山西财经大学
硕士学位论文
我国商业银行住房贷款风险管理研究
姓名：刘凯
申请学位级别：硕士
专业：金融学
指导教师：杨有振
2011-01-15
摘要
我国商业银行逐步将发展个人住房贷款业务作为一个新的利润增长点推动了我国经济的发展的同时，自身也得到了长足的发展。特别是近些年随着我国城市化的进程，住房贷款已经成为我国商业银行竞争的主战场。但是由于我国住房贷款市场相关的住房保险、住房担保以及二手房交易市场等发展速度相对较缓，住房贷款显性和隐性风险也正在逐步地展现出来。一旦风险不能及时处理而爆发必然会引起房地产及其相关产业、居民住房消费乃至整个国民经济产生连锁反应。在过去的一年中我国各级政府对住房开发、住房贷款都作出较为严厉的调控举措。相继在上海、北京、重庆等大型一线城市出台了对第三套房、第二套房的贷款限令。住房贷款风险管理势必将面临新的形势和变化。
商业银行如何识别、转移、控制、管理个人住房贷款风险是此项业务保持健康发展的基本要求。本文从我国商业银行个人住房贷款风险管理的方法和理论入手，对商业银行个人住房贷款风险类别及其形成原因进行了分析，总结典型国家商业银行的住房贷款风险防范经验，比较我国与国外现代商业银行住房贷款风险管理的不足。并在此基础上，对如何完善和加强我国商业银行个人住房贷款的风险防范和管理提出了构想，以期能对商业银行住房贷款健康发展做出些许贡献。
【关键词】商业银行住房贷款风险管理
ABSTRACT
Commercial Bank of China will gradually develop individual housing loan business as a new profit growth point to promote the development of our economy, while their own has also been considerable development. Especially in recent years as urbanization of China, competition for housing loans has already become the main battlefield in commercial banks. However, because of the housing market-related housing loan insurance, housing, security and second-hand housing market is developing in a low growth rate, housing loans explicit and implicit risk exposure is gradually spreading. Once the risk can not be disposed in time, it will inevitably cause the outbreak of real estate and related industries, housing consumption and even have a ripple effect throughout the economy. In the past year, governments at all levels have been made more stringent measures in order to control housing development and housing loans. Shanghai, Beijing, Chongqing and other large cities introduced a line of the third suite, the second suite of loans ordering in recently. Risk management of housing loan is bound to face new situations and changes.
Commercial banks how to identify, transfer, control, management the risk of individual housing loans is the business development of the basic requirements to stay healthy. In this paper, individual housing loans of commercial banks in risk management methods and theories start with individual housing loans of commercial banks and the causes of risk categories were analyzed and summarized the typical state housing loans of commercial banks experience in risk prevention, more modern business in China and abroad Bank housing loan risk management deficiencies. And on this basis, on how to improve and strengthen our individual housing loans to commercial banks, risk prevention and management of a concept to commercial banks in housing loans can make a little contribution to health development.
【Key Words】commercial banks; individual housing loan; risk management
山西财经大学
学位论文原创性声明
本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究所做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本申明的法律结果由本人承担。
学位论文作者签名：
日期：年月日
山西财经大学
学位论文版权使用授权书
本学位论文作者完全了解学校有关保管、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权山西财经大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。
本学位论文属于保密□，不保密□。在年解密后适用本授权书。
（请在以上方框内打“√”）
学位论文作者签名： 指导教师签名：
日期：年月日日期：年月日
１．导论
１．１研究背景与研究意义
近些年来我国房地产市场得到了迅速发展，并逐步成为了我国拉动内部需求以及推动经济增长的重要手段之一。随着９８年《关于进一步深化住房制度改革加快住房建设的通知》的出台，标志着住房实物分配方式结束了其在我国住房制度的历史任务并退出了舞台，取而代之的是货币化市场化方式的分配方式全面推行，并在房屋供给方面明确了要建立以经济适用型住房为主的多层次体系。十多年来，我国住房开发投资一直保持着较快的速度，特别是在最近的５年间年增长额始终占三分之一的固定资产投资，并且其上升速度远远超过了国内生产总值的增长速度，由于房地产业具有明显的关联效应以及“高增长产业群”等特点，拉动了许多相关产业的快速发展，如建材、钢铁、银行、保险、公用事业等。房地产业作为目前我国一个新的经济增长点，己经成为我国国民经济的主要支柱之一。对于我国普通居民而言，购房开销的比重也在逐渐攀升，购房花费已然成为了目前广大居民最重要的同时也是数额最大的支付开销项目。为此，国务院在《关于促进房地产市场持续健康发展的通知》中明确表示了要求各个地方政府要根据其住房改革进程、居民住房结构状况以及居民收入情况，完善住房供给政策，改进住房供给结构，实现家庭购买或承租普通商品型住房。
在相关的国家政策导向和居民个人住房消费需求的双重刺激下，个人住房年销售额以从１９９８年的２０００亿上升到２０１０年的４７０００亿。同时也带动了商业银行个人住房贷款业务迅速发展，个人住房贷款总量从１９０亿元增加到５．０６万亿元，在这十年左右的时间里增长了２６６倍。特别是近两年上升势头猛进，２００９年末个人购房贷款余额４．７６ 万亿元，同比增长 ４３．１％，比上年末高 ３３．３ 个百分点，其中新建房贷款和再交易房贷款增速分别达４０％和７９％１。２０１０年前 ５ 个月月均增量超过 １８００ 亿元，虽然房地产调控政策效应逐步显现，６ 月份以后出现了一些回落现象，但是２０１０ 年年末个人住房贷款比年初也增加 １．３ 万亿元２。个人住房贷款的快速增长不但对提高居民住房消费的购买力起到了积极的作用，同时也成为了推进住房制度改革中坚力量。而我国商业银行发展个人住房贷款不仅具有社会效益，同时也满足了其对1数据来源：中国人民银行2009年第四季度货币政策执行报告。
经济效益的需求别且具有很大的发展前景。并且个人住房贷款是一项高收益、低风险性的业务，故造就了其成为各金融机构新一轮市场竞争的焦点。尽管住房贷款在我国得到了快速发展，但是与其他国家相比较，我国金融机构不得不面对行业整体发展水平相对较低、业务发展时间相对较短的现实情况。这就引发了一些经营者们为了短期的效益，忽视了个人住房贷款的风险估计，甚至有部分商业银行等金融机构为了短期的业绩不惜牺牲产品质量。这些都很可能成为日后危害个人住房贷款甚至整体信贷业务健康的重大隐患。在最近的４－５年，全国各地整体房价处在不断攀上的过程中，尤其是一线和沿海城市上涨势头猛进，这就引发了国家对房价高度关注，国家宏观调控的力度也不断加强，甚至出台了一系列直接涉及住房贷款的相关政策。另外伴随着我国经济发展周期以及房地产市场的波动，商业银行在住房贷款业务上势必将会面临诸多全新的问题，为此需要对住房贷款的风险管理进行重新审视。值得注意的是在刚刚过去的２０１０年，由于社会中存在的购房矛盾的日益激烈，我国中央政府以及各地区地方政府纷纷出台了一系列对购房贷款的发放限制性的调控政策和规定以扼制增长过快的房价。这一次我国政府以及地方政府的调控中最主要的，同时也是对商业银行住房贷款影响最大的政策是“暂停发放第三套及以上的住房贷款”和“开征房产税”。“暂停发放第三套及以上的住房贷款”可谓是直接限制了住房贷款的扩张范围，而“开征房产税”政策则为我国商业银行在住房贷款问题上掀开了全新的一页。因此我国商业银行在住房贷款风险管理有必要总结以往发展中的教训，借鉴国际风险管理上的先进经验，全面审视目前住房贷款业务中可能存在的问题和隐患，从而加强我国商业银行住房贷款的风险管理。
对于个人住房贷款业务，西方发达国家普遍认为其有属于自身的特殊规律，通过在大量实证中发现，住房贷款作为一种中长期贷款业务品种其风险的集中爆发期一般是在放款后的３－８年。随着房地产市场价格的快速上涨， “泡沫说”也越来越引起人们的广泛关注，伴随着美国次贷危机的爆发和其对全球经济体产生的影响，这些都更加剧了人们恐惧 “泡沫”的破裂。美国次贷危机的导火索就是房地产市场的过热引起的崩塌，进而引发了华尔街的“金融海啸”，甚至波及全球的金融体系。首先是美国雷曼兄弟的破产，然后是美林证券（Ｍｅｒｒｉｌｌ Ｌｙｎｃｈ ＆Ｃｏ．）被美国银行收购甚至连摩根士丹利（Ｍｏｒｇａｎ Ｓｔａｎｌｅｙ）和高盛（Ｇｏｌｄ ｍａｎ Ｓａｃｈｓ Ｇｒｏｕｐ Ｉｎｃ．）也转为银行控股公司。不仅仅是美国的这些大型银行，同时英国诺森罗克银行和北岩银行等也因业务集中于抵押贷款而遭受重挫外，即便是花旗集团、瑞士银行等大型综合银行也都未能幸免１。
从２０００年开始，我国提供办理个人住房贷款的金融机构犹如雨后春笋般，而且住房贷款的规模也是突飞猛进。这就意味着个人贷款风险必将在近几年逐步显现出来，另外在上世纪后期房地产业在银行信贷资金的促进下在获得了高速成长的同时也表现出了投资过量、过热，结构失衡、失调等复杂情况，这些都对住房贷款风险产生了负面的影响。所以可以通过了解近期美国次贷危机其演化过程，对比分析我国商业银行的个人住房贷款业务风险，应该是一个有重要意义的话题。我国商业银行的个人住房抵押贷款余额截止２０１０年年末已经高达５．０６万亿元。而应当引起我们关注的是，即便住房贷款是相对比较安全，可是其风险一旦形成，便会迅速扩张出现大范围的金融风波，影响整个金融市场的稳定甚至危及国民经济的健康发展。可谓前车可鉴，对于目前还处在成长期的我国商业银行住房贷款，整个金融体系相对还未健全，抵御大规模的风险暴露会力有不足。所以商业银行更应该注意提前的预防，排除发生大面积的住房贷款风险隐患，以保证金融业、房地产乃至我国国民经济的健康平稳发展。这就需要我国商业银行积极努力探索和寻求成熟的风险管理经验以及完善和提高风险管理水平。
１．２中外文献综述
１．２．１国外研究情况
Merton(1974)最早引入了结构违约模型来预测债务违约，该模型认为借款者会根据其贷款所购买的资产与其现行的财务状况理性做出违约决策1。Merton的结构违约模型局限于预测借款人债务到期时的违约行为，但是住房贷款由于超过一年期的贷款其违约往往并不会等到期满时发生，所以Black，Cox (1976)顺着Merton的思路进行了推广应用，使该模型能够应用于预测借款人债务到期前的违约行为2。新的模型对于分析住房贷款违约就更加具有实用性。随后Quercia(1992)经过多年的实证研究进而得出的主要结论是：房屋净资产与房屋价值比率LTV（loan to value ratio）关系对借款人是否采取违约行为会有至关重要的影响。Kau，Keenan，Kim(1991)的研究同样也得到了结论：LTV(loan to value ratio)因素能够用以解释违约事件的发生。但是对于住房贷款其零售性的特征，分析每一笔交易所耗费的成本也是很大的。
Jarrow，Turnbull（1995）和Duffie，Singleton（1999）则在他们的金融方面的研究中介
1 Merton, R.. On the pricing of corporate debt: The risk structure of interest rates[J]. Journal of Finance 29, (1974):449–470.
2 Black, F& Cox, J.. Valuing corporate securities: Some effects of bond indenture provisions[J]. Journal of Finance 31,
绍了简化模型，他们都不是像以往的结构违约模型那样去解释违约事件的发生，而是根据过去所发生的违约事件来计算可能发生违约的概率。这样就能够对住房贷款进行集中地分析，并对其风险进行控制和管理。Archer（2002），Ciochetti（2002，2003），Deng（2005）和V andell （1992）以及Yildirim（2008）通过期限模型对违约概率的计量，发现LTV（loan to value ratio）与违约概率是正相关关系，与其他变量相比CLTV（Current loan to value ratio）对违约概率的确定是至关重要的因素。Quigley(1993)更深层次的分析了住房贷款违约损失和违约概率的关系，并指出与清算的抵押品价值同样也具有着紧密关系。
Lakkas(1993) 根据期权理论抵押贷款定价模型进行了无摩擦的测试，通过对以往的经验分析他发现较高的初始LTV（loan to value ratio），较苛刻的税收政策以及较为低的借款者年龄都会伴随着较高的损失额度，相反不同形式的合同和当前利率情况对损失额度的大小没有影响。Crawford，Rosenblatt（1995）将期权理论抵押贷款定价模型进行了延伸，在研究过程中加入了交易成本，研究发现摩擦的存在无论是理论分析还是经验分析都会对住房贷款的定价产生较大的影响。Lekkas（1993）和Pennington-Cross（2003）以及Calem，LaCour-Little （2004）共同指出年龄和贷款的规模同样也影响着住房贷款的回收率。另外，Pennington-Cross，（2003）同时指出住房贷款的回收率还会受到抵押品赎回权的相关法律、普通抵押贷款或者次级贷款这些因素变化的影响，Calem，LaCour-Little（2004）又在此基础上添加了收入中位数的变化情况。Lisa(2000)认为可以通过借款人对利率的选择作为判断借款人风险的信号。其研究主要是根据信息不对称理论，借款者对自己的信息了解属于优势，贷款者处于劣势。高风险的借款者往往会选择浮动利率，反之低风险的借款者则较易选择固定利率。
１．２．２国内研究情况
近些年来住房问题一直是我国广大人民关注程度最高的话题。对住房市场的讨论已经不仅仅局限于经济界了，其他社会各阶层也纷纷提出担忧。我国的一名空军上校军衔再其发表的《C型包围——内忧外患下的中国突围》等书中，更是把住房问题提升到整个国家的战略安全上。如果不能避开日本的前辙，我国很可能面临内分外侵之危机。所以商业银行等金融机构如何缓解住房贷款市场的风险、维护房地产市场的稳定，已经不仅仅是商业银行维护自身问题，而且是为国家稳定作出贡献。如此以来，目前国内学者专家很多都关注于研究如何通过对住房贷款的风险管理的途径化解房地产市场风险问题。
房地产市场和其他市场一样，遵循着周期性的变化。邹霞（2006）认为投机者在市场达到峰值时无法将房产出手，资金无法周转，从而丧失了还款能力。违约概率会大大提升，住房贷款的风险也会因此而大幅提高，商业银行如果不能及时处理，很可能会蒙受巨大损失。所以有必要对申请两套房以上的客户进行限制，抑制房地产市场投机行为，维护贷款市场的稳定。蒋卓妮（2009）也赞同目前借款人的投机心理是住房贷款市场风险提升的导火线。对于客户申请第二套住房按揭贷款时，执行首付40%以上，同时按房贷套数重新设定利率，有必要的情况下完全可以将投资型按揭贷款取消。
房产市场与其他市场不同地方在于居民对房屋的需求有一定的硬性，如果贷款机构将住房贷款过于收缩，极有可能引起大量的中低收入者无法购房。李哲（2007）认为相关政府部门应当发挥其职能，积极引导和发展经济保障型住房和廉租住房制度。切实解决广大中低收入家庭的居住问题，才能保障房地产市场的稳定，缓解住房贷款市场的外部不稳定因素的冲击。
在住房贷款风险处理问题上，很多学者研究都认为抵押贷款证券是一条可行的道路。经过与其他国家的比较，汪利娜(2002)认为我国应该首先以立法形式建立全国性的住房抵押的证券公司，通过借鉴与香港、加拿大等地区的经验建立抵押保险等逐步推进住房贷款证券化。矫帅和冯莉（2008）认为应该围绕保证贷款安全的目标,积极促进行业监管部门规范住房贷款保险、担保的条件、内容和责任要求,增加综合保险,对借款人发生失业、伤残、死亡等情况及其收入降低无力还款时,由保险公司承担相应的赔偿责任,将贷款风险分散为与保险公司、担保公司多家承担。
１．３研究思路和方法
我国商业银行住房贷款起步与其他现代银行相比较晚，随着我国金融业逐步对国际市场全面开放，所面临的挑战也越发艰巨。我国住房贷款市场虽然近些年得到了快速发展，但是全国各地市场发育不均衡、整体体制不够完善，法律法规相对滞后且约束软化，加之近期社会对高房价的抵触情绪引起政府对住房贷款发放的诸多限制，致使住房贷款业务如何健康持续发展同时又完成各级政府对其的限制和要求，成为了我国商业银行迫切需要考虑和解决的问题。
本文欲通过商业银行风险管理理论研究，结合国际现代商业银行现金的住房贷款风险管理经验，以揭示我国商业银行住房贷款风险管理所面临的问题。同时通过对案例的分析，分
析我国商业银行住房贷款风险管理中存在的缺陷，以期望能够提出完善我国商业银行住房贷款风险管理体系的具体建议，以帮助我国商业银行住房贷款的健康、和谐发展。
本论文研究方法采用比较分析我国商业银行与国外商业银行先进的风险管理，归纳演绎我国商业银行在住房贷款风险管理所面对的问题以及提出相关建议。以马克思唯物辩证方法和历史唯物主义对我国商业银行住房贷款有关风险管理问题进行了大胆的研究和设想。
１．４ 本文框架结构
本文分为以下六个部分
第一部分：介绍了研究意义，国内外文献综述，并指出住房贷款存在的问题和潜在的风险正受到金融界和理论界的广泛关注，加强个人住房贷款风险的防范已迫在眉睫。
第二部分：首先对住房贷款风险进行了阐述，然后解释了住房贷款风险管理的内涵以及风险管理内容，最后是对住房贷款风险管理的阐明。
第三部分：对国外住房贷款及管理进行了分析。首先系统地介绍了美国住房贷款及管理。其次是对英国和日本住房贷款风险管理中的特殊作法的介绍。最后是根据美、英、日三国住房贷款风险管理的经验启示。
第四部分：用比较的方式介绍了我国目前住房贷款风险管理。第一节介绍了住房贷款及风险管理在我国发展的历程，比较了我国和其他发达国家在住房贷款上的不同。第二节分析了我国住房贷款风险管理的现状并作出评价。第三节通过案例解析我国住房贷款风险管理存在的问及原因。
第五部分：对完善我国商业银行住房贷款风险管理提出了相关建议和方法。
第六部分：从保障系统、二级市场、法律环境以及制度环境五个方向提出了改进措施。
２．商业银行住房贷款的发展及其相关理论透析
随着我国城市化的进程的推进，住房矛盾日益严重，商业银行住房贷款作为目前我国普遍采取的购房途径，势必面临各方面的挑战。除了商业银行一般业务较为常见信用风险、市场风险、操作风险外，住房市场由于它自身特点受到各个方面的关注，尤其是各级政府对住房贷款和住房市场的调控，商业银行面临着法律风险以及合规风险的调高。本章首先对住房贷款风险进行了阐述，然后解释了住房贷款风险管理的内涵以及风险管理内容，最后是对住房贷款风险管理的阐明，是以后各章的理论基础。
２．１商业银行住房贷款的风险
２．１．１商业银行住房贷款面临的主要风险：
（一）.信用风险
对于信用风险传统观点认为指交易对象无力履约的风险，即债务人未能如期偿还其债务造成违约，而给经济主体经营带来的风险。笔者认为可以在个人住房贷款把信用风险理解为由于借款人违约而导致损失的可能性。一般情况，信用风险包括由于借款人信用变动和履约能力的变化，导致其债务的市场价值发生变动而引起损失的可能性。因此，信用风险大小取决于交易对手的财务状况和风险状况1。具体表现在：
（1）还款能力方面。顾名思义还款能力是指借款人由于自身客观的财务状况不能偿还贷款。目前我国商业银行对于住房贷款大多采用浮动利率，因此借款人承担了较大的利率风险。对于收入水平波动大的借款人一旦处于利率的上升周期，出现违约的情况就会大大增加。
（2）还款意愿方面。主要体现在购房投资或者房产出现质量问题以及房价下跌的情况。比如2009年10月份，美国的中产阶级由于整体经济环境不景气、失业率上升，开始考虑或者选择“策略型违约”2。从而引发了美国继次贷危机后的第二波违约潮即优贷危机。这些中产阶级一般都是住房贷款的优质客户，他们选择违约往往是对失业或收入水平下降的担忧引起的。
1秦凡.个人住房贷款不良资产的防范和处置研究[D].上海:华东师范大学，2008。
（二）流动性风险
流动性风险是指商业银行无法为其负债的减少或者资产的增加提供融资从而造成损失。住房贷款大部分为5年以上的中长期贷款，对于以吸纳短期的储蓄存款商业银行来说，这种短存长贷会降低其流动性。并且住房贷款这种债权在商业银行持有期不易快速变现进而引起流动性风险地增加。
（三）道德风险
道德风险主要指借款人可能在贷款人不知道的情况下从事一些贷款人不希望其从事的风险或欺诈活动，因为这些活动可能会导致贷款不能归还。近些年来我国频繁出现的“假按揭”大量占压商业银行资金，非常容易造成商业银行的不良资产，危害资金安全，是隐藏在商业银行肌体中的一颗毒瘤1。如2002年北京“森豪公寓”的6.45亿元骗贷给银行造成巨大损失；2006年上海巨额“假按揭”使商业银行沦为豪宅房东等频发的现象引起了中国人民银行以及银监会的高度重视。所以道德风险也是商业银行不可有丝毫轻视的风险。
（四）操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员以及系统或外部事件所造成损失的风险2。不完善的内部程序往往在我国商业银行得不到重视，如2006年广州出现的ATM机故障被提17.5万，就应该属于商业银行不完善的内部程序造成的操作风险。虽然法官保护了银行的财产，但是如果该事情发生在海外的分支机构上商业银行只能为自己的过失买单。对于住房贷款方面由于业务分散，人员造成的操作风险相对更多一些。人员的一些为了达到下发的任务或者一些利益驱使，不按程序发放贷款。如2007年一轮由住房贷款引发的金融危机中，抵押贷款经纪人为了能够收取“利差溢价”（Yield—spread Premiums），或者抵押贷款经纪人希望能因售出有提前还贷罚款特征的抵押贷款获得更多收入，出于这些原因受理了大量无任何资质证明文件的住房抵押贷款，也最终在这次危机的火焰上浇了一壶油。
（五）利率风险
对于浮动利率的住房贷款，利率风险产生于市场利率攀升，而按照目前普遍要求，商业银行只能在年初对住房贷款利率进行调整。所以在未能调整期间，商业银行可能会因此导致利息损失。
对于固定利率的住房贷款，一个重要的威胁就是借款人提前还款造成的商业银行利息的损失。当实际利率比固定利率低时，借款人往往会选择再融资。并且目前我国大多数商业银
1宋晓.个人住房贷款“假按揭”问题探析[D].成都：西南财经大学，2007。
行还未对提前还款做出处罚的规定，提前还款就成为商业银行的一个潜在威胁。相比较下，美国的商业银行在这个方面早已作出规定。通过表2.1可以看出美国商业银行对于优质贷款提前还款的罚金相对较低，特别是对固定利率的优质贷款罚金比率不到2%。
表2.1 美国商业银行对提前还款罚金比率1
贷款品种可调整利率优质贷款
（Prime ARM）可调整利率次级贷款
（Subprime ARM）
固定利率优质贷款
（Prime Fixed）
固定利率次级贷款
（Subprime Fixed）
提前还款罚金比率（%）15.4 72.4 1.7 76.6
（六）价格风险
对于住房贷款来说，价格风险主要是来自于房地产市场自身的运行周期，房地产市场价格快速下降给商业银行带来抵押品的贬值从而威胁商业银行资产的稳定风险。目前我国房地产市场整体处在一个快速上升期，普遍的担忧就是如何使我国房地产市场过度到一个稳定期，是否会赴日本房地产市场的后尘等问题。而商业银行作为这个市场的助推器，应当及时关注这方面问题。一是保证自身的稳定经营，二是对社会的责任承担。我国商业银行对房地产市场发放贷款即使出现不良资产，但是同时为经济增长注入了额外的资源，使原本按照正常的商业原则不可能维持下去的生产经营活动得以继续，从而经济能取得更高的增长率，反过来又为商业银行的业务发展提供了更大的市场，也就是说在一定时期内存在一种正反馈关系2。然而从长远看，这是一种透支行为，最终是要承担代价的，金融危机就是其中一种方式。因此房地产市场产生的价格风险商业银行不能将其全部归于外部风险，自身也是其中的参与者。所以控制价格风险，商业银行也应从己做起。
２．１．２商业银行住房贷款风险的形成
（一）信息不对称
住房贷款这种个人消费零售型业务，最普遍的问题就是信息不对称。造成信息不对称一般有两方面原因，一是根本无法掌握的信息，二是由于成本过高而放弃掌握的信息。住房贷款的信息不对称问题直接给商业银行带来的是逆向选择和道德风险。逆向选择的体现就是往往最积极向商业银行申请住房贷款的客户，就是那些还款能力有问题的。如果这些客户对自1Mortgage Bankers Association, Characteristics of Outstanding Residential Mortgage Debt::2006, MBA Data Notes, January 2007.
身信息进行虚构和造假，商业银行就很可能对其发放贷款，这样就产生了道德风险并最终演变成商业银行的损失。
（二）个人信用制度不健全
个人信用就是通过一定的机制将分布在不同授信机构、司法机构、行政机构等能够反映个人偿债意愿的信息(信用记录)集中到一个或若干个数据库中，让授信机构在授信决策时能够方便、快捷地获得完整、真实的信息，从而大大地节约交易费用1。个人信用制度有赖于社会信息结构的变化，即从封闭信息、分割信息到信息透明、允许信息自由流通和利用。对于我国来说，个人征信制度想要成功运作，首先需要我们的社会信息能够自由流动或者说是人们能够普遍接受信息的自由流动。但是目前许多信息还在为某些政府部门所垄断时，个人征信实际上难以发挥其应有的作用。但是缺少良好的个人征信制度也是我国商业银行的软肋，一方面需要客户提供大量的信息、填写繁琐的表格降低了服务效率、提高了经营成本；另一方面商业银行要对客户提供的信息进行鉴别增加了风险。个人征信制度应当是社会制度的组成部分，商业银行应当配合并参与个人征信制度的完善即做好个人信用制度环节。
（三）商业银行风险控制制度不完善
首先，住房贷款贷前审查过于简单，对还款能力的评估不到位。其中对收入的证明资料以及其真实度往往得不到业务人员的重视。其次，商业银行对营业额度的要求并没有根据实际情况来制定而是作为硬性指标层层派发，业务人员为了完成任务放松放贷限制。再次，贷中检查、贷后管理流于形式，重视表面轻视内容导致风险很难控制。这些由于商业银行自身管理制度的问题就好像一个住房贷款的风险的扩音器。
（四）法律法规限制
各国法律普遍对弱势群体具有倾向性，在住房贷款的抵押品上特别是居民的最基本的住房问题都进行了规定。对此我国于2005年1月实施的《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封扣押冻结财产的规定》》，“对被执行人及其所扶养家属生活必需的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍卖、变卖或者抵债。”这一规定对商业银行实现抵押权产生不利的影响。随后2005年12月实施的《关于人民法院执行设定抵押的房屋的规定》中，第六条规定被执行人属于低保对象且无法自行解决居住问题的，人民法院不应强制迁出。这些法律限制实质上限制了商业银行对抵押品德自由转让，并且在执行拍卖的抵押品还需缴纳各项法律费用。所以对于住房贷款，法律诉讼途径往往不是商业银行的首先方法。
（五）房地产市场中的噪声交易
目前我国房地产市场出现了价格和价值长期偏离、反映不足，反应过度以及羊群效应等市场异象。住房贷款者存在一种群体性追涨不追跌的非理性购房行为即“噪声交易行为”。噪声交易行为是指投资者购买不是根据信息理性购买，而是收到噪声影响时，带有一定社会性或传染性，大家会犯同样的错误。由于我国目前很多购房者是受噪声影响，将资金集中在房地产市场，普遍预期住房价格上涨，继而引发羊群效应，导致住房价格的疯涨1。由于存在噪声交易行为，购房需求迅速上升。虽然商业银行业务量得到提升，但是随之而来的风险也成倍数增加，给商业银行抵御房地产市场变幻提出了挑战。
２．２商业银行住房贷款风险管理内涵
２．２．１风险管理的阐释
风险管理的目的并不是特意为了保护股东的股票价值免受市场价格变化带来的损失，而是为了减少与市场价值变化相关的摩擦成本即：股东自己可以调整他们所承受的总的风险2。
目前美国在风险管理方面的主流倾向是威廉姆斯和汉斯在《风险管理与保险》一书中提出的。他在该书中指出：风险管理应是通过对风险的识别、衡量和控制，以最低的成本将风险引起的各种不利后果减少到最低限度的科学管理方法。英国特许保险协会则对风险管理的定义为：风险管理是为了减少不确定事件的影响，或者是为了消除各种不确定事件的不利影响所做出的一切努力。台湾保险界将风险管理定义为：风险管理是指在对风险的不确定性及可能性等因素进行考察、预测、收集分析的基础上制定出包括识别风险、衡量风险、积极管理风险、有效处置风险及妥善处理风险所致损失等一整套系统而科学的方法。
综上所述，风险管理包括三个主要部分：一是风险管理的主体是经济单位本身；二是风险管理的内容和方法以及程序，即通过对风险的识别、计量、防范和控制而以选择最佳的风险管理技术为中心；三是风险管理的目标是实现最大的安全保障。所以风险管理可以总结为：指经济单位通过对风险识别、风险评估以及风险防范通过最经济最合理的方法来对风险进行处理和控制，进而实现对经济单位安全最大保障的科学管理方法。
1田蕊，袁绍峰.住房按揭贷款中的噪声交易研究[J].2010(1).中国房地产金融.
2Modigliani, F., and M. Miller(1958). The Cost of Capital, Corporation Finance, and theTheory of Investment. American Economic
２．２．２商业银行住房贷款风险管理内涵
（一）动态循环式管理
目前商业银行都在实施或者逐步推行全面风险管理，住房贷款风险管理作为全面风险管理的一个组成部分，应是是趋向管理目标的一种措施，而其本身并非是管理的最终结果。对住房贷款风险管理不仅仅是一个违约事件或一次损失的处理与防范，而是贯彻于商业银行管理中的一系列措施，并持续地且循环地相互影响。住房贷款风险管理过程中应首先对住房贷款进行风险识别、风险评估、风险预防，并以此基础上结合商业银行自身既定的战略目标做出有效控制风险的决策，通过最经济最合理的措施来综合处理各类风险。在对新接受的住房贷款业务的分析之后，又将其作为分析样本更新保存下来成为对下一笔业务分析的原始资料。如此持续下去，商业银行就能不断根据市场环境和客户整体变化做出适应性改变，同时也为其实现风险管理目标和战略目标提供了参考，这样就形成了一个客户与商业银行之间的动态循环过程。
将住房贷款风险管理融入到商业银行全面风险管理之中，并不是加在商业银行经营活动上的附加或的负担。但这也并不是可以认为商业银行不需要付出额外的成本，住房贷款风险管理需要建立在一定的银行基础之上，这样商业银行全面风险管理才能发挥其最大效用。住房贷款风险管理通过对业务流程活动的审查，将风险管理活动渗透在业务过程中，商业银行就能在业务活动中控制成本和抑制风险，并反馈给决策层。决策层根据在住房贷款业务中风险管理所获得的信息和资料，不断根据商业银行的战略目标对住房贷款业务及其风险管理进行修正，使它们朝着商业银行最终目标迈进。这样就形成了一个决策层与基层之间的动态循环过程。
（二）全员参与式管理
住房贷款风险管理作为商业银行全面风险管理组成部分，商业银行管理决策层与住房贷款的基层之间应当存在着一个动态的循环链。所以住房贷款的风险管理就不简简单单的是管理决策层给出一个风险管理方案和框架，它需要商业银行各层员工的积极配合与支持来实施。员工们由于能力和经验的不同，有着对风险不同的判断角度，员工之间通过互相的交流、学习，逐渐理解住房贷款风险管理的战略目的，同时员工也会根据自身岗位上所面对的实际情况反映给决策层。决策层根据员工反映的资料，不断修正现行的风险管理政策，使其向整个银行的目标迈进。不难看出整个住房贷款风险管理中，在一线的员工对住房贷款风险管理的理解是至关重要的。只有他们对全面风险管理机制以及决策层做出的风险管理措施有充分的
理解，清楚明白各自的职责与权力的范围，才能保证住房贷款风险管理的有效施行与贯彻，才能提供给决策层所需要的信息。而决策层除了做出住房贷款风险管理的整体决策外，还应对这些决策的实施情况做出指导和监督，对于特殊产品和情况则应对其量身打造。所以董事会成员以及风险管理部门要充分发挥他们带领指导作用才能让住房贷款风险管理展现出其最大效用。
（三）目标式管理
目标式管理体现在商业银行住房贷款风险管理的所有行动和努力都会朝着一个特定目标来进行。这一特定目标一般是由一个总体的战略目标和许多的分阶段、分层次的经营目标、报告目标以及合规目标。首先，战略目标即是商业银行总体发展的部署，住房贷款风险管理则是战略目标框架支柱的重要组成部分。其次，住房贷款风险管理又与经营目标相互交叉，住房贷款业务经营过程中渗透着风险管理，同时风险管理也不能独立于经营活动之外来进行。再次，住房贷款的风险管理活动的实施效果与评价通常要以报告的形式反馈给董事会、管理部门以及其他部门人员，所以住房贷款风险管理也涉及商业银行报告的可靠性相关。最后，合规目标则是商业银行外部的监管机构以及法律法规对商业银行经营、风险等硬性规定，住房贷款风险管理当然要在首先达到这些合规目标的前提下开展。商业银行住房贷款风险管理具有较强的目标性，从而能够使各部门制定管理措施具有针对性，即便不能完全消除错误决策的发生，但是也能够提升商业银行制定的目标的优越性，洞察全局情况也不失局部问题。
２．３商业银行住房贷款风险管理内容
住房贷款风险管理的主要内容包括有风险识别、风险评估、风险决策与处理以及风险管理反馈报告等过程。
所谓住房贷款的风险识别就是指商业银行等金融机构通过对贷款申请者的个人信息、家庭信息、账户信息以及授信情况等采集，经过统一的标准对借款者的可能的风险因素和既有的风险状况进行分析。住房贷款的风险识别过程是整个住房贷款风险管理的基础。
住房贷款的风险评估环节应当是整个过程中心环节。其作用就是通过确定住房贷款的风险大小，并与商业银行自身制定的标准进行比较。目前现代商业银行一般都较为推崇采用定量的方法进行评估。《新巴塞尔资本协议》中也在零售业务风险中建议有能力的商业银行采用内部评级法对住房贷款进行评估。这样就能够预测可能产生的损失程度，为住房贷款风险管理的后续环节提供了依据。住房贷款风险评估的重点在于指标体系的选择和构建。商业银行
一般会选取灵敏度较高、代表性好、经济意义明确以及能够确切反映风险的数量特征和变动规律的指标。
所谓风险决策和处理就是根据风险评估的结果，并依据商业银行可采取的措施制定和实施风险处理的决策控制住房贷款风险。一般来说风险处理的策略主要有四种：预防策略、分散策略、补偿策略和转移策略。预防策略主要是依靠完善贷款制度和严格遵循贷款流程以实现防止和控制风险的目的。分散策略主要是通过分散客户群体、提供多样化产品以及建立多层次的贷款区域从而实现多样化的贷款组合以达到分散风险的目的。补偿策略主要是通过承担风险并获得一定风险回报，即获得风险的价格补偿。转移策略则是通过保险等其他金融手段将住房贷款的风险转嫁给风险爱好者手中。
最后的风险管理反馈环节是指在住房贷款风险管理系统投入使用以后，要不断对风险决策措施及执行结果进行反馈和报告，以求对系统本身进行调整和改良，提高个人住房贷款信用风险管理系统的准确度，减少错误和误差。
２．４商业银行住房贷款风险管理理论基础
２．４．１贷款组合理论
贷款组合理论目的就是通过对不同类型的贷款进行组合，使整体组合风险小于单笔风险之和。这个主要是根据组合中单笔贷款之间的风险分化作用，就是我们耳熟能详的不能把鸡蛋放在一个篮子里的道理。
该理论用于的关键在于：一是组合中各类贷款的相关性；二是各类贷款在整个组合中的比重；三是各类贷款对组合收益的贡献。整个组合的收益与组合风险之比称之为夏普比率。有效地组合就是具有最大化的夏普比率的组合。
２．４．２现代风险管理理论
传统的风险管理理论主要针对流动性风险而言，随着银行业向全面风险管理发展，风险管理理论相全面风险管理理论发展，其涵盖的内容更为系统和全面，在整个金融理论中所占的地位也不断提高。
全面风险管理理论主要侧重于对资产风险因素的合理定价，以及采用风险分散、风险转嫁或加强内部控制等技术手段对风险加以管理。马柯维茨资产组合管理和夏普的资本资产定
价模型以及布莱克——舒尔茨模型共同为现代金融风险管理奠定了理论基础。
2003年巴塞尔委员会提出了《巴塞尔新资本协议》，将全面风险管理的理念引入了商业银行风险管理领域。商业银行全面风险管理是一个受到银行董事会、管理层和其他个人的影响，并应用于整个机构战略设定中的过程；它被设定用于识别影响整个实体的潜在重大风险；它能根据该组织的具体情况提供一个风险管理框架，并为组织目标的实现提供合理的保证。商业银行全面风险管理是以对商业银行经济资本的计量、分配以及绩效评价为核心的管理体系。
内容提要：美国是世界上中小银行数量较多市场化运作较为成熟的国家。因为市场竞争的残酷性，美国中小银行为了生存和发展，对风险管理极为重视，特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。这些经验对我国中小银行尤其是城市商业银行具有很大的借鉴意义。美国是世界上中小银行数量较多、市场化运作较为成熟的国家。在美国约8 000家商业银行中，资产超过100亿美元的还不足10%,资产不超过10亿美元的银行,在全美共有5 000多家。在美国，由于银行业市场的激烈竞争，每年都有一些中小银行被兼并重组，一些中小银行被关闭，但同时也会新增一些中小银行。目前，信贷业务依然是美国中小银行的主要资产业务。因为市场竞争的残酷性，美国中小银行为了生存和发展，对风险管理极为重视，特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。这些经验对我国中小银行尤其是城市商业银行具有很大的借鉴意义。 1 ?中国城市商业银行与美国社区银行对比 中国城市商业银行与美国的社区银行相似，规模普遍较小（多数资产不足10亿美元），在所属的 区域内通过低成本的分销工具为客户提供基本简单的金融服务。专门为低收入的个人消费者 提供小额贷款；支持小型企业以为本地经济发展提供便利；将存款作为贷款资金；并致力于提高个人客户和企业客户的生活质量。但是，它们又有着不同点。美国的社区银行既不是开发 银行，也不是政府的福利机构。因此,它们不会提供有政府导向性的业务；不会在政府机构的影响下经营；不会优先运作基础设施的项目；不提供特许的利率；也不会把社会的目标置于银行 的财务目标之上。一般来说，虽然规模在一定程度上起着决定性的影响作用，然而一家银行的规模大小并不是银行赢利的最主要因素。因此社区银行仍然可以是一种赢利性很高且具有长 期稳定性的商业模型。根据美国的情况，赢利性最好的是那些资产在10亿~100亿美元的银行（相当于国内杭州、南京以及大连等的城市商业银行资产规模）以及资产在3亿~5亿美元的银 行（相当于葫芦岛、焦作以及马鞍山等的城市商业银行资产规模）。令人惊讶的是，最稳定（亏损企业百分比最小）的银行仍然是资产在3亿~5亿美元的那些小型银行。 2?美国中小商业银行信贷风险管理的特征 2?1美国中小商业银行普遍建立了完善的信贷风险管理 组织构架美国的中小商业银行实行董事会、高级管理层相互独立的、立体的风险管理体系。 董事会通过下设的风险审计委员会对全行的风险进行全面监测，尤其是高级管理层的道德风险。银行的高级管理层也建立另一套风险体制框架，实行风险的自我控制与管理：设立对业务风险进行控制的管理部门，对业务部门、管理部门的各类风险进行全面管理，这些部门对首席执行官负责。美国中小商业银行银行实行风险集中管理体制，风险控制在总行层面实现集中化管理，总行对所有风险都具有强大的监控能力。即使像住房抵押贷款一类的零售贷款也实现了由总行集中审批。美国各中小商业银行都设有风险管理部。风险管理部门负责日常风险 管理工作，对所有风险管理人员实行“垂直管理”，业务部门所需要的风险管理人员由风险管 理部派驻，派驻人员可参与业务经营的整个过程，并与业务部门共同承担责任。贷款风险管理 委员会不负责审批贷款，只负责贷款风险监测。贷款的审批按照相互制约的原则进行，单人无法对贷款业务进行决策。对信贷审批的授权主要考虑两个因素：职务高低、业务性质（如批发 业务与零售业务就不同）和个人经验。风险管理派驻人员具体负责各业务条线的风险管理，这 些人员直接向风险管理部门报告，但对与风险有关的业务决策有发言权，可对风险进行实时控制,寓风险管理于业务经营过程之中。 2?2美国中小商业银行拥有先进的风险管理工具和监测 技术科学的分析是做好风险管理工作的前提，商业银行信贷风险管理中的分析工作必须依赖 于一定的管理工具。普遍使用的信用分析系统为中小商业银行提供了在线信贷文件系统，
关于当前我国商业银行风险管理中存在的问题与对策 论文关键词：商业银行风险管理问题对策 论文摘要：当前，国内商业银行在信用、市场、流动性和操作性等风险问题处理上与国外一流银行相比有很大差距。随着我国加入WTO以及巴塞尔新资本协议的出台，这方面的问题更加突出。国内商业银行只有积极寻求对策，从文化、体系、技术等方面入手，才能在激烈的市场竞争中生存。 随着世界金融的一体化和我国对外国银行的放开，国内的商业银行也将参与到世界金融的竞争之中。在此背景下，研究我国商业银行在风险问题处理上与国外一流银行的差距，寻求一条符合我国国情的商业银行风险管理路径具有重要的现实意义。 一、当前我国商业银行风险管理中存在的主要问题 (一)企业改制的不规范影响信贷资产质量，造成信用风险 我国商业银行的利润主要依靠对企业贷款的利息收入，但国有企业的经营状况没有从根本上得到改善，商业银行贷款成了国有企业维持生存的重要手段，信贷资产质量恶化，风险增加。同时，我国正对国有企业进行现代企业制度改革，在给其带来生机和活力的同时，也给商业银行带来一定的风险。一些企业钻政策空子，拖欠甚至逃废银行贷款，给银行带来大量的坏帐、呆帐。此风险已成为中国银行业最突出的金融风险。 (二)缺乏较为成熟的风险管理技术导致市场风险 目前，国际银行界风险管理广泛使用统计方法和模型对风险进行量化管理，与之相比，我国的商业银行比较重视定性分析，而风险分类及量化技术落后。其中，内部评级和资产组合管理是风险度量的重要技术。风险管理技术的落后增加了我国风险管理的难度。 (三)由于挤兑导致的流动性风险 银行信用一般表现为银行向公众吸收存款、发放贷款、发行债券和流通银行票据等形式。银行的自有资本有限，若管理不善，不良贷款率过高，就会出现过挤兑风波和支付危机。目前由于国有商业银行存在国家信用的保证，其流动性风险没有显现，但潜在支付困难日益增多，如目前国有商业银行的资本充足率不足60％，低于80％和国际最低标准。如果银行的呆帐增加，准备金不足以应付存款的提取，银行信用就会受到严重破坏，严重时导致银行的破产，造成社会的动荡。 (四)由于操作不当导致银行的业务风险扩大 首先，由于我国的非银行金融机构的在融资方式上也带来的竞争及外资银行大举进入中国市场导致传统业务的激烈竞争和利润下降，许多商业银行放弃稳健经营原则，以期通过发展高风险业务取得较高的收益，加大了经营风险。其次，由于传统体制下银行的经营风险完全由国家来承担，使一些银行误认为没有资本金一样可以扩张，从而重规模轻效益，经营效益不能随着资产规模的扩大而同步提高，从而使一些危害银行长远发展的业务大规模存在。再加之有些银行员工素质不良，领导干部的贪污腐化行为以及银行内部的监督防范措施不力，也导致了银行不良信贷资产的增加，使银行的经营风险进一步加大。 二、新形势下商业银行防范和化解金融风险的对策 就现阶段来说，提高我国商业银行的风险管理水平应该重点从以下几个方面人手： (一)纠正我国商业银行对风险管理的认识偏差，强化风险管理的经营理念，树立风险控制的企业文化创造利润是商业银行的根本任务。因此在创造利润的同时商业银行必然承受巨大的风险。而风险管理的目的也就是确保银行产生最大的利润。现在我国的商业银行存在着两种极端：一些银行只顾发展，过分注重规模，忽视由业务带来的巨大的风险，牺牲掉了银行的可持续发展；还有一些银行则是不顾发展的零风险，回避一切有风险的业务，这样白白葬送了发展的好机会，其实没有收益本身就是最大的风险。因此要树立风险管理本身就是创造价
摘要:目前,我国商业银行面临着来自国外同行的激烈竞争,但我国商业银行在风险管理理念、技术、方法等方面都与国外同行存在明显差距,因此,我国急需加快商业银行风险管理改革。文章首先阐述了现代商业银行风险管理领域发生的变化，然后分析了我国商业银行风险管理中存在的问题，最后提出改进建议。 关键词：商业银行;风险管理 一、商业银行风险管理的新变化 金融是现代经济的核心，银行业是金融的重要组成部分。商业银行的基本使命就是以承担风险和管理风险来获取收益。美国花旗银行前总裁沃特·瑞斯顿曾指出:“银行家的任务就是风险管理,简言之,这也是银行的全部业务。” 随着整个风险管理领域的迅速发展,商业银行风险管理也在不断发生变化,从而现代风险管理也表现出与传统风险管理不同的特点。主要表现为风险管理环境和风险管理方法的改变。 （一）风险管理环境变化 近年来随着我国金融体制改革的深入推进，我国利率、汇率及股票价格市场化进程不断加快,如何应对市场化条件下这三大风险变量的变化，对商业银行的风险管理提出了更高的要求。同时,随着金融业内部的行业结构整合力度的加大，银行、证券、保险、信托等行业混业经营的趋势越来越明显，出现了一些集银行、证券、保险、信托业务于一身的集团化金融机构,在我国当前仍实行金融业分业监管的体制下，无疑使商业银行所面临的风险更加多样化和复杂化。 随着我国加入世界贸易组织，2006年我国银行业全面开放,由此而带来的国际竞争将使得我国商业银行风险管理面临着更为严峻的挑战。激烈的市场竞争导致了市场大量创新金融产品的出现，金融创新产品的出现，使得市场的结构更加复杂，商业银行理解和认知新产品的难度也随之加大。 （二）风险量化度量和管理方法的革命 传统的风险管理主要采用管理的主观经验判断和定性分析的方法，缺乏科学的定量分析方法及手段，较少使用风险的量化模型，难以解决当前金融市场出现的各种新情况和新问题。随着现代金融理论的发展以及金融创新速度的加快，风险度量和管理这一领域正经历着一场革命性的变化，尤其VaR、CSFP、KMV等大量先进的现代风险管理技术与工具的出现。这些风险管理技术的出现才使风险定价、信用衍生产品和资产证券化以及金融机构整体经济资本配置和全面风险管理得以迅速发展，风险管理决策的科学性不断增强。 二、我国现行银行风险管理的缺陷 近几年来，我国的银行在风险管理方面取得了长足进步，各银行高级管理层不再只盯着贷款业务，风险部门不再只擅长于管理风险，交易人员也不会谈衍生产品而色变。但是与国外同行相比，我国银行还存在较大的差距。主要表现在以下几个方面： （一）银行风险管理的组织架构还不完善 在我国，许多银行并没有制定科学合理的风险治理规划，一些银行在组织结构设计上也存在缺陷。尽管大多数银行在表面上已经建立了多种风险类型的管理委员会，但他们的风险管理委员会在数量上要么太多，要么不足，而且都没有明确各自的职能和责任。由于各委员会的职能和责任划分不够明确，也就难以避免管理上的重叠与缺口。 （二）风险管理信息系统建设滞后 风险管理信息系统是风险管理的主要依据，是提高风险管理水平的有力的技术保证。但是，由于我国商业银行风险管理的起步时间较晚，导致积累的相关基础数据不足。同时,由于我国还没有建立起完善的公司治理结构和信息披露制度,使得不少企业的财务数据存在基础数据收集困难、公布出来的数据存在一定程度的失真等问题。而且，我国商业银行在信息系统开发上缺乏前瞻性和不连续性,这些都制约了风险管理模型的建立。 （三）风险量化管理技术落后 目前，我国商业银行在风险管理技术方面还停留在最初阶段。虽然有少数银行自主开发出了模型，但都很简单，而且并未得到实践的检验。一些关键风险管理参数及计量模型，如预期损失（EL）、经济资本（EC）、风险调整后收益（RAROC）等并没有被大部分商业银行所采用，商业银行的市场风险管理更多停留在制度建设与资金计划层面，一些先进的风险量化模型与技术还没有得到普及与有效应用。 （四）风险管理工具缺乏 自上个世纪70年代以来，国际金融衍生产品市场发展迅速，已成为商业银行规避风险、获取收益的重要工具，促进了金融市场稳定发展和金融创新的开展。然而，目前我国既缺乏成熟的金融衍生品市场为商业银行提供对冲利率风险、汇率风险、信用风险的平台，也没有成熟的资产证券化市场供商业银行通过贷款证券化、贷款出售转移风险。衍生金融产品的缺乏,极大限制了我国商业银行通过多样化资产组合来降低风险的可能性,明显制约了我国商业银行风险管理的现代化进程。 三、加强我国商业银行风险管理的途径 （一）完善商业银行的治理结构 公司治理是对公司的管理层、董事会、股东和其他利益相关者之间权利与责任的制度安排。治理结构是商业银行风
商业银行信贷风险管理理论概述 一.信贷风险的定义: 1.信贷。 银行信贷是商业银行为保证贷款业务而从事的与之相关的经营活动,是商业银行的主要业务.银行信贷是商品货币关系的产物,是以偿还为条件,并且收取利息为获取报酬的借贷行为.它的运行方式为:吸收来自个体储户的存款,然后将之发放给信用可靠的贷款人.在这个过程中,银行向储户支付利息,贷款人向银行支付利息.银行通过利息的不同来获取收益.银行信贷具有聚集,分配社会资金,调节社会经济活动,反映和监督国民经济活动的职能. 2.信贷风险的含义。 风险在经济领域中,一般将之理解为在未来的一段时间内,损失的发生因为影响因素的大量性,无规则性和随机性而具有多种可能性或不确定性.商业银行在经营与信贷活动中因受多种因素的影响存在损失发生的可能性或不确定性,就是商业银行风险.信贷风险作为商业银行的主要风险,在广义上它指因客户违约引发的风险,在狭义上指银行不能如期收回贷款本金和利息的不确定性,也即银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性.(商业银行信贷风险管理—张淼) 3.信贷风险的特征。 （1）客观性。 只要银行经营信贷活动，就不可能完全规避信贷风险，信贷风险在信贷活动中是客观且肯定存在的。换句话说，没有信贷风险的信贷活动是不存咋的。 （2）隐蔽性。 信贷活动中各种影响因素的大量性、随机性和不确定性决定了信贷风险难以直接的、精确的被观察和度量。 （3)可控性。 虽然信贷风险具有隐蔽性，但银行可以通过一定的方法提前识别、计量、监测和控制。 二.信贷风险形成的原因. 从一般意义上考察,任何经济活动风险的存在都与其所处的自然环境,社会和政
治环境,经济形势的变化和人的行为等诸多因素的影响.银行信贷作为社会经济活动的组成部分,同样受到这些因素的影响.银行风险的形成原因是错综复杂的,既有客观原因,又有主观原因;既有外部原因,又有内部原因.这些因素的大量性,随机性,不确定性以及不同因素之间相互交错,使得信贷风险的评估与管理变得复杂化. 1.主要表现形式。 商业银行的信贷风险主要体现在巨额不良债权上。债权是指商业银行(债权人)按信用原则和交易准则，以贷款为形式、以契约承诺为载体，让渡信贷资金使用权给借款人(债务人)，并藉此拥有向借款人追索贷款本金和利息的一种经济权利。根据贷款契约的履行情况，商业银行的债权可分为正常债权和不良债权。就一笔贷款而言，如果该贷款能够按贷款契约规定的期限要求按时偿还本金和利息，那么该项债权就属于正常债权。否则，就属于不良债权范畴。“不良债权”是指按期很难收回或无法收回的贷款，即通常所说的呆账、坏账。(我国商业银行信贷风险形成原因分析—王红夏) 2.产生原因。 不良债权的产生主要来自于商业银行信贷经营管理水平低,其体现在以下方面：（1）银行对经营对象了解不深入,分析不透彻.信贷风险的产生与银行工作人员对贷款对象的了解程度有很大关系,在发放贷款前,没有对贷款对象进行深入调查,没有对其资产状况和偿还能力进行评估,就像对方贷款.这样做的后果是某些贷款人信用低,不具有偿还能力.而一些贷款单位管理水平低,经济效益差,导致其不具有偿还能力. （2)缺乏科学的可行性分析和项目评估.无论哪一种业务,事先都应进行可行性评估.对于银行来说,在贷款之前,应结合所掌握的资料进行科学的可行性评估.如果凭借决策者的主观经验进行决策贷款,无疑会产生信贷风险. （3)信息不灵.银行的任何一项决策,都应该建立在及时,可靠的信息上,并且贷款之后,也应跟踪调查贷款对象的最新信息,确保其具有偿还贷款的能力. （4）国家体制原因。我国的特殊的经济体制也会对银行的信贷风险的产生有一定影响.如行政干预,指令贷款会形成贷款风险.由于在计划经济下形成的政企不分的问题没有得到根本解决,银行的资金流向,投量的掌握在一定的程度上还政
商业银行全面风险管理办法规定
**银行全面风险管理办法 第一章总则 第一条为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、本行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。 第二条本办法所称风险，是指对本行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。本办法主要关注带来损失的不确定性。 （一）信用风险。是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险。 （二）市场风险。是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。 （三）操作风险。是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 （四）流动性风险。是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。 除上述风险外，本行还关注外部监管部门或本行董事会要求－2－
关注的其他风险。 第三条本办法所称全面风险管理是指本行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为本行各项目标的实现提供合理保证的过程。 第四条本行风险管理应遵循以下原则： （一）收益与风险匹配 制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在本行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合本行的经营目标。 （二）内部制衡与效率兼顾 本行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。 （三）风险分散 本行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。 本行实现市场风险敞口在国家、地区、市场、产品、期限和 －3－
商业银行个人住房抵押贷 款风险分析 Prepared on 22 November 2020
我国商业银行个人住房抵押贷款风险分析摘要:个人住房贷款业务开办之初就被视为一种风险低、利润稳定的信贷产品但从目前国内商业银行个人住房贷款的实际来看该项贷款业务仍然具有诸多风险 关键词:个人住房贷款;贷款;风险 随着我国住房制度改革的不断深入个人购买商品住房的意向渐趋强烈房价不断上涨以及住房市场中存在的供给与当期有效需求不足的矛盾使得住房按揭贷款应运而生由于我国房地产企业及城市居民购买住房的融资途径主要是依靠这种单一地产金融机制使各商业银行承受着来自于商品房开发供应链两端的风险压力而且政策、市场及借款人自身情况的变化均可能引起市场环境和借款人的还款能力的变化使得商业银行的贷款风险面临着一定的考验从实际来看面临的风险如下 一、利润风险 1.贷款利率风险 在金融借贷市场上资金的供应关系随着经济波动或政府经济政策的改变而发生变化在住房贷款利率一定的情况下若市场利率上升那么贷款人就会因此减少利息收入就会减少收益造成损失 2.存款利率风险
由于内外部环境的改变导致存款利率上升利率的上升意味着融资成本的增加但是贷款利率是根据当时的利率情况加上一定的利润制定的所以一点存款利率上升贷款人仍需按照合同约定来提供借款人资金这样利润空间就会大大减少 二、市场风险 1.通货膨胀风险 如果市场出现通货膨胀就会导致购买力的下降物价上升往往会伴随着通货膨胀而来就会出现货币贬值即使借款人如约还款但是贷款人也会因此而受到损失 2.机会成本风险 这种风险是指当住房贷款以外的其他金融投资的报酬率上升超过住房贷款的报酬率的时候贷款人把融资资金投入到以住房贷款的形式发放出去所获得的利润就会少于将这部分资金投入到其他投资中的利润从而造成收益的减少 3.房地产市场风险 个人住房贷款本质上是属于抵押性质的贷款因而抵押物的价格是影响风险的重要因素如果开发商故意抬高房价造成房地产价格泡沫当泡沫破碎就会致使房价大幅度缩水银行的贷款风险就会随之提高另外即使开发商准确估价若自然环境政策变化等诸多影响下也会造成同样的风险损失 三、信用风险 1.借款人的违约行为
商业银行信贷风险管理研究 摘要 中国经济的发展与资金密不可分，银行业为中国经济发展提供了持续的动力。作为经营货币资金的特殊公司，风险管理是行业中永恒的话题。本文以杭州发展农村商业银行作为研究对象，结合巴塞尔新资本协议以及当前我国商业银行信贷业务发展的实际情况，采用观察和调查法对长春发展农村商业银行信贷业务进行调查。通过观察和分析，探究影响信贷业务的主要因素，结合信贷业务管理理论和当前长春发展农村商业银行信贷业务环境，为杭州发展农村商业银行信贷业务管理提供一套风险管理的新思路和一套全面控制管理银行风险的衡量标准、制度和技术方法要求，旨在对信贷风险管理水平不太发达的我国农村商业银行提供策略和发展建议。 关键词：农村商业银行，巴塞尔新协议，信贷风险管理
Abstract The development of China's economy is closely related to capital, and banking industry provides a sustained impetus for China's economic development. As a special company operating monetary capital, risk management is an eternal topic in the industry. In this paper, the development of rural commercial banks in Hangzhou as the research object, combined with the New Basel Capital Accord and the current situation of the development of credit business of commercial banks in China, using the observation and investigation method to investigate the development of rural commercial banks in Changchun. Through observation and analysis, this paper explores the main factors affecting the credit business, combines the credit business management theory with the current credit business environment of Changchun rural commercial bank, and provides a set of new ideas of risk management and a set of measurement standards, systems and technical method requirements for the comprehensive control and management of Bank risk for the development of credit business management of Hangzhou Rural Commercial Bank, aiming at the credit risk Rural commercial banks in China with underdeveloped insurance management provide strategies and development suggestions Key word：Rural commercial banks, Basel II, credit risk management
浅谈我国商业银行风险管理存在的问题及 其对策 [论文关键词]商业风险银行业 [论文摘要]随着商业银行改革的不断深入，如何在提高效益的同时有效地防范与化解风险，已经成为我们不可忽视的重要问题。商业银行的经营实际上是在风险和收益之间寻找平衡，通过对风险的有效管理而创造价值。本文依据我国商业银行经营风险的特点及主要表现形式，结合我国银行业内外部，对如何有效管理，防范风险进行初步探讨。 银行业作为经营货币的企业与生俱来就规定了其风险的本质，与其说银行是经营货币的企业，更不如说是为了获取利润而经营风险的组织。所以，风险和利润对银行来说是一个硬币的两面，不可分割，同为一体。过分强调哪一方都会为发展带来阻碍。只有充分掌握风险在银行经营中的特点将风险经营，管理与防范结合起来，在硬币的两面寻找有效的平衡，才能收到利润增长与风险防范的最佳效果。众所周知，我国银行是从过去国家专业银行演变而来的，商业化进程较为缓慢，粗放落后经营观念在国有商业银行信贷管理中并未完全消除。我国的风险管理观念是以信用风险管理为主，风险、操作风险则不够重视。 一、我国商业银行风险管理存在的问题 (一)资本充足率水平不高，风险资产规模较大 由于国内银行资产质量比较差，不良资产的规模比官方公布的数字要大得多，因此按实际风险资产计算的资本充足率实际上大多低于巴塞尔协议8％的最低水平，同时由于资本充足率水平较低且资本补充渠道较窄，能够为分支机构风险
敞口配置的资本相当有限，不可能为高规模的风险敞口提供足够的资本支撑，这种情况必然导致分支机构风险敞口规模与资本匹配失衡。在资本补充有限的情况下，要提高资本充足率必须在降低信贷资产的风险敞口规模上做文章。而我国目前包括大型企业在内的绝大部分企业尚未取得外部评级，在标准法下其风险权重为100％或者150％，且国内银行尚不具备内部评级的客观条件，不能对企业进行内部评级，在呆账准备金提取能力不足的情况下，资本充足率的这种逆向配置效应几乎意味着商业银行降低风险敞口规模的途径就是降低信贷存量规模，甚至是减少一些优质客户的信贷业务。 (二)风险管理落后，风险管理意识不强 虽然我国商业银行高级管理层的风险意识初步形成，但风险管理没有作为风险文化根植于所有员工的心中，贯穿到业务拓展的全过程，全面风险管理理念还没有树立，没有形成全行认同的风险管理文化，系统而完整的风险管理战略还有待于加强，风险管理侧重于后台管理，没有将其作为信贷决策、风险敞口限额控制、贷款定价、资本资源配置的有利工具。同时，部分人员将风险片面地等同为违规、案件和损失，一些风险管理人员将风险管理简单解为控制，部分业务人员将风险管理看作是业务拓展绊脚石，注重信用风险的控制和计量，对市场风险、操作风险、风险等仅有一定的理性认识，还谈不上统筹考虑、系统管理。 (三)风险承担主体不明确 在西方发达的制度下，代表全体股东利益的董事会明确地承担起银行在其全部经营过程中的所有风险，并以银行的全部资本金作为承担风险的最终边界。董事会因此负责制定有关风险管理的重大政策，并在银行内部建立起有效的风险内控体系。我国城市商业银行均是股份制，在我国《股份制商业银行公司治理指引》
商业银行信贷风险管理 1我国商业银行现状分析 当前我国银行界普遍采用团队模式来实行信贷行为，每个信贷员分工 明确，单笔贷款可分为贷前、贷中和贷后。下面就从这三个环节来分 析我国商业银行在当前经济环境下的现状。 1.1贷前信贷选择分析 所渭贷前选择，顾名思义就是银行分析市场，选择适合的候选借款企业。近几年来，随着我国经济的高速发展，信贷市场普遍存有的现象 是供小于求，即企业贷款的总需求数大于我国银行所能提供的借款数。不过，强大的需求并没有刺激市场的良性竞争，银行也没有获得较高 的利润。究其原因，对于银行本身划分的市场来说，“蛋糕”正在越 做越小。 近几年来，各家商业银行按照(商业银行法)指引的方向，商业化经营 机制转变较快，集中上收和“重效益、重成本、防风险”的意识增强，普遍实行了信贷管理权限“优良客户制”，重点增大对效益高、行营 销和增加贷款扶持;相对应压缩信用等级低、信誉好、风险小的优良客 户进信誉差、风险大的企业的贷款。 这是符合市场经济优胜劣汰发展规律的，主流是好的，总体是健康的，但也存有一些负面影响和风险问题。银行贷款向大企业集中有些过度，直接的影响就是对中小企业资金供给有些不足：即使有些人企业集团、_上市公司素质不高，但商业银行却盲目争相为其贷款，结果带来很大 的风险甚至成为不良贷款。 银行争夺大企业的根本原因在于银行对中小企业贷款积极性不高。中 小企业经营规模小、财务数据不真实、业主素质不高、企业有效资产 不足、银行操作成本高是影响银行贷款意愿选择的现实因素。 1.2贷中信贷决策分析
以往的信贷决策，多采用经验决策。经验决策是指凭借管理者的经验 和直观资料而做出的决策，它属于定性决策范围。随着持续借鉴西方 商业银行的现代决策方法，我国商业银行当前主要是通过使用各种数 学模型，如预测模型、线性规划、决策模型等，实行信贷决策的定量 分析。这种定量分析主要表现在对贷款对象、贷款资格及限额的判断上，而判断的依据就是对借款人所提供的财务报表实行分析。 当前，我国商业银行针对贷中决策的主要困惑在于难以找到授权与放 权的平衡点。国有银行现在的信贷制度是双线管理。其简要程序是： 企业向银行的公司业务部提出贷款申请，公司业务部对企业及其项目 实行调查并写出书面评估报告;风险管理部成立一个尽职调查小组，对 公司业务都提交的评估报告做出评价，然后将评价结果提交风险委员会，风险委员会讨沦通过后即可贷款。数额超过权限的（比如10亿元 以上)，上报总行总行贷款也须经过同样的程序，总行行长对风险委员 会决定的贷款有否决权。同时，被风险委员会否决的贷款也能够要求 复议。 1.3贷后信贷管理分析 在贷后管理方而，我国日前采用国际通行的五级分类法来控制信贷风险。具体如下表所示： 资料来源：《贷款风险分类指导原则》，中国人民银行，2001.12， 第78-80页 从过去四年的实践看，贷款风险分类的积极作用不可否认。但与预期 目标相比，己大打折扣，甚至己经影响和改变了对整个贷款风险分类 制度的评价。 (一)仍拘泥于原有的期限分类法 一些正常类贷款，债务人的各项财务指标如资产负债率、流动性比率、净现金流量均显示企业经营过程已经出现了一些潜在隐患，还有一些 正常类贷款，债务人的行业市场发生了不利于还款的影响，主要投资
天津财经大学珠江学院《浅谈商业银行风险管理》 课程名称：风险管理 班级：证券投资1208班 学号：2012161553 姓名：吴勇 日期：2015/6/10
摘要：信用风险是商业银行所面临的基本风险，目前我国商业银行面临的最主要的是金融风险。个人认为，商业银行要做好操作风险管理，必须变传统的“自上而下”模式为“自下而上”模式，直接向一线人员征集风险信息，主动追踪、处理操作风险事件，打造功能强大的操作风险管理平台，实现商业银行操作风险的动态管理。我们来探讨下商业银行风险的危害，以及解决方案，及其的重要性。 关键词：银行信用风险风险管理商业银行 一、商业银行操作风险定义及分类 商业银行所面临的风险主要可分为信用风险、市场风险、操作风险。操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。其中：流程因素引起的操作风险，主要是指业务运管过程中由于管理体制和制度的缺失、以及制度漏洞所造成的操作风险；人员因素引起的操作风险，泛指在商业银行内部所有由于人员方面的原因给业务操作带来的风险。商业银行是经营货币的金融中介组织,与一般工商企业的最大不同就在于银行利用客户的存款和其它借入款作为主要的营运资金,自有资本占比低这一点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。 【一】、信用风险管理定义 信用风险管理是指对导致银行信用风险的诸多因素及其发生的频率与其可能形成损失的程度进行分析、预测、控制、疏导和防范的风险管理活动,其目的是以最小的耗费达到分散、降低和转移风险,保障银行经营的安全性。 与世界各国大型商业银行相比,我国商业银行还是很落后的。 1、商业银行公司治理结构落后
毕业设计（论文） 题目银行对个人住房抵押贷款的风险管理系（部）经济管理系 专业国际金融 班级 姓名 学号 指导老师
系主任 摘要 我国房地产市场经历了飞速发展的过程，商业银行提供的个人住房贷款在推动住房制度改革和提高居民住房购买力等方面，起到了积极的作用。在近几年的经济形势下，我国经济发展和房地产市场周期性波动的风险也明显显示，个人住房贷款面临着一些新情况和新问题。随着个人住房第一贷款在银行的贷款业务中的重要地位日益得到提升，银行已经已经把个人住房抵押贷款业务作为向零售业务转型过程中需要重点发展的业务之一。 关键词：商业银行、个人住房抵押贷款、风险管理
第一章绪论. (1) 1.1、选题的背景 (1) 1.2、选题目的 (1) 第二章银行信贷风险管理研究的理论基础 (2) 2.1、银行信贷风险的基本内涵 (2) 2.2信贷风险管理的策略 (2) 第三章住房抵押贷款的风险管理 (4) 3.1、加强银行的风险管理 (4) 3.2、个人住房抵押贷款的风险防范和对策 (5) 第四章东亚银行的住房抵押贷款 (6) 4.1、东亚银行的简介 (6) 4.2、东亚银行的住房抵押贷款业务 (7) 第五章我国个人住房贷款风险管理框架的构建 (7) 5.1、商业银行内部风险控制 (7) 5.2银行外围配套基础环境建设 (8) 参考文献. (9) 致谢 (10)
第一章绪论 1.1选题意义及背景 1.1.1选题的背景 2007年4月，美国第二次抵押贷款机构( Sub-Prime Mortgage )—新世纪金融公司(NewCemtury Finan cial Crop),因受大量的业主贷款违约的影响，向法院申请破产保护，并宣布将裁减一半以上的员工和出售公司大部分资产。这一美国房地产业最大的抵押贷款机构破产案,掀开了“次级贷”风波的序幕。在危机发生前, 由于美国次级房贷市场在整个贷款市场占有率较低(约7%),有些专家预测此次危机 不会引起全面危机。但是,次级贷及其衍生品涉及的主体种类繁多,包括借款人、贷款机构、基金、银行和保险公司等主体,因此全球股票市场、外汇市场和债券市场都受到了严重的负面的影响。当前金融危机的影响已越来越大,它的蔓延对经济发展和社会进步都有巨大的危害。它不但能使个别金融机构蒙受巨额损失, 而且还破坏一个国家和地区的经济稳定,引起社会动荡。 房地产业在我国国民经济的发展中也日益占据举足轻重的地位。自 20世纪 90 年代以来,我国房地产市场逐步发展并迅速壮大,已逐渐成为推动各地区乃至整个国民经济增长的重要力量。从 1998 年国家停止福利分房以来,个人住房抵押贷款业务成为了我国福利分房制度向住房分配货币化转变过程中的一中金融产品,在不 断发展的过程中已成为我国居民购买住房的主要融资模式。近年来个人住房抵押贷 款规模在银行资产中的比重也呈现上升的趋势,在房价不断攀升的背景下, 个人住 房抵押贷款一直是银行的核心业务,个人住房抵押贷款一直以来也是优质贷款,违 约率较其他贷款低的多。但是,我国房价持续单边上涨已经成为了历史,在经历了2008年房价做“俯卧撑”到 2009 年初房价开始小幅下跌,同时又经历了美国次贷危机引起的全球经济和金融的危机,我们不得不重新审视我过个人住房抵押贷款的 核心问题——风险控制。 1.1.2选题目的 住房贷款,是指住房金融机构向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房贷款。住房贷款一般以中长期贷款为主,是借款人在约定的期限内按月或按年归还贷款本息的一项资产业务。住房抵押贷款主要是指住房按揭贷款,即购房者以所购住房做抵押并由其所购买的房地产企业提供。 个人住房贷款业务是近年新兴发展起来的业务品种,短期内以其低坏账率迎合了商业银行做实资本充足率的需求,引发行业内的营销扩张热潮,商业银行在对风 险未做深入剖析的情况下就盲目跟进,缺乏成熟的风险管理技术相配合,这种思想 上的麻痹大意为日后风险的爆发埋下了隐患。风险管理是银行经营活动中永恒的主题,本文要解决的主要问题就是在采用实证分析指出实际风险程度和不利后果的 基础上,提醒商业银行对此引起重视,同时借鉴西方先进的风险管理技术, 初步探
论文 我国商业银行风险管理的不足和改进建议
摘要 2006年12月11日，在经过五年的过渡期的之后，我国银行业正式完全对外开放，越来越多的外资银行进入中国市场。同时，我国商业银行也加快了走出去步伐。在更加激烈的竞争中，风险管理水平的高低直接决定了我国商业银行经营的成败。但是2019年的次贷危机再一次对商业银行的风险管理形成了很大冲击。曾一直是我国商业银行学习榜样的国际活跃金融机构并没能够经受住金融危机的考验，不是巨亏，就是破产，这也再一次暴露出许多风险管理方面的问题，并为我国商业银行的风险管理敲响了警钟。对于我国商业银行来讲，应该在借鉴国外商业银行风险管理经验的同时，吸取次贷危机的教训，才能真正提高风险管理能力。本文从我国商业银行风险管理的现状出发，分析其存在的问题，并结合国内外有关商业银行风险管理方面的研究提出了一些改进我国商业银行风险管理的不足的建义。 关键词：商业银行；风险管理；内部控制；外部监管 论文类型：应用研究
目录1绪论
随着我国经济的快速发展，我国的商业银行业进入了快速扩张的阶段。近些年来，我国商业银行都只注重于业务和市场的扩张速度，反而忽略了质量的控制；注重贷款的数量而忽略了质量，再加上我国商业银行的风险管理体系出现时间本来就比较晚，很多商业银行都没有设立专门的风险管理部门和相关的职位，这种情况即使在最近几年有所改善，但情况也不容乐观，由于缺乏相关的管理经验和人才，即使设立了风险管理机构，也都还处于发展不成熟，风险管理体系的完善性急需改进的状态，对商业银行的运作起不到作用，现在又步入了急速发展期，近些年来由于风险管理不当而引发的事件的出现频率有增无减，闹得人心惶惶，显得我国商业银行风险管理的问题日趋严峻，我国商业银行实施风险管理势在必行。 1.1商业银行实施风险管理，有利于社会经济的稳定发展 由2019年美国的次贷危机引发的全球金融风暴给世界各国都敲响了警钟,商业银行在实际的风险管理中存在的问题日益呈现,发人深思。由于我国金融市场发展不成熟，体系不完善，开放程度不够，和次贷相关的金融产品规模不大，在一定程度上避免了次贷金融危机的发生，短期来看，貌似此次金融危机对我国的影响不是特别大，但从我国金融产业长期发展的角度来看，此次金融危机对我国金融体系发展的影响不容忽略！例如，国内外经济下滑导致客户违约增加，银行信用风险加剧；持续降息及金融市场大幅波动导致银行收益下降，市场风险凸现；信贷扩张及新产品开发引发的商业银行操作风险加大等。 所以，此次金融危机对我国商业银行风险管理体系的冲击是不容忽视；而且随着我国经济的快速发展，经济的开放程度越来越大，金融产品的种类越来越多，为了我国社会经济的稳定发展，我们必须彻底地分析此次美国次贷危机发生的原因，吸取教训，积累经验，和我国的实际相结合，改进和完善我国商业银行的风险管理体系。 1.2商业银行实施风险管理，有利于促进资金的使用效率 商业银行是以货币资金为经营对象，其通过不断地吸收存款和发放贷款来保持其运作，从而实现资金从盈主到缺主的流通和转换，实现资金的调剂，资源的再分配！若商业银行的每笔业务，每个投资项目的决策都经过相应的
商业银行信贷风险管理研究 一、商业银行信贷风险管理概述 随着近几年我国银行业对不良资产的处置力度加大，我国商业银行的信贷情况发生了很大的变化。如何科学地评价信贷客户，将企业所属行业和区域的风险值细化、专业化，以期有效地掌握信贷客户的各种信息，预知其信用风险变化趋势，及时地改变其抵押和担保组合，将所发放贷款的风险降到最小并发挥其最大的效益，是新时期商业银行信贷风险管理的目标。 (一)商业银行开展信贷风险管理的必要性 尽管银行每年都在新增贷款，但银行的全部贷款中，存量贷款所占的比例仍然是最大，所以存量贷款的风险防范是银行信贷风险控制的重要内容。如何控制银行存量贷款的风险？存量贷款不是新发放贷款，它和新发放贷款最大的区别就在于它和银行之间已经存在交易记录，对于如何通过企业和银行之间的交易记录来识别存量贷款的风险大小，各银行都进行了大量的探索。重庆银行从2007年3月份开始一种新的管控模式，那就是由专门的的贷后管理部门实施独立的贷后评价。重庆银行在企业申报续授信时，由信贷监控部对存量贷款的基本情况、授信结构、企业的生产经营情况、第二还款来源、授信后审批条件的执行情况等进行综合评价，然后将评价结果送交专门的贷款评审部门，作为贷款评审的重要依据，所以贷款的后评价成为银行控制风险又一道关口，这无疑加强了银行的风险防范能力。 （二）商业银行开展信贷风险管理评价的基本原则 1.动态检查和静态分析相结合原则。管户人员原则上应通过走访支行、到企业实地调查、调阅财务报表等信贷资料，核实相关情况，了解企业现状。 2.合法合规原则。现场检查工作必须以我行相关规章制度为准绳，确保检查程序合法合规。 3.客观原则。管户人员通过调阅信贷资料、现场调查等手段，出具全面、公正的续授信贷后评价意见。 （三）商业银行开展信贷风险管理评价的主要内容 后评价工作通过动态的下户检查和静态的材料分析相结合方式予以开展，主要关注授信后审批条件落实情况、存续期间企业生产经营重大变化等工作重点。具体而言，主要从以下几方面开展评价工作： 1.基本情况：如客户名称、注册资本金、股东结构、法人代表、主营业务有无重大变化等。 2.授信结构：通过登录人行信贷征信系统，查询企业有无关注或不良类贷款，负债总额有无较大增减，他行授信政策有无重大变化等。
本科生毕业论文 我国商业银行个人住房贷款风险成因及防范 学生姓名 指导教师 级别 学院 专业 班级 学号 二0一年月日
我国商业银行个人住房贷款风险成因及防范 摘要 房地产业是一个资金密集型的高风险的行业，我国现阶段房地产业的风险高度集中于商业银行。我国房地产市场在基本正常发展的同时，非理性繁荣的苗头也有所显现，市场风险正在积聚，表现在部分城市房地产价格上涨过快，其中尤以长三角地区的中心城市最为明显。房地产泡沫的存在对商业银行个人住房贷款的安全形成现实的威胁。由于房地产在国民经济中的特殊地位以及牵涉到千家万户、各利益主体的切身利益，加上近几年房价持续大幅上涨及宏观调控的双重影响，下一步房地产价格涨跌状况和房地产市场发展格局深刻影响到消费者、投资者、地产商、银行、政府以及各房地产相关从业主体：对商业银行来说，房地产泡沫破灭后，银行投向房地产的一些资金面临着收不回来的危险，许多贷款最终成为呆帐、坏帐，不良贷款比例会大幅上升。如果泡沫很严重，破灭后造成的价格下跌幅度巨大，银行遭受的损失过大，有可能损害银行的信誉，存款者会对银行的信用产生怀疑，对银行进行挤兑，造成金融恐慌，甚至引发银行的破产。随着我国商业银行改革的深入进行，银行在股份制改革中的规范经营理念和制度管理效果逐渐深化，会更加关注银行结构和潜在风险。现阶段最重要的焦点集中于商业银行的流动性过剩问题。商业银行流动性过剩，不仅对银行自身的经营产生影响，而且威胁到整个经济的平稳运行。流动性过剩将导致银行业过度竞争，盲目追逐大客户，非理性降低贷款条件和下浮贷款利率，放大信贷风险和利率风险。如果过高的流动性投向资金和货币市场，会导致货币市场主要投资工具利率持续走低，甚至与存款利率倒挂。 面对新一轮的风险问题，商业银行迫切需要完善个人住房贷款的风险防范体系，本论文的写作目的就是希望在分析我国个人住房贷款风险现状的基础上，对完善个人住房贷款风险防范体系作出建议。 关键词：个人住房贷款；风险；商业银行