我国城市商业银行与地方政府关系
黄建军
[内容摘要]我国的城市商业银行与地方政府关系演变带有经济转型时期的特征。通过
政府干预,城市商业银行获得了较快发展,地方政府也因为控制了一定的金融资源而
促进了地方经济的发展。但是,现有的制度格局却带来了城市商业银行股权结构不合
理、治理结构不完善等问题。由于各方利益的博弈,城市商业银行所推行的股权改革
必然是一个渐进的过程,而在这一过程中,形成城市商业银行与地方政府良好的互动
关系仍然是必要的。
[关键词]城市商业银行;地方政府;股权改革
城市商业银行在我国商业银行体系中属于除国有商业银行、股份制商业银行之外的 第三梯队 。尽管先天具有规模小、资产质量不高等特征,但近几年的发展却十分迅速。2007年北京银行、南京银行、宁波银行相继上市而受到了市场的追捧,此外,还有一部分城市商业银行也在积极地做上市的准备。由于我国绝大多数的城市商业银行都是政策主导的产物,在具有政府、政策资源优势的同时也带有强烈的政府干预的痕迹。城市商业银行的发展离不开地方政府的支持,地方经济的发展也需要一定的金融资源,但是,现有的制度格局却给城市商业银行的发展带来了许多困扰。因此,必须结合经济发展形势,进一步梳理城市商业银行与地方政府的关系,寻求城市商业银行与地方政府形成更为良好的互动关系。
一、城市商业银行与地方政府关系特征
(一)城市商业银行发展得到了地方政府大力支持
城市商业银行的前身是城市信用社,成立于改革开放之初。由于体制、管理等多方面的原因,城市信用社发展参差不齐,积累了大量风险。为了规避风险,形成规模,1995年国务院规定,在城市信用社清产核资的基础上,通过吸收地
作者简介:黄建军(1975 ),男,四川大学经济学院(成都,610064),博士生。研究方向:金融学。
方财政、企业入股组建城市合作银行,1998年,城市合作银行全部改名为城市商业银行。在1995年组建城市商业银行之初,有人称当时全国5200多家城市信用社为我国银行体系的5200多个定时炸弹。城市商业银行诞生之始,就带有浓厚的政府背景。
在城市商业银行的改组之初,中央则确定了大力依靠地方政府的策略。根据相关法规条例,城市商业银行股东由当地企业、个体工商户、城市居民和地方财政入股资金构成。其中,地方财政为最大股东,入股比例为30%,同时又规定单个企业入股不能超过10%,个人不能超过2%。因此,地方财政在城市商业银行中居于控股的地位,再加上当地企业又多为国有企业,与地方政府关系密切,实际上地方政府掌握了城市商业银行的绝对控股权。
城市商业银行组建后,属于股份制商业银行的性质,并且遵循 商业银行法 ,外部的制度性约束加强,再加上国有商业银行改革、加入W TO金融业对外开放等社会经济环境的变化,城市商业银行改革进程加速。其中,地方政府发挥了相当重要的作用。通过置换、剥离不良资产以及注资等多种方式,大部分商业银行资本得到了有效的补充,历史包袱得以缓解,不良借款率下降,盈利水平得到大幅度的提升。据统计,自2002年杭州市商业银行在地方政府支持下,通过资产置换方式处置了18亿元不良资产以来,全国共有60多家城市商业银行通过多种方式转换和剥离不良资产达800多亿元,其中,35家城市商业银行还获得地方财政直接或间接的注资共累计近170亿元。[1]并且在城市商业银行业务的开展,技术、人才投入等方面,也得到了地方银行的大力支持。
(二)地方政府需要城市商业银行这一重要的金融资源
地方政府为了促进本地区经济的发展和社会稳定,需要控制一定的金融资源以促进地方基础设施建设,创造地方经济良好的发展环境。在现有的税收体制下,地方政府的税收渠道有限,而通过发行地方政府债券等方式融资又受到法律方面的限制,在我国间接融资占主导的局面下,地方政府必然会寻求控制一定的信贷资金以促进地方经济的发展。在国有商业银行改革以前,地方政府可以通过干预国有商业银行满足地方政府的融资要求,随着国有商业银行业务的收缩、贷款权限的上收,地方政府控制力变弱。尽管城市商业银行与国有商业银行相比先天具有劣势,但其地方性的特色在服务中小企业的过程中具备一定的优势,因此在中小企业快速发展的过程中,城市商业银行也取得了相应的发展。再加上地方政府在城市商业银行中属于绝对控股的地位,因此,地方政府可以很容易地对城市商业银行进行控制,从而为地方经济服务。
二、现有制度格局下城市商业银行面临的问题
随着我国市场经济的发展,地方政府与城市商业银行的关系问题作为改革中的难题之一,引发了许多学者的探讨。辛子波、张日新(2001)认为地方银行与地方政府的关系类似于此前国有银行与中央政府间关系的倾向,地方政府出于对本地区经济发展和社会稳定等考虑,需要对地方银行进行干预,但是由于地方政府相对独立的目标,导致其干预往往会偏离预定目标,从而使地方银行因受到过多干预而陷入困境。巴曙松、刘孝红、牛播坤(2005)研究认为地方政府在城市商业银行中一股独大的局面降低了商业银行的运行效率并且为城市商业银行的金融风险埋下了隐患。近年来,伴随着中国经济的发展以及整个银行业的大幅增长,城市商业银行各项指标表现出色,据银监会初步统计,截至2009年12月末,城市商业银行资产总额达到5 7万亿元,约占我国银行业金融机构总资产的7%,年增长率37 5%也远高于其他类型的金融机构,此外不良贷款率也下降至1 3%,比年初下降1 03%,资产质量大幅度提升。繁荣的景象往往容易掩饰深层次的矛盾,事实上,由于与地方政府关系过于密切,城市商业银行正面临着一系列的问题。
(一)城市商业银行的产权结构不够合理
根据产权理论,合理的产权安排能够降低或消除经济运行中的交易费用,从而使得资源得到优化配置,效率得以提高。根据国务院发展研究中心金融研究所 中国城市商业银行研究 课题组2004年的调查显示,国内私有股东(包括私有非金融企业和个人投资者)对城市商业银行的平均持股比重为23 7%,而国有资本(包括地方政府)的持股比例则达到76 3%左右。并且,东、中、西部省份的地方政府对于银行的持股比例差别也不大,分别为22 3%、28 9%和21 9%。[2]中小投资者由于股权份额较小,基本上被排除在城市商业银行的经营管理之外,城市商业银行沦为地方政府的附庸。在追逐GDP增长的指导下,地方政府必然会利用城市商业银行这一重要的金融平台,引导信贷资金流向。当经济处于上升趋势时,风险可以通过经济的增长得以掩饰,而当经济增长放缓或进行下行阶段时,则容易暴露出城市商业银行巨大的风险。
(二)城市商业银行的治理结构不完善
这一问题是由产权结构不合理衍生而来的。在一股独大的局面下,地方政府基本上决定了城市商业银行人事的任免,真正的公司治理结构没有办法形成,公司章程、董事会等往往形同虚设,人浮于事不可避免。由于地方政府的产权具有公有性质,地方政府也不是人格化的主体,并不具备行使权力的行为能力,因此,必然会选择银行官员成为政府的代理人,而行政化的任命往往背离了城市商
业银行盈利性的目标,使得真正具有才华的人才难以得到重用,并且进一步导致了银行内部委托-代理关系的复杂,拥有剩余索取权的地方政府与实际掌握控制权的管理层权责不匹配,内控机制不健全,道德风险和机会主义等问题十分突出。
(三)城市商业银行发展程度参差不齐
根据中国金融网对2009年城商行总资产的调查,我国城市商业银行总资产在1000亿以上的有12家,总资产在600 1000亿之间的近10家,总资产在300 600亿的不足20家,更多的城市商业银行总资产集中在300 50亿之间,其中300 100亿元区间有近50家,总资产在100亿以下的有50多家。[3]总体来说,全国140多家城市商业银行个体差异较大,并且明显处于不同的层次上。城市商业银行不同的资产规模以及经营业绩虽然与银行所在的外部环境相关,例如我国东部地区的经济环境要优于中西部地区,省内中心城市经济环境要优于其他二级城市,但是,其内部机制的不完善以及各项制度建设的滞后是其更深层次的原因所在。在现行的制度格局下,城市商业银行的经营和发展更多地易受各种偶然因素的影响,特别管理者个人的素质和能力,使得城市商业银行的发展缺乏科学、合理的长期支撑。
(四)城市商业银行的发展与定位相偏离,经营特色不够明显[4]
城市商业银行的定位是为本市的中小企业和居民提供金融服务,但是,从目前的发展情况来看,城市商业银行却明显复制国有商业银行的发展路径,经营特色不够明显。城市商业银行将大部分信贷资金用以支持国有企业的发展,并且在地方基础设施建设融资中也占据相当高的比例,贷款结构与其他类型的商业银行并没有较大的差别,也没有对中小企业融资难问题的解决发挥多大的作用。此外,受城市商业银行资产规模、员工素质等各方面因素的影响,城市商业银行在产品、服务创新方面实力弱小,难以满足居民日益多元化的需求,而传统的利差收入仍然是城市商业银行最大的收入来源。
三、城市商业银行与地方政府关系的改革是一个长期过程
城市商业银行存在的诸多问题,是推动其与地方政府关系改革的一大动力,加之随着国内金融环境的变化,城市商业银行自身追求效率,提高市场竞争力的利益诉求越来越突出,追求股权多元化的动机明显。但是,改革必然会带来利益结构的调整,各方利益的交织和冲突决定了城市商业银行与地方政府关系的改革是一个长期渐进的过程。
从金融监管当局来看,依靠地方政府改组城市商业银行取得了一定的成绩,但是地方财政 一股独大 的格局导致了城市商业银行法人治理问题十分多。从
健全银行治理结构与深化改革的角度出发,金融监管当局希望城市商业银行能够通过增资扩股实现股权结构的多元化,为城市商业银行未来的发展奠定基础。但是,从改革的效果来看,由于城市商业银行数量众多,发展层次各异,监管当局对所有的城市商业银行进行有效的监管显得有些力不从心,金融监管的政策也时刻显示出波动性。一些民营资本通过控股城市商业银行使得银行为自身的发展充当融资平台,如德隆系,导致了金融风险的放大,这是金融监管当局所不愿意看到的;而对于境外投资者,从金融安全考虑的角度,监管当局也存在诸多顾虑,一些境外战略投资者通过参股城市商业银行实质上寻求的是对银行的控制权,容易背离最初的改革动机,而且我国银行业在引入境外战略投资者的过程中也发生过控制权转移的案例,如新桥投资于2004年5月获得深圳发展银行17 89%的股权,成为深发展的第一大股东,实际上拥有了深发展的经营控制权,并且这一控股比例仍然在银监会出台的单个外资参股最高限额20%以内。因此,综合各方面的考虑来看,金融监管当局对于引进外资和民营资本都设立了一定的限制,防止因为过度的多元化导致了城市商业银行未来的改革难以控制,但反过来又没有触及地方政府最大股东的地位,产权多元化改革的成效有限。
地方政府天然与城市商业银行密切的关系使得地方政府充分利用这一平台获得足够的金融剩余,促进地方经济的发展。但是城市商业银行的发展积累了大量的不良资产,随着金融监管制度性约束的加强以及金融业竞争的加剧,地方政府作为大股东,必须采取措施消化城市商业银行的巨额资产。对于一些财政十分困难的地方政府来说,这无疑又是一个巨大的包袱。通过引入民间资本和战略投资者可以增强城市商业银行的资本实力、经营能力以及抗风险能力等,但是,股权结构的调整可能会影响地方政府大股东的地位,从而影响地方政府对城市商业银行的干预。并且,股权改革意味着较大的改革成本,多方利益的博弈会导致改革在追求地方经济增长、官员追求政绩表现的过程中会受到诸多的干扰。此外,由于地方政府可以控制城市商业银行人事的任免,许多政府官员出于自身利益的考虑也可能会竭力维护当前的产权结构现状,从而为自己谋取更多的利益。[5]城市商业银行方面,一方面希望摆脱过多的政府干预,从而在市场竞争中获得更多的利益;另一方面,长期以来城市商业银行与地方政府的密切关系,使得城市商业银行与地方政府的业务往来十分频繁,同时也享受到了地方政府的诸多优惠,鉴于城市商业银行实力、规模的限制,往往也难以同地方政府抗衡。并且,长期以来的股权结构使得城市商业银行内部的经营层往往控制了实际的控制权,由于遵循国有企业的体制与机制,城市商业银行内部的管理、制度建设等相对落后,如果引入了民间投资或战略投资者,现有的经营、管理格局可能会被打破,经营层的相关利益也可能会被削弱,因此,一些城市商业银行的经营者也可
能不愿意打破现有的制度性格局。
四、城市商业银行与地方政府未来关系改革的政策建议
在我国经济的转型时期,城市商业银行的发展也深深地刻上了时代的烙印,有关银行与政府、国有资本与民间资本等争论一直贯穿其中,尽管可能在过程中存在许多曲折,城市商业银行股权结构改革,完善公司治理结构却是发展的必然方向。尽管股权结构调整会带来利益格局的变化,但形成城市商业银行与地方政府的良性互动关系仍然是必要的,同时也是城市商业银行改革所追求的目标之一,当然这离不开各方面的努力和配合。
1.从地方政府的角度看,应该进一步深化经济体制改革,转变政府职能。在现有的格局下,中央政府与地方政府财权和事权不相匹配,地方政府控制城市商业银行的一大原因即是为了获得一定的金融收益以平衡收支缺口。因此,在处理政府与银行关系时,应从更深层次的制度原因出发,处理好中央政府与地方政府的关系,财政收入与支出的平衡,寻求政府与市场更为清晰的边界。随着市场经济形势的变化,一些地方政府管理体制仍然过于僵硬, 看得见的手 贯穿经济社会发展的每个方面。事实上,经济发展需要的是激发各种重要要素的活力,广泛发挥社会各阶层的力量,政府的工作重心应该由经济建设逐步转移到市场监管、公共服务等方面来,充分发挥市场机制对经济活动的调节作用。[6]通过地方政府职能的转变,从而减少地方政府过度干预城市商业银行经营活动的动机,为城市商业银行的改革创造更为有利的环境。
2.城市商业银行应该循序渐进的推进股权多元化改革,完善公司治理结构,处理好与地方政府的关系。目前我国城市商业银行的数量多,经营发展也不平衡,再加上我国各地区经济环境差异巨大,因此,在推进商业银行的股权化改革过程中,必须针对各地区的实际情况,谨慎推进股权化改革,避免因改革与地方政府造成过多的冲突,影响改革的进度和成效。对于发达地区城市商业银行来说,由于地方财政的充裕,政府干预银行的动机相对较小,可以考虑引进民间资本或境外战略投资者,以规范的投资者的行为并制约其他内部人和外部人的行为,强化股权约束,为进一步的增资扩股、上市融资等奠定基础。对于一些地区经济发展较为落后,资本较为缺乏的城市商业银行来说,其本身也不具备足够的潜力吸引到外部投资者,可以考虑在依靠内部人实现有效治理的基础上,运用管理层收购的方式逐步实现向民营企业的转变。[7]对于一些经营状况特别差,风险也相当高的城市商业银行来说,地方政府也可以在控制不良社会影响的基础上考虑将其退出金融市场,通过引进其他类型的金融机构填补地区金融服务的缺失。此外,城市商业银行还可以通过联合经营、跨境经营等方式,扩大经营规模和范
围,削弱地方政府干预的能力。[8]
3.从金融监管当局来看,应努力营造城市商业银行发展良好的金融生态环境。首先,城市商业银行的股权改革需要法律、制度的保障,金融监管当局应该从整个国家金融安全、健康发展的角度出发,结合城市商业银行的具体情况,完善相关法律法规,为产权制度的改革提供法律性保障;其次,鉴于我国城市商业银行的数量众多以及发展阶段的差别,可以考虑将城市商业银行分类进行监管,对不同地区的城市商业银行体现出政策的差异性;最后,加强城市商业银行股权改革的公开度和透明度,加大城市商业银行信息披露的程度,发挥公众对城市商业银行发展的监督作用,在增加地方政府干预银行经营的成本的同时也有利于城市商业银行完善内部控制制度。
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(3).
Relationship between City C ommercial Bank and Local Government
Huang Jianjun
Abstract:The development of relationship between city commercial banks and local government has the eco-nomic transformation period s characteris tic in China.Through the govern ment intervention,ci ty commer-cial banks have developed very quickly,while the local economy develops well too since local government can control some financial resources.However,in such a kind of system pattern,ci ty commercial banks have a lot of problems,such as improper ownership structure,imperfect governance structure.For reform is going to readjust the allocation of benefit,ownership reform of city commercial banks will last a long period, and in thi s process,it is still necessary to form a good relationship between city commercial banks and local governmen t.
Key words:City Commercial Bank;Local Government;Stock Ownership Reform
城市商业银行发展现状 1.城商行发展历史 城市商业银行的最初形式是上个世纪80年代初创立的城市信用社。早在20世纪80年代开始出现的城市信用社，是以集体经济和个体工商户为主建立的。从20世纪80年代初到90年代，我国的城市信用社发展到3000多家，但是城市信用社并没有像想象的那样，在非公有制的控制之下发展得更好，相反，当时的城市信用社隐含了很大的风险。于是，20世纪90年代中期，中央决定改组城市信用社，以城市信用社为基础，组建城市商业银行。 1.1第一次变革—城市信用社组建为城市合作银行 1995年9月7日，国务院发布关于组建城市合作银行的通知，决定自1995年起在撤并城市信用社的基础上，在大中城市分期分批组建由城市企业、居民和地方财政投资入股的地方股份制性质的城市合作银行，并选择京、津、沪、深和石家庄五城市作为试点。1996年6月，经国务院同意，中国人民银行城市合作银行组建工作领导小组决定，城市合作银行组建工作在35个大中城市和60个地级城市中全面展开。1997年12月，根据95个城市合作银行的组建进程，国务院又批准在东莞等58个地级城市继续开展城市合作银行的组建工作。 1.2第二次变革—由城市合作银行到城市商业银行 1998年3月13日，经国务院同意，人民银行与国家工商行政管理局联合发出通知，将城市合作银行统一更名城市商业银行。此后，城市信用社逐步退出了历史舞台，直到2012年4月，象山县绿叶城市信用社成为最后一家被改制成功的城市信用社。 城商行通过深化改革，推进落实创新驱动战略，整体业务指标也保持了中高速发展势头，同时部分业绩指标高于全国银行业平均水平，相关业务板块呈现出独有的行业亮点。截至2015年末，城市商业银行已经发展到133家。资产总额从不足5000亿元壮大到22.68万亿元，年度利润从10亿元攀升到1993.6亿元，不良贷款率从34%下降到1.4%，资本充足率从负数增加到12.59%。 2.城商行发展现状 2.1我国城市商业银行的总体财务分析 财务状况是指一定时期的企业经营活动体现在财务上的资金筹集与资金运用状况，它是企业一定期间内经济活动过程及其结果的综合反映。由于银监会和许多上市城市商业银行官网上公布了一定的财务报表，所以我们可以根据城市商业银行的财务状况看出其发展现状。在经过多年的发展之后，城市商业银行的资产负债、资产质量、资本充足率以及盈利情况发生了较大的变化。
求“110 家城市商业银行”名单济南市商业银行洛阳市商业银行 ~~郑州市商业银行鞍山市商业银行 南充市商业银行铁岭市商业银行 上海银行 福州市商业银行抚顺市商业银行 大连银行 杭州市商业银行威海市商业银行 北京银行 宜宾市商业银行厦门市商业银行 江苏银行 包商银行株洲市商业银行 宁波银行 攀枝花市商业银行南阳市商业银行 广州市商业银行 呼和浩特市商业银行上饶市商业银行 莱芜市商业银行 绍兴市商业银行沧州市商业银行 天津银行 自贡市商业银行德州市商业银行 宁波银行 兰州市商业银行盘锦市商业银行 盛京银行 宜昌市商业银行泉州市商业银行 渤海银行 长沙市商业银行廊坊市商业银行 成都市商业银行 大同市商业银行邯郸市商业银行 徽商银行 济南市商业银行柳州市商业银行 吉林银行 重庆银行玉溪市商业银行 南昌市商业银行 阳泉市商业银行西宁市商业银行 东莞银行 青岛银行枣庄市商业银行 哈尔滨银行 大庆市商业银行秦皇岛市商业银行浙商银行 襄樊市商业银行晋城市商业银行 南京银行 宁夏银行赣州市商业银行 哈尔滨银行 淄博市商业银行岳阳市商业银行 福州市商业银行 乌鲁木齐市商业银行鹤壁市城市信用社新乡市商业银行 厦门市商业银行孝感市商业银行 潍坊市商业银行 柳州市商业银行张家口市商业银行日照市商业银行 金华市商业银行九江市商业银行 泉州市商业银行 临沂市商业银行邢台市商业银行 昆明市商业银行 泰安市商业银行克拉玛依市商业银行 武汉市商业银行
哪位能提供一下国内112家城行厦门市商业银行信用社靖江市长江城市信用社 市商业银行的名单？福州市商业银行辽阳市商业银莱芜市商业银行中信嘉华银行 行温州市商业银行上海商业银行 全国性商业银行（共15家） 赣州市商业银行临沂市商业银 行烟台市商业银行 中国工商银行中国农业银行 鞍山市商业银行南京市商业银 中国银行 行宜昌市商业银行各农村商业银行及农信社（共 中国建设银行交通银行中信 广州市商业银行宁波市商业银28家） 银行 行银川市商业银行 中国光大银行华夏银行中国 贵阳市商业银行太原市商业银常熟市农村商业银行江苏东吴 民生银行 行湛江市商业银行农村商业银行张家港农村商业招商银行广东发展银行深圳 桂林市商业银行泉州市商业银银行 发展银行 行天津市商业银行鄞州农村商业银行江阴农村商 兴业银行上海浦东发展银行 台州市商业银行长沙市商业银业银行佛山禅城区农信社 国家邮政储汇局 行镇江市商业银行中山农信社昆明农信社新会 浙商银行渤海银行恒丰银行 杭州市商业银行绍兴市商业银农信社 行郑州市商业银行高要农信社山东农信社厦门各城市商业银行及城市信用社 徽商银行包头市商业银行焦农信社 （共69家） 作市商业银行广州农信社上海农信社浙江 苏州市商业银行深圳市商业银农信社 上海银行北京银行青岛银行 行威海市商业银行贵州农信社青岛农信社东莞淮安市商业银行嘉兴市商业银 湖州市商业银行沈阳市商业银农信社 行珠海市商业银行 行金华市商业银行天津农信社深圳农信社北京常熟市商业银行重庆市商业银 济南市商业银行石家庄市商业农信社 行无锡市商业银行 银行潍坊市商业银行重庆农信社顺德农信社沧州成都市商业银行昆明市商业银 吉林市商业银行哈尔滨市商业农信社 行武汉市商业银行 银行锦州市商业银行南海农信社武汉农信社吴江大连市商业银行兰州市商业银 呼和浩特市商业银行攀枝花市农村商业银行 行西宁市商业银行 商业银行葫芦岛市商业银行锡州农村商业银行 东莞市商业银行廊坊市商业银
中国商业银行监管的现状、问题与建议 一、我国商业银行监管现状 我国商业银行监管长期以来由中国人民银行负责，多年来中国人民银行不断改革监管方式和手段，采取多种监管措施，为防范和化解金融风险做了大量努力，但随着时代的发展，已经不适应金融监管的需要。2003 年4 月，中国银行业监督管理委员会成立，正式将银行监管职能从中央银行分离出来，打破了过去单一由中国人民银行对商业银行进行监管的格局，建立起证监会、保监会、银监会分业监管模式，标志着我国金融监管进入了一个新阶段。银监会成立以来，我国在银行监管的法律体系、组织体系以及监管手段和方式等各方面均取得成就颇大。另外，审计署在2005 年提高金融机构审计级别，从更高层次上审视金融机构内部运行及管理方面可能存在的问题。 二、我国商业银行监管过程中出现的问题 金融监管体制是为实现特定的社会经济目标而对金融活动进行影像的一整套机制和组织结构。在2003 年，中国银监会正式成立，代替中国人民银行的银行监管职能。但是我国目前正处于经济转轨时期，金融市场发展程度不高，银行监管体制依然不健全。所以对商业银行的监管也存在着很多问题。 （一）我国商业银行监管存在的法律缺陷 在我国现行的商业银行监管法律法规中，存在着大量的法律行政规章，但效率低下，法律法规针对的对象常常过于局限在银行开展的具体业务上，着眼于银行具体业务操作上的规范和限制，监管质量监管效率受到影响。并且，监管的法律体系之间存在着诸多不协调的地方，各监管部门往往站在自身角度制定监管规则并去推动执行，对整体的国民经济利益考虑欠缺。位于法律体系第二层次的行政法规和管理规章并没有有效地起到补充《人民银行法》、《商业银行法》等基本法律的作用。 （二）管理观念滞后、与国际化趋势不适应 目前我国银行管理当局所实行的还是合规性监管，这种监管方法侧重对商业银行执行法规政策情况的监管，但是随着我国银行业发展和面临的不断变化的形势，合规性监管自身固有的缺陷频频出现：合规性监管对市场反应不够灵敏、不能及时全面反映银行风险、相应的监管措施滞后。目前金融发达的国家普遍采用以风险为基础的监管，这种监管方法注重银行本身的风险控制程序和管理水平，能够及时反映银行经营状况，预测潜在的风险。但是由于我国银行业的基础还较差，数据的采集、加工及分析利用还不够高效，信息技术在监管工作中的利用还不强，使得银行监管部门不能及时预警和处理有问题的银行，从而出现成本高与效率低的现象。 从监管法律体系中，我们就可以看出监管当局并没有做好银行跨国经营的法律监管准备。有些监管法律制度还没有办法坚持与国际通用的原则相一致，这势必会使中国银行监管与国际银行监管存在差异。与此同时，我国实行的分业监管也会使本国商业银行在国际竞争中处于不利的地位，国外的商业银行大多实行混业经营，这种差异无疑限制了我国商业银行国际竞争力。这种不适应还表现在对进入我国经营的外资银行的监管上，同时，我国对外资金融机构一年只有两次非现场监管，这种监管力度对于当今日益复杂多变的金融环境也是不相适应的。 （三）商业银行监管信息不透明
第一章绪论 城市商业银行是我国银行业体系的重要组成部分，成为我国金融体系中最具活力的金融板块之一，在供应区域金融资源、促进区域经济发展中发挥了重要作用，是我国中小金融体系乃至金融体系的重要组成部分。我国现今银行体系中，城市商业银行是指除了工、农、中、建、交五大国有商业银行和12家全国性股份制商业银行之外、由城市信用社组建而来的中小商业银行。截至2014年第一季度末，全国共有的城市商业银行145家，营业网点近万个，遍及全国各个省（市、自治区）。经历十几年的发展，城市商业银行已经逐渐成熟。城市商业银行的发展壮大，一是扩大了银行业的竞争主体，促进了银行业的市场竞争和效率的提高；二是推动了利率差异化；三是增强了市场机制在资源配置中的问题，并推动了金融创新，促进了银行业金融服务水平的提高；四是为中小企业融资提供了有了渠道，从而促进了区域经济的发展，满足了地区金融的多样化需求。 在获得快速发展的同时，城市商业银行自身经营也面临不少问题，主要有表现为市场定位不清晰，人才和技术薄弱,创新能力不强，公司治理结构不合理，政府干预较多等问题。银行没有以自身核心竞争力为基础进行战略规划,缺少差异化发展理念和战略，使得城市商业银行走上与其它类型商业银行相同的发展道路,并导致城市商业银行竞争力低下、可持续发展能力不足。银行未能根据自身特色，发掘不同于其他银行的优势，确定自身差异化的市场定位，是造成商业银行同业化竞争的原因。必须对商业银行经营发展存在的问题充分了解后针对其具体问题具体分析得出相应结论。建立特色组织构架，保持高效管理，选择差异化市场定位开辟新的盈利模式，开发差别性金融服务产品，占领市场等。只有在立足于自身机制、市场与区域资源的基础上制定实施差别化发展战略，城市商业银行才能确立自身市场竞争优势，形成可持续发展能力，更好发挥在我国银行业的作用，巩固自身优势。
商业银行风险监管指标表
注：口径释义 1、流动性比例 计算公式： 流动性比例＝流动性资产／流动性负债×100% 指标释义： 流动性资产包括：现金、超额准备金存款、一个月内到期的存放同业款项、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。 流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业存放款项、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。 2、核心负债依存度（该指标目前未在上报银监报表中反映） 计算公式： 核心负债依存度＝核心负债／总负债×100% 指标释义： 核心负债包括距到期日三个月以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的50%。 总负债是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中负债总计的余额。
3、流动性缺口率（该指标目前未在上报银监报表中反映） 计算公式： 流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产×100% 指标释义： 流动性缺口为90天内到期的表内外资产减去90天内到期的表内外负债的差额。 4、不良资产率 计算公式： 不良资产率＝不良信用风险资产／信用风险资产×100% 指标释义： 信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外承担信用风险的资产。主要包括：各项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售资产、银行账户的债券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负债（表外）等。 不良信用风险资产是指信用风险资产中分类为不良资产类别的部分。不良贷款为不良信用风险资产的一部分，定义与“不良贷款率”指标定义一致。 4.1 不良贷款率 计算公式： 不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）／各项贷款×100%
谈城市商业银行与国内外大银行的差距与挑战 摘要：我国加入WTO已经5年，外资银行的迅速涌入和国有大银行改革创新步伐的加快，给城市商业银行带来巨大的压力和挑战，城市商业银行如何在竞争的夹缝中走出一条适合自身特点的发展之路，是一个十分重要的课题。 关键词：城市商业银行，差距，发展 我国加入WTO已经5年，随着中国银行业对外资银行逐渐开放，中国金融服务业也得到了迅速发展，作为中国金融业的一支生力军城市商业银行也显示出旺盛的活力，城市商业银行在自身规模、结构、效率、和竞争力等方面都有了明显的改善，在提供金融产品、金融技术和金融服务上都有了长足的进步。但外资银行市场准入的全面放开，国有大银行和全国性的股份制银行内部改革和创新步伐的加快，我国受地域及相关产品限制的中小城市商业银行面临着巨大的生存压力和挑战，如何在内外夹击的夹缝中走出一条适合城市商业的发展之路，是摆在我国近120家城市商业银行面前的一个重大课题。 城市商业银行存在的差距与外资银行和国内大银行相比，除了城市商业银行的自身优势外，也存在着相当大的差距。 首先，城市商业银行的发展受到地域性的限制，这种局限性限制了城市商业银行的发展空间。这种地域性限制，使城市商业银行跨地区经营受到了严重的制约，从而也使业务和利润增长渠道受到制约。另一方面，地方性、地域性的特点，也给诸多业务发展带来不便，虽然许多城市商业银行解决了跨地区、跨行支付的问题，但总不会象交通银行和四大国有银行跨地区支付那样方便，从而使业务发展受到了一定的制约。此外，由于城市商业银行的地域性特点，城市商业银行的发展也受着地方经济环境和经济条件的制约，从全国来看，东部地区的城市商业银行的经营状况要比西部城市商业银行的经营状况好，省会中心城市的城市商业银行要比同一省内其他城市商业银行状况好。城市商业银行发展好的地区一般都是当地政府开明度、开放度高，对城市商业银行干预少，当地的经济活跃、地方财政收入多、中小发展很快，从而也给城市商业银行生存发展创造了良好的环境。相反，在经济欠发达的西部和边远地区的城市商业银行，由于经济环境以及由经济决定的政治环境的制约，普遍都举步艰难，压力很大。 其次，城市商业银行的发展，还受自身条件的制约。从全国城市商业银行情况来看，普遍的问题是增资扩股渠道不畅，资本充足率严重不足，
[农信讲堂]中国商业银行的各类监管指标及内部管理指标总结大全 2016-05-11 农信之声 在一般客户或者银行员工眼里，银行似乎只是在吸收存款、寻求融资需求客户，管理信贷风险，并从中赚取手续费和利差。但你看到的只是表象，远没有真正体会到在如此简单的操作流程背后，银行要面临的各类监管和风险指标约束。正如以下的情景案例。 某银行客户经理小明想帮客户申请一笔贷款，从银行角度除正常信用风险审核之外，还需审查以下内容：①是否有足够的个人或公司存款支撑，即是否符合存贷比，资产负债委员会；②是否有足够的央行根据合意贷款规则核准的信贷额度；③是否有足够的银行资本支撑这样的风险资产扩张，即须符合计财办或巴办的资本充足率要求；④银行净资本是否足够大，确保该笔贷款占净资本比例不超过10%（单一贷款集中度，信审部）；⑤需要审查该客户所在集团的整体授信是否超过银行净资本的15%；⑥如果该客户是关联方，对该关联方的授信又不能超过银行净资本10%； (商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%。) ⑦如果是并购贷款，则不能超过并购价款的60%，且单一借款人并购贷款余额不超过一级资本的5%；⑧如果吸收存款，大额人民币存款在月末或季末，恰巧又是小银行，可能得问问财务这边存款偏离度；
（3%）⑨如果是外币，而且又是境外个人或公司的存款，需要首先看看本行有没有足够的短期外债额度，而且该额度通常都是使用率非常高，剩余空间非常小。 尽管上述只是一个案例，看得有些眼花缭乱，实际管理过程中并不是都像小明一样一个个跑部门自己核对，但总体管理逻辑大致如此。鉴于这些基础概念的重要性，且近期网上一份严重过时的“100个银行有关会计指标及其计算公式汇总”广为流传，里面信息错误百出，借此文希望能够给予纠正。 1、存款准备金率：存放央行款项÷各项存款余额×100％ 存款准备金，分为法定存款准备金和超额存款准备金（主要构成是存放央行及现金，不包括存放同业资金）。目前法定存款准备金是：5大行最高，其次一般商业银行（股份制、外资），最后涉农涉小微银行（农商行，城商行）。 大额清算系统在工作日17:00关闭以后，账户余额超过法定存款准备金（银行总行法人所在地央行开立）的部分就是超额备付金，如果清算账户和法定存款准备金账户是分开管理的，则还包括法定存款准备金账户余额超过应缴部分。 目前银行业超额备付金率平均在1.5%-2%之间，一般大行最低，城商行最高，主要因为超额备付金是银行短期流动性管理工具，用于日常清算必要头寸，具有一定刚性。大行的支付体系发达，多数支付甚至可以行内系统轧差，相对预留的支付头寸比例较低。超额备付金率反应一家银行流动性管理的效率，也是银行间支付系统必不可少的润滑
资本监管新规对商业银行资本充足率的影响及对策分析 摘要：近年来中国银行监管部门加大审慎监管力度，密集出台资本管理新规，以强化资本约束并推动银行业务转型，本文对相关资本监管政策及其对商业银行的影响进行了分析阐述，并提出应对策略。关键字：商业银行；资本充足率；资本监管；影响；对策近年来，随着国际金融监管改革的深入推进，中国银行监管部门结合国内银行业实际状况，积极推动巴塞尔Ⅱ、Ⅲ的实施，从2009年下半年开始，监管部门明显加大了审慎监管力度，密集出台一系列商业银行资本管理新规，以强化资本约束并推动银行业务转型。 一、资本监管政策的主要变化及影响 （一）资本监管新标准正式出台，资本数量和质量要求进一步提高 为增强银行业金融机构抵御风险的能力，2011年5月银监会发布《关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》，中国版巴塞尔协议Ⅲ正式启动。新标准确定了最新资本监管框架，提出资本充足率、动态拨备率、杠杆率、流动性比率等四项审慎监管新工具。天之信新标准将监管资本从现行的两级分类（核心资本和附属资本）修改为三级分类（核心一级资本、一级资本和二级资本），要求核心一级资本、一级资本和总资本分别不低于5%、6%和8%，同时引入逆周期资本监管理念，资本留存资本2.5%，逆周期超额资本0－2.5%，并增加系统重要性银行1%的附加资本要求。在达标时限上，新标准自2012年初开始执行，系统重要性银行1应于2013年底前达标，非系统重要1工、农、中、建、交五大行已被列为系统重要性银行，招商银行、中信银行可能入选。
性银行2016年底前达标。新监管标准实施后，正常条件下系统重要性银行最低资本充足率要求为11.5%，非系统重要性银行为10.5%；若出现系统性的信贷过快增长，需计提逆周期超额资本。从影响来看，资本监管新规更强调普通股在监管资本中的主导地位，对核心一级资本实行更加严格的扣除标准2，因此在融资方式上，原来依靠较低成本发行次级债补充附属资本的方式不得不向较高成本发行股票筹集核心资本的方式转变，商业银行将面临更高的资本成本。 2011年6月初银监会发布《商业银行资本充足率管理办法》征求意见稿，着重调整资本充足率和加权风险资产的计算方法，扩大资本覆盖的风险范围。新办法采用差异化的信用风险权重方法推动银行提升信用风险管理能力，主要变化有：（1）非按揭零售业务的风险资产权重从100%下调到75%；（2）同业业务的风险资产权重从0至20%上调到20%至50%；（3）房地产开发贷款的风险权重从100%提高至150%；（4）铁路、公路及其他基建项目贷款的风险权重从100%提高至110%；（5）提高长期贷款的风险权重天之信其中5年期以上长期企业贷款由100%提高到150%至300%；（6）评级在BB-以下的企业债权风险权重由100%上调至150%。同时，进一步明确市场风险和操作风险的风险度量和资本分摊。该办法目前仍在征求意见阶段，最终出台的政策可能有所变化，但从趋势来看，监管部门对资本充足率日趋严格的要求已不可逆转，这些政策将限制未来银行资产业务的快速扩张，同时驱使银行对其资产结构进行调整，一定程度 2递延资产、无形资产、对外投资全额在核心资本中扣除；有赎回权的次级债需银监会批准后才能计入核心资本。
附件一
《商业银行风险监管核心指标》口径说明 一、风险水平 （一）流动性风险 1、流动性比例 本指标分别计算本币及外币口径数据。 ●计算公式： 流动性比例＝流动性资产／流动性负债×100% ●指标释义：
流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。 流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。 2、核心负债依存度 本指标分别计算本币和外币口径数据。 ●计算公式： 核心负债依存度＝核心负债／总负债×100% ●指标释义： 核心负债包括距到期日三个月以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的50%。 总负债是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中负债总计的余额。 3、流动性缺口率 本指标计算本外币口径数据。 ●计算公式： 流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产×100% ●指标释义： 流动性缺口为90天内到期的表内外资产减去90天内到期的表内外负债的差额。
（二）信用风险 4、不良资产率 本指标计算本外币口径数据。 ●计算公式： 不良资产率＝不良信用风险资产／信用风险资产×100% ●指标释义： 信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外承担信用风险的资产。主要包括：各项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售资产、银行账户的债券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负债等。 不良信用风险资产是指信用风险资产中分类为不良资产类别的部分。不良贷款为不良信用风险资产的一部分，定义与“不良贷款率”指标定义一致；贷款以外的信用风险资产的分类标准将由中国银行业监督管理委员会(简称银监会，下同)另行制定。 4.1 不良贷款率 本指标计算本外币口径数据。 ●计算公式： 不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）／各项贷款×100% ●指标释义： 贷款五级分类标准按照《贷款风险分类指导原则》(银发[2001]416号)及《关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》(银监发[2003]22号)文件)及相关法规要求执行。 正常类贷款定义为借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类贷款定义为尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑类贷款的定义为借款
城市商业银行竞争力分析及其发展战略 ------－－--－--－--－－-----－--－------------－-－----－---－-－－-------－--------------－-－- 贺湘 我国城市商业银行是在特定的经济发展历史条件下，基于特殊的金融主体组合而诞生的时代产物,加之长期以来限定区域内经营这种特定的监管约束，使我国城市商业银行具有与其他商业银行所不同的发展历程和命运。目前,城市商业银行面临着前所未有的压力与挑战：一方面有四大国有银行的垄断及股份制银行的堵截,另一方面有轰轰烈烈改革中的农信社在追赶,加上外资银行的虎视眈眈,可以说，未来几年将是决定城市商业银行命运的关键。在这种背景下，对城市商业银行的经营战略进行研究和探讨极其重要。 一、城市商业银行竞争力分析 （一)与其他银行的比较优势与劣势分析。认真分析南昌市商业银行与其它商业银行的比较优势和劣势，是正确制定其发展战略的关键和前提。
1.比较优势分析。南昌市商业银行的优势主要表现在以下几个方面：（1)与外资银行相比，南昌市商业银行属于地方性金融机构,对国内市场特别是南昌和江西地方市场比较熟悉,与本地工商企业及政府机构联系较多,能够建立长期稳定的业务关系,业务人员都是当地人员，与地方各种组织有着千丝万缕的关系，对当地客户的资信状况、经营效果十分了解,可以最大限度地减少因“信息不对称”而带来的逆向选择和道德风险。（２）与国有商业银行相比,南昌市商业银行虽然规模较小,但由于实行股份制，经营机制较为灵活,员工的积极性较高,在采用先进的经营管理办法和技术方面优势明显。(3)城市商业银行属于地方性金融机构，容易得到地方政府的支持和相应的保护，可充分利用当地的人才和资源,降低经营成本,形成价格竞争优势。 2.比较劣势分析。南昌市商业银行起步较晚,资金、规模、技术、信息网络、业务品种和人才等方面都难以与外资银行和国有商业银行相比拟。(1)与外资银行相比,资金、规模、业务品种几乎处于绝对劣势。规模较大的外资银行基本上建立了全球清算系统和全球客户服务系统,全球范围内的资金往来当日即可完成。外资银行的用人机制灵活，待遇优厚,具备员工持股、期权持股等激励机制，海内外经常性的培训机会较多。(2)与国有独资银行比较，国有商业银行分支机构多，在国内基本形成了较为完善的网络服务体系,南昌市商业银行的网络局限在本市范围内。国有银行有国家作为后盾,有资本金的补充
山东城市商业银行情况简介 一、齐鲁银行 济南市商业银行是山东省成立的首家地方性股份制商业银行。1996年6月6日，在济南市16家城市信用社和1家城信社联社的基础上组建济南城市合作银行；1998年6月6日，更名为济南市商业银行股份有限公司，简称济南市商业银行；2004年9月8日，成功与澳洲联邦银行（CBA）实现战略合作；2008年3月19日，首家异地分行——聊城分行开业；2008年11月30日，首家省外异地分行——天津分行开业。截至2008年12月31日，拥有69家分、支行（部），在岗员工1641人；全行总资产达到亿元，是成立时的15倍；各项存款余额亿元，是成立时的倍；各项贷款余额为亿元，是成立时的倍；按照新会计准则口径统计，2008年累计实现经营利润亿元，同比增长%（以上数字尚未审计）。成立以来累计实现经营利润40亿元，累计上缴税金15亿元，综合经营实力获得长足发展。 1996年6月6日，在济南市16家城市信用社和1家城信社联社的基础上组建济南城市合作银行； 1998年6月6日，更名为济南市商业银行股份有限公司，简称济南市商业银行； 2004年9月8日，成功与澳洲联邦银行（CBA）实现战略合作；
2008年3月19日，首家异地分行——聊城分行开业； 2008年11月30日，首家省外异地分行——天津分行开业。 2009年6月6日，更名为齐鲁银行。 2009年6月12日，聊城临清市支行开业。 2010年8月27日，青岛分行开业。 2010年9月20日，与济宁银行签订战略合作协议，注册成为济宁银行第二大股东。 截至2009年12月31日，齐鲁银行辖有72家分、支行（部），在岗员工1806人。全行总资产亿元，是成立之初的19倍；各项存款余额亿元，是成立时的20倍；各项贷款余额亿元，是成立时的20倍；2009年实现经营利润亿元；实现净利润亿元，同比增长%；成立以来累计实现经营利润亿元，累计上缴税金亿元（以上数据尚未审计）。 齐鲁银行成立以来，先后进行了管理体制、运营机制、考核机制、用人机制等重大改革，经营绩效持续提升，主要业务指标年均增长30%以上；公司治理持续完善，各治理主体组织健全，职责明确，运作有效；中外合作健康发展，开创了“引资引智引技、合心合力合作”的成功模式；创新和服务能力持续提升，“银企家园”产品品牌荣获中国银行业协会评选的首届“中国地方金融十佳特色产品”奖，总行营业部荣获“2008年度中国银行业文明规范服务示范单位”的
商业银行各类监管指标及计算公式 总体而言，商业银行的运行高度受制于各项监管指标。比如对于每一笔存款银行内部如何定价，要看流动性指标LCR和流动性匹配率，月末和季末看存款偏离度，一般存款和同业存款差异要看同业存款/总负债指标是否达标，总体上一般存款还需要缴纳10-12%不等的存款准备金。 对于每笔贷款，则要看对资本的消耗，授信集中度是否超标，狭义贷款额度是否够用，贷款占项目总投资比例是否超标，出现不良后是否导致不良指标过高，影响拨备覆盖率、不良率指标从而影响MPA和监管评级。 在完成小微指标压力之下，很多银行小微投放贷款的进度决定了本行其他类型贷款的额度。因为如果普惠型小微贷款投放不足，银行和可能要被迫压制总体贷款规模。房地产贷款也窗口政策，比例不能超过20%，也意味着想要做房企融资先做其他领域贷款基数。 总之，银行在实际运行中始终面临着非常复杂的监管指标框架，本文尝试只是做一点点粗浅的介绍。 一、贷款相关新政及指标 （一）民营企业、制造业、信用贷款相关新政及指标背景：
从2018年开始，监管层开始加大对民营企业、制造业和信用贷款的明确倾斜。2019年6月低国常会要求5 大行制造业、信用贷款和中长期贷款增速明显超过往年。2018年郭树清也曾经说过要制定民营企业贷款增速和存量占比指标，简称一、二、五，不过后续并没有真正落地。相关数据：据各地银保监局工作汇报会议，截止2020年4月，北京地区：制造业平均贷款利率同比下降31BP；不良贷款率约0.61%；广东地区：制造业贷款余额1.99万亿元，同比增长20.4%；基础设施行业贷款余额同比增长12.6%。 不过2020年央行开始有一点改进，在最新MPA评估种，监管当局增加了“制造业中长期贷款、制造业信用贷款、私人控股企业贷款”等评估指标。凸显了监管当局对民营企业、制造业金融服务的重视。 以下三项在MPA评估种主要是体现在"信贷政策执行"模块，这个模块100分，此前的基本框架是信贷政策评估结果（40分）;信贷政策执行情况（30分）央行资金运用情况（30分）； 但是在针对不同银行评估的时侯，信贷政策评估的内容不一样，比如对农村金融机构主要是评估涉农、小微和新增贷款用于当地贷款比例。
商业银行监管存在的问题和对策
摘要 银行业作为现在经济的核心，在一国的经济体系中占据主导地位，因此银行业的健康运行是一国经济的关键，而它的监管对银行业的正常运作起着至关重要的作用。现在的银行面对着外资银行的冲击，传统的银行产业面临着信息化，技术化，网络化的巨大变革，与此同时，我国传统银行潜在的金融风险也逐渐显露出来，这一切给我国银行的监管带来了巨大挑战。 本文从我国商业银行监管现状分析入手，进而发现我国银行监管的问题，指出我国在监管基础薄弱，法律法规建设不足等方面的问题，再利用对比的研究方法，通过借鉴发达国家的银行监管经验提出完善我国商业银行监管的建议。 关键词：银行监管；银行职能；监管体制；监管对策
Abstract Banking is the core of the economy now, dominant in a country's economic system, therefore the health of the banking operation is the key to a country's economy, and its regulation in the banking sector plays a crucial role in normal operation. Banks now face the impact of foreign Banks, the traditional bank industry is facing the informationization, technology, network the huge change, at the same time, Chinese traditional Banks also gradually revealed potential financial risk, all this has brought about great challenge to our country bank regulation. In this paper, from the status quo analysis of our country commercial bank supervision, and then found the problem of bank supervision in our country, points out that on the basis of the regulation in our country is weak, lack of laws and regulations construction problems, such as recycling comparison research method, by the banking regulatory experience of developed countries for reference Suggestions of perfecting our country's commercial bank regulation is put forward. Keywords：regulatory bank；regulatory functions；Regulatory regime
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/c515986698.html, 浅论城市商业银行在地方经济中的作用 作者：武建邦 来源：《时代金融》2016年第30期 ;【摘要】城商行经过二十年的努力，取得十足的进步，经历从小到大，由弱到强，尤其在支持地方经济发展中起到至关重要的作用，其作用和影响也毋庸置疑。 【关键词】城商行 ;地方经济 ;作用 城市商业银行出现于上个世纪90年代中期，前身为城市行用社，截至2015年底有133家，多数由地方财政或国有企业控股，起初定位是服务地方建设、服务中小微、服务社区、服务市民等，随着社会经济的发展，和地方经济的崛起，城商行逐步摆脱过去的束缚，开始增资扩股、合并、更名、跨区域经营，甚至上市。但城商行一直处于一个尴尬的境地，没有中、农、工、建、交、邮储等大行国家的支持，也没有全国性股份制银行迅速发展势头，更没有农的头金融机构有地域优势和国家支持，城商行在夹缝中活出了自己的生路，而且一定程度上弥补了扶持地方经济的空白，虽然有质疑的声音，“城商行作为地方信贷资源的挖掘者和当地居民金融服务的提供者，20年来矢志不移，扎根本地，立足社区，默默奉献，为地方经济发展 做出了不可或缺的金融贡献。”①不仅支持了城市、县域基础设施建设，也支持地方中小微企业发展，还支持了城乡、三农三牧居民。为政府排忧解难等等，城商银在这些方面发挥的作用和影响毋庸置疑。 一、弥补了地方金融空白 地方城市商业银行，顾名思义，具有很强的地域性质，又具有其他银行的股份制性质，那么服务本土，服务当地经济也是理所当然。城商行一般位于各省省会城市、沿海较发达城市、经济活跃的地区或城市，加上政府参股、控股，部分高管也由政府调入，有些需组织部批准，总体可笼统的表述为当地政府的金融机构。在地级市，各金融机构相对健全，而在旗县域一级，就是城商行网点布局的重点之一，加上前几年跨区域经营的限制，为城商行扎根本土奠定了基础，也表现出独特的竞争优势，可以说城商行在弥补地方金融空白，服务本土经济上起到了至关重要的作用。 二、活跃了地方金融环境 竞争是活跃金融环境的源泉。城商行的出现，优化了金融市场环境，刷掉原先的包袱，轻装上阵。由于城商行占有天时、地利、人和等因素，加上差异化、特色化的经营，20年来部 分城商行异军突起，竞争十分明显，为金融市场注入新的活力。
五大国有商业银行：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行 十二家全国性股份制商业银行：中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、广发银行、深圳发展银行、招商银行、兴业银行、上海浦东发展银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行 邮政储蓄：中国邮政储蓄银行 合资银行：中德住房储蓄银行、厦门国际银行、华一银行、华商银行、中信嘉华银行（中国） 外资银行：花旗银行（中国）、渣打银行（中国）、瑞穗实业银行（中国）、三井住友银行（中国）、星展银行（中国）、三菱东京日联银行（中国）、苏格兰皇家银行（原荷兰银行）（中国）、华侨银行（中国）、摩根士丹利国际银行（中国）、摩根大通银行（中国）、韩国友利银行（中国）、大华银行（中国）、韩亚银行（中国）、韩国企业银行（中国）、德意志银行（中国）、东方汇理银行（中国）、宁波国际银行、华美银行（中国）、法国巴黎银行（中国）、东方汇理银行（中国）、新韩银行（中国）、韩国外换银行（中国）、泰国盘谷银行（中国）、菲律宾首都银行（中国）、正信银行、法国兴业银行（中国）、澳新银行（中国）、山口银行、横滨银行、名古屋银行、瑞士宝盛银行 港资银行汇丰银行（中国）、东亚银行（中国）、恒生银行（中国）、永亨银行（中国）、南洋商业银行（中国）、协和银行、大新银行（中国） 台资银行台湾永丰银行、台湾土地银行、国泰世华银行、彰化商业银行、台湾第一银行、合作金库银行、台湾工业银行、台北富邦银行 城市商业银行 1、北京银行、北京农商银行（原北京农村商业银行） （1）、天津银行、天津农村商业银行（原天津农村合作银行）、天津滨海农村商业银行 2、河北省：河北银行、邢台银行、唐山市商业银行、秦皇岛市商业银行、沧州银行、承德银行、邯郸银行、保定市商业银行、廊坊银行、张家口市商业银行、衡水市商业银行、沧州融信农村商业银行、河北文山农村商业银行（筹） 3、内蒙古：包商银行、内蒙古银行、乌海银行、鄂尔多斯银行、鄂尔多斯东胜农村商业银行、阿拉善农村商业银行、巴彦淖尔河套农村商业银行
商业银行风险监管核心指标(doc 6页)
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商业银行风险监管核心指标（试行） 第一章总则 第一条为加强对商业银行风险的识别、评价和预警，有效防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国外资金融机构管理条例》等法律法规，制定商业银行风险监管核心指标。 第二条商业银行风险监管核心指标适用于在中华人民共和国境内设立的中资商业银行。 第三条商业银行风险监管核心指标是对商业银行实施风险监管的基准，是评价、监测和预警商业银行风险的参照体系。 第四条商业银行应按照规定口径同时计算并表的和未并表的风险监管核心指标。 第五条银监会对商业银行的各项风险监管核心指标进行水平分析、同组比较分析及检查监督，并根据具体情况有选择地采取监管措施。 第二章核心指标 第六条商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、 （三）全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。 第十条市场风险指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风
险，包括累计外汇敞口头寸比例和利率风险敏感度。 （一）累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。具备条件的商业银行可同时采用其他方法（比如在险价值法和基本点现值法）计量外汇风险。 （二）利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比，指标值将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。 第十一条操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。 银监会将在相关政策出台后另行确定有关操作风险的指标值。 第十二条风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。 （一）正常贷款迁徙率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常贷款之比，正常贷款包括正常类和关注类贷款。该项指标为一级指标，包括正常类贷款迁徙率和关注类贷款迁徙率两个二级指标。正常类贷款迁徙率为正常类贷款中变为后四类贷款的金额与正常类贷款之比，关注类贷款迁徙率为关注类贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比。 （二）不良贷款迁徙率包括次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类贷款迁徙率为次级类贷款中变为可疑类贷款和损失类贷款的金额与
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