银 行 审 计 程 序 表
会计师事务所（特殊普通合伙）被审计单位：XXX 银行股份有限公司
审核员：审核员A 日期：2013.XX.XX 索引号：QD
一般风险准备
会计期间：
2012.12.31
复核员：
复核员B
日期：
2013.XX.XX
页次：
四、调整事项说明及调整分录：（注：分录请写到二级科目，并注明底稿索引；如篇幅不够，请另加页附后）
本科目无需调整事项
五、余额：
六、币种：
七、流动性：
八、审计结论：
1、 本科目经审计后无调整事项，余额可以确认：
2、 本科目经审计调整后，审定数可以确认：
3、 因原因，本科目余额不能确认：
七、复核记录：
本审核员已对审核员
审核员A
对本科目实施的审计程序（底稿附后）进行复核。
本复核员已对审核员审核员A 对本科目实施的审计程序（底稿附后）进行复核。
所属会计师事务所：审查项目：