SAP ECC固定资产总账余额及资产明细期初导入
本文适用于SAP ECC环境，SAP S4/HANA环境下建议使用Migration Cockpit。
SAP固定资产期初导入的方法按照固定资产模块是否启用多币种（Parallel Currency）管理分为两种，分别是多币种和单币种情况下的导入。
1.已启用Parallel Currency
1.1.Set Company Code Status
通常在导入阶段将状态设置为2，此时可以执行任意的测试。
1.2.Specify Transfer Date/Last Closed Fiscal Year
日期应当设置为系统正式启用日期的前一天，例如2018年2月1日正式启用，则此处日期应设置为2018年1月31日。
1.3. Specify Last Period Posted in Prv.System (Transf.During FY)
只有当上线日期不是会计年度第一天时，才需要执行本步骤的配置，例如2018年2月1日正式启用，则此处应设置为2018年1月。
1.4.Reset (Asset) Reconciliation Accounts
1.5.导入总账科目余额
2 Menu Path
如果资产模块为年中上线（即非会计年度末上线），则以前年度购入资产与本年度资产模块上线前购入资产的总账科目余额应分开导入。
例：2018年01月31日上线，旧系统遗留的固定资产中既有①2017年12月31日
及更早之前购入的资产（且2018年1月仍在使用），也有②2018年1月1日及之
后购入的资产。则①部分资产的购置价值及截至2017年12月31日的累计折旧作
为1张凭证录入系统，记账日期2017年12月31日，以及2018年1月1日至
2018年1月31日计提的折旧作为另外1张凭证录入到系统，记账日期2018年1
月31日，①部分资产小计需要使用2张会计凭证；②部分资产的购置价值及2018
年1月1日至2018年1月31日计提的折旧作为1张凭证录入系统，记账日期
2018年1月31日。综上，资产总账科目余额总计需要使用3张会计凭证导入SAP。
导入总账科目余额时可能出现的问题：
a.凭证分割相关错误
由于系统启用了凭证分割，而资产统驭科目被重置为了一般总账科目，准确的说是被重置为资产负债表类的一般总账科目，因此按如下顺序进行设置。
为固定资产类科目指定Item Category
为导入科目余额使用的凭证类型指定Transaction 和Variant
b.Error in account determination: table T030R key HACA VST
导入资产余额是不会产生增值税分录的，所用税码J0的税率是0%，但仍然需要为该税码指定会计科目。
T-Code: FTXP按下图所示设置
或OB40按下图所示设置
1.6.导入资产模块余额明细
上一步骤已导入总账科目的余额，在导入资产模块明细前先将上步骤生成的导入凭证切换到外币查看其准确的外币金额后，对即将导入的资产模块明细金额进行相应调整，否则可能由于汇率转换导致总账模块与资产模块对账时出现外币金额不一致的情况。
1.6.1.T-Code: LSMW进入下图界面
1.6.
2.Maintain Object Attributes
使用Batch Input Recording（T-Code: AS91）的方式，或者使用
Standard Batch/Direct Input（Object 0160, Method 0001）的方式.
在将本位币金额转换为外币时，系统依据Capitalized on 字段的日期从TCURR 表取得相应汇率进行转换。因为中国会计准则要求对资产按历史成本计量，SAP 显然遵循了这一逻辑。
每一对Currency 和Valuation View 的组合在SAP 中被称为
Valuation Approach ，因此资产模块有几个Valuation Approach 就应当配置几个Depreciation Area 。哪些Depreciation Area 需要导入期初余额呢？这取决于创建Depreciation Area 时的设置，入下图所示，对于勾选了Real 选项且G/L 不是0的Depreciation Area ，都必须导入期初余额。
需要导入Depreciation Area的期初余额的值应当手工计算好之后再导入，而非导入之后由系统自动计算。
例如：下图Depreciation Area31的币种与Depreciation Area01不同，其值应当在导入之前按照适当的汇率手工计算好之后再导入，而非只导入Depreciation Area01的值接着由系统自动转换为外币金额后填入到Depreciation Area31（让系统计算可能会导致资产模块的金额与此前导入的
总账模块的金额不一致）
1.6.3.LSMW导入资产明细的剩余步骤无特别需要说明之处，不再赘述。
1.7.总账与资产模块对账
如下图所示，对账完成，无任何差异。
2.仅使用Local Currency
2.1.导入资产模块余额明细
Batch/Direct Input的方式，其他步骤与多币种下无差异，不再赘述。
2.2.导入总账科目余额
重置为一般总账科目，使用T-Code: OASV可以直接记账到资产统驭科目。
OASV录入总账科目余额时可能出现的错误:
a.“Ba lance in 1 currencies, Message no. F5842”
Solution: (1) 实施Note 1583475;
(2) 使用F-02创建凭证手工导入。
2.3.总账与资产模块对账
图标 图标含义 警告 示例 注释 建议 语法 外部处理 可选业务处理或决定 排版惯例 字体风格描述 Example text出现在屏幕上的单字或字符。包括字段名、屏幕标题、按钮以及菜单 名、路径和选项。 到其它文档的交叉引用。 Example text正文文本中强调的字或词组，图形和表格的标题。 EXAMPLE TEXT系统中元素的名称。包括报表名、程序名、事务代码、表名和正文文本 中嵌入的编程语言关键字，如 SELECT 和 INCLUDE。 Example text屏幕输出。包括文件和目录的名称及其路径、消息、源代码、变量和参 数的名称以及安装工具、更新工具和数据库工具的名称。 EXAMPLE TEXT键盘上的按键。例如：功能键（如F2）或ENTER键。 Example text用户输入原文。完全如文档所示输入这些单字或字符至系统中。
目录 1用途 (4) 2前提 (4) 2.1主数据 (4) 2.2角色 (5) 4.4定期处理 (29) 4.4.1在建资产的结算 (29) 4.4.2折旧过帐运行 (31) 4.4.3重新计算值 (34) 4.4.4折旧模拟/初级成本计划 (35) 4.4.5打开和关闭 FI 期间资产 (37) 4.4.6会计年度更改 (37) 4.4.7科目对帐 (39)
4.4.8年末结算 (40) 4.5信息系统 (42) 4.6检查一致性 (43)
资产会计 1 用途 有形资产处理功能使您能够说明和记录以会计核算为目的的固定资产的开发。 资产会计是总分类帐的辅助分类帐，用于管理和详细记录固定资产事务。在总分类帐会计中，您能够更新折旧和更改资产会计中的资产负债表值。同时为这些事务将不同科目分配到成本会计。 与 SAP ERP集成之后，数据会直接在资产会计 (FI-AA) 和其他 SAP ECC 组件之间传输。例如：您可直接从物料管理 (MM) 组件过帐至 FI-AA。当采购一项资产或内部生产一项资产时，您可以直接将发票收据或收货或仓库提货过帐至资产会计组件中的资产。同时，您可以直接将折旧和利息传递到财务会计(FI) 和成本会计 (CO) 组件。通过工厂维护(PM) 组件，您可以结算需要资产资本化的维护活动。 要处理有形资产，可使用下列系统组件的业务功能： 组件功能 财务会计 (FI) 与总分类帐和其他辅助分类帐集成 资产会计 (FI-AA) 固定资产评估和在建资产结算 成本会计 (CO) 过帐成本会计折旧 流程 有形资产处理业务情景从单个资产的生命周期角度提供了固定资产的监控和详细管理。此业务情景包含资产从采购订单或初始购置（可作为在建资产管理）一直到报废的整个生命周期。在这两个事件之间，系统会处理所有与资产相关的业务事务，并且确保与总分类帐的集成。 2 前提 2.1 主数据 已在 ERP 系统的实施阶段中创建各种各样的必要主数据和组织数据，例如：反映公司组织结构的数此主数据通常包括标准化 SAP Best Practices 缺省值，使您可以运行此业务情景的各个处理步骤。 请注意，您可以使用已为其创建主数据的其他物料或组织数据来测试该业务情景。若要知 道如何创建主数据，请参阅主数据流程文档。 在此文档描述的处理步骤中使用以下主数据： 服务范围
1.资产主数据的维护： (1) 1.1资产主数据的创建： (2) 1.2资产主数据的更改： (8) 1.3 资产主数据的显示： (10) 2.固定资产购置： (12) 2.1 资产外购处理： (12) 3.在建工程资本化： (17) 3.1 在建工程转固定资产的分配处理： (17) 4.固定资产转账： (24) 4.1 公司内部资产的转移处理： (24) 4.2 公司间资产的转移处理： (27) 5.固定资产报废(有收入报废) ： (29) 5.1 有收入且有客户的资产报废： (30) 5.2 有收入且无客户的资产报废： (32) 6.固定资产报废(无收入报废) ： (35) 6.1 无收入的资产报废： (35) 7.资产折旧： (37) 7.1 计提折旧： (37) 8.资产余额查询： (40) 8.1 按资产编号查询资产余额： (40) 8.2 按资产分类查询资产余额： (43) 8.3 按成本中心查询资产余额： (43) 9.库存清单查询： (43) 9.1 按成本中心查询资产库存清单： (43) 1.资产主数据的维护：
1.1资产主数据的创建： AS01 - 会计-> 财务会计-> 固定资产-> 资产-> 创建-> 资产：在SAP系统中创建资产主数据的路径如下：
点击右下角的执行，显示如下：
选择一个资产项目，双击即可，显示结果如下： 输入完资产类型后回车进入固定资产的维护界面：
输入完上述内容后点击回车，进入相关时间界面，维护和资产的时间有关的信息，在什么时间范围内属于这个值：
选择资产对应的成本中心后双击即可。 输入完上述内容后点击折旧范围，进入下一界面：
FI-AM 操作手册 1.资产主数据的维护： (2) 1.1资产主数据的创建： (2) 1.2资产主数据的更改： (7) 1.3 资产主数据的显示： (8) 1.4 资产主数据的锁定： (9) 1.5 资产主数据的删除： (10) 2.固定资产购置： (11) 3.在建工程资本化： (14) 3.1 在建工程转固定资产的分配处理： (14) 3.2 在建工程资本化处理： (17) 4.固定资产转账： (20) 4.1 公司内部资产的转移处理： (20) 4.2 公司间资产的转移处理： (22) 5.固定资产报废 (有收入报废) ： (23) 5.1 有收入且有客户的资产报废： (23) 5.2 有收入且无客户的资产报废： (24) 6.固定资产报废 (无收入报废) ： (25) 6.1 无收入的资产报废： (25) 7.资产折旧： (27) 7.1 计提折旧： (27) 7.1 查看折旧日志： (29) 8.资产余额查询： (30) 8.1 按资产编号查询资产余额： (30) 8.2 按资产分类查询资产余额： (32) 8.3 按成本中心查询资产余额： (33) 8.4 单个资产： (33)
1.资产主数据的维护： 1.1资产主数据的创建： AS01 - 会计 -> 财务会计 -> 固定资产 -> 资产 -> 创建 -> 资产：在SAP系统中创建资产主数据的路径如下：
点击右下角的执行，显示如下： 选择一个资产项目，双击即可，显示结果如下： 输入完资产类型后回车进入固定资产的维护界面：
输入完上述内容后点击回车，进入相关时间界面，维护和资产的时间有关的信息，在什么时间范围内属于这个值：
一、固定资产配置范例（仅供学习参考且仅适用于初学者） 1、从ICN折旧表COPY一个折旧表LDG(T_code :EC08) 路径：Financial Accounting-Asset Accounting- Organizational Structures- Copy Reference Chart of Depreciation/Depreciation Areas 2、把折旧表LDG指派给公司代码LDG(T_code:OAOB) 路径：Financial Accounting-Asset Accounting- Organizational Structures- Assign Chart of Depreciation to Company Code
3、新增Account determine(Tcode:SPRO) 路径：Financial Accounting-Asset Accounting- Organizational Structures- Asset Classes- Specify Account determine
4、新增拷贝screen layout (SPRO) 路径：Financial Accounting-Asset Accounting- Organizational Structures- Asset Classes- Create Screen Layout Rules
5、定义固定资产屏幕版面 路径：Financial Accounting-Asset Accounting-Master Data-Define Screen Layout for Asset Master Data 6、给公司LDG指定资产编码(AS08) 路径：Financial Accounting-Asset Accounting- Organizational Structures- Asset Classes- Define Number Range Interval
SAP固定资产业务配置及操作手册 SAP固定资产业务配置及操作手册 概述 业务说明 资产业务主要用于处理企业日常的固定资产管理（AM）业务，包括资产的购置、报废等。Table 上线前提 需要准备以下的内容： （1）公司代码(Company ID)。 （2）科目表（Chart of Account）。 逻辑关系 折旧表和科目表的关系 是多对多的关系。 一个折旧表（Chart of Depreciation）分配给不同的公司代码。 一个科目表分配给不同的公司代码。 两者通过公司代码进行关联。
科目的确定逻辑 资产类别的科目设置是通过科目决定变式（Account Determination）作为纽带的，每个类别单独定义在每个公司代码对应的科目。 第一步，折旧表下设置不同的折旧范围。 第二步，折旧表分配不同的公司代码。这样每个公司就会对应有一个折旧表，然后针对折旧范围（Depreciation Area）来进行不同的核算方式，包括核算不同的分类账。 第三步，定义一个科目决定变式。 第四步，设置资产类别对应的科目决定变式，再通过设置折旧表、科目表、科目决定变式、折旧范围来确定一个科目。 不同分类账的处理 一个折旧表（Chart of Depreciation）中包含不同的折旧范围，每个折旧范围可以指定不同的分类账，同时可以指定对总账的影响。 在设置每个公司代码的各折旧范围的科目时可以确定不同折旧范围对应不同的分类账。 折旧的计算逻辑 在第一次资产价值产生时便会形成资产的各会计期间的折旧信息。 在资产价值发生变化时，系统会根据事务类型确定对资产价值和折旧的影响，如果对当年折旧产生影响，将直接在最近一次的折旧计算时进行调整。 概念 折旧表 固定资产
FI-AM 操作手册 1. 资产主数据的维护： (2) 1.1 资产主数据的创建： (2) 1.2 资产主数据的更改： (7) 1.3 资产主数据的显示： (8) 1.4 资产主数据的锁定： (9) 1.5 资产主数据的删除： (10) 2. 固定资产购置： (11) 3. 在建工程资本化： (14) 3.1 在建工程转固定资产的分配处理： (14) 3.2 在建工程资本化处理： (17) 4. 固定资产转账： (20) 4.1 公司内部资产的转移处理： (20) 4.2 公司间资产的转移处理： (22) 5. 固定资产报废（有收入报废）： (23) 5.1 有收入且有客户的资产报废： (23) 5.2 有收入且无客户的资产报废： (24) 6. 固定资产报废（无收入报废）： (25) 6.1 无收入的资产报废： (25) 7. 资产折旧： (27) 7.1 计提折旧： (27) 7.1 查看折旧日志： (29) 8. 资产余额查询： (30) 8.1 按资产编号查询资产余额： (30) 8.2 按资产分类查询资产余额： (32) 8.3 按成本中心查询资产余额： (33) 8.4 单个资产： (33) 第1 页共33 页
1. 资产主数据的维护： 1.1 资产主数据的创建： AS01 -会计-> 财务会计-> 固定资产-> 资产-> 创建-> 资产: 在SAP 系统中创建资产主数据的路径如下： ▽ 61会计核算 —Z 已财奔会计 P □总分类帐 1> □应收隸 P 口应伺帐款 P 口 Contract Accounts Receivable and Payable D □银行 _______ Z 包固定资产 0 Ul 过帐 ▽已资产 0 O 创翟 雀酱二 诈讪? 蚊］】? eoe □0 ?連 衆it 费产；樹始屏箱 『王祈;FUE 毎］ 心 丿 ----------------------- . 环弋^点击这里I 看 系蜿默认的 费产类型有 哪些+ WF 帝尸甘工 -l.iB 产茁硯 胡
SＡＰ固定资产业务配置及操作手册 SＡP固定资产业务配置及操作手册 概述 业务说明 资产业务主要用于处理企业日常得固定资产管理(AM)业务,包括资产得购置、报废等。 Ｔabｌe 上线前提 需要准备以下得内容: （1）公司代码（pany ID)。 （2）科目表(Ｃｈａｒt of Accoｕnt)。 逻辑关系 折旧表与科目表得关系 就是多对多得关系。 一个折旧表(Chａrt of Dｅpreciation)分配给不同得公司代码。 一个科目表分配给不同得公司代码。 两者通过公司代码进行关联。 科目得确定逻辑 资产类别得科目设置就是通过科目决定变式(Ａｃｃount Detｅｒmｉnatiｏn)作为纽带得，每个类别单独定义在每个公司代码对应得科目。 第一步,折旧表下设置不同得折旧范围。
第二步,折旧表分配不同得公司代码。这样每个公司就会对应有一个折旧表,然后针对折旧范围（Dｅpreｃｉaｔｉon Arｅa)来进行不同得核算方式，包括核算不同得分类账。 第三步,定义一个科目决定变式。 第四步，设置资产类别对应得科目决定变式，再通过设置折旧表、科目表、科目决定变式、折旧范围来确定一个科目。 不同分类账得处理 一个折旧表(Chart of Deｐｒeｃiａtｉoｎ)中包含不同得折旧范围,每个折旧范围可以指定不同得分类账,同时可以指定对总账得影响。 在设置每个公司代码得各折旧范围得科目时可以确定不同折旧范围对应不同得分类账。 折旧得计算逻辑 在第一次资产价值产生时便会形成资产得各会计期间得折旧信息。 在资产价值发生变化时,系统会根据事务类型确定对资产价值与折旧得影响,如果对当年折旧产生影响,将直接在最近一次得折旧计算时进行调整。 概念 折旧表 固定资产 折旧范围 事务类型 不同折旧方式 正常折旧 正常折旧就是指每月按照折旧方法确定得方式计提得折旧,sap系统在资产价值形成时便会自动计算出各会计期间得折旧金额,但就是不包括特别会计期间,由于小数点得问题，各期间得折旧金额会有几分钱得差异。 在资产价值发生增加或者减少时,如果就是属于当年得事务,会自动调整以后各期得折旧金额,
1.资产主数据的维护： (2) 1.1资产主数据的创建： (2) 1.2资产主数据的更改： (9) 1.3 资产主数据的显示： (11) 2.固定资产购置： (12) 2.1 资产外购处理： (12) 3.在建工程资本化： (16) 3.1 在建工程转固定资产的分配处理： (16) 4.固定资产转账： (22) 4.1 公司部资产的转移处理： (22) 4.2 公司间资产的转移处理： (24) 5.固定资产报废 (有收入报废) ： (26) 5.1 有收入且有客户的资产报废： (26) 5.2 有收入且无客户的资产报废： (28) 6.固定资产报废 (无收入报废) ： (30) 6.1 无收入的资产报废： (30) 7.资产折旧： (31) 7.1 计提折旧： (31) 8.资产余额查询： (34) 8.1 按资产编号查询资产余额： (34) 8.2 按资产分类查询资产余额： (35) 8.3 按成本中心查询资产余额： (36) 9.库存清单查询： (36) 9.1 按成本中心查询资产库存清单： (36) 1.资产主数据的维护： 1.1资产主数据的创建：
AS01 - 会计 -> 财务会计 -> 固定资产 -> 资产 -> 创建 -> 资产：在SAP系统中创建资产主数据的路径如下：
点击右下角的执行，显示如下： 选择一个资产项目，双击即可，显示结果如下：
输入完资产类型后回车进入固定资产的维护界面： 输入完上述容后点击回车，进入相关时间界面，维护和资产的时间有关的信息，在什么时间围属于这个值：
选择资产对应的成本中心后双击即可。 输入完上述容后点击折旧围，进入下一界面：
. SAP固定资产模块操作指引Prepared by :Sophie xie
Date:2012-11-29 目录： 一、固定资产的定义 二、固定资产的折旧 三、固定资产的创建 四、固定资产的转移 五、固定资产的处置 六、计提折旧 七、会计科目 八、报告
一、固定资产的定义 是指使用期限较长，单位价值较高，并在使用过程中保持原有实物形态的资产。 与生产经营活动相关的固定资产，单位价值在5000元以上，并且资产的使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表、工具等； 非生产经营活动相关的固定资产，单位价值在2000元以上，或资产的使用期限超过两年的办公设备、IT设备和其他固定资产等； 只要满足以上两条中的任何一条，均视作固定资产处理。
二、固定资产的折旧 1、固定资产计提折旧的围： 房屋、建筑物；在用的机器设备、仪器仪表、运输设备、工具器具等； 季节性停用和大修理停用的各类设备，以及经营租出和融资租入的固定资产； 已投入使用但尚未办理手续的固定资产。 2、不提折旧的围： 已提足折旧仍继续使用的固定资产； 按规定单独估价作为固定资产入账的土地。 3、TFC各类固定资产均采用直线法（平均年限法）计提折旧。15-税务项下的折旧有10%的残值。TFC目前固定资产折旧有三套数据分别为：01-折旧年限（SAP），10- 折旧年限(中国)，15-税务折旧 (税务)。01-折旧年限数据为SAP账套显示的数据，10- 折旧年限数据为出具审计报告用，15-税务折旧 (税务)为年底所得税汇算清缴调整用。 按照大富集团目前的固定资产折旧政策，要求固定资产计提5%的残值，为了计算出大富集团要求的中国的当年的折旧费用，目前采用手工的办法来计算。具体做法是先从SAP中取出10-折旧年限下的当年的折旧费用，然后按大富的政策计算出计提5%残值的当年折旧费用，用两者的差异来调整10-折旧年限下的当年的折旧费用，即得出大富政策下当年的折旧费用。 目前的固定资产的折旧年限如下 三、固定资产的创建 处理代码（T-code）：KO01 & AS01 申请人需填写《固定资产创建申请表》，申请表须包括以下信息，并得到部门经理的批准，交财务固定资产会计创建固定资产号。 资产描述