附件11
[证券公司变更持有5%以上股权的股东审批]
1、证券公司《申请报告》的内容要求
证券公司应当在《申请报告》中说明申请事项，内容包括但不限于下列情况：1、变更股东的基本情况，变更股东的原因，转让出资额（股份数量）及比例，转让价格及定价机制等；2、向现有股东和股权受让方说明有关信息情况，以及证券公司负责该项工作的责任人；3、公司章程关于股权转让的规定（证券公司为有限责任公司的适用）；4、对于股权受让方存在未经批准委托他人或者接受他人委托持有证券公司股权，或者管理证券公司股权，不符合股东资格条件，抽逃出资等违规行为，或者在承诺的不予转让所持证券公司股权的期限内转让所持股权，或者未按承诺及时履行报告义务等，证券公司与股权受让方约定的处理措施。
证券公司与股东签订的有关处理措施的协议应当作为《申请报告》的附件。
2、入股股东《关于入股XX证券公司有关情况的说明与承诺》的内容要求
应当至少说明、承诺下列事项，并由入股股东及其法定代表人签章：
[说明事项]1、入股证券公司的目的、投资预期；2、出资款来源；3、入股股东，以及入股股东的控股股东、实际控制人参
股其他证券公司（包括直接持有其他证券公司股权，以及以持有证券公司股东的股权或者其他形式间接控制其他证券公司股权）的情况及其目的；4、是否存在被境外投资者参股的情形；5、入股股东系证券公司新的控股股东或者实际控制人的，说明对完善证券公司治理结构的计划安排；说明对保持证券公司经营管理的独立性，防范风险传递以及控股股东、实际控制人及其关联企业与证券公司之间的不当利益输送作出的自我约束机制与安排。
[承诺事项]本公司就入股ＸＸ证券公司作出如下承诺，并愿接受相应处理，承担相关法律责任。
一、本公司在签署入股XX证券公司的股权转让协议前，对XX证券公司作了尽职调查，审阅了该公司上一年度的审计报告及近期财务报表，完全了解该公司的资产、负债、风险控制指标、盈亏情况以及经营能力等；掌握了公司可能存在的财务风险（包括资本是否充实、资产有无潜在损失、营运资金是否充沛、有无到期债务可能无法偿还的情况、有无或有负债及或有损失等）及业务风险（有无违法违规经营以及账外经营等）情况。本公司已完全知悉XX证券公司的风险底数并认可该公司现状。在此基础上，本公司签署了入股XX证券公司的股权转让协议。
二、本公司不存在委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司股权的情形。
三、本公司入股ＸＸ证券公司已履行相关法定程序，不存在潜在法律障碍或者纠纷。
四、本公司信誉良好，最近3年在证监会、银行、工商、税务、监管部门、主管部门等单位无不良诚信记录。
五、（如果系持股5%以上股东）本公司具备《证券法》、《证券公司监督管理条例》等法律法规规定的证券公司股东资格条件。
六、本公司将按照《股权转让协议》以来源合法的自有资金按时足额缴纳出资，从以本公司名义开立的银行账户划出资金，不代替其他股东或者代表他人出资，不作为他人利益持有证券公司股权的安排，不以任何形式从证券公司抽逃出资；不通过股权托管、公司托管、委托行使表决权等形式变相转让证券公司股权；不挪用证券公司的客户交易结算资金，不挪用客户托管的债券，不挪用客户委托证券公司管理的资产；不要求证券公司为本公司或者本公司的关联方提供融资或者担保；不从事任何损害证券公司及其债权人和其他股东合法权益的行为。
七、本公司已如实向证券公司说明本公司股权结构（逐层追溯至最终权益持有人）及与证券公司其他股东的关联关系或者一致行动人关系。未来本公司股权结构或者与证券公司其他股东的关联关系、一致行动人关系发生变化，导致实际控制证券公司5%以上股权的单位（个人）发生变化或者境外投资者间接控制证券公司股权的，本公司将及时通知证券公司，并督促证券公司依法报证监会审批。
八、本公司成为证券公司股东后，将严格按照法律法规的有关规定，在发生下述情形时，及时通知证券公司，并督促证券公司及时向证监会报告或者报批：
1、所持证券公司股权被采取诉讼保全措施或者被强制执行；
2、质押所持有的证券公司股权；
3、决定转让所持有的证券公司
股权；4、拟委托他人行使证券公司的股东权利或者与他人就行使证券公司的股东权利达成协议；5、变更公司名称；6、发生合并、分立、解散、破产、关闭或者被接管；7、其他可能导致所持证券公司股权发生转移的情况。
九、本公司成为证券公司股东后，对于证监会依据《证券法》等法律法规的规定，要求本公司在指定期限内提供有关信息、资料的，将积极予以配合，并保证所提供的信息、资料真实、准确、完整。
十、本公司将严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《ＸＸ证券公司章程》的规定，认真履行股东职责，督促ＸＸ证券公司守法、合规经营；如ＸＸ证券公司在今后的经营过程中出现违法、违规行为，本公司将承担股东应负的责任。
十一、本公司成为证券公司股东后，自持股日起XX个月内不转让所持证券公司股权（属于同一实际控制人控制的不同主体之间转让证券公司股权，或者本公司发生合并、分立导致所持证券公司股权由合并、分立后的新股东依法承继，或者本公司为落实中国证监会等监管部门的规范整改要求，或者因证券公司合并、分立、重组、风险处置等特殊原因，所持股权经证监会批准发生转让的除外）。
十二、本公司违反上述承诺，给证券公司其他股东的合法权益造成损害的，本公司将依法承担民事赔偿责任。
3、《证券公司及主要负责人承诺书》的内容要求
应当至少承诺下列事项，并由证券公司及其法定代表人、董事长、负责变更持有5%以上股权的股东事项的公司主要负责人
签章：
本公司就本次变更持有5%以上股权的股东相关事宜作出下列承诺，并愿意配合监管部门调查处理，承担相关法律责任。
一、已将本公司上一年度经审计财务报表及近期财务报表提供给现有股东和入股股东，上述报表数据真实、准确、完整，如实反映了本公司的资产、负债、风险控制指标、盈亏情况以及经营能力等。对本公司可能存在的财务风险（资本是否充实、资产有无潜在损失、营运资金是否充沛、有无到期债务可能无法偿还的情况、有无或有负债及或有损失等）及业务风险（有无违法违规经营以及账外经营等），已如实告知股东。信息说明中不存在误导和实质疏漏情况。上述股东已完全知悉并认可本公司现状。
二、本公司未在变更持有5%以上股权的股东时为入股股东提供任何形式的财务支持或者担保。
三、申请文件真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
4、《直接持有或者间接控制证券公司5％以上股权的自然人情况申报表》（范本） 姓名
性别 照 片 曾用
名
民族 国籍
身份证号码 最高
学历 护照号码
2010年证券公司合规考试题模拟题--合规理论与实务 一、单项选择题 1、下列说法不正确的是（） A 证券公司全体工作人员都应当对自身行为的合规性负责，并在其职责范围内对公司合规管理的有效性承担责任。 B 中国证监会对证券公司合规管理的有效性的评价，其结果将成为对证券公司实施分类监管的重要依据。 C 中国证监会将对证券公司合规管理的有效性进行评价，仅指对合规总监以及合规部门工作的评价 D作为合规管理的重要制度，《证券公司合规管理试行规定》已于2008年8月1日起施行。 答案：C 2、下列说法中，不正确的是（） A证券公司要保障合规总监的独立性、知情权和调查权，为合规总监履行职责提供必要的物力、财力和技术支持，设立或者指定合规部门并为其配备足够的合规管理人员。 B合规风险，是指因证券公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。 C证券公司应当制定合规管理的基本制度，经经理层审议通过后实施。合规管理的基本制度应当包括合规管理的目标、基本原则、机构设置及其职责，以及违规事项的报告、处理和责任追究办法等内容。 D证券公司解聘合规总监，应当有正当理由，并自解聘之日起3个工作日内，将解聘的事实和理由书面报告公司住所地证监局。 答案：C 3、下列说法不正确的是（） A合规法律、规则和准则有多种渊源，包括立法机构和监管机构发布的基本的法律、规则和准则；市场惯例；行业协会制定的行业规则以及适用于银行职员的内部行为准则等。因此，合规法律、规则和准则仅仅包括那些具有法律约束力的文件，不诚实守信等道德行为的准则。 B高级管理层负责制定和传达合规政策，确保该合规政策得以遵守，并向董事会报告银行合规风险管理。
Norms for the Information Technology Management of Securities Companies 【发布部门】中华人民共和国人民银行，中华人民共和国证券监督管理委员会【发布日期】.03.25 【实行日期】.03.25 【时效性】现行有效 【效力级别】部门规范性文献【法规类别】互联网 【全文】【法宝引证码】CLI.4.57905 证券公司信息技术管理规范 中华人民共和国金融行业原则 JR/T0023—证券公司信息技术管理规范 The criterion of IT management for securites company 3月25日发布3月25日实行 本原则由全国金融原则化技术委员会提出。 本原则由全国金融原则化技术委员会归口管理。 本原则起草单位：中华人民共和国证券监督管理委员会、国泰君安证券股份有限公司、中华人民共和国银河证券有限责任公司、申银万国证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、海通证券股份有限公司、泰阳证券有限责任公司、闽发证券有限责任公司、兴业证券股份有限公司、国信证券有限责任公司。 本原则重要起草人：徐雅萍、陈煜涛、俞枫、金守罕、郭怡峰、陈静、沈云明、汤玉龙、彭湘林、王锦炎、刘斌、廖亚滨、万晓鹰、黄卉、徐颖。 本原则为初次发布。 为了规范证券公司信息技术管理行为，保护投资者合法利益，维护证券公司
合法权益，增进证券市场健康发展，特制定本原则，以加强证券公司信息系统优化建设和安全管理，推动信息系统建设与技术管理水平协调发展，提高证券行业整体信息技术应用水平。 证券公司信息技术管理规范 本原则规定了证券公司信息技术管理如下方面： a）信息技术管理工作中应遵循基本原则； b）信息技术管理组织架构； c）信息技术人员、项目和安全管理； d）机房和设备管理； e）网络通信、软件和数据； f）信息系统运营管理、技术事故防范与解决。 本原则合用于证券公司信息技术管理工作。 下列文献中条款通过本原则引用而成为本原则条款。凡是注日期引用文献，其随后所有修改单（不涉及勘误内容）或修订版均不合用于本原则，然而，勉励依照本原则达到合同各方研究与否可使用这些文献最新版本。凡是不注日期引用文献，其最新版本合用于本原则。 GB2887电子计算机场地通用规范 GB/T8566信息技术软件生存期过程 GB9361计算站场地安全规定 GB50174电子计算机机房设计规范 GB50311建筑与建筑群综合布线系统工程设计规范
证券公司合规管理实施指引 第一章总则 第一条为指导证券公司有效落实《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》（以下简称办法）,提升证券公司合规管理水平，制定本指引。 第二条证券公司应当树立并坚守以下合规理念： （一）全员合规。合规是证券公司全体工作人员的基本行为准则。证券公司全体工作人员应当严格遵守法律、法规和准则，主动防范、发现并化解合规风险。 （二）合规从管理层做起。证券公司应当建立完善的公司治理结构，确保董事会有效行使重大决策和监督功能，确保监事会有效行使监督职能；证券公司董事会、监事会、高级管理人员应当重视公司经营的合规性，承担有效管理公司合规风险的责任，积极践行并推广合规文化，促进公司合规经营。 （三）合规创造价值。证券公司应当通过有效的合规管理防范并化解合规风险，提升管理和业务能力，为机构自身、行业和社会创造价值。 （四）合规是公司的生存基础。证券公司应当提升合规管理重视程度，坚持合规经营，为公司正常经营及长期可持续发展奠定基础。 第三条证券公司应当制定合规管理的基本制度，经董
事会审议通过后实施。合规管理的基本制度应当包括合规管理的目标、基本原则、机构设置及其职责、履职保障、合规考核以及违规事项的报告、处理和责任追究等内容。 证券公司应当结合本公司经营实际情况，制定指导经营活动依法合规开展的具体管理制度或操作流程，切实加强对各项经营活动的合规管理。 证券公司应当制定工作人员执业行为准则，引导工作人员树立良好的合规执业意识和道德行为规范，确保工作人员执业行为依法合规。 证券公司应当采取有效措施保障合规管理人员的专业化、职业化水平。 第四条证券公司及其工作人员应当遵守行业公认普遍遵守的职业道德和行为准则，包括但不限于诚实守信、勤勉尽责、专业敬业、公平竞争、客户利益至上、有效防范并妥善处理利益冲突、自觉维护行业良好声誉和秩序、主动承担社会责任等。 第五条证券公司应当有效防范并妥善处理利益冲突，在涉及到公司与客户之间的利益冲突时，应当坚持客户利益至上的原则；在涉及到客户与客户之间的利益冲突时，应当坚持公平对待客户的原则。 第六条中国证券业协会（以下简称协会）对证券公司合规管理工作实施自律管理。
小学生应知应会体育知识点 1、乒乓球是我国的“国球”，1959年第25届世界乒乓球锦标赛上容国团为我国夺的第一个世界冠军。中国乒乓球队经过艰苦探索，在技术上形成了“快、准、狠、变”的风格，创造了独特的直拍近台快攻打法。乒乓球比赛以先得 11 分的运动员为胜，打到11 平以后，先多得两分者胜。目前比赛多采用7局4胜制。乒乓球的三大满贯赛事是：奥运会、世乒赛、世界杯。奥运会：分为男女单打及团体共四项比赛，每四年一届，在夏季举行；世乒赛：分为单项赛和团体赛，两种赛事轮流进行，各项每两年一届；世界杯：分为单项赛和团体赛，两种赛项各每年举办一次，一般都在下半年（10月-11月左右）举行。 2、全国运动会简称全运会，是我国规模最大的综合性运动会。第十届全运会将于2005 年10月12至23在南京（城市）举行。江苏获56金38银42铜奖牌总数第一，广东46、解放军44紧随其后。第十一届全国运动会将于2009年10月11日在山东济南开幕。第十二届运动会将于2013年8月31日至2013年9月12日在举行，本届设31个大项、40个分项、350个小项。辽宁在2009年1月申办全运会成功，是继、、、与后，第6个主办全运会的省市。 3、篮球起源于美国，比赛分两队，每队5 人，一般的篮球比赛是40分钟一场分上下半场，每半场20分钟。NBA比赛每场比赛48 分钟，分4节（上下半场各2节，中间休息10或15分钟，每小节之间休息2分钟）。比赛时投进一球得 2 分，罚进一球得 1 分，6.25米以外远距离投进一球得 3 分。篮球场地长28米，宽15米，蓝高3.05米。美国职业篮球联赛英文简称NBA，我国著名的篮球运动员姚明曾效力于美国NBA的休斯敦火箭队，现美籍华人林书豪效力于美国NBA的休斯敦火箭队。中国职业篮球联赛英文简称CBA，易建联现效力于广东东莞。2012-2013赛季CBA总决赛冠亚军争夺在广东东莞和山东黄金之间开展，最终广东东莞以4:0完胜山东黄金夺得总冠军。美国女子篮球联赛简称WCBA；美国大学篮球锦标赛简称：NCAA。 4、“亚运会”是亚洲运动会的简称，每4年举行一届，第一届亚运会1951 年在印度的新德里举行。第十五届亚运会在卡塔尔的多哈，第十六届亚运会2010 年在中国广州举行。从第9届开始我国运动员获得的金牌一直名列第一。
证券公司私募投资基金子公司管理规范 第一章总则 第一条为规范证券公司私募投资基金子公司（以下简称私募基金子公司）的行为，有效控制风险，根据《公司法》、《合伙企业法》、《证券法》、《证券投资基金法》、《证券公司监督管理条例》、《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规和监管规定，制定本规范。 第二条私募基金子公司从事私募投资基金（以下简称私募基金）业务，应当符合法律法规、监管要求和本规范规定。私募基金子公司不得从事与私募基金无关的业务。 第三条证券公司应当突出主业，充分考虑自身发展需要、财务实力和管理能力，审慎设立私募基金子公司。 第四条私募基金子公司开展业务，应当遵循稳健经营、诚实守信、勤勉尽责的原则。 第五条证券公司应当建立完善有效的内部控制机制，切实履行母公司的管理责任，对子公司统一实施管控，增强自我约束能力。 第六条证券公司应当将私募基金子公司的合规与风险管理纳入公司统一体系，加强对私募基金子公司的资本约
束，实现对子公司合规与风险管理全覆盖，防范利益冲突和利益输送。 第七条每家证券公司设立的私募基金子公司原则上不超过一家。 证券公司应当清晰划分证券公司与私募基金子公司及私募基金子公司与其他子公司之间的业务范围，避免利益冲突和同业竞争。 第八条私募基金子公司应当加入中国证券业协会（以下简称协会），成为协会会员，接受协会的自律管理。 第二章私募基金子公司的设立 第九条证券公司设立私募基金子公司，应当符合以下要求： （一）具有健全的公司治理结构，完善有效的内部控制机制、风险管理制度和合规管理制度，防范与私募基金子公司之间出现风险传递和利益冲突； （二）最近六个月各项风险控制指标符合中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）及协会的相关要求，且设立私募基金子公司后，各项风险控制指标仍持续符合规定； （三）最近一年未因重大违法违规行为受到刑事或行政
证券公司个人年度总结与计划 时间飞逝，转眼间一年的工作已接近尾声，为了更好地做好今后的工作，经验、吸取教训。特地准备了以下证券公司个人年度总结与计划给大家参考参考! 证券公司个人年度总结与计划一 即将过去的201X年，是我过得很艰难的一年。在大盘接近1949点的时候我感到了痛苦，此时我就在想，一定要把自己充实起来，要不就会在大盘未见底之前自己被淘汰。后来的实践证明了我的想法的正确，这更坚定了我的信念，要不断地去学习，充实自己，也只有这样才能和公司共同成长。 回顾一年的工作，我在很多方面做的都不够好。 第一，在大盘的不断下跌中，客户大都套牢，特别是跌破2300
点的时候，客户抱怨很大，我也逐渐失去了开发新客户的勇气，留下来的电话回访也不是很及时，但是服务仍在持续。这也是面临的最大问题。 第二，在产品销售方面，做的不够好，一年仅卖了47万的产品。在公司的转型中，没有做好，在今后当中加倍努力。 第三，专业知识不充足，客户提问的一些问题不能给予及时、很好的解答。 第四，对已经开发的客户不是非常了解，客户的风险承受能力不清楚，客户的资产配置没能提供合理的建议。 第五，同银行的关系没有处理好，所以我以前的客户中很少有银行给介绍的。 鉴于以上，我新的一年里从下面几方面去努力：
第一，后期注重学习并熟练掌握公司推出的理财产品，然后向客户推介。现在出国留学网公司推出了添富快线，后期可以利用它来服务客户，向潜在客户宣添富快线，吸引客户。利用公司的力量来服务好客户，让客户在弱势中稳健操作。等客户盈利或者对公司服务认可后向客户要转介绍，要求客户把身边做股票的朋友介绍过来。 第二，加强营销技术的学习。跟上公司的步伐，新的一年的我的目标是销售201X万理财产品。 第三，了解客户的需求，根据客户不同的风险承受能力及行情，建议客户配置不同的资产，比如：股票，基金，融资融券，货币型基金，银行短期理财。 第四，维护好同银行的关系，关键时点问银行要求客户介绍。201X，即将逝去，但201X就在你我眼前。相信只有主动出击的人，才会有成功的机会。让我们一起加油，完成自己的业绩。去创造属于自己的辉煌。祝愿咱们营业部这个大家庭越来越红火，也祝愿大家的
科技园区生产安全事故应急预案 （ISO45001-2018） 1.0总则 1.1 编制目的 为加强和规范应急管理工作，提高防范和处置各类突发事件的能力，最大程度地预防和减少突发事件及其造成的损害和影响，保障企业员工和公众的生命财产安全，维护国家和社会的安全稳定以及公司权益，特制定本预案。 本预案作为公司总体应急预案，是公司应急指挥中心直接处理重大应急事件的应对预案。 1.2 编制依据 本预案依据以下主要法律法规及相关规定编制： 1）《中华人民共和国突发事件应对法》 2）《中央企业应急管理暂行办法》 3）《国家突发公共事件应急预案》 4）《关于积极预防和妥善处置群体性事件的工作办法》 5）《中华人民共和国安全生产法》 6）《招商局集团安全生产管理规定》 7）中华人民共和国行业标准AQ/T 9002-2006《生产经营单位安全生产事故应急预案编制导则》 1.3 适用范围 本预案适用于各类突发事件。突发事件是指突然发生，造成或者可能造成严重社会危害、人身伤害以及重大财产损失，需要采取应急处置措施予以应对的自
然灾害、社会安全事件、公共卫生事件和生产性事故灾难，具体包括： 1）自然灾害。主要包括水旱灾害、气象灾害、地震灾害、地质灾害、海洋灾害、生物灾害和森林草原火灾等。 2）社会安全事件。主要包括恐怖袭击事件、民族宗教事件、经济安全事件、涉外突发事件和群体性事件等。 3）公共卫生事件。主要包括传染病疫情、群体性不明原因疾病、食品安全和职业危害、动物疫情，以及其他严重影响公众健康和生命安全的事件。 4）生产性事故灾难。本预案所指生产性事故特指《招商局集团安全生产管理规定》定义的集团一级安全生产事故，即一次死亡3人以上（含3人）或重伤10人以上（含10人），或可能导致重大经济损失（500万元以上）事故或事件。 1.4 应急预案体系 XXX科技园应急预案体系属基层单位应急预案。 应急预案应根据法律、规章及本预案原则制定并报一级单位备案。基层单位负责本单位及所属单位突发事件的应急管理工作。对于影响特别重大等超出本单位应急处置能力或者一级单位认为应由其协调处置的各类重大突发事件，由一级单位统筹部署应急管理工作。 1.5 应急工作原则 1）实行预防为主、预防与应急相结合的原则。 2）按照“统一领导、综合协调、分类管理、分级负责、企地衔接”的要求，建立“上下贯通、多方联动、协调有序、运转高效”的应急管理机制，开展应急管理常态工作。认真履行应急主体的职责，建立“纵向到底，横向到边”的应急预案体系和应急机制。
2018最新脱贫攻坚应知应会知识题库答案大全汇总 建档立卡的标准是什么？ 答：贫困户以2013年农民人均纯收入2736元（相当于2011年2300元不变价）为识别标准；2014年、2015年扶贫标准分别为2800元、2852元；2016年国家扶贫标准为3026元；2017年国家扶贫标准为3200元；2018年国家扶贫标准为3400元（待定）。贫困村原则上参照行政村贫困发生率、行政村农民人均纯收入、行政村集体经济收入等标准进行识别。 建档立卡的主要内容是什么？ 答：贫困户建档立卡包括家庭基本情况、致贫原因、帮扶责任人、帮扶计划、帮扶措施和帮扶成效等六个方面内容；贫困村建档立卡包括基本情况、发展水平、基础设施状况、生产生活条件、公共服务情况、帮扶情况和帮扶成效等七个方面内容。 什么是社会保障四方面政策？ 答：是指教育扶贫、健康扶贫、民政扶贫、残疾人帮扶四方面24项具体政策。 （1）教育扶贫6项政策：学前教育资助、义务教育“两免一补”、普通高中学费全免、中职教育学费全免、中职教育享受国家助学金补助、“雨露计划”教育扶贫。 （2）健康扶贫7项政策：免除新农合定点医院普通门诊挂
号费、签订医疗服务契约、建立健康档案、新农合门诊慢性病特殊补偿、孕产妇在县域内实行免费住院分娩、重大疾病补偿、大病保险报销比例提高。 （3）民政扶贫9项政策：农村低保提标、农村低保按季度领取低保金、将建档立卡贫困户中符合低保条件的丧失或部分丧失劳动能力的对象纳入低保范围、符合条件的困难群众申请医疗救助、符合条件的困难群众申请临时救助、经济困难高龄老年人补贴、经济困难的失能老年人补贴、集中供养的孤残儿童基本生活保障、分散供养的孤残儿童基本生活保障。 （4）残疾人帮扶2项政策：困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴。 市委“四个三”工作机制是什么？ 答：“三定三建三干三评”：定规划、定政策、定措施，选准脱贫路径；建档卡、建平台、建队伍，夯实精准扶贫基础；明确责任扎实干、整合资源集中干、激发动力主动干，凝聚攻坚拔寨全力；目标责任考评、脱贫效果评估、贫困退出评价，确保脱贫任务落到实处。 什么是群众满意度标准？ 答：群众满意度标准为“四满意”，即对扶贫工作队满意、对结对帮扶责任人满意、对帮扶措施满意、对帮扶成效满意。 我县脱贫攻坚工作目标是什么？ 答：总体目标：“三年脱贫摘帽，两年巩固提高”到2018
证券公司规章制度 篇一：知名证券公司投行业务管理制度(免费) 公司各有关部门： 经总经理办公会讨论决定，现将《北京证券投资银行业务管理办法》（试行）正式下发，请认真遵照执行。 二○○一年七月十三日 送：董事会秘书处、稽核部、总经理办公室、计划财务部、证券投资部、经纪业务部、 国债部、投资银行总部及所属业务部、公司所属各营业部 第一条 第二条 第三条 第四条 第五条 第六条北京证券投资银行业务管理办法（试行）第一章总则为加强对公司投资银行业务的管理、监督和指导，合理分工，协调发展，建立科学、规范、高效的业务管理体制，根据国家有关法律、行政法规、部门规章、中国证监会有关证券发行上市的规范性文件及公司有关规定，特制定本办法。本办法旨在明确公司投资银行业务管理及决策程序，理顺管理总部与业务部门关系，强化指标考核，提高工作质量和
工作效率，增强公司投资银行业务健康有序发展。公司投资银行部业务主要包括股票的发行与承销，上市公司增发与配股，上市辅导与推荐，债券发行，兼并与收购，财务顾问等项业务及其他金融创新业务。公司设立投资银行总部及管理部（以下简称“总部”），总部是公司投资银行业务的归口管理部门，负责对投资银行业务进行统筹安排、宏观调控、业务协调和绩效考核。开展投资银行业务必须在总部的统一指导下进行。公司设立投资银行业务部门，具体承揽承做项目。投资银行实行“总部统一协调，业务部独立运作”的模式。业 务部是独立的业务部门，年初对公司签订收入、费用、利润任 务书，年终由总部协助公司进行核算与考核。 第二章投资银行总部及管理部 第七条总部设总经理1人，副总经理1—2人。 第八条总部及管理部的主要职责是： 1、负责业务的统一协调； 2、负责各业务部、分部的设立与考核； 3、负责项目的立项审查、项目进度控制、项目正式报送材料的审核； 4、负责项目内核工作； 5、负责业务培训、收集政策信息； 6、负责与有关部门协调及公司内部协调； 7、负责文件收发、档案管理、内部各项管理制度的制定与修改； 8、负责财务核算、指标考核，员工审核、考核、晋级；
应急预案管理制度汇编 1.生产安全事故应急预案 对于生产安全事故应急措施我国《安全生产法》作了相应的规定。《安全生产法》第七十条规定：“生产经营单位发生生产安全事故后，事故现场有关人员应当立即报告本单位负责人。单位负责人接到事故报告后，应当迅速采取有效措施，组织抢救，防止事故扩大，减少人员伤亡和财产损失，并按照国家有关规定立即如实报告当地负有安全生产监督管理职责的部门，不得隐瞒不报、谎报或拖延不报，不得故意破坏事故现场、毁灭有关证据”。 安全生产监督管理职责的负责人接到重大生产安全事故报告后，应当立即赶到事故现场，组织事故抢救。生产经营单位发生生产安全事故，经调查确定为责任事故的，除了应当查明事故单位的责任并依法予以追究外，还应当查明对安全生产的有关事项负有审查批准和监督职责的行政部门的责任，对有失职、渎职行为的追究法律责任。 事故调查处理应当按照实事求是、尊重科学的原则，及时、准确地查清事故原因，查明事故性质和责任，总结事故教训，提出整改措施，并对事故责任者提出处理意见。
2.医疗纠纷应急处理预案 一，医疗投诉发生后，科室应立即向医务部报告，隐匿不报者将承担可能引起的一切后果。 二，有医疗问题所致的纠纷，科室应先调查，迅速采取积极有效的处理措施，控制事态，争取科内解决，防止矛盾激化。并接待纠纷患者及家属，认真听取患者意见。针对患者的意见解释有关问题，如果患者能够接受投诉处理到此终止。 三，主管部门接到科室报告或家属投诉后，应立即向当事科室了解情况，与科室负责人共同协商解决办法。如果患者能够接受投诉处理到此终止。如果患者不能接受，请患者就问题的认识和要求提供书面材料。然后，找有关负责人调查了解问题的详情，提出解决问题的方案，并向院领导汇报，与患者协商处理意见，如果患者接受处理到此终止。 四，对主管部门已接待但仍无法解决的医疗纠纷，建议患者家属按法定程序进行医疗鉴定。当事科室在一周内备齐所需病案摘要、原始病案、有关资料及科室意见。 五，当事科室指定专人出席医疗事故鉴定会。 六，患者及家属向法院起诉后，当事科室指定专人和律师代表医院出庭，必要时职能部门陪同。 七，主管部门根据医疗纠纷的性质对科室和个人提出行
2018年证券公司合规 管理制度 2018年11月
目录 第一章总则 (3) 第二章机构设置及其职责 (6) 第三章履职保障 (11) 第四章合规报告与违规举报、处理 (15) 第五章工作配合与协调 (17) 第六章检查与监督 (18) 第七章责任追究 (19) 第八章附则 (20)
第一章总则 第一条为健全公司内部控制体系，建立合规风险管理的长效机制，增强公司自我约束能力，实现公司持续规范发展，根据《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司合规管理实施指引》等法律法规和准则规定，制定本制度。 第二条本制度所称合规，是指公司及公司工作人员的经营管理和执业行为符合法律、法规、规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及行业普遍遵守的职业道德和行为准则（以下统称“法律、法规和准则”）。 本制度所称合规管理，是指公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，防范合规风险的行为。 本制度所称合规风险，是指因公司或公司工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规和准则而使公司被依法追究法律责任、采取监管措施、给予纪律处分、出现财产损失或商业信誉损失的风险。 第三条公司合规管理的目标：通过建立合规管理组织架构，制定和执行合规制度，培育合规文化，防范和应对合规风险，监测、检查经营活动，促进公司内控体系的健全和有效，实现外部监管与公司内部约束的有效统一，确保公司各项经营活动合法、合规开展。 第四条公司合规管理坚持系统性、独立性、有效性、制衡性、客户利益至上的基本原则。
（一）系统性原则。合规管理体系的建设是一项系统工程，涉及到公司治理与经营管理的各项制度、各个环节，包括完善公司章程和内部管理制度，优化业务流程，健全组织架构，落实违规责任追究，强化工作人员合规培训，培育公司合规文化等方面。 （二）独立性原则。公司保障合规总监和合规管理人员的独立性。公司股东、董事和高级管理人员不得违反规定的职责和程序，直接向合规总监下达指令或者干涉其工作。公司的董事、监事、高级管理人员和下属各单位应当支持和配合合规总监、合规部门及本单位合规管理人员的工作，不得以任何理由限制、阻挠合规总监、合规部门和合规管理人员履行职责。 （三）有效性原则。合规管理体系的建立，要结合公司实际，符合公司的战略目标，以确保合规职责的有效履行，为经营活动合法、合规性保驾护航。 （四）制衡性原则。合规管理体系的建立，应遵循《证券公司内部控制指引》的要求，各部门间权责分明、相互牵制，前、中、后台管理相互分离。合规部门与风险管理、稽核等部门职责明确，分工合理。 （五）客户利益至上原则。公司应当合规经营、勤勉尽责，遵守下列基本要求： 1、充分了解客户的基本信息、财务状况、投资经验、投资目标、风险偏好、诚信记录等信息并及时更新。 2、合理划分客户类别和产品、服务风险等级，确保将适当的产
GCP培训应知应会知识点 1、试验方案：叙述试验的背景、理论基础和目的、试验设计、方法 和组织包括统计学考虑、试验执行和完成条件的临床试验的主要文件 2、研究者手册：有关一种试验用药品在进行人体研究时已有的临床 与非临床数据汇编 3、申办者：发起一项临床试验，并对该试验的启动、管理、财务和 检查负责的公司、机构或组织 4、受试者（Research participant）：参加生物医学研究的个人， 可以作为试验组、或对照组、或观察组，包括健康自愿者，或是与试验目标人群无直接相关性的自愿参加者，或是来自试验用药所针对的患病人群。 5、监查员：由申办者委任并对申办者负责的具备相关知识的人员， 其任务是监查和报告试验的进行情况和核实数据 6、病例报告表：按试验方案所规定设计的一种文件，用以记录每一 名受试者在试验过程中的数据 7、总结报告：试验完成后的一份详尽总结，包括试验方法与材料、 结果描述与评估、统计分析以及最终所获鉴定性的、合乎道德的统计学和临床评价报告。 8、不良事件：病人或临床试验受试者接受一种药品后出现的不良医 学事件，但与治疗并不一定有因果关系 9、SAE，即严重不良事件（Serious Adverse Event）：临床试验过
程中发生需住院治疗、延长住院时间、伤残、影响工作能力、危及生命或死亡、导致先天畸形等事件。 10、非预期不良事件（Unexpected Adverse Event）：不良事件的 性质、严重程度或频度，不同于先前方案或其他相关资料（如研究者手册、药品说明）所描述的预期风险。 11、药品不良反应:合格药品在正常用法、用量情况下产生的与用 药目的无关的或有害的反应。 12、弱势群体（Vulnerable Persons）：相对地（或绝对地）没有 能力维护自身利益的人，通常是指那些能力或自由受到限制而无法给予同意或拒绝同意的人，包括儿童，因为精神障碍而不能给予知情同意的人等。 13、视察：药品监督管理部门对有关一项临床试验的文件、设施、 记录和其他方面进行的官方审阅，可以在试验单位、申办者所在地或合同研究组织所在地进行。 14、CRO，即合作研究组织：一种学术性或商业性的科学机构。申 办者可委托并书面规定其执行临床试验中的某些工作和任务15、利益冲突(Conflict of Interest)：当伦理委员会委员因与所 审查的试验项目之间存在相关利益，因而影响他/她从保护受试者的角度出发，对试验作出公正独立的审查。利益冲突的产生常见于伦理委员会委员与审查项目之间存在经济上、物质上、机构以及社会关系方面的利益关系。 委员中参加该项试验的委员在伦理委员会讨论会上，不能参加投
1.保荐代表人应当遵守职业道德准则，珍视和维护保荐代表人职业声誉，保持应有的职业谨慎，保持和提高专业胜任能力。 2. 证券公司应当向客户如实披露其客户资产管理业务资质、管理能力和业绩等情况，并应当充分揭示市场风险，证券公司因丧失客户资产 管理业务资格给客户带来的法律风险，以及其他投资风险。 3. 证券投资咨询是指从事证券投资咨询业务的机构及其投资咨询人员为证券投资人或者客户提供证券投资分析和预测或者建议等直接或 者间接有偿咨询服务的活动。 4. 中国证监会及其派出机构对证券公司经纪业务监管，主要包括：(1)证券公司向监管机构的报告制度。(2)信息披露。(3)检查制度。 5. 融资融券业务的决策与授权体系原则上按照“董事会一业务决策机构一业务执行部门一分支机构”的架构设立和运行。 6.禁止内幕交易的主要措施是严格把关措施。 7. 证券公司、资产托管机构及其直接负责的主管人员从事客户资产管理业务，损害客户合法利益的，应当依法承担民事责任。 8. 证券交易对象是委托合同中的标的物。 9. 证券公司从事资产管理业务：(1)单一客户定向资产管理。(2)为多个客户集合资产管理。(3)客户特定目的的专项资产管理。 10. 证券公司提供网上查询、书面查询或营业场所公示，保证客户查询经办人员和经纪人的姓名、执业证书、经纪人证书编号等。 11. 客户信用交易担保证券账户用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所产生债权的证券。 融券专用账户主要用于证券的融出和归还，不能用于证券交易。 12. 证券、期货投资咨询机构办理年检时，提交包括：年检申请报告、年度业务报告；经注册会计师审计的财务会计报表。 13. 证券经纪业务的特点表现在四个方面：业务对象的广泛性、证券经纪商的中介性、客户指令的权威性和客户资料的保密性。 14. 证券公司与客户签订证券交易委托代理协议，应当为客户开立资金账户， 代理证券登记结算机构为首次进入证券市场的客户开立证券账户，并按规定办理客户交易结算资金存管手续。 15. 财务顾问及其财务顾问主办人内部控制机制和管理制度、尽职调查制度以及相关业务规则存在重大缺陷或者未得到有效执行的，中国 证监会对其采取监管谈话、出具警示函、责令改正措施。 16. 自营买卖损失准备金除用于弥补证券自营买卖损失之外，只能用于形成非股票类高流动性资产，不得用作其他用途。 17. 委托人在受托人按其委托要求成交后，必须如期履行交割手续，否则即为违约。 18. 证券公司选择客户时，要求申请开展融资融券业务的证券公司营业部开设普通证券账户从事交易时间连续计算满半年以上。 19. 证券公司办理定向资产管理业务，接受单个客户的资产净值不得低于人民币100万元。 20. 申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，要求有100万元人民币以上的注册资本。 21. 集合资产管理计划应当面向合格投资者推广，合格投资者累计不得超过200人。 不得将集合资产管理计划资产用于资金拆借、贷款、抵押融资、对外担保、可能承担无限责任的投资。 22. 证券公司从事财务顾问业务，财务主办人不少于5人。 23. 证券公司证券自营账户上持有的权益类证券按成本价计算的总金额不得超过其净资产的80%。 24. 证券金融公司的组织形式为股份有限公司，注册资本不少于人民币60亿元。 25.财务顾问主办人发生变化的，财务顾问应当在5个工作日内向中国证监会报告。 26. 证券公司从事资产管理业务：证券从业资格，其中3年以上证券自营、资产管理或证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人。 27. 证券经营机构在取得资格证前或资格证失效后从事或变相从事证券自营业务，单或并处警告、没收非法所得、3万以上30万以下。 28. 单只转融通标的证券转融券余额达到该证券上市可流通市值的10%时，暂停该证券的转融券业务，并向市场公布。 29. 上市公司或其关联公司持有证券经营机构10%以上的股份时，该证券经营机构不得自营买卖该上市公司股票。 30. 证券自营业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料应至少妥善保管20年。 31. 证券专营机构负债总额与净资产之比不得超过10：1，证券兼营机构从事证券业务发生的负债总额与证券营运资金之比不得超过10：1。 32. 在与客户签订证券交易委托代理协议时，对客户进行初次风险承受能力评估，以后至少每2年根据客户证券投资情况等进行一次后续 评估，并对客户进行分类管理，分类结果应当以书面或电子方式记载、留存。 33. 自营业务涉及自营规模、风险限额、资产配置、业务授权方面重大决策，应集体决策并采取书面形式，相关人员签字确认后存档。 34. 在签订资产管理合同之前，证券公司应当了解客户的资产与收入状况、风险承受能力及投资偏好. 35. 证券公司从事自营业务，应当遵守：(1)真实、合法的资金和账户。(2)业务隔离。(3)明确授权。(4)风险监控。(5)报告制度. 36. 向战略投资者配售股票的，应当在网下配售结果公告中披露战略投资者的名称、认购数量及持有期限等情况。 37. 客户要求柜台在打印的对账单上加盖营业部业务用章，核对客户身份，核对对账单与电脑上的时点证券余额或资金余额是否一致。 38. 财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务，应公平竞争，按照业务复杂程度及所承担的责任和风险与委托人商议财务顾问报酬。 39. 证券经纪业务一般由委托人、证券经纪商、证券交易所、证券交易的对象四个要素构成。 40. 客户征信调查内容一般包括：客户基本资料；投资经验；诚信记录；还款能力；融资融券需求。 41. 直投子公司可以为客户提供与股权投资相关的投资顾问、投资管理、财务顾问服务。 42. 客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立实名信用资金台账户和信用证券账户，在存管银行开立信用资金账户。 证券公司经营融资融券业务，以自己的名义，在商业银行分别开立融资专用资金账户和客户信用交易担保资金账户。
事故应急救援预案的制定与事故应急救援预案的基本 要求汇编 事故应急救援预案的制定 近年来，我国企业不断发生重特大生产安全事故。对事故救援的 过程暴露出企业应对重大事故的不足，这个问题已引起了社会的关 注。生产企业应尽快制订本单位的事故应急救援预案，加强对危险源 和危险部位的管理和检查，使生产过程中的风险降到最低程度。 为了在重大事故发生时能及时予以控制，有效地组织抢险和救 灾，防止事故的扩大，生产企业应对本单位的危险场所和部位进行危 险源安全评价。对所有被确定为重大危险源的部位和场所，应事先对 可能发生的重大事故的状态和定量进行预测，评估事故发生后的危害 大小、人员伤亡情况、设备破坏和财产损失程度，以及由于物料的泄 漏可能引起的火灾、爆炸，有毒有害物质的扩散对周围地区可能造成 危害程度的预测。依据预测，提前制订重大事故应急措施方案，组 织、培训抢险队伍和配备救援所需的装备、器材，以便在重大事故发 生后，能及时按预订方案进行实施，在较短时间内使事故得到控制， 或按照正确的方法和程序进行救助和疏散人员，防止事故扩大，造成 不必要的损失。 一、建立事故应急救援的指挥机构 1993年第80届国际劳工大会通过了《预防重大工业事故公约和 建议书》。该公约要求各成员国制订并实施重大危险源(重大危害设施)辨识、评价和控制的国家政策，预防重大工业事故发生。
由于工业活动比较复杂，不同的生产企业存在不同的危险源和重大危险源，国际上一般认为的重大事故即指严重的火灾、爆炸和毒物泄漏事故。因此，企业应建立事故应急救援的指挥机构。其结构如下： 1．指挥系统及其职责 (1)制订应急指挥组织系统图。 (2)熟知有关应急救援方面的立法文件和规范规定。 2．指挥领导机构及其职责 (1)指挥领导小组及其职责： a、负责“应急救援预案”的制订、修订和完善工作。 b、负责组建应急救援专业队伍。 c、负责组织排险队、救援队、医护队的实际训练等工作。 d、负责建立通信与警报系统，储备抢险、救援、救护方面的装备、物资。 e、负责督促做好事故的预防工作和安全措施的定期检查工作。 (2)应急救援指挥部及其职责 a、发生事故时，发布和解除应急救援命令、信号。 b、向上级部门、当地政府和友邻单位通报事故的情况。 c、必要时向当地政府和有关单位发出紧急救援请求。 d、负责事故调查的组织工作。 e、负责总结事故的教训和应急救援经验。 3．指挥部人员分工 总指挥负责组织企业的应急救援指挥工作。 副总指挥协助总指挥负责应急救援的具体指挥工作。
证券公司员工合规守则 一. 公司的八项基本原则 1.1客户原则 客户永远是对的—名人员工在与客户交往时一定要牢牢切记!客户是名人的衣食父母,须绝对尊重,尽心服务。名人员工无论对待任何客户，必须耐心、友善、诚恳、负责任，珍惜客户的每一分钱。名人员工必须时刻保持危机感，齐心协力地用更好的服务全力争取客户。 1.2实效原则 “做实效的网站”是名人网络的公司的使命。名人的一切活动必须永远围绕做实效的事情这一标准进行;做实效的事情必须深入名人员工心中;做实效的事情必须成为名人员工的行为准则。 1.3敬业原则 敬业精神—敬业乐业是名人网络人的必备素质。名人网络人对人对事必须有责任感。名人网络人对每一项业务必须充满激情，激发智慧，勤奋工作，不断创新，决不言输，做到更好。 1.4团队原则 团队精神—协作、沟通、配合、协调一致地达成团队的共同目标，团队的利益高于一切，是名人网络人的行为准则。名人所有员工都是名人大团队中的一员，人格平等，分工合作，维护团队利益，为团队的集体荣誉共同奋斗不惜。 1.5文明原则
名人网络人是文化人，有教养的、文明的人。名人特别强调诚实正直，尊重他人，心胸开阔，坦诚相处，互帮互助。名人倡导礼貌行为，待人接物，必具礼貌态度，用礼貌语言，采取礼貌行为。 1.6勤俭原则 勤俭节约是中华民族的美德。名人网络人应尊重人的智慧、爱惜财物、决不浪费。一点一滴的财力、物力、人力的浪费和损害公私财物都是可耻的行为。 1.7环境原则 名人网络是每一位员工共有的事业空间，任何个人偏好或行为均不得影响他人的工作状态、创作气氛及身心健康，不得有损公共环境。工作时间聊天睡觉，室内吸烟，桌面乱扔乱放杂物等行为一律禁止。 1. 8事业原则 名人网络人将互联网业看作是一种事业，而不仅仅是当作一种职业。名人网络人必须努力学习、相互吸取、取长补短、积极进取、不断提升，逐步提高自身的素质修养。 二. 聘用规定 2.1按本员工手册中的条款和条件，公司聘用员工，员工接受聘用。 2.2受聘者必须如实填写“员工登记表”的每一项内容(女员工须将个人的婚姻状况、生育计划如实反映，作为公司聘用安排的参考)并贴上照片，入职时连同身份证、学历、有关职称等复印件(交验原件)及履历交行政人事部处理存档。
附件1 证券公司全面风险管理规范 第一条为加强和规范证券公司全面风险管理，增强核心竞争力，保障证券行业持续稳健运行，根据《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险控制指标管理办法》等法律法规及自律规则，制定本规范。 第二条本规范所称全面风险管理，是指证券公司董事会、经理层以及全体员工共同参与，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险等各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理。 第三条证券公司应当建立健全与公司自身发展战略相适应的全面风险管理体系。全面风险管理体系应当包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制以及良好的风险管理文化。 第四条证券公司应当制定并持续完善风险管理制度，明确风险管理的目标、原则、组织架构、授权体系、相关职责、基本程序等，并针对不同风险类型制定可操作的风险识别、评估、监测、应对、报告的方法和流程。证券公司应当通过评估、稽核、检查等手段保证风险管理制度的贯彻落实。
第五条证券公司应当明确董事会、经理层、各部门及分支机构履行全面风险管理的具体职责、程序及报告路径，建立与风险管理效果挂钩的绩效考核及责任追究机制，保障全面风险管理的有效性。公司董事长、总经理对公司全面风险管理的有效性承担主要责任。 证券公司各业务部门、分支机构负责人应当全面了解并在决策中充分考虑与业务相关的各类风险，及时识别、评估、应对、报告相关风险，并承担风险管理有效性的直接责任。 证券公司应当建立健全授权管理体系，确保公司所有部门和分支机构在被授予的权限范围内开展工作，严禁越权从事经营活动。通过制度、流程、系统等方式，进行有效管理和控制，并确保业务经营活动受到制衡和监督。 第六条证券公司应当指定或者任命一名高级管理人员负责全面风险管理工作（以下统称首席风险官）。首席风险官不得兼任或者分管与其职责相冲突的职务或者部门。 证券公司应对首席风险官履职提供充分保障，保障首席风险官能够充分行使履行职责所必要的知情权。首席风险官有权参加或者列席与其履行职责相关的会议，调阅相关文件资料，获取必要信息。证券公司应当保障首席风险官的独立性。公司股东、董事不得违反规定的程序，直接向首席风险官下达指令或者干涉其工作。公司各部门、分支机构及其工作人员发现风险隐患时，应当主动、及时地向首席风险官报告。
长江证券股份有限公司会计制度 第一章总则 第一条为了规范公司会计确认、计量和报告行为，保证会计信息质量，及时为财务会计报告使用者提供与公司有关的真实、准确、完整的会计信息，维护投资者和债权人的合法权益，依照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业会计准则》以及国家其他有关法律、法规，结合本公司实际情况制定本制度。 第二条本制度适用于公司总部、境内证券类分支机构及控股子公司。各控股子公司可依照本制度，结合自身实际情况制定实施细则。 第三条公司会计确认、计量和报告以持续经营为前提。 第四条公司会计核算划分会计期间，分期结算账目和编制财务会计报告。会计期间分为年度、半年度、季度和月度。半年度、季度和月度均称为会计中期。会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 第五条公司会计核算以人民币为记账本位币。 第六条公司会计核算采纳权责发生制原则。 第七条会计计量以历史成本为基础。公司对交易性金融资产、交易性金融负债及可供出售金融资产按公允价值计量。 第八条公司采纳借贷记账法记账。 第九条公司的会计核算，遵循以下差不多原则： （一）应当以实际发生的交易或者事项为依据进行会计确认、
计量和报告，如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息，保证会计信息真实可靠、内容完整。 （二）提供的会计信息应当与财务会计报告使用者的经济决策需要相关，有助于财务会计报告使用者对企业过去、现在或者以后的情况做出评价或者预测。 （三）提供的会计信息应当清晰明了，便于财务会计报告使用者理解和使用。 （四）提供的会计信息应当具有可比性。不同时期发生的相同或者相似的交易或者事项，应当采纳一致的会计政策，不得随意变更。确需变更的，应当在附注中讲明。 （五）应当按照交易或者事项的经济实质进行会计确认、计量和报告，不应仅以交易或者事项的法律形式为依据。 （六）提供的会计信息应当反映与企业财务状况、经营成果和现金流量等有关的所有重要交易或者事项。 （七）对交易或者事项进行会计确认、计量和报告应当保持应有的慎重，不应高估资产或者收益、低估负债或者费用。 （八）关于差不多发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提早或者延后。 第十条公司董事长对公司财务治理的建立健全和有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。公司财务负责人对董事会和总经理负责。 公司设置财务总部，专门办理公司的财务治理和会计事项。公司对下属控股子公司和证券类分支机构的财务负责人予以委派。