文件编号：GD/FS-7667
（管理制度范本系列）
安全保证金制度详细版
The Daily Operation Mode, It Includes All Implementation Items, And Acts To Regulate Individual Actions, Regulate Or Limit All Their Behaviors, And Finally Simplify The Management Process.
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安全保证金制度详细版
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一、总则
第一条根据《中华人民共和国安全生产法》、《危险化学品管理条例》的有关规定以及四川凌众建设工程有限公司20xx年末召开全体员工大会，要求建立安全生产保证金制度，进一步强化公司安全生产意识，落实各级安全生产责任，营造人人关心安全生产，注重安全生产的氛围，在安全生产工作中做到奖惩分明，使安全生产管理工作顺利进行，确保公司年度安全生产目标的实现，特制定本办法。
第二条本办法人员适用于公司班组长（含）以上干部、分公司、项目部、挂靠人员在公司职业健康安全及环境管理过程中的活动。
第三条安全生产保证金是属于年度安全奖惩的一种，公司按照分级管理，逐级考核、奖惩的原则，实现安全生产目标管理及考核，通过安全生产保证金的收缴，依据年度公司考核的结果对完成安全生产目标的个人或单位予以返还和奖励，对发生事故的责任人予以扣罚。
第四条安全生产保证金由分公司、项目部、挂靠人员按年或项目工期一次性支付。
第五条安全生产保证金的收缴、管理：质安部根据公司安全生产保证金缴纳标准，编制在岗人员风险抵押金缴纳名单及金额，经董事长/总经理核准后，下发年度公司安全生产保证金缴纳通知。财务部负责安全生产保证金的收缴和保管工作。
第六条安全生产保证金由财务部开设安全生产保证金专用账户，专项存储，专款专用，严禁挪用。
二、安全生产保证金的缴纳标准
第七条项目经理、分公司、挂靠人员缴纳安全生产保证金标准。
1、项目部负责人：
2、分公司负责人：
3、挂靠人员：
以上三种人员按承包合同金额的5％缴纳安全生产目标风险保证金，最少不低于1万元；
4、挂靠人员未交纳风险保证金的不得安排工作，否则追究有关责任人责任。
三、安全生产保证金的返还和补交
第八条遇有下列情形之一的，安全生产保证金经公司质安部核实后，返还给缴纳项目经理、分公司、挂靠人员。
1、分公司、项目部、挂靠人员与总公司终止施
工、员工个人与企业终止劳动合同，终止前未发生生产等安全事故、未受违章处罚，可全额返还。
2、分公司、项目部、挂靠人员与总公司终止施工、员工个人与企业终止劳动合同，终止前发生过安全生产责任事故、受违章/违约处罚的，根据安全合同条款扣除违章/违约款后，返还剩余部分。
3、发生责任事故或受违章处罚的分公司、项目部、挂靠人员，财务部门接到罚款通知书（单）后，从该分公司、项目部、挂靠人员的安全保证金中扣除，不足部分通知分公司、项目部、挂靠人员补交，分公司、项目部、挂靠人员与总公司终止施工可从工程（劳务）款中直接扣除。
4、分公司、项目部、挂靠人员与总公司终止施工的安全生产保证金的返还，由总公司质安部提出申请审核批准后由财务部门办理。
5、责任人安全生产保证金的返还，由个人提出经公司质安部审核批准后由财务部门办理。也可由公司统一转入下一年度进行考核。
四、安全生产目标风险抵押/保证金的管理
第九条公司质安部会负责对安全生产保证金管理，其主要职责是：
1、负责监督本办法的实施；
2、审核安全生产保证金缴纳额度，返还数额，结转数额，并报公司有关部门备案；
3、监督项目经理、分公司、挂靠人员按时足额缴纳安全生产目标风险抵押/保证金，逾期未缴纳的，可责令缴纳；
第十条公司财务部协助公司质安部做好安全生产保证金的收缴、返还、奖励工作。
五、安全生产目标风险抵押/保证金的监督
第十一条安全生产目标风险抵押/保证金监督部门应履行好以下监督职责：
1、审查安全生产目标风险抵押/保证金的收支、管理情况；
2、接受申诉，反映各单位的各方面意见，并督促有关部门处理。六、安全生产目标风险抵押/保证金的认定、考核及实施
第十二条安全生产目标考核和事故的认定，由公司质安部审议批准。
第十三条若发生一起死亡事故、重大火灾（损失金额在元以上）及爆炸事故。
1、事故直接责任人依据《公司安全生产奖惩细则》进行处理，并赔偿公司的经济损失。如给公司造成重大损失的或情况恶劣的扣除元。
2、事故责任人扣除元的安全生产保证金（可
重复扣除）。如果责任单位是挂靠人员扣除元的安全保证金，并赔偿公司的经济损失。如给公司造成重大损失的或情况恶劣的扣除元。
3、公司质安部成员扣除20%的安全生产保证金。
第十四条若发生一起人身重伤事故、重大设备事故（停工日期在天或者影响产量吨）、一般火灾（损失金额在元以上）事故、中毒事件事故。
1、事故直接责任人依据《公司安全生产奖惩细则》进行处理，并赔偿公司的经济损失。如给公司造成重大损失的或情况恶劣的扣除元。
2、事故责任人扣除元的安全生产保证金（可重复扣除）。如果责任是挂靠人员，扣除元的安全保证金，并赔偿公司的经济损失。如给公司造成重大损失的或情况恶劣的扣除元。
3、公司质安部成员扣除10%的安全生产保证金。
第十五条若发生一起人身轻伤事故、一般设备事故（停工日期在天或者影响产量吨）、轻微火灾（损失金额在元以上）、一次失窃金额在元以上案件事故。
1、事故直接责任人依据《公司安全生产奖惩细则》进行处理，，并赔偿公司的全部经济损失。如给公司造成重大损失的或情况恶劣的扣除元。
2、事故责任人扣除元的安全生产保证金（可重复扣除）。如果责任是挂靠人员，扣除元的安全保证金，并赔偿公司的全部经济损失；如给公司造成重大损失的或情况恶劣的扣除元。
第十六条若发生一起公司记录事故或其他一般事故。
1、事故直接责任人依据《公司安全生产奖惩细则》进行处理，，并赔偿公司的全部经济损失。如给公司造成重大损失的或情况恶劣的扣除元。
2、事故责任人扣除元的安全生产保证金；如果责任是挂靠人员，则扣除元的安全保证金，并赔偿公司的全部经济损失。如给公司造成重大损失的或情况恶劣的扣除元。
第十七条受到国家政府机关在安全、环境管理、消防、治安方面的“责令改正通知书”累计达三次（同一问题），扣除分公司、项目部、挂靠人员元的安全生产保证金。
七、对实现安全生产保证金的扣罚和奖励
第十八条安全生产保证金奖励金的来源：从安全生产保证金罚款和按国家规定提取的安全资金中提取。
第十九条年底结束时，公司100％完成公司下达的安全生产目标、指标，因违章或事故原因被扣除的安全生产保证金不超过10%，按扣除违章或事故原因罚款后剩下的安全生产保证金的 1.2 倍并结合部门系数给予奖励（部门系数见附件）。若因被扣除的安全生产保证金超过30%但不超过50%时，返回因事故被扣除后的安全生产保证金，并按被扣除后的安全生产保证金的0.5倍并结合部门系数给予奖励（部门系数见附件）。若因被扣除的安全生产保证金超过50%，只返回因事故原因被扣除后的安全生产保证金，不给予奖励。挂靠人员只返回因事故原因被扣除安全保证金后剩余的安全生产目标风险保证金，公司不给予奖励。
第二十一条公司办公室每年12 月20 日前，按照公司有关考核办法完成上年度安全生产保证
金的考核工作，提出考核结果报公司质安部审定，办公室根据审定结果会同有关部门进行扣罚和奖励。
第二十二条每年1月份由公司财务部将安全生产保证金收支情况报送公司领导和办公室。
第二十三条考核期间如涉及职务调整、工作调动，上岗员工以新任岗位的安全生产保证金缴纳标准及时间收取抵押金，扣罚和奖励按月分段计算。
八、附则
第二十四条公司其他有关安全奖罚规定仍有效，已按本办法规定进行处罚的不再进行重复罚款。
第二十五条本办法由公司质安部负责解释。
第二十六条本办法自20xx年01月01日起施行。
四川凌众建设工程有限公司
20xx年12月30日
可在这里输入个人/品牌名/地点
Personal / Brand Name / Location Can Be Entered Here
上海化工有限公司安全保证金管理制度 （初稿） 2009-12-25
上海有限公司 安全保证金管理制度 一、总则 第一条根据《中华人民共和国安全生产法》、《危险化学品管理条例》的有关规定以及上海化工有限公司2009年末安全生产委员会会议 精神，通过建立安全生产保证金制度，进一步强化公司安全生产 意识，落实各级安全生产责任，营造人人关心安全生产，注重安 全生产的氛围，在安全生产工作中做到奖惩分明，使安全生产管 理工作顺利进行，确保公司年度安全生产目标的实现，特制定本 办法。 第二条本办法人员适用于公司班组长（含）以上干部及外来施工（安装）队在公司职业健康安全及环境管理过程中的活动。 第三条安全生产保证金是属于年度安全奖惩的一种，公司按照分级管理，逐级考核、奖惩的原则，实现安全生产目标管理及考核，通过安 全生产保证金的收缴，依据年度公司考核的结果对完成安全生产 目标的个人或单位予以返还和奖励，对发生事故的单位和责任人 予以扣罚。 第四条安全生产保证金由个人、外来施工（安装）队按年或项目工期一次性支付。 第五条安全生产保证金的收缴、管理：环安部根据公司安全生产保证金
缴纳标准，编制在岗人员风险抵押金缴纳名单及金额，经总经理 核准后，下发年度公司安全生产保证金缴纳通知。财务部负责安 全生产保证金的收缴和保管工作。 第六条安全生产保证金由财务部开设安全生产保证金专用账户，专项存储，专款专用，严禁挪用。 第七条本制度中所指事故责任人单位主管覆盖该系统的所有主管，如设备部分，覆盖生产部副理、生管主任、设备机修科正（副）科长， 依此类推。 二、安全生产保证金的缴纳标准 第七条单位或个人缴纳安全生产保证金标准。 1、总（副）经理： 2、部门经理： 3、科长： 4、组长： 以每人月应发工资额为标准（取整数） 5、公司外来施工（安装）队按承包合同金额的5％缴纳安全生产 目标风险保证金，最少不低于1万元； 6、外来施工（安装）队未交纳风险保证金的不得安排工作，否则 追究有关责任人责任。
《公司备用金管理制度》 备用金管理制度 为了加强公司对各部门、各分公司及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，加强成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。第一条本制度适用于公司所属各部门、各分公司及所有工程项目部。第二条备用金范围 1、采购员零星采购备用金； 2、个人因公出差零星开支备用； 3、经常性的零星开支备用金； 4、工程项目兼任财务人员备用金； 5、其他备用金。 第三条实行备用金制度有利于各部门、分公司及各工程项目部工作人员积极灵活地开展业务，提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途。 第四条备用金借款和报销手续程序 1、工作人员需临时借用备用金时，先填写“借款单”，并按流程经部门领导、财务负责人审批签字。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，审核无误后办理付款手续。 2、借款人员完成业务后应在三日内填写“报销单”，并经部门经理审批后，将“报销单”交财务计划部会计审核，财务计划部会计审核无误后签字，经财务负责人、副总裁审批签字后，到财务计划部出纳员处办理报销手续。
3、财务计划部应当按照借款部门、借款日期、借款人、用途、金额、报销日期建立备用金台账，按月及时清理。 4、借款人办理报销手续时，财务计划部会计人员应查阅“备用金”台账，查明并批注原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，开具内部收据及时收回余额以结清原借款项。 5、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务计划部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期报销，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。 6、定额备用金和临时备用金申请、使用、归还适用上述规定。 7、分公司、工程项目部财务人员于每月月末对本部门备用金进行实地盘点，编制《现金盘点表》；分公司及工程项目部于每月5号之前向公司总部上报上个月备用金使用情况。第五条备用金额度 1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元；超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料、采购合同，按规定的程序，经审核批准后，到公司财务计划部办理货款支付、结算手续。 2、备用金使用实行定额管理制度与临时管理制度相结合，定额
**化工有限公司安全保证金管理制度 1 目的 为进一步规范公司施工单位安全施工行为，建立工程安全长效监督管理机制，最大限度地降低安全生产事故，确保公司年度安全生产目标的实现根据公司实际情况特制定本制度。 2 适用范围 公司所有施工单位 3 安全保证金缴纳对象、方式 公司所有施工（土建、安装、装饰、桩基施工等）单位都必须缴纳安全保证金。 工程开工前，施工单位到财务部办理安全保证金缴纳手续，由财务部开具安全保证金缴纳收据（一式三联，财务部、安环处、施工单位各一份）。 4 安全保证金缴纳标准 工程造价范围缴纳保证金额度 小于20(万元) 20000 20--50(万元) 30000 50--100(万元) 50000 100（万元）及以上 80000 5 针对安全保证金扣款的使用 5.1 配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护物品支出； 5.2 安全技能培训支出； 5.3 企业为职工办理意外伤害保险支出； 5.4 其它与安全生产直接相关的支出。 5.5 对安全文明施工等方面存在的问题及隐患整改不到位的考核。 5.6 用于奖励安全生产防护措施到位、文明施工成绩突出、完成安全目标的施工单位，及施工作业中劳动防护用品穿戴齐全、规范作业、主动消除安全隐患、积极参加抢险救援的施工人员。 5.7 安全保证金扣款全额用于施工单位及施工人员，定期进行公示。
6 安全保证金的管理 6.1施工单位按缴纳标准一次性缴纳安全保证金，否则不得入场。出现安全保证金不足（被扣款），由施工单位在3日内补齐，逾期者每天加罚1%的滞纳金，10日内仍不补交即责令停工，切改施工单位。 6.2 财务部负责安全保证金的收缴、支付和保管工作。开设安全保证金专用账户，专款专用，严禁挪用。依据工程处、安环处共同出具的《竣工安全保证金考核表》返还保证金。 6.3 针对新入场的施工单位，招标部在签订的合同中明确安全保证金交纳标准、方式等条款。（或另附协议） 6.4 安环处与施工单位签订《安全合同》，拒不签订者不予入场。 6.5 工程处、安环处每月依据《安全保证金考核细则》向财务部上报对施工单位奖励与考核，并在工程会上通报，在公示栏内公示。安环处建立台帐，作好详细记录。 6.6 工程竣工，施工单位须提前7天携带工程安全保证金缴纳单据、考核单据到安环处、财务部办理相关手续。安环处根据工程开工时签订的建筑施工安全生产目标责任书和平时安全生产管理情况，对施工单位进行安全考核，根据考核得分返还相应安全保证金。 7 本制度由安全环保处负责解释、考核，自2012年2月12日起执行。 8 附件：《安全保证金考核细则》 《竣工安全保证金考核表》
公司备用金管理制度范本 合理的管理制度可以简化管理过程，提高管理效率。它具有如下特点：权威性。下面是小编给大家带来的公各种管理制度范本，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧! 备用金管理制度(一) 公司备用金管理制度 为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。 一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。 二、备用金范围 1、采购员零星采购备用金; 2、个人因公出差零星开支备用; 3、经常性的零星开支备用金; 4、项目兼任财务人员备用金; 5、其他备用金。 三、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。
四、备用金借款和报销手续程序 1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式资料填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。 2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管领导审批后，再将“报销单”回到财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。 3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。 4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员务必按月定期向公司财务部申报备用金使用状况，前账未清，不得继续借款。对因特
保证金管理制度范本 保证金管理制度根据《政府采购货物和服务招标投标管理办法》和本公司的实际经营情况，为了保证招投标工作的顺利进行和对保证金的规范管理，特制定本管理制度。 一、财务部于收到申购标的金额的第二天将投标人应交的保证金额度通知到招标部，由招标部协助保证金的催收工作，所有投标保证金应在开标前24小时内足额到达本公司的保证金专用账户，开标当天由招标部将投标人《保证金到账确认函》统一交给财务部，经财务部盖章确认后，再由招标部将盖有投标人及招标机构公章或财务章的《保证金到账确认函》交由投标人授权代表，此《保证金到账确认函》作为招标机构收到保证金的凭证和招标人申请退回保证金的有效凭证。 二、每周星期一为招标机构财务部对外收取《保证金到账确认函》及保证金进账单复印件的日期，经财务部审核无误后，于当月27号转账退还保证金到投标人指定的账户。若投标人不慎遗失《保证金到账确认函》原件，则投标人必须提供遗失声明和保证金进账单复印件方可申请退款。 三、财务部会计将审核无误的《保证金到账确认函》、保证金进账单复印件、招标采购项目表、保证金退款申请表一并交由总经理审批，。
四、总经理将签批后的保证金退款申请表交由出纳付款，出纳在当月27号办理退款手续，并在招标采购项目表中做好付款记录。 五、此保证金管理制度由**年7月1日正式执行。 保证金管理制度 一、为加强生产过程中的质量管理，进一步加深员工对岗位责任的认识，特订立本制度。本制度适用与直接参与生产、质检、仓储工作的人员。 二、质量保证金的收取： 1、金额：保证金的金额为人民币500元整。 2、收取对象：车间主任以下管理技术人员，质检部主管以下化验人员，仓储主管以下人员，车间生产操作人员。 3、收取时间：新进人员于试用期满后两个月内收清。 4、收取程序：行政人事部每月31日前将本月新进试用期满人员名单送交质量管理部，由质管部填发“质量保证金收缴通知单”送行政人事部，行政人事部劳资员凭单据从当月工资中扣缴质量保证金，并由财务部出具收据。 三、质量保证金的管理：质量保证金属专项暂收资金，由财务部开立专项账户，质量部应建立详细收款及扣罚台帐并全权负责跟踪管理。
朔州市中宇建安工程有限公司 安全生产资金保证制度 根据《中华人民共和国安全安全生产法》和《建设工程安全生产管理条例》的有关要求，为了更好的保证企业安全生产，使安全生产的保证资金落到位，专款专用，特制定本制度。 （1）投入具备的安全生产条件所必需的资金，财务负责人对由于安全生产所必需的资金投入不足导致的后果承担责任。 （2）各相关部门务必在建设工程开工前落实安全生产资金所有款项，购买足够的符合国家规定的劳动防护用品和防护措施，安全生产资金不得挪作他用。 （3）生产部门对建设工程安全生产的投入充足，不得挤占安全生产费用。 （4）财务部负责将职工工伤保险基金存入社会保障基金财政专户，公司不得将工伤保险基金用于投资运营、发放奖金，或者挪作他用。 （5）财务部按时缴纳工伤保险费。 （6）各生产部门不得因职工对本部门安全生产工作提出批评、检举、控告或者拒绝违章指挥、强令冒险作业而降低其工资、福利、奖金等待遇。
（7）实行奖惩机制，对在长期的安全生产中创建先进经验或在防止事故中作出特殊贡献的人员给于奖励，对造成事故的责任者或班组进行经济处罚。 （8）公司及项目安全负责人员交纳安全风险抵押金，按阶段考核，事故指标超过标准的，专业内所有人员及联责人员风险抵押金归公司，并按原标准重新交纳。 （9）每个建设工程项目根据工程规模，预留工程总价款的 1.2％用作劳动保护用品的购置经费、安全教育经费、安全技术措施经费及突发安全事故的急救、处理、善后等工作。 （10）安全生产部门应配合财务部门检查各生产部门用于安全生产保证资金的使用情况。 (11)安全技术措施经费按不低于建筑施工单位产值2%的比例提取。企业安全费用由企业自行提取，专户储存，专项用于安全生产。 其中：安全教育专项培训的保障资金为30％ 安全劳动防护用品的保障资金为30％ 安全生产技术措施的保障资金为40％ (12)公司对施工经营项目需具备安全生产条件所必须的资金投入，由施工经营项目的决策机构或主要负责人确保资金的及时到位，正确使用，并对由于安全生产所必需的资金投入不足导致的后果承担责任。
编订：__________________ 单位：__________________ 时间：__________________ 建筑施工安全生产保证金 制度(正式) Standardize The Management Mechanism To Make The Personnel In The Organization Operate According To The Established Standards And Reach The Expected Level. Word格式 / 完整 / 可编辑
文件编号：KG-AO-7008-91 建筑施工安全生产保证金制度(正 式) 使用备注：本文档可用在日常工作场景，通过对管理机制、管理原则、管理方法以及管理机构进行设置固定的规范，从而使得组织内人员按照既定标准、规范的要求进行操作，使日常工作或活动达到预期的水平。下载后就可自由编辑。 第一条为进一步加强建筑施工安全管理，规范建筑施工企业安全生产行为，完善建筑施工安全生产保证金制度，特制定本办法。 第二条本办法适用于在本市行政区域内从事建筑工程施工活动的建筑施工企业。 第三条根据本办法，市建筑工程管理局对依法取得建筑施工许可的建筑施工企业实施建筑施工安全生产目标责任考核，并对企业在执行有关安全生产法律、法规和工程建设强制性标准过程中的违章、违规行为进行处罚。 市建筑安全监察站受市建筑工程管理局委托，具体负责建筑施工安全生产目标责任考核，对建筑施工安全生产违章、违规行为进行处罚。
第四条建筑施工企业在进行工程施工安全报监和取得建设工程施工许可的同时，必须与市建筑安全监察站签订建筑施工安全生产目标责任书，明确工程施工所必须达到的安全生产目标和必须落实的安全生产责任。 第五条工程施工结束时，市建筑安全监察站将根据工程开工时签订的建筑施工安全生产目标责任书和平时安全生产管理情况，对建筑施工企业在整个工程施工中的安全生产行为和安全生产目标责任进行考核。考核采用百分制计分形式，凡考核得分在90分（含90分）以上的，全额返还安全生产保证金，并作为各项安全生产表彰的基本条件；凡考核得分在80-90分（含80分）之间的，返还75%安全生产保证金；凡考核得分在70-80分（含70分）之间的，返还50%安全生产保证金；凡考核得分低于70分，将不返还安全生产保证金。 第六条建筑施工企业必须在工程施工结束前一周内向市建筑安全监察站提交考核申请，否则，将视
第一章总则............................................. 1. 目的 .......................................... 2. 适用范围........................................ 3. 职责.......................................... 第二章备用金的申请........................................ 第三章备用金的归还..................................... 第四章定额备用金的管理 ........................................... 第一节定额备用金使用范围规定 .................................... 第二节定额备用的日常管理 ..................................... 第五章临时备用金的管理 ........................................... 第一节临时备用金的使用范围规定 ................................... 第二节临时备用金的日常管理 ...................................... 第五章出纳备用金的管理 ........................................... 第一节出纳备用金的申请..................................... 第二节出纳备用金的日常管理 ...................................... 第六章罚则................................................ 第七章附则................................................
Q/CYTL.GL.OHS305—2007 安全保证金管理办法 1 范围 本办法适用于公司安全保证金的管理工作。 2 职责 2.1安全委员会负责监督安全保证金缴付、处罚范围、使用、管理处罚等程序。 2.2财务管理部负责安全保证金的集中收缴、支付、核算，贯彻执行专款专用。 2.3审计部负责审计安全保证金的收、支、存情况。 2.4人事劳资部负责安全保证金扣除及返还的劳资程序。 2.5安全保卫部负责拟定安全保证金缴纳、返还的相关文件。 2.6公司在岗正式职工应根据本管理办法按时缴纳安全保证金。 3管理内容和办法 3.1安全保证金定义 安全保证金包括：“企业交纳安全保证金”、“法人代表个人交纳安全保证金”、“安全工作分管领导个人交纳安全保证金”、“职工个人交纳安全保证金”、“在册驾驶员安全保证金”。 3.2安全保证金的缴付 3.2.1交纳安全保证金的时限定为当年元月1日至25日。 3.2.2返还安全保证金的时限定为次年2月1日至25日。 3.2.3“企业交纳安全保证金”缴纳金额、时间，根据与省局（公司）签订年度安全责任书而执行。3.2.4职工安全保证金每人每年一次性交纳200元，科长以上的领导每人每年交纳300元的安全保证金。 3.2.5在册专兼职驾驶员安全责任保证金，除了交纳职工个人安全保证金外，还要根据交通安全责任书相关内容每人每年交纳500元的交通安全责任保证金。 3.3安全保证金的处罚范围 3.3.1按公司《安全生产责任制》、《安全生产管理考核办法》、《重大以下安全责任事故处理追究制度》的相关规定，凡发生一般及以上安全事故，扣除责任追究范围内责任人全额安全保证金。 3.3.2凡属上级单位检查考核中发现隐患及扣分情况，扣除相关人员全额安全保证金。 3.4 安全保证金的使用 3.4.1 “安全保证金”作为落实安全责任制和健全约束激励机制的一项措施，需按时、足额交纳，交纳和使用情况列入安全责任制的考核内容。 3.4.2经年终考核实现了年度安全责任目标，所交纳的“安全保证金”全额返还，并给予一定的安全奖励金。 3.4.3经年终考核未实现年度安全责任目标，所交纳的“安全保证金”不进行返还，用于公司安全工作奖励资金来源。 3.4.4返还的“企业交纳安全保证金”作为公司安全工作的奖励资金，奖励范围包括：企业法人代表、 1
精品整理 公司备用金管理制度 1.目的：为了加强各分公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。 2.备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。 3.本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。 4.备用金借款和报销手续 4.1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取借款单”财务人员根据实际需要向借款人发放借款单” 一式二联。借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，需经部门经理审批签字同意。深圳区域之外的分公司，当地财务部汇总员工的借款单及制编各项备用金的申报表，附上原始凭证统一呈报给当地负责人审批签字同意。最后全部借款单和申报表，由深圳财务部负责人签字批准后，方可到财务部办理借款手续。深圳出纳审核签字后的借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。 4.2专项借款人员在完成业务后应在三日内到财务部报销。各分公司固定数额备用金用到三分之二时就要到财务部申报借款，比如行政和调度备用金是5000元，在用完3000元左右时就要报销。填写好报销单”上各项规定内容，并经主管经理审批后，再将报销单”返回深圳财务部，财务人 员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。 4.3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销 的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。 5.备用金的管理 5.1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。 5.2财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。 5.3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部将从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。 5.4跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。 6.适用范围：集团内各分公司出纳及部门经理的备用金拨付及使用。 .备用金管理要求 7.1关于司机备用金，每位司机1000元/人。只限于支付汽车过路过桥、停车费用报销。司机油 费由公司财务部统一办理加油卡充值。车辆保养需提前申请（必须在4S店进行保养）。司机报销 部分仍由行政部签批后，经财务经理、内部审计审核后即可以安排支付。分公司必须有分公司负 责人签批后，方可进行报销并支付。
安全责任保证金管理制度 第一章总则 第一条为保护人民群众生命和财产安全，完善货物运输车辆安全管理，构建更加严密的责任体系和隐患排查治理两条防线，强化安全责任的落实，大力提升货物运输车辆安全管理水平，切实降低违法违章行为发生率，对重点车辆、重点部位、重点环节，采取有效的管理控制措施，促进企业安全管理有效和规范实施，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条本制度适用于公司范围内所有承包经营车辆负责人。 第三条本制度所称安全责任保证金(以下简称保证金)，用于车辆与从业人员违章、违法行为及违反公司制度对相关责任人处理的罚款，公司罚款用于对安全生产做出成绩的人员的表彰和奖励。 第四条若承包经营权发生变动，车辆更换安全负责人或者报废注销，经公司总经理确认，其所缴纳之保证金应视情况予以退回。 第二章保证金的缴纳标准 第五条保证金必须按时足额交付，不得迟(缓)交、少存或不交；若有使用或者处罚、次年需重新补满额度。 第六条缴纳标准采取年限提升及违规提升相结合的方式 第七条按照车辆的登记年限，两年及两年以下车辆缴纳6000元、三年至五年车辆缴纳8000元、六年及六年以上车辆缴纳10000元。 第三章保证金的认定、考核及实施 第八条若安全负责人及从业人员存在下列违规违法行为，视情节从保证金中扣除500---1000元罚款，停业整顿学习、保证金下年度在原有的基础上提高1000---3000
元额度。 （一）超速、疲劳驾驶员,不服从监控人员整改指令、使用不在线的车辆进行道路运输经营或人为干扰、损坏车辆终端设备的。 （二）违反夜间禁行规定的 （三）未有效制止车辆一个年度周期内各类违法违章行为累计达到3次以上的。 （四）通知违章后不配合处理违章者。 （五）不及时年审车辆造成车辆脱审的。 （六）不按照周期进行二级维护的。 （七）违反规定超范围经营的。 （八）将车辆交由道路从业资格证不相符、未经过公司培训合格及被相关部门取消危运从业资格的人员驾驶、押运的。 （九）更换人员未及时通知公司并前来备案学习者。 （十）公司举办的各种安全学习、培训，无故不参加安全学习者。 （十一）安全负责人因在工作中失职或违章指挥造成的责任事故的。 （十二）不执行公司开展安全检查和事故隐患等的工作指令，落实车辆安全检查、车辆动态监控、违章行为排查等安全管理工作。 （十三）发现危及行车安全的隐患，未采取切实有效的措施进行整改。 （十四）车辆未按照要求配备齐全防护设备设施、危险标志、标示牌照。 （十五）不能保证车辆有关证件齐全有效的。 （十六）凡发生事故，无论事故大小，出现同等责任及其以上责任者。 第九条若是车辆负责人及驾驶员、押运员全年做到遵章守纪、安全行车、优质服务，按期缴纳各项费用、严格遵守企业的规章制度，公司给予500元表彰和适当的
安全保证金制度 1．目的 为贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，强化现场安全文明施工管理，使查处违章作业做到有章可循，违章必究，避免和减少各类人身伤害事故，规范工人安全文明施工行为，提高工人的安全文明施工意识和“三不伤害”能力，促使工人自觉遵章守纪，营造良好的安全文明施工氛围，特制定本制度。 3．保证金性质 施工处从工资总额中预留5％作为安全保证金，有项目财务部门建帐，工程施工过程中如有违章现象，经专职安全员核实后做出处罚决定，处罚金直接从保证金中扣除。工程结束后，剩余的保证金返还施工队，不足的补交。 4．违章的分类 (1).作业性违章：指在输变电工程施工中，员工个人不遵守电力 建设安全工作规程、安全管理规定、安全管理制度、安全施工 措施的一切不安全行为，其主要责任是个人。 (2).装置性违章：指工作现场的环境、设备、设施及工器具，不 符合电力建设安全工作规程、安全管理规定的一切不安全状态，其主要责任是管理人员、设备（或设施）的主人或直接领导。 (3).指挥性违章：指各级领导直至施工负责人，违反安全法律、 法规和保证人身设备安全的技术措施、安全措施进行劳动组织 与指挥的行为，其主要责任是指挥者本人。 (4).文明施工违章：指在输变电工程施工中，不遵守电力建设文 明施工规定的一切不文明施工行为，其主要责任或是指挥者、 或是管理者、或是操作者，应在事实调查清楚的情况下确定。 (5).二次污染违章:是指在输变电工程施工中，不遵守规程、规 范，随意性野蛮施工，或不采取防范措施，可能或已经造成对
已形成的劳动成果损坏或污染的行为，其主要责任是作业者本人或施工负责人。 5．查处违章主要原则 (1).反违章要坚持重奖重罚的原则，查禁违章罚款必须遵守本实 施细则，不得随意降低罚款标准，要坚决杜绝“说情风”，做到实事求是，严格执法。 (2).不论因作业性违章、装置性违章或指挥性违章发生未遂事故 都要同样重视，将未遂当已遂对待，都要按照“四不放过”原则进行调查分析，教育有关责任人并制定相应整改措施和防范措施。 (3).对安全设施、装备等不能满足安全施工要求，以及无安全施 工措施和未经交底的施工项目，施工人员有权拒绝施工，并向有关上级领导报告。 (4).施工中有了技术措施和安全措施,领导不予以安排，产生的 装置性违章演变为指挥性违章，指挥性违章的责任者是违章指挥者本人，但作为下属，明知是违章指挥而不抵制，也应负同等责任。 (5).对在一个月内重复违章的人员，可视情节加倍处罚，并由安 全管理部门组织重新进行安全学习，经考试合格后方可上岗。6．违章处罚标准 处罚标准参照本工程《安全生产奖惩规定》。 7．违章处罚实施办法 (1).项目负责人、工程管理人员、安全专责工程师及安全检查组 有权在日常的巡查、抽查和安全检查时对现场施工队人员的违章行为实施处罚。 (2).工程监理人员有权在日常的巡查、抽查和安全检查时对施工 单位人员的违章行为实施处罚。 (3).执行违章处罚通知单（格式见安全管理台帐）。处罚通知单
备用金管理制度 一、目的： 为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。 二、备用金定义： 备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。 三、备用金借款和报销手续 1 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，（驻外人员发借款审批）财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门负责人和总经理签字同意，方可到财务部处办理借款手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后办理付款手续。 2 借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”（驻外人员发报销审批），填写好“报销单”的各项规定内容，并经部门负责人和经理审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。 3 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
四、备用金的管理 1 因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。 2 财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时对账清理。 3 借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部将从下月起直接从工资中抵扣，不再另行通知。 4 跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销上年借款。 备用金申请流程如下 备用金保管人填写备用金申请，写明具体用途部门经 理审批总经理审批财务复核、付款。 1、各部门备用金支出需取得相应发票和单据及时到财务部报销，如备用金是作一次性支出，部门备用金保管人需在支出后七天内报销，如备用金作为经常零星支出，部门备用金保管人需在每月月底前到财务部报销。如有需要，可再申请。 2、备用金支出后在报销时，需要在费用明细栏写明具体用途和支出明细（如用途跟申请时不同，必须详细解释），同时必须提供发票或原始票据。
保证金管理制度范本 保证金管理制度（一） 根据《政府采购货物和服务招标投标管理办法》和本公司的实际经营情况，为了保证招投标工作的顺利进行和对保证金的规范管理，特制定本管理制度。 一、财务部于收到申购标的金额的第二天将投标人应交的保证金额度通知到招标部，由招标部协助保证金的催收工作，所有投标保证金应在开标前24小时内足额到达本公司的保证金专用账户，开标当天由招标部将投标人《保证金到账确认函》统一交给财务部，经财务部盖章确认后，再由招标部将盖有投标人及招标机构公章或财务章的《保证金到账确认函》交由投标人授权代表，此《保证金到账确认函》作为招标机构收到保证金的凭证和招标人申请退回保证金的有效凭证。 二、每周星期一为招标机构财务部对外收取《保证金到账确认函》及保证金进账单复印件（加盖企业公章）的日期，经财务部审核无误后，于当月27号转账退还保证金到投标人指定的账户。若投标人不慎遗失《保证金到账确认函》原件，则投标人必须提供遗失声明和保证金进账单复印件（加盖企业公章）方可申请退款。 三、财务部会计将审核无误的《保证金到账确认函》、保证金进账单复印件、招标采购项目表、保证金退款申请表一并交由总经理审批，。 四、总经理将签批后的保证金退款申请表交由出纳付款，出纳在
当月27号办理退款手续，并在招标采购项目表中做好付款记录。 五、此保证金管理制度由**年7月1日正式执行。 保证金管理制度（二） 一、为加强生产过程中的质量管理，进一步加深员工对岗位责任的认识，特订立本制度。本制度适用与直接参与生产、质检、仓储工作的人员。 二、质量保证金的收取： 1、金额：保证金的金额为人民币500元整。 2、收取对象：车间主任以下管理技术人员（含车间主任），质检部主管以下化验人员（含主管），仓储主管以下人员（含主管），车间生产操作人员（含动力系统工人）。 3、收取时间：新进人员于试用期满后两个月内收清（可分两次）。 4、收取程序：行政人事部每月31日（或30日）前将本月新进试用期满人员名单送交质量管理部，由质管部填发“质量保证金收缴通知单”送行政人事部，行政人事部劳资员凭单据从当月工资中扣缴质量保证金，并由财务部出具收据。 三、质量保证金的管理：质量保证金属专项暂收资金，由财务部开立专项账户，质量部应建立详细收款及扣罚台帐并全权负责跟踪管理。 四、质量保证金的扣除：员工在职期间凡因个人差错造成质量问题，由质量部视情况从员工质量保证金中扣罚，质量保证金扣完后应重新补缴，所有罚款由财务部出具罚款收据。
备用金管理制度 为了加强备用金的管理，提高资金使用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。 1、备用金解释：备用金是各部门工作人员用作支付水电费、通讯费、办公费、过路过桥停车费等小额、经常性、消耗性、事务性支付项目等以现金方式借用的款项。某项费用不是经常发生或者不以现金结算或者费用的支付已经通过合同的约定明确了支付时间、支付方式的不在备用金定义的范畴，按现有制度的规定办理。 2、备用金核定与申请：（1）金额核定：各部门根据业务情况，需要借用备用金的，填写“备用金申请单”（见下表）先经部门经理、财务经理（超过5000元的报财务总监审批）审核，分公司总经理审批。财务部门应根据费用的实际发 备用金申请单.xlsx 生水平、费用报销周期、资金的周转次数等实际情况对申请人拟借备用金金额进行核定（详见备用金申请流程）。（2）资金申请：借款人根据财务核定后的金额通过“报账中心”借款。对事前没有填写“备用金申请单”而通过“报账中心”直接申请借备用金的，财务予以驳回。 3、备用金的使用和保管：实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须按照申请支付的项目专款专用，不得挪做它用。备用金使用部门应指定专人保管备用金，并按财务要求建立“备用金使用情况登记表”（见下表），逐笔登记备用金使用情况（自提点用于找赎的备用金可 备用金使用情况登 记表.xlsx 以不必登记，对于支付次数多、金额较小的重复性支出可按使用人每月合并登记一次）及收回情况，妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，及时办理报销手续。
4、财务监督：财务人员应对各部门备用金申请情况建立“备用金申请台账”(见下表)避免重复申请；财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发 备用金申请台帐.xl sx 现未按规定使用、挪用、占用情况的，财务部有权收回借用的备用金；财务部对很少使用的备用金应予及时收回，对使用效率不高的备用金应重新核定备用金金额，并及时收回差额部分;如果根据业务的实际情况确需增加备用金额度的，使用部门按第一次申请时的流程办理；使用部门跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续。 5、其他：本制度未定事项，按惯例或财务部一般处理原则办理。 备用金申请流程见下页：
备用金管理制度精选五篇 每个企业都有它的规章制度，一个好的规章制度能够规范员工的同时，还能激励员工努力工作。下面是小编给大家带来的备用金管理制度，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧! 备用金管理制度(一) 酒店备用金管理制度 目的:备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。 1、备用金的申请 (1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。 (2)财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。 (3)经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。 (4)申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人)，保管人负责备用金的完整和安全。 2、备用金的保管使用 (1)设立备用金的部门或个人务必对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的状况。 (2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一齐清点备用金，并填制备用金盘点表，
双方签字确认。 (3)在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等状况，务必由保管人立即补上，有长款状况则要求保管人解释原因。 (4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。 (5)如果备用金一向都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。 (6)保管人在使用备用金时，可用贴合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。 3、备用金的归还 (1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。 (2)财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。 备用金管理制度(二) 为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理，金碧教育集团现实行定额备用金管理制度，该制度具体管理办法如下： 1.根据学校日常零用现金开支需要，为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB2000元每月，可循环使用; 2.校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证，编制分类报销单
保证金制度 ?第一篇：保证金制度 ____(省、市、区、县)司法局试行社区矫正保证金（保证人）制度 [2014]169号）等有关文件和会议要求，保证社区矫正刑罚制度的顺利执行，加强社区矫正人员衔接管理，减少和避免社区矫正对象脱管、漏管和重新犯罪，提高矫正质量与效果。经____(省、市、区、县)社区矫正领导小组研究决定在全区范围内对社区矫正对象试行保证金（保证人）制度。 ?一、____(省、市、区、县)人民法院在拟裁决犯罪分子实行社区矫正刑罚时，通知区司法局共同签订社区矫正帮教协议书、签署接受矫正保证书，矫正对象（亲属或监护人）在裁决生效前，按考验期年限将矫正保证金交纳到____(省、市、区、县)司法局指定银行账户。 ?二、交纳社区矫正保证金的情形规定。司法所对____(省、市、区、县)人民法院拟判管制、缓刑的犯罪分子，依法实行社区矫正时，结合社会调查，针对不同罪犯经济状况、社会危害性，案件的情节、性质等情况，确定对罪犯在判决生效前交纳保证金数额。 1、对取保候审的罪犯，担保人应在乡镇司法所交纳社区矫正保证金。 2、对监所羁押罪犯在判决生效前，拟判管制、缓刑实行社区矫正的，司法所在进行社会调查时，责令罪犯亲属交纳保证金或提供保证人。
3、对监狱执行刑罚的罪犯，在（中级）法院拟裁定假释、监狱办理保外就医的，司法所在进行社会调查时，通知罪犯亲属（监护人）交纳矫正保证金，或由保证人交纳保证金。 4、对未成年人被宣告缓刑的，由监护人作为保证人，并交纳保证金。 ?三、对“三无”矫正对象，提供符合条件的保证人在司法局备案，并同司法所签署保证人协议书，履行监督保证责任等。 ?四、保证人的责任： 1、保证社区矫正对象在判决生效七日内到户籍所在地（经常居住地）司法所报到，接受社区矫正； 2、监督社区矫正对象自觉服从司法所的管理，认真遵守社区矫正的相关规定，不再重新违法犯罪； 3、如果发现社区矫正对象有重新违法犯罪的行为，保证人未及时报告的，则由相关部门对保证人依法处理；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 保证人的责任在社区矫正刑罚决定机关在决定对社区矫正对象实行社区矫正刑罚时，由____(省、市、区、县)司法局以书面形式向保证人宣告，自社区矫正对象正式到户籍所在地（经常居住地）司法所报到入矫接受矫正后开始，至社区矫正对象矫正期满时结束。 ?五、社区矫正对象保证金的管理。社区矫正对象在考验期间，应当认真遵守社区矫正相关规定，没有重新违法犯罪的，每满1年领回1年的保证金，直至全
备用金管理规章制度 为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度. 一、本制度适用于公司各部门及所有项目部. 二、备用金范围 1、采购员零星采购备用金； 2、个人因公出差零星开支备用； 3、经常性的零星开支备用金； 4、项目兼任财务人员备用金； 5、其他备用金. 三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理. 四、备用金借款和报销手续程序 1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续.财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续. 2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续. 3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款. 4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出.经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款.对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期. 五、备用金额度 1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续.单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度规定，走合同审批程序采购. 2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度. 3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每周1万—5万.特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以审批. 4、其他借款，根据实际情况核定金额. 六、备用金使用审批权限 备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人. 七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理. 八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知. 九、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用.对因特殊原因必须