固定资产管理程序
（IATF16949-2016/ISO9001-2015）
1、目的:
为使固定资产之请购、领用管理、盘点、保养、维修与报废有章可循及减少公司损失，以确保公司设备正常有效运作及提高其使用寿命。
2、范围:
适用于本公司内购置之固定资产。
3权责：
3.1本办法由管理课总务单位负责起草与维护。
3.2管理单位：管理课总务。
3.3采购单位：负责采购及设备名称、规格、供应商资料等提供给管理课总务。
3.4申请单位：负责请购、验收、管理、保养、维修报废及设备使用说明书或维修卡提供给管理部总务。
3.5总经理:负责资产新增和报废之核准。
4定义：
4.1固定资产：指本公司内所用的工务设施、生产设备、总务用品、办公用品等有一定价值的物品（指非消耗品）。
4.1.1工务设施:指供热系统、发电机、空压机等设施。
4.1.2生产设备:指火花机、铣床等生产所需设备.
4.1.3总务用品:指食堂用品如：桌、椅、电饭煲、碗、盘、盆等用具。
4.1.4办以用品:指办公文具类如:打印机、电话、电脑等。
5作业内容：
5.1固定资产的购置
使用单位根据需求，需要购买相关设备时，则依采购程序提出采购申请，经核准之后，由采购或总经理指派人员购买。
5.2固定资产的验收
新购买之设备须经使用单位验收合格后方可使用。
5.3固定资产资料的转交
经申请单位验收合格后，申请单位将实物内说明书或维修（保修）卡提供给管理课总务，总务根据其品名建立《固定资产管理明细表》，该明细表明确指出物品类别、购进日期、单价、责任人、供应商详细资料及是否有说明书或维修（保修）卡。
5.4登录列管
所有固定资产在使用前,需经过管理课总务编号列管。当有个人使用之财产,需列管在《员工资产领用管理卡》中由个人进行保管,其他类物品可根据其金额列入帐管或物管进行电脑建档。
5.4.1帐管:指购置金额在1000元以上。
5.4.2物管:指购置金额在1000元以下。
5.5 定期保养
5.5.1生产设备类可根据《设施设备管理程序》进行保养。
5.5.2其他物品类可根据实际需要进行保养。
5.6定期盘点
公司财产由管理部和财务部主导每半年盘点一次,盘点完成之后由主导单位制定《固定资产盘点分析表》,该分析表需明确指出盘点差异。
5.7财产维修与报废
5.6.1各单位在使用中或点检保养时发现问题或不良时,由使用单位立即开立《工务派工申请单》通知工务单位维修处理。
5.6.2物品在保修期内需供应商进行处理时,申请单位可提出签呈,经核准后交给总务,总务将提供保修卡的复印件给申请单位。
5.6.3因无法以调整、维修时,由使用单位填写《设备维修/报废申请单》,经工务人员确认并依核准权限核准后作报废处理。报废后将《设备维修/报废申请单》及实物交给管理部总务消帐。
6相关文件：
6.1《设备设施管理办法》
7使用表单：
7.1《固定资产管理明细表》
固定资产明细表.d
oc
7.2《固定资产盘点计划分析表》
固定资产盘点盈亏报告表.d oc 固定资产盘点明细表 (2).xl s