作或专项任务。
九、局领导要切实履行职责，充分发挥局属各股室、各单位和各乡镇财政所的职能作用，在调查研究、发扬民主的基础上，完成职权范围内的各项工作任务。局领导要贯彻局党组的决定，工作中经常互通情况，交换意见，团结协作，重要情况和重大事项，及时向局长报告。
十、局长出差、学习或休假期间，由局长委托副局长主持局机关工作。其他局领导出差、学习或休假期间，其分管的工作由局长指定其他局领导代管。
十一、局属各股室、各单位主要负责人在局长领导下，负责本股室、本单位的工作。局办公室主任负责处理局机关日常工作。
第三章科学民主决策程序
十二、建立健全领导、专家、群众相结合的决策机制，完善重大决策的规则和程序，实行科学决策和民主决策。
十三、各股室、局属各单位提请局领导讨论决定事关全局和涉及人民群众切身利益的重大事项，应事先深入调查研究，以有关法律法规和本县社会经济发展规划为依据，经咨询、研究、中介机构论证评估，并进行法律审查和分析；涉及相关部门的，应充分协商，尽量取得一致意见；涉及乡镇的，应事前征求意见并采纳合理意见；涉及人民群众切身利益的，一般应通过社会公示或听证会等形式征求意见和建议。
十四、县财政局工作中的重大事项，必须经局党组会议或局长办公会议、局务会议讨论决定。作出重大决策前，根据需要，可通
过召开座谈会、听证会等形式，直接听取人大代表、政协委员、专家学者、基层单位等方面的意见和建议。
第四章依法行政要求
十五、依法行政的核心是规范行政权力。严格依照法定权限和程序行使行政权，强化工作责任，落实纪律规范，推进各项工作向依法决策、依法管理、依法运行转变，不断提高依法理财的能力和水平。
十六、根据全县经济社会发展、改革开放和国家法律、行政法规统一实施的需要，适时向县人大、县人民政府提出制定相关财政政策，及时修改或废止不相适应的财政政策。确保地方性财政政策的质量。
十七、各股室、局属各单位拟定以县财政局名义下发的规范性文件，必须符合有关法律、法规、规章、决定、命令和国家的方针政策，起草后先送局税政法规股进行合法性审查，经局办公室核稿后，方可报局领导审签。文件制发后由办文单位按规定报县政府法制办备案。
十八、实施审批、许可、登记、发证以及行政收费、行政处罚、行政检查、行政强制等具体行政行为，应当合法、适当、及时和有
效。
十九、规范行政执法行为，严格实行行政执法责任制、评议考核制、执法和行政审批过错追究制，切实做到严格执法、公正执法。财政监督检查归口局财政监督股管理，财政处罚案件实行集中审理制度，加强执法协调，推进综合执法。
第五章行政监督
二十、加强对局机关行使权力的监督，提高行政效能，促进廉政建设，确保政令畅通。
二十一、按照预算法、会计法、行政复议法、行政监察法和审计法等法律规定，自觉接受上级行政机关和监察、审计等部门的监督，对发现的问题要认真查处和整改，重大问题向县人民政府和县人大报告。
二十二、加强财政机关内部监督。建立完善局机关内部和各乡镇财政所执行财经法律、法规、规章和国家方针政策情况的层级监督机制，严格执行财政部制定的《财政部门内部监督检查暂行办法》和本局规范性文件审查备案制度，及时发现并纠正违反法律、法规、规章的规范性文件。严格执行行政复议法，依法受理和办理行政复
议案件，防止和纠正违法或不当的行政行为。自觉接受并重视有关单位和人民群众对县财政局工作提出的批评、意见和建议。
二十三、重视人民群众来信来访工作，进一步完善信访工作制度，确保信访渠道畅通；局领导和各股室、局属各单位负责人要亲自阅批重要的群众来信，热情接待群众来访，处理重要信访问题。
二十四、接受新闻媒体和群众的监督，重视反映的工作中的问题，积极主动地调查处理和整改。建立重要新闻发布制度，新闻发布、财政宣传归口局办公室统一管理。未经局领导批准或办公室安排，不得接受涉及本局工作的新闻采访。
二十五、各股室、局属各单位必须围绕县委、县政府、上级财政部门和本局的各项工作部署创造性开展工作，并在年中和年末报告执行情况。对重大决策要加强监督检查，及时跟踪和反馈执行情况。县财政局实行督查制度，督查工作由局办公室负责。
第六章会议制度
二十六、实行局党组会议、局务会议、局领导碰头会议和局长办公会议制度。
二十七、局党组会议由党组书记或党组书记委托党组副书记召
集和主持，局党组成员参加，必要时请有关负责人列席。局党组会议不定期召开。会议的主要任务是：
（一）学习传达党中央、国务院和省、市、县党委政府及上级财政部门的重大决定、重要指示，研究落实措施；
（二）讨论决定财政改革、财政体制调整及财税政策、中长期财政规划、年度预算草案、预算调整、机关基本建设等全局工作中的重大事项；
（三）讨论决定局内机构变动、人事任免、干部奖惩等事项；
（四）讨论决定局属单位的重大事项。
二十八、局务会议由局领导和各股室、局属各单位主要负责人组成，由局长或委托副局长召集和主持。会议的主要任务是：
（一）传达贯彻上级重要会议和重要文件精神，研究部署全局性重要工作；
（二）讨论决定县财政局工作中的重大事项；
（三）分析财税形势，通报重要情况。
局务会议原则上一个月召开一次，必要时可随时召开。
二十九、局领导碰头会议由局长或委托副局长召集和主持，局领导、局办公室主任参加。会议的主要任务是：传达上级重要指示精神，通报有关情况，研究部署全局日常工作。局领导碰头会议不定期召开，根据需要可安排有关股室、单位负责人列席。
三十、局长办公会议由局长或委托副局长召集和主持，相关局领导、办公室主任及有关股室、单位负责人参加。其主要任务是：传达上级某个方面的会议、文件精神，研究协调涉及局属有关股室、单位的专门问题，部署有关专项工作。
三十一、局党组会议的议题由党组书记确定，会议的组织、秘书工作由人教股负责。局领导碰头会议和局务会议的议题由局长确定，局长办公会议的议题由局长确定或由副局长提出商局长确定，会议的组织、秘书工作均由局办公室负责。
三十二、局领导因故不能出席局党组会议、局务会议、局领导碰头会议、局长办公会议，应向主持会议的局领导请假；如对议题有意见或建议，可在会前提出。会议议定事项，应由主持会议的局领导或授权会议记录人员予以通报。各股室、局属各单位应由主要
负责人出席局务会议、局长办公会议，主要负责人不能出席的应委托其他负责人参加，并向办公室说明情况。
三十三、工作会议实行从严掌握、计划控制和定点召开办法。各股室、局属各单位要贯彻精简、高效、节约的原则，尽量减少会议数量，控制规模、会期。在不需要保密的情况下，尽可能采用网上会议等快捷、高效、节俭的会议形式。
三十四、全县财政工作会议等重要会议如需邀请县直单位和各乡镇人民政府负责人出席，须报经县人民政府批准。全县财政专业性会议须报经局长批准。
第七章公文审批
三十五、各乡镇人民政府、县直单位报送县财政局的公文，应当符合《国家行政机关公文处理办法》和《xx省财政厅机关公文处理办法》及有关规定。除局领导交办事项和必须直接报送的机密事项外，一般不得直接向局领导个人报送公文。除上级有关领导批示等特殊情况外，不受理越级报送的公文。所有外来公文由局办公室呈报局长审批后，再按局领导分工转呈批办。收到外单位征求意见的公文，先由局办公室呈送局长阅签后，再送承办单位办理，由承办单位按要求反馈意见。
三十六、制发公文应严格执行《xx省财政厅机关公文处理办法》，坚持精简、高效、准确、安全的原则。要加快网络化办公进程，提高公文办理效率。以县财政局名义发文，必须先经股室负责人审核、办公室核稿，一般公文由分管局领导签发。以县财政局名义上报县委、县政府和上级财政部门的事关财政改革、重要财政政策或资金分配方案等重大事项公文和局机关人事任免、奖惩等事项公文，须报局长或委托副局长审批。对于特急公文，分管局领导不在家时，应由局办公室报告该局领导，委托其他局领导签发。
三十七、各股室、局属各单位报送局领导审签的公文或需裁决的事项如有分歧意见时，主办股室、单位的主要负责人要主动与协办单位协商，不应把未经认真研究、协商的问题上交局领导，协办部门要积极配合；协商仍不能取得一致意见的，主办股室、单位应列出各方理据，提出建设性意见，由分管局领导协调裁定，仍不能取得一致意见的，报局长协调裁定。
第八章公务活动制度
三十八、为保证局领导集中精力研究处理工作中的重大问题，除局办公室统一组织安排的会议、活动外，局领导一般不出席各乡镇、县直单位召开的会议和举办的活动；除上级机关组织安排以外，局领导原则上不参加各乡镇、县直单位举行的颁奖、剪彩、庆典等
活动。各股室、局属各单位和各乡镇、县直单位召开重要会议和举办其他重要活动，确需局领导参加，主办单位应事前商局办公室提出意见，报局长批准。
三十九、上级财政部门和兄弟县市财政部门领导同志以及其他重要客人来x考察、调研、检查指导工作，接待股室、单位应事前商局办公室提出意见，报分管局领导批准。
第九章作风纪律
四十、全体工作人员要做学习的表率，认真学习马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论和\"三个代表\"重要思想，密切关注国际国内经济、社会、科技等方面发展变化的新趋势，不断充实新知识，丰富新经验，刻苦钻研业务，精通本职工作。
四十一、全体工作人员特别是局领导及各股室、局属各单位负责人必须坚决执行本局的决定，如有不同意见可在内部提出，在没有重新作出决定前，不得有任何与本局决定相违背的言论和行为；代表本局发表讲话或文章，以及个人发表涉及未经研究决定的重大问题的讲话或文章，事先须按程序报告。
四十二、实行政务公开，规范行政行为，增强服务观念，强化责任意识，树立规范服务、清正廉洁、从严治政的新风。对职权范
围内的事项按规定程序和时限积极办理，对不符合规定和政策的事项要坚持原则不予办理；对因推诿、拖延等官僚作风造成影响和损失的，要追究责任；对越权办理、以权谋私等违规、违纪、违法行为，要严肃查处。
四十三、全体工作人员要严格遵守中央和各级党委、政府有关廉政建设的规定，不得用公款相互送礼和宴请，不得接受乡镇和县直单位的送礼和宴请。不得利用特殊身份拉关系、谋私利。
四十四、局领导、各股室和局属单位负责人要深入基层，调查研究，了解情况，指导工作，解决实际问题。特别要深入到困难地区、困难企业、困难群众中去，了解社情民意，倾听群众呼声，关心群众疾苦。下基层调查研究，要轻车简从，简化接待，不迎送。
四十五、局领导出差、休假，应在事前报局长批准，并将外出时间、联系方式等事项告知局办公室通报其他局领导。各股室、局属各单位主要负责人出差、休假，应在事前报分管局领导批准；各股室、局属各单位其他人员因出差、休假，应事前报告
单位负责人，报分管局领导批准；外出2天以上的应报局长批准。
xx县财政局有关办事程序
为进一步促进我局办事规范化、制度化、科学化，提高依法行政水平，根据有关法律、法规及上级财政部门的文件规定，结合我局的工作实际，制定本办事程序。
一、办理政府交办的以下行政事宜
代编全县财政收支预算。由预算股组织编制，分管领导初审并签署意见，局长审查同意后，报县政府。
代县政府制定全县财税政策。立项，由相关业务股室（单位）提出立项申请报告。报告中需对制定该政策的必要性、所要解决的主要问题、拟确立的主要制度等作出说明。经分管领导初审并签署意见，局长审查同意后，报县政府批准。制定，由各业务股室（单位）起草，并组织办公室、税政法规股及相关股室召开讨论会，认真讨论并记录大家的意见和建议，进行修改后将立项审批报告、修改稿和讨论会记录交分管领导初审并签署意见，局长审查同意后，报县政府。
受县政府委托起草以县政府名义发布的各项财政政策和管理办法，由机关业务股室（单位）牵头，并组织办公室、税政法规股及相关股室召开讨论会，认真讨论并记录大家的意见和建议，进行
修改后将修改稿和讨论会记录交分管领导初审并签署意见，局长审查同意后，报县政府。
县政府出台涉及财政法律、法规的政策，征求我局意见，由法规股牵头，并组织办公室及相关股室（单位）召开讨论会，认真讨论并记录大家的意见和建议，提出综合修改意见后将征求意见稿和讨论会记录交分管领导；分管领导签署意见，局长签发；报县政府。
县直部门会签的各种文件，凡涉及财政政策和财政预算的，由相关股室（单位）和分管局长审核把关并签署意见，局长签发。凡不涉及调整财政分配关系的，由相关股室（单位）把关，分管局长签发。
二、以本局名义办理以下行政事宜
以本局名义发文，除按照200x年x月下发的《xx县财政局工作规则》中规定的程序办理外，局领导签发按以下规定办理：
向财政部、省财政厅、市财政局打的报告（请示），局长签发；向市财政局打的争取资金的报告（请示），分管局长审核，局长签发。
向县委、县人大、县政府、县政协、县纪委、县组织部打的报告（请示），局长签发。
向县直各单位、部门发文，凡涉及财政政策、财政分配调整的，分管局长签署意见，局长签发；凡原文转发以及不涉及财政政策和财政分配调整的，分管局长签发。
向各乡镇财政所下发的文件，凡涉及财政政策、财政分配调整的，分管局长签署意见，局长签发；凡原文转发以及不涉及财政政策和财政分配调整的，分管局长签发。
制定财税政策。立项，由各业务股室（单位）提出立项申请报告。报告中需对制定该政策的必要性、所要解决的主要问题、拟确立的主要制度等作出说明。经分管领导初审并签署意见，局长审查批准。制定，由各业务股室（单位）起草，并组织办公室、税政法规股及相关股室（单位）召开讨论会，认真讨论并记录大家的意见和建议，进行修改后将修改稿和讨论会记录、立项审批报告一并交分管领导初审并签署意见，报局长签发，加盖县财政局印章。备案，财政政策的下发需在发文时向市财政局对口科室（单位）、县政府办、县政府法制办（仅限于财税政策中的规范性文件）、本局税政法规股进行备案。
以本局名义进行的财政监督检查，一律按照x财监字［200x］
x号《关于规范财政执法行为的规定》和x财监字［200x］x号《关于进一步规范财政执法行为的通知》中的规定执行。《行政处罚事项告知书》由分管局长签发。《行政处罚听证通知书》由税政法规股负责制发，由分管局长签发，加盖县财政局印章。《行政处罚决定书》由各有关股室（单位）负责起草，分别送财政监督股审理、税政法规股审签、办公室审查并统一编号，再报分管局长签署意见，由局长签发，统一加盖县财政局印章。
行政合同的签订。行政合同是行政主体为了实现行政管理目标，与相对人之间经过协商所达成的协议。立项，由各业务股室（单位）提出立项申请报告。报告中需对签订该行政合同的必要性、目的、兑现保障等作出说明。经分管领导初审并签署意见，局长审查批准。签订，由各业务股室（单位）起草，并组织办公室、税政法规股及相关股室召开讨论会，认真讨论并记录大家的意见和建议，进行修改后将修改后的合同和讨论会记录、立项审批报告一并交分管领导初审并签署意见，报局长签订，加盖县财政局印章。
三、以本局名义办理以下民事事宜
民事合同的签订。合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、民事权利义务关系的协议。立项，由各业务股室（单位）提出立项申请报告。报告中需对签订该合同的必要性、目的、兑现保障作出说明。经分管领导初审并签署意见，局长审查批
准。签订，由各业务股室（单位）起草，并组织办公室、税政法规股及相关股室（单位）召开讨论会，认真讨论并记录大家的意见和建议，进行修改后将修改后的合同和讨论会记录、立项审批报告一并交分管领导初审并签署意见，报局长签订，加盖县财政局印章。
机关财务管理办法
第一条为规范局机关财务行为，实现会计透明核算，确保机关正常运转，按照厉行节约的原则，根据《行政单位会计制度》，制定本办法。
第二条本办法适用局机关财政专项经费以外的所有财务收支行为。
第三条xx局、xx局经费统一纳入局机关经费帐户管理，实行一个口子支出。
第四条局机关经费由局办公室负责管理，本着坚持厉行节约，量入为出，年终略有结余的原则管理安排。
第五条从严控制经费支出，严格审核支出发票。凡须报帐的发票均由经办人员、审核人员注明用途和签名，一律不准使用非正式
目录 一、财政所工作职能 (2) 二、财政所工作守则 (3) 三、财政所岗位设置和主要职责 (4) 四、财政所工作制度 (8) 五、财政所学习制度 (9) 六、财政所政务公开制度 (10) 七、财政所首问责任制 (11) 八、财政所会议制度 (12) 九、财政所文明创建制度 (13) 十、财政所廉政制度 (14) 十一、财政所档案管理制度 (15) 十二、财政所信访责任制度 (17)
一、财政所工作职能 一、正确贯彻党和国家财经方针、政策，严格执行财经制度及各项财务管理制度，抓好财政所两个文明建设，依法理财，廉洁从政。 二、编制年度预决算，执行乡镇人代会批准的财政预算，对本乡镇财力进行综合平衡。 三、负责组织和管理乡镇财政收入和支出，做好税源调查及协税护税工作，完成年度收入计划。 四、负责粮食直补、综合直补、良种补贴等直接向农民发放的财政补贴资金的核实、管理、发放；不断完善各项涉农补贴、补助“一卡通”管理模式，提高资金运行效率和质量；做好家电下乡网点兑付和汽车摩托车下乡补贴资金发放工作。 五、负责管理乡镇预算内、外资金和专项资金，提高资金使用效益。 六、对国有资产和集体财产进行管理和监督，负责监管小城镇建设、征地和拆迁补偿等资金。 七、承担乡镇、村（居）财务结算的日常工作，负责做好村级财务指导和监督，分村记账、算账、存档，负责管理现金及银行存款，做好财务公开工作，接受群众监督。 八、负责实施对乡镇行政事业单位及村级集体经济组织的“资金、资产、资源”三资代理工作。 九、及时办理乡镇政府机关工作人员的医疗保险及住房公积金缴存及调整手续，做好人事工资调整工作。 十、承担其他各类财政奖补政策的宣传和落实工作。 十一、负责本乡镇范围内契税、耕地占用税政策宣传，掌握相关情况。
财政评审档案管理制度 1、档案管理制度 2、技术档案资料分类表 3、资料归档程序 4、立案的原则 5、技术档案资料分类 6、案卷的编目 7、案卷装订要求 我公司按《档案法》的要求和行业主管部门有关档案管理的规定建立工程造价审核档案制度，并有专人负责档案管理。 （一）档案管理制度 1、技术档案管理工作应做到及时、准确，并严格执行保密的有关规定。 2、各部门应重视和支持技术档案资料的立卷归档工作。技术档案资料由项目负责人在该项目报告出具后十日内，将需存档的资料进行分类整理、并移交技术档案管理人员进行装订。任何人不得将应存档的资料据为己有，不得以任何理由拖延归档。 3、技术档案管理人员将收集的资料应及时在五日内整理、页码编号、立卷和归档。 4、技术档案管理人员对保存的技术档案要定期进行检查，发现问题及时报告，妥善解决。 5、技术档案管理人员必须熟悉公司管理档案的历史和现状情况，积极为技术档案的利用提供便利。 6、技术档案管理人员要严格按照技术档案管理有关规定办理借阅手续，借阅档案，要说明借阅的目的和归档时间，由借阅人在“借阅档案登记薄”上登记，并及时将借出的案卷催交收回。 7、节约的技术档案资料，未经办公室主任的同意不得擅自带出单位，不得涂改、拆卷、转借，用后及时归还。
8、查阅、借阅技术档案人员，必须严格执行保密规定。借阅的技术档案、资料不得擅自复制，确定需复制须经办公室主任同意。 9、非本公司人员查阅技术档案，需持单位介绍信，经办公室主任批准后方可调阅，并根据技术档案的性质和内容决定是否允许查阅者复印或摘录其中的有关内容。 （二）技术档案资料分类表
（二）资料归档程序 1、《工程结算审核报告书》出具后，原则立时归档，具体时间不超出一个月内归档。 2、工程结算审核档案应包括内容（详见《工程造价咨询档案立卷规则》。 3、工程造价咨询档案是指咨询单位从接受委托、调研、取证、编审、合仪、复核、审批到出具报告书全过程中形成的具有考查和保存价值的文件和材料。 4、档案立卷实行谁咨询谁立卷责任制。工程造价咨询人员在咨询服务过程中负责收集、整理和分类归档材料，咨询终结按照它们在形成过程中的联系和规律立卷。咨询项目负责人负责对立卷材料的完整性、真实性、系统性和规范性进行检查。 （四）立卷的原则 1、遵循工程造价咨询文件材料的形成规律，保持卷内文件材料的系统联系； 2、正确分析和鉴别文件材料的保存价值； 3、按委托项目分别立卷（一个项目一卷）； 4、卷内文件材料应真实、完整，审批和签章手续完备；
项目档案管理制度 第一章总则 第一条编制依据：为强化项目公司档案管理工作，有效地保护和利用档案，根据集团公司档案管理相关规定并结合项目公司的具体情况制定本制度。第二条定义：本制度中的档案，是指在开发项目过程中形成的对公司具有利用保存价值的文字、图表、声像、电子数据等各种形式的文件材料的总和， 是各项工作、活动的真实记录和原始凭证。 第三条目的：在工程管理及项目施工全过程中，妥善处理和保管由项目部管理的工程文件，以便于归档、收发、查阅、结算及移交归档等一系列相互 关联、衔接有序的工作。 第四条遵循原则：应当遵循“及时整理，分类清晰，检索方便，收发有据。” 的原则。 第五条保密原则：档案管理过程中需做到合理利用，并注意适度保密，确保公司利益不受损害。 第六条归口部门：工程中心为项目档案的归口管理部门，工程助理为本制度的具体执行人（项目兼职档案管理员）；公司综合部为公司档案归口管理 部门，综合部档案主管为本制度执行监督人。 第二章工程档案收集、分类、整理 第一条工程档案收集管理依据：《建筑安装工程竣工档案移交书》、《市政基础设施工程竣工档案移交书》、《万国公司档案管理作业指引》。 第二条项目档案分类整理及编号管理：工程中心工程助理负责按照公司作业指引要求整理、编号。2.2附表
第三条档案交接管理：任何个人不得据为己有或者拒绝文件材料归档，工作变动或因故离职时应将形成的档案向本部门兼职档案管理人员移交清楚，并编制移交清单， 部门领导签字认可，不得擅自带走或销毁任何档案。交接人员如未按规章制度办 理交接手续，每发现1次扣1分，部门领导扣2分，如今后出现档案原件缺失的， 发现一次，交接人扣2分，部门领导扣4分。 第四条与其他部门共同参与事项所形成的档案材料，由主办部门负责档案的收集、整理、归档，并做好部门资料备查交接工作。 第五条移交归档管理：分即时存档、短期非即时存档、长期非即时存档三类，即时存档文件在公司综合部盖章备案时直接移交归档；短期非即时存档文件在公司综合部 备案盖章后3-5个工作内完成后续工作移交归档，超过约定归档时间的，每延迟1 天扣0.5分（特殊情况可酌情考虑不扣分，但必须在障碍解除后7天内完成移交）， 并做好文件收发登记记录表；长期非即时存档文件，基本指由施工单位和监理单 位在工程施工管理中形成的施工管理资料，在项目竣工验收时2个月内移交公司
前言 为了深入贯彻落实科学发展观，推进创先争优活动开展，严肃机关单位纪律作风，进一步规范财政干部的行为，做到依法行政、依法理财，全面提升财政管理的科学化、精细化水平，着力打造一个规范的理财制度体系，创建一个有效理财的运行机制，营造一个良好的理财氛围。 根据×财发[2013]43号文件精神，在对原制度、办法整理完善和重新修订的基础上，形成了县财政局制度汇编。希望全体财政干部认真学习领会，严格遵照执行，切实做到令行禁止，为促进财政改革发展和县域经济建设做出新的更大贡献。 县财政局 二○一五年
目录 1、县财政系统工作目标综合考核办法 (1) 2、县财政局廉政建设规定 (5) 3、县财政局工作考勤制度 (7) 4、县财政系统请销假制度 (7) 5、县财政系统工作纪律 (9) 6、县财政系统内部审计制度 (11) 7、县财政局集体学习制度 (14) 8、县财政系统学习培训奖惩办法 (15) 9、县财政局信息安全保密制度 (17) 10、县财政局财务管理办法 (19) 11、县财政局车辆管理办法 (21) 12、县财政局卫生制度 (23) 13、首问负责制 (24) 14、服务承诺制 (27) 15、限时办结制 (29) 16、政务公开制 (31) 17、执法责任制 (35) 18、失职追究制 (38) 19、绩效考评制 (41) 20、投诉处理办法 (45)
县财政系统工作目标 综合考核办法 为了进一步提高财政工作整体管理水平，增强财政工作人员责任意识，调动工作积极性，搞好内部管理，促进财政机关依法行政，特制定本办法。 一、考核内容 （一）财务管理（25分） 1、严格控制经费支出，勤俭节约，做到收支平衡。经费开支超过预算及追加者扣4分。 2、原始票据审核严格。无经手人和领导签字者扣1分；将不符合规定的原始凭证和白条入账者扣5分，并按规定进行处理。 3、账户设置合理；科目运用规范；记账凭证填写完整；及时记账，做到日清月结；每季度至少装订一次凭证；每月向县局政办股报送经费收支月报表。凡不符合规定者每条每次扣1分。 4、专项资金管理。必须按规定程度办理，否则每次扣2分。 5、爱护公物，保证固定资产安全完整。凡丢失或人为损失每件公物扣2分，且由当事人负责赔偿。 （二）集中核算（20分） 1、按照国家统一会计制度的规定，认真做好会计基础工作。凡出现原始票据审核不严格、会计科目设置不合理、账簿登记不及时、未做 到日清月结、结账不规范、会计报表内容不真实、不完整的，每项扣2分。 2、根据报账单位的实际情况，核定备用金 金额。年底应当及时归还或冲销备用金。否则，扣2分。 3、在核算过程中票据填写要规范完整，手续健全。借款单（一式三联）无报账单位财务主管、报账员签章及核销时无经办人员签章；“五笔会签单”签字不齐全或者无报账单位财务章；收入、付出传票无核算专用章；审报单、付款委托单等各种票据手续不健全；
利辛县财政局档案管理制度 为进一步贯彻落实《中华人民共和国档案法》、《会计档案管理办法》、《安徽省档案管理条例》等有关法律法规，保证我局档案工作法制化、制度化的管理，使档案工作有规可循，有章可依，档案管理人员岗位明确，职责清晰，各司其职，各负其责，有效促进我局档案管理工作健康开展，现印发《利辛县财政局档案管理制度和岗位职责》。 利辛县财政局档案管理制度一、文件材料归档制度 1、归档文件材料范围：凡是我局在各项工作中形成和办理的具有查考利用价值的公务文件材料，业务文书、财会文书、声像等文件材料，均属立卷归档范围。 2、归档的时间：当年的文件材料应在来年的6月底前完成归档文件材料整理任务;会计档案应在经办部门保存一年后，向综合档案室移交，其他档案材料，当年的案卷应在来年的上半年向综合档案室移交。 3、归案的要求：归案的文件材料应齐全完整，分类清楚，鉴定准确，整理规范、编目系统，符合机关档案工作业务建设规范的要求。专业档案应按国家和业务主管部门的要求归档，会计档案应按会计档案管理办法归档，其他档案也要按规范要求归档。 二、档案保管制度 1、我局形成的全部档案资料，由各股室、二级机构档案管理人员负责收集整理，集中在综合档案室统一管理，任何人不得私自保存应该归档的各类文件材料。 2、我局综合档案室保管的各类档案材料，应分门别类，不同类别不同保管期限的档案应分别排放，确保各门类档案的管理系统化、规范化、科学化。 3、档案工作人员应定期对档案进行安全检查，发现问题应及时采取补救措施，特殊季节和节假日要重点防范，确保档案安全无事故。 4、建好档案统计台账，对收进移出各类档案资料要及时进行登记、核对、入账，做到准确无误。档案管理人员对所保管各类档案资料要做到胸中有数，家底清楚。 5、档案管理人员因工作变动，要认真办理档案交接手续，移交人、接收人、监交人要在档案移交清单上签字，以示负责。 三、档案保密制度 1、档案工作人员应认真学习贯彻落实《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国保密法》，熟悉我局保密工作范围，牢记保守机密，慎之又慎，积极做好保密工作。 2、档案工作人员应严格遵守保密制度，要守口如瓶，做到不该说的不说，不该做的不做。 3、我局综合档案室属机要重地，无关人员不得随意进入。 4、查阅机密档案材料应经局领导审批，专职和兼职档案员应严格把关，查阅档案者不得翻阅与利用目的无关的档案资料，以防泄密。 5、档案管理工作人员应定期对档案保密工作进行保密、安全检查，发现问题，及时报告，并采取补救措施，防止泄密事故发生。 四、档案利用制度 1、我局综合档案室保存的各类档案，主要为本机关各项工作提供利用，我
XX人民医院政府采购内部控制管理制度 为进一步规范我单位政府采购活动中内部权力运行，严防廉政风险，强化内部流程控制，促进政府采购提质增效，特制定我单位政府采购内部控制管理制度。 一、实施归口管理 采购科为本单位政府采购的归口管理科室，匡铃霞为本单位采购专员，负责本单位政府采购的执行管理和对外沟通与协调。采购专员发生变化时，应及时向泸县财政局采购股备案。归口管理部门牵头建立本单位政府采购内部控制制度明确本单位内设相关部门（设备科/后勤保障科、审计科、纪检监察科、财务科）在政府采购工作中的职责与分工。 二、完善集体决策机制 本单位在实施采购项目金额单项或批量10万元以上的的采购项目经设备科审核、分管院长审批、医学装备管理委员会讨论通过、院办公会通过的项目编制预算，报县卫计局、财政局审批。根据科室需求提供项目需求、参数，医学装备管理委员会进行采购需求设置和论证，邀请院外专家进行项目实施前参数论证。代理机构选择、合同签订、采购方式变更依流程由财务总监、分管院长、院长等相关领导审核后执行。履约验收必须三人或三人以上的单数组成验收小组，验
收小组包括设备、财务、使用科室等相关工作人员，纪检监察全程监督。政府采购项目决策过程要有完整会议记录，不得单独决策或者擅自改变集体决策。 三、强化政府采购流程控制 1.编制采购预算。 编制采购预算由设备科收集采购需求，报医学装备管理委员会讨论通过后，整理后报财务科和院办公会决定形成年度预算，并报卫计局和财政局审批。 2.委托采购代理机构 政府集中采购目录内的政府采购项目，委托泸县公共资源交易中心采购，其他项目可委托泸县公共资源交易中心或具有相应资质的社会代理机构采购。社会代理机构通过院内询价或比选的方式确定，签订采购代理协议，明确代理采购范围、权限、期限和代理费用及支付方式等。代理协议按医院合同签订流程办理。 3.制定采购需求，确认采购文件。 形成采购预算的项目，申请科室根据需求提供项目需求或参数，医学装备管理委员会进行采购需求设置和论证，邀请院外专家进行项目实施前参数论证。论证过程应符合采购需求的科学合理、符合实际，严禁豪华、重复、无用的采购发生。
公司企业档案管理制度 审核人： 编制人： 制定日期：年月日
1总则 1、1为了加强对档案的管理和收集、整理工作，有效地保护和利用档案，为公司的发展和经营服务，特制定本制度。 1、2本制度所称的档案，是指公司各个部门以及个人在从事工作和经营管理活动中直接形成的对公司有保存价值和利益关系的各种文字、图表、声像等不同形式的资料和记录。 1、3公司所有部门和个人均有保护公司档案的义务。 1、4公司的档案工作实行统一领导、分级管理的方式，共同维护档案的完整与安全，便于公司在经营中的借鉴和利用。 1、5本制度适用于公司所有档案资料的管理。 2档案管理的机构与职责 2、1公司的档案工作实行部门收集保管，办公室统一归档的原则。 2、2公司办公室为公司档案管理的主管部门，对公司的档案资料实行统一的归档和日常管理，并对公司各部门的档案管理进行指导、监督和检查。具体工作由办公室的档案管理员负责。 2、3公司各部门为档案管理的分管部门，负责管理本部门的档案资料。公司各部门负责人均应指定专人（兼职档案员）负责收集、保管本部门的档案资料并督促其及时归档。 2、4办公室的档案管理员和各部门的兼职档案员均为公司的档案工作人员，应保持相对稳定，名单须报到办公室进行备案，各部门的档案工作人员如有变动须及时通知办公室。
2、5档案工作人员出现工作变动或离职时，应将其经办或保管的档案资料向接办人员交接清楚，严禁擅自带走或销毁。 2、6所有档案工作人员应忠于职守，遵守公司保密制度，严守公司秘密，不得向无关人员泄露档案内容。 3档案管理 3、1档案的归档 3、1、1公司应归档的档案资料包括：行政文书档案、人事档案、营销业务档案、财务档案、设备仪器档案、生产技术资料档案和基建项目档案等。 3、1、2对于应当立卷归档的材料，各部门须按照规定，定期向本部门的档案工作人员移交、集中管理，任何个人不得据为已有。 3、1、3除人事档案由公司人力资源部负责外，其它档案资料均由办公室负责整理分类，立卷和归档管理。人力资源部的档案管理亦遵循本制度。 3、1、4公司各部门（人力资源部除外）的档案工作人员应于每年的12月20日将本部门本年度的档案材料移交到办公室。 3、2档案保管 3、2、1公司所有档案资料均进行专人、专柜管理。 3、2、2档案管理员应做好档案资料的立卷、案卷排列和编制案卷目录等工作。具体的立卷工作，相关部门的档案工作人员应配合档案管理员进行。
机关内部财务管理制度 为贯彻执行财务会计制度，遵守国家财经纪律，努力做好增收节支工作，提高资金使用效率，加强财务管理，规范财务行为，保障我县水利（水务）事业健康发展。结合我局实际，制定财务管理制度如下： 一、资金管理职责划分 局财务室统一管理局机关、局属未独立核算事业单位各项经费收支，及时反映资金使用情况，负责财务登记入账；参与拟定本单位年度收支计划、基建计划、投资决策；参与签订重要经济合同（协议），检查分析预算、财务计划执行情况；管理监督省市直拨各项事业费、工程费等；对局系统内其他单位财会工作进行指导和监督。 二、财务预算管理 根据财政管理体制改革的要求，局财务室要认真做好部门预算的编制工作，各业务科室要积极予以配合。部门预算一经确定，即严格遵照执行，要树立“先计划、后支出”的预算概念，确保全年预算顺利执行。对超预算的开支，财务室有权拒付。 三、有关收入规定 局机关科室在开展业务活动和完成工作任务的同时，在国家有关法律、法规和规章制度的范围内，应积极主动地组织收入，以弥补单位公务经费缺口、改善工作条件，提高事业单位职工生活水
平和福利待遇。 (一)已列入水利部门行政事业性收费项目目录的收费项目（水资源费、河道采砂管理费、河道工程修建维护费、水土保持补偿费、水利工程质量监督费），由局财务室依据政策规定的收费标准和工作量或部门年初下达的指标，交有关科室、单位执收，款项缴入财政部门。财务室根据业务需要按月向财政上报用款计划，申拨上述资金。 (二)固定资产变价收入、有偿服务收入及其它收入，由财务室开具收据，所收款项缴入财政，作为单位的其他收入。 (三)水行政执法的罚没收入，局财务室依据水政科作出罚款决定的处罚决定书由水政科应督促当事人到指定的代理银行缴款。按有关规定实行当场收缴罚款的，执法人员应将当场处罚罚款在三日内缴付指定代理银行，同时到财务室科核销当场处罚专用收据。 上述各项收入，由局财务室统一管理，结合预算内财政拨款，统筹安排使用，报局长审批。 四、有关费用报销规定 （一）办公费用 办公费用主要包括:办公用品费用、文印费、报刊杂志订阅费、图书资料购置费、办公设备维护费、物业管理维修费等支出。1、办公用品费用。因工作需要购置办公物品或成批办公用品及耗材，由办公室统一办理，拟定采购计划报局长批准后方可采购。
北京市档案局、北京市财政局会计档案管理办法实施细则(试 行) 【法规类别】会计综合规定 【发文字号】财会管字[87]31号、京档局字[87]6号 【发布部门】北京市档案局北京市财政局 【发布日期】1987.01.15 【实施日期】1987.01.01 【时效性】失效 【效力级别】地方规范性文件 【失效依据】本篇法规已被《北京市财政局、市档案局转发财政部关于印发会计档案管理办法的通知》（发布日期：1998年11月13日实施日期：1999年1月1日）废止 北京市档案局、北京市财政局会计档案 管理办法实施细则(试行) （财会管字[87]31号、京档局字[87]6号1987年1月15日） 为了加强会计档案的管理，根据《中华人民共和国会计法》和财政部、国家档案局制发的《会计档案管理办法》，结合我市实际情况，特制定本细则。 第一章管理原则
第一条会计档案是各机关、团体、企事业单位和建设单位(以下简称各单位)在经济活动中形成的、记录和反映经济业务的重要史料和证据。它既是本单位档案的一部分，也是国家全部档案的重要组成部分，原则上应由本单位的档案部门实行集中统一管理。 第二条各单位必须加强对会计档案工作的领导，要把会计档案管理工作作为一项长期的工作任务。各单位会计档案工作的日常领导应由办公室主任或会计部门负责人负责。各单位要根据本细则建立会计档案管理制度。 第三条各单位所形成的会计档案，由各单位的财务会计部门负责整理立卷，一般不交主管部门集中管理。按规定将应归档的会计档案向本单位档案部门归档。档案部门必须按期接收，对整理不合乎要求的会计档案，不予接收。 各单位的会计档案，在会计年度终了后，可在本单位财务会计部门保管1至5年，(但每年先向档案部门移交案卷目录一份)期满后，半年内移交档案部门。 没有设立档案部门的单位，会计档案暂由财务会计部门统一保管。 各单位的财务会计部门要设专人负责会计档案的收集、整理、保管和提供利用工作，人员要保持相对稳定，如有变动，必须办好交接手续。 第四条各区、县，市属各局(总公司)的会计档案工作，由同级财政部门和档案管理部门共同进行业务指导、检查和监督。各级主管部门负责对各直属单位会计档案工作的指导、检查和监督。 第二章归档范围
县环保局加强内部控制工作实施方案 为深入贯彻落实省财政厅、市财政局、县财政局关于加强财政内部控制工作的文件精神，切实提高我局风险防控能力和内部管理水平，现提出如下实施方案：一、指导思想 贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效管理中存在的各类风险，建立健全内部约束机制。以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。以推进内部控制制度体系建设、内部控制执行体系建设、内部控制信息化建设为目标，与依法理财、廉政建设、城乡建设管理事务紧密联系，努力提高工作质量，提升管理水平，保证干部队伍廉洁高效。 二、遵循原则 1.与依法治国相结合的原则。 在履行行政职责、实施行政行为过程中，严格遵循有关法律和行政法规。 2.与廉政建设相结合的原则。 贯彻落实《准则》、《条例》等党纪党规，从源头上落实党风廉政建设主体责任，进一步推进一岗双责，建立廉政警戒防线。
3.同日常管理相结合的原则。 在城乡建设规划与管理、新闻宣传、政务公开、公文处理、档案管理、保密、安全保卫等日常工作中，建立、完善和执行相关规定。 三、工作目标 1.推进内部控制制度体系建设。 深入梳理预算编制、预算执行、城乡建设规划与管理等业务重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。 2.推进内部控制执行体系建设。 建立公平有效的内部控制考评机制。科学确定考核评价的重点和标准，将专项风险内部控制办法及操作规程当中的风险进行量化，设定合理的分值，将内部控制制度执行情况、自查自纠情况、风险事件应对情况、专项检查处理及整改落实情况等纳入考核评价范围和指标体系，逐步形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系；建立严格的检查问责机制。 3.加强内部控制信息化建设。按照“统一规划、分步实施、逐步完善”的原则，建设覆盖业务系统的内部
市场营销部档案管理办法（试行） 为规范市场营销部档案管理工作，使档案管理工作规范化、标准化、系统化、特制定以下管理办法： 第一条档案存档范围 1.1合同 （1）以公司资质签订的购销、工程合同复印件、合同审批单复印件 （2）经销商协议复印件 （3）广告、宣传制作、媒体制作合同复印件； （4）其他合同。 注：以上合同的原件由综合管理部存档 1.2客户资料档案 针对每个客户都须按照附件1到附件4的规定进行记录归档，形成《_________客户档案》： 附件1 客户基本情况表 2 关键人物的个人情况资料 3 关键人物关系图 4 购买决策中关键人物角色作用表 1.3项目销售记录档案 为了使项目销售全过程可查、可追溯，将项目销售中的文件进行归档，形成《_________项目销售记录档案》： （1）项目销售重要事件记录表，见附件5 （2）向客户报送的技术方案、价格表 （3）与客户之间的正式往来信函 （4）立项书、会议记录 （5）其他重要的文件资料 1.4内部管理档案 （1）市场营销部内部管理档案：各项管理制度、通知； （2）周、月、季度、年度工作报告、统计表等；
（3）会议记录。 1.5内部往来文件 （1）发往各部门间的日常函件； （2）收到公司各部门的往来文件。 1.6 公司对外宣传资料 （1）纸质宣传品； （2）多媒体宣传资料：PPT、宣传视频等； （3）各类宣传活动的录像及照片。 （4）资质及检测报告 第二条归档及保管要求 2.1严格按归档范围对档案进行归档整理； 2.2档案资料分类应清晰、全面； 2.3档案接收时要认真清点、验收，并办理交接手续后入档； 2.4档案必须使用专用资料柜、资料盒； 2.5应建立清晰、明了的检索工具便于检索。 2.8项目销售记录档案必须做到每周整理，及时更新。 2.9设立档案管理员对档案进行日常管理，相关人员需及时、主动向档案管理员报送材料。 第三条档案的借阅 合同、客户资料档案、项目销售记录档案属于公司核心机密，需严格控制知悉范围。以上档案的借阅应有严格的借阅制度，必须经市场营销部部长同意后借阅。 第四条档案的保管 4.1档案接收时要认真清点、验收份数、张数、规格验收必须符合要求的，办理交接手续后方可入档； 4.2各类档案材料，应按管理规范要求分类、编目、立卷，放入档案盒或档案夹内上柜保管； 4.3档案存放必须使用专用资料柜，排柜方式要省时、醒目、便于查找；
档案管理制度基本内容 档案管理人员工作职责 一、认真学习贯彻《档案法》和《上海市档案条例》等档案工作法律、法规，制定本单位档案工作制度。 二、热爱本职工作，维护档案的完整、准确、系统、安全，保守国家机密。 三、积极参加档案部门举办的各类档案业务技能培训，按时上报有关数据和材料。 四、负责建立健全档案工作网络，组织档案工作人员学习业务、交流工作经验，提高档案业务管理水平。 五、监督和指导单位各科室兼职档案人员根据归档范围的要求对文件材料进行收集整理，保证按期完成归档工作。 六、熟练地掌握档案业务知识，定期检查、督促、指导各科室做好预立卷工作，按照分类标准组卷，减少质量差错。 七、接收、整理、保管和利用本单位形成的各种门类和载体的档案，实行集中统一管理。 八、负责开发、编研档案专题汇编，要求文字准确、条理清楚、内容真实，具有一定的参考性。 九、根据需要编制检索工具和参考资料，更好地为单位的中心工作服务。 十、负责档案的借阅和利用，严格查阅、借阅档案的登记手续，热情接待利用者查阅档案，注重档案利用信息反馈，对超期借阅未归的档案及时催还。 十一、参加档案鉴定、销毁工作，并对销毁的材料进行监销。 十二、遵守库房管理制度，保持库房整洁，按照“八防”要求定期整理、清扫、检查，并做好温湿监控记录。 文书档案管理制度 为了完整、系统地保存单位在各项工作中形成的文书材料，提高文书档案的归档质量，适应单位各项工作的需要，特制定文书档案的管理制度。 一、归档范围 文书档案归档范围包括：计划、总结、报告、重要的协议、请示、批复、重要简报、会议纪要、记录、函、通知、会议材料、组织沿革、大事记、年鉴、重要的人民来信来访处理材料，月、季、年度报表，专题材料等有查考价值资料。
郴州市财政局机关内部管理制度 一、集体领导制度 （一）在市委、市政府的统一领导下，实行局长负责制下的集体领导制度，局长（指财政局局长，下同）主持全面行政工作，党组书记主管党务工作，局长、党组书记对市委、市人大、市政府、市政协负责。 （二）按照集体领导、分工负责的原则，副职协助局长做好全局性工作，并认真做好分管工作。 （三）为了提高集体决策水平，在对本局有关重大问题进行决策前，应通过适当渠道和形式广泛征询和听取各方面的意见和建议，为决策提供科学依据，各项决策应体现民主、集中、科学的原则。 （四）局党组、行政“一班人”要加强学习，苦练内功，矢志进取，在学习、工作、廉政建设等方面，率先垂范，起表率作用。 （五）牢固树立“一盘棋”思想，各领导班子成员必须自觉围绕全局工作目标，确保政令畅通，既分工，又合作，工作中主动协调，加强联系，相互支持，密切配合，团结战斗，为把财政局建设成为一个团结高效、勤政廉洁、务实创新、开拓进取的政府职能部门而努力奋斗。 二、会议制度 （一）局党组会议。党组成员组成，政工科科长列席，政工科负责会务工作。由局党组书记或委托副书记主持，主要议题是：学习传达上级党委重要决定、指示；党务（含党建、机关政治思想、精神文明建设、职业道德教育）工作；研究决定局内机构变动、人事任免事项；其他需要局党组会议决定的重要事项。 （二）局长办公会。由局长或委托副局长召集，不定期召开。传达贯彻上级重要会议和重要文件精神，部署和总结各阶段的工作；讨论代市人民政府起草的规范性文件及重大财务制度；制定
本局的规章制度；议定局党组已确定的需要由有关科室落实的事项，协调各科室、部门之间的工作；其他需要局长办公会议决定的事项。 （三）局务会议。由各科室、部门主要负责人组成，办公室负责会务工作。由局长或委托副局长主持。每月的第一天上午8:30召开，主要议题是：听取各分管领导的工作汇报；处理一些重大的突发性事件；讨论研究向上级部门和领导的汇报；贯彻上级召开的专业会议精神；各科室、部门负责人简要汇报一月来的工作情况，并提出本月的工作安排意见，汇报要突出重点，突出经验、成效和做法。会议结束后，各科室负责人要及时将汇报情况上交办公室并组织贯彻落实会议精神。因故不能参会的人员须直接向会议主持人请假。 （四）党组民主生活会。坚持民主生活会制度。每个党组成员将前段时间的工作情况、思想状况、今后打算进行汇报，并提出改进工作的合理化建议；开展批评与自我批评，交心通气，增进理解。党组书记召集召开，政工科科长列席。 （五）支部生活会。由党支部书记或委托副书记、支部委员主持，以党支部或党小组为单位不定期召开，全体党员参加。着重研究党的思想建设、组织建设、作风建设、以及党内民主生活会。 （六）全市财政工作会议。由局长或委托副局长主持。每年召开一至两次。传达贯彻全省财政会议和市委、市政府指示精神；落实年度财政收支计划；总结布置财政工作；总结交流财政工作经验，表彰增收节支先进典型。 （七）全体干部职工会。根据工作需要不定期召开。由局长或委托副职领导召集。 各种会议要注重实效、时效、高效。会前要做好会务准备，开会要集中精力，以解决实际问题为本，会后要狠抓落实。每次会议必须签到，要有详尽的记录，以备查考。要做到会而必议，
财政档案管理制度 第一章总则 第一条为了确保乡镇财政档案资料的安全和完整,提高档案规范化管理水平, 为各项财政工作服好务，根据有关档案管理的法律、法规的规定，结合乡镇财政实际，特制定本制度。第二条本制度所称档案是指财政所及其工作人员从事党务工作和业务工作活动,直接形成的具有查考价值的所有历史记录。 第三条乡镇财政所应建立专门的档案室，指定专人负责档案管理工作。 第二章管理职责 第四条档案管理员是各项档案管理工作的具体承办人，负责拟定档案管理规范化实施方案，指导、监督各工作岗位的档案工作。 第五条档案管理员具体负责档案的接收、收集、整理、保管、统计、鉴定、编制、上报和提供利用等工作。 第六条综合档案室是财政所信息储存、开发利用、交流服务的中心。 档案管理员负责档案库房的日常管理，做好档案库房的安全和卫生工作。 第七条财政所应适时组织档案管理员、兼职档案人员进行业务学习和业务培训，不断提高档案管理的业务水平。 第八条财政所工作人员因工作变动或因故离职时应将经办的文件材料向接办人员交接清楚，不得擅自带走或销毁。 第三章立卷归档 第九条财政所的档案包括上级文件材料、下级文件材料、本级文件材料和其他文件材料，可分为文书、财务、科技、实物等四类进行收集整理。 文书档案包括各种文件、制度、计划、记录、纪要、报告、总结、合同、统计资料等；财务档案包括各种会计凭证、账簿、报表、分析材料和财务统计资料等；科技档案包括记载所有党务和业务工作活动的录音、照片、录像和电子文件（磁盘、磁带、光盘）等；实物档案包括单位获得各种荣誉的奖牌、奖章、奖杯、证书、锦旗等实物证明。 第十条业务类材料的立卷归档在档案管理员的指导下由各岗位工作人员负责办理，其他材料的立卷归档均由档案管理员负责办理。 第十一条财务档案（纸质版）可在财会部门保管一年后移交归档；文书档案（含财政业务）及时立卷，在次年三月份前移交归档；科技档案在办理完毕后及时立卷并移交归档，财务档案（电子版）还须做双份备份并分别存放；实物档案在取得后及时立卷并移交归档。 第十二条各类文件材料要收集齐全，分类准确，按“特征”组卷、系统排列，封面填写清楚，标题简单正确，划定保管期限，编制案卷目录，案卷符合质量标准。 第四章档案的保管 第十三条坚持“先验收，后办交接手续”的原则接收档案进库，明确责任，确保进库档案的质量。 第十四条使用统一的装具存放档案，分门别类定位排列，定期做好库藏档案清查核对工作，使案卷目录与库藏档案相符。 第十五条严格履行档案移出收进登记手续，明确责任，严防错、漏、丢失事故的发生。 第十六条严格按照防火、防盗、防光、防高温、防潮、防尘、防鼠、防虫的“八防”要求做好档案库房的安全维护工作。财务档案电子版的双份备份磁盘或光盘除做好“八防”外还须做好防磁工作，任何人不得对备份磁盘或光盘进行修改、增删。
县级财政内部控制制度——基本规范 第一章总则 第一条为加快公共财政体系建设，巩固财政改革成果，按照“规范、安全、高效”的原则，结合县级财政管理特点，制定本规范。 第二条财政内部控制制度是指为履行公共财政职能，实现财政管理目标，通过规范业务流程，制定并实施科学合理的控制程序和方法，对财政风险进行有效识别、控制和监督的制度体系。 第三条建立财政内部控制制度是落实科学发展观，进一步提高财政部门依法行政、依法理财水平的重要措施，是提高业务工作质量和服务效率的有效途径。 第四条财政内部控制制度坚持立足实际，逐步健全和持续改进原则。 第五条本规范适用于局内部各项业务和管理活动。 第六条局长对财政内部控制制度的建立健全和实施负责。 第二章基本要求 第七条财政内部控制制度应符合国家法律、法规规定，主要用于规范财政业务行为，保证财政资金安全运行，提高财政资金的使用效率。 第八条财政内部控制制度应逐步涵盖财政部门内部各项财政业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关健点，制定防范措施，将风险控制原则落实到财政决策、执行、监督、反馈等各个环节。
第九条财政内部控制制度应约束财政内部涉及财政业务的所有人员，任何个人都不拥有超越财政内部控制制度的权力。 第十条财政内部控制应坚持与“金财工程”和岗位责任体系建设紧密结合，共同实施。 第十一条根据财政业务风险可控性及容忍度，内部控制制度可分为流程控制和风险控制两类制度。流程控制类制度重点是对业务流程进行控制，并明确工作标准和具体要求；风险控制类制度应在流程控制基础上，重点控制财政业务的主要风险点，明确控制标准、控制措施及责任科室。 第十二条财政内部控制制度应保证财政部门内部涉及财政业务机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门和不同岗位之间权责分明、相互制约、相互监督、运转高效。 第三章基本内容 第十三条财政内部控制制度体系由预算编制管理、预算执行管理、财政监督管理和内部行政管理四个部分组成。 第十四条预算编制管理，是指根据国家法律法规和政府决策，按照法定项目和程序，组织和分配预算资金的活动,包括预算编制管理和预算指标管理内部控制制度。预算编制草案，依照法定程序批准后方可实施。
公司人事档案及技术档案管理制度 总则：为保证公司文件的完整，便于查找利用，做好收集、立卷、保管、借阅、统计、销毁等工作，维护档案的完整和安全，特制定本制度。 适用范围：适用于公司各种文件、记录、档案资料的管理。 一. 文件的收集 公司需收集文件的范围：凡是公司在工作中形成或使用的、办理完毕、具有查考利用价值的文件、各种记录、出版物以及各种图表薄册、照片等都要齐全完整地收集，具体内容包括：1．上级机关召开的需要贯彻执行的会议的主要文件材料及上级机关颁发的要求公司执行的文件；（主要收集部门：行政部） 2．上级领导视察、检查公司工作时的重要指示、讲话、题词、照片和有特殊保存价值的录音、录像等材料；（主要收集部门：行政部） 3．公司经济活动中与外单位的来往信件、合同、协议。（（主要收集部门：行政部） 4．会议文件，包括本公司重要会议形成的文件、纪要、决定等；（主要收集部门：行政部）5．公司制订的计划、统计、预算、决算及工作总结；；（主要收集部门：行政部） 6. 公司的请示与上级批复文件（主要收集部门：行政部） 7．公司各职能部门在工作中形成的工作计划、总结、报告；（主要收集部门：行政部）8．公司的统计报表、统计分析材料（包括计算机电子盘片等）、财务报表、凭证、帐簿、审计等文件材料；（主要收集部门：财务部） 9．公司内部组织机构在工作中形成的重要文件材料； 10．公司领导在公务活动中形成的重要信件、电话记录；以及公司对外交流的文件、协议、报告等；（主要收集部门：行政部） 11．公司基本建设工程施工竣工、购置大中型设备的文件材料，公司直接管理的科研、建设项目的科技文件材料；（主要收集部门：财务部、行政部） 12．公司成立、合并、撤销、更改名称、启用印信及其组织机构、人员编制等文件材料；（主要收集部门：行政部） 13．公司的历史变革、大事记、年鉴、反映公司重要活动的剪报、声像材料、荣誉奖励证书、有纪念意义和凭证性的实物和展览照片、录音、录像等文件材料；（主要收集部门：行政部） 14．公司制定的章程、制度等文件材料；（主要收集部门：行政部）
内部控制制度范文 第一篇：企业内部控制制度第二篇：财政内部控制制度第三篇：财务内部控制制度范文第四篇：内部控制制度研究第五篇：内部控制制度设计更多相关范文 论文--企业内部控制制度的研究 二、内部会计控制概述 （一）内部会计控制的概念 内部会计控制是内部控制的一个重要组成部分，也是单位整个内部控制的基础。内部控制作为一项重要的管理职能和市场经济的基础工作，是随着经济和企业的发展而不断发展的动态系统，内部控制包括内部会计控制和内部管理控制两个子系统。 内部会计控制是为了提高会计信息质量，保护单位资产的安全、完整，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列方法、措施和程序。内部会计控制不仅包括狭义的会计控制，还包括资产控制和为保护财产安全而实施的内部牵制。同时，各单位都要把内部会计控制作为单位管理的一种手段。 （二）内部控制的发展历程 内部控制直到上世纪30年代才被人们提出、认识和接受。但在此之前的人类社会发展史中，早已存在着内部控制的基本思想和初级形式，这就是“内部牵制”。此时，正是内部会计控制制度发展的萌芽期，为以后企业的有效管理奠定基础。
随着人们逐渐认识到内部控制在企业管理中所起到的重要作用，它逐渐引起了管理人员和审计人员的关注。直到19世纪末，审计人员在改进审计方法的探索中，才开始了对内部控制的研究，1934年，第一次提出了“内部会计控制”（internal aounting control system）的概念（阎金锷、陈关亭，1998）。此时，内部控制开始迅猛发展，并不断完善。 1992年，内部控制制度已经进入成熟及稳定期，内部会计控制的框架已经基本形成，美国"反对虚假财务报告委员会"提出非常著名的《内部控制——整体架构》，也称coso报告。coso报告指出:内部控制是为合理保证单位经营活动的效益性、财务报告的可靠性和法律法规的遵循性，而自行检查、制约和调整内部业务活动的自律系统（张宜霞，xx）。coso报告的发布成为企业建设内部会计控制制度的必要性的依据和前提。 财政内部控制制度-基本规范 第一章总则 第一条为加快公共财政体系建设，全面落实科学发展观，切实提高财政部门依法理财、科学理财、民主理财的能力和水平，根据《 * 会计法》、《 * 预算法》、《财政部门全面推进依法行政依法理财实施意见》等法律、法规和规章，按照“规范、安全、高效”的要求，结合我市财政管理的特点，特制定本规范。 第二条财政内部控制制度是指为了提高财政管理工作的质量和 效率，减少和消除财政管理风险，保护财政资金的安全、完整和规范
财政部会计档案管理办法 会计档案是指会计凭证、会计账簿、财务会计报告等会计核算专业资料。下文是财政部最新《会计档案管理办法》，欢迎阅读! 第一条为了加强会计档案管理，有效保护和利用会计档案，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国档案法》等有关法律 和行政法规，制定本办法。 第二条国家机关、社会团体、企业、事业单位和其他组织(以下 统称单位)管理会计档案适用本办法。 第三条本办法所称会计档案是指单位在进行会计核算等过程中接收或形成的，记录和反映单位经济业务事项的，具有保存价值的文字、图表等各种形式的会计资料，包括通过计算机等电子设备形成、传输和存储的电子会计档案。 第四条财政部和国家档案局主管全国会计档案工作，共同制定全国统一的会计档案工作制度，对全国会计档案工作实行监督和指导。 县级以上地方人民政府财政部门和档案行政管理部门管理本行政区域内的会计档案工作，并对本行政区域内会计档案工作实行监督 和指导。 第五条单位应当加强会计档案管理工作，建立和完善会计档案的收集、整理、保管、利用和鉴定销毁等管理制度，采取可靠的安全 防护技术和措施，保证会计档案的真实、完整、可用、安全。 单位的档案机构或者档案工作人员所属机构(以下统称单位档案 管理机构)负责管理本单位的会计档案。单位也可以委托具备档案管 理条件的机构代为管理会计档案。 第六条下列会计资料应当进行归档： (一)会计凭证，包括原始凭证、记账凭证;
(二)会计账簿，包括总账、明细账、日记账、固定资产卡片及其他辅助性账簿; (三)财务会计报告，包括月度、季度、半年度、年度财务会计报告; (四)其他会计资料，包括银行存款余额调节表、银行对账单、纳税申报表、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁 清册、会计档案鉴定意见书及其他具有保存价值的会计资料。 第七条单位可以利用计算机、网络通信等信息技术手段管理会计档案。 第八条同时满足下列条件的，单位内部形成的属于归档范围的电子会计资料可仅以电子形式保存，形成电子会计档案： (一)形成的电子会计资料来源真实有效，由计算机等电子设备形成和传输; (二)使用的会计核算系统能够准确、完整、有效接收和读取电子会计资料，能够输出符合国家标准归档格式的会计凭证、会计账簿、财务会计报表等会计资料，设定了经办、审核、审批等必要的审签 程序; (三)使用的电子档案管理系统能够有效接收、管理、利用电子会计档案，符合电子档案的长期保管要求，并建立了电子会计档案与 相关联的其他纸质会计档案的检索关系; (四)采取有效措施，防止电子会计档案被篡改; (五)建立电子会计档案备份制度，能够有效防范自然灾害、意外事故和人为破坏的影响; (六)形成的电子会计资料不属于具有永久保存价值或者其他重要保存价值的会计档案。 第九条满足本办法第八条规定条件，单位从外部接收的电子会计资料附有符合《中华人民共和国电子签名法》规定的电子签名的， 可仅以电子形式归档保存，形成电子会计档案。