第五章会计软件操作
一、单项选择题
1、（）模块的主要功能是对软件的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护。
A.总账
B.系统初始化
C.系统管理
D.UFO报表
【正确答案】：C
【答案解析】：用友软件设立了一个独立的系统管理模块，由该模块为各子系统提供统一的环境，对整个系列产品的公共任务进行统一管理。
2、以账套主管的身份注册系统管理，不能进行的操作是（）。
A.建立账套
B.修改账套
C.年度账清空
D.年度账引入
【正确答案】：A
【答案解析】：账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套进行修改、对年度进行管理，以及该账套操作员权限的设置等。
3、若会计科目的编码方案为3-2-2，则下列正确的编码为（）。
A.1010101
B.102002
C.101101
D.102021
【正确答案】：A
【答案解析】：只有A答案与编码方案一致，总级长为7位。
4、“管理费用”科目通常设置的辅助核算是（）。
A.个人往来
B.部门核算
C.项目核算
D.客户往来
【正确答案】：B
【答案解析】：各单位对于管理费用通常是按部门进行预算控制的，因此对于管理费用科目应设置部门辅助核算。
5、下列不属于凭证头的内容是（）。
A.凭证类别
B.凭证编号
C.制单日期
D.摘要
【正确答案】：D
【答案解析】：凭证类别、凭证编号和制单日期都属于凭证头的内容。
6、下列关于彻底删除一张未审核的凭证，正确的操作是（）。
A.可直接删除
B.可将其作废
C.先作废，再整理凭证断号
D.先整理凭证断号，再作废
【正确答案】：C
【答案解析】：彻底删除一张未审核的凭证，正确的操作应该是先作废，再整理凭证断号。
7、银行对账是企业（）最基本的工作之一。
A.出纳
B.会计
C.财务经理
D.总会计师
【正确答案】：A
【答案解析】：银行对账是企业出纳最基本的工作之一。
8、制作报表中，下列哪个操作不是在格式状态下进行的。（）
A.设置表尺寸
B.设置单元属性
C.设定组合单元
D.输入关键字
【正确答案】：D
【答案解析】：用友报表系统中，输入关键字必须在数据状态下进行。
9、用友报表系统中，不属于账务取数函数的是（）。
A.QC()
B.PTOTAL()
C.FS()
D.LFS()
【正确答案】：B
【答案解析】：数据合计：PTOTAL()是自本表本表页取数的函数。
10、（）可以指定某账套的账套主管。
A.财务主管
B.软件操作员
C.系统管理员
D.财务总监
【正确答案】：C
【答案解析】：系统管理员可以指定某账套的账套主管，也可以对各个账套的操作员进行权限设置。而账套主管只能够对所管辖账套的操作员指定权限。
11、下列不属于建立账套时建立的信息有（）。
A.设置账套信息
B.设置单位信息
C.确定核算类型
D.输入期初余额
【正确答案】：D
【答案解析】：输入期初余额属于系统初始化的内容。
12、以系统管理员的身份注册系统管理，不能进行的操作是（）。
A.建立账套
B.修改账套
C.输出账套
D.引入账套
【正确答案】：B
【答案解析】：系统管理员可以建立账套、输出账套和引入账套。
13、系统最多可以建立（）套账。
A.996
B.997
C.998
D.999
【正确答案】：D
【答案解析】：系统最多可以建立999套账。
14、建立账套时，需要以（）的身份注册系统管理。
A.admin
B.财务主管
C.账套主管
D.财务总监
【正确答案】：A
【答案解析】：建立账套时，需要以admin的身份注册系统管理。
15、一般来说，用友软件中可以为企业里每个独立核算的单位建立一个（）。
A.账套
B.报表
C.账本
D.账页
【正确答案】：A
【答案解析】：用友软件中可以为企业里每个独立核算的单位建立一个账套。
16、填制凭证时，输入的会计科目编码应当是（）科目编码。
A.一级
B.二级
C.总账
D.末级
【正确答案】：D
【答案解析】：
17、期初余额录入是将手工会计资料录入到计算机的过程之一。余额和累计发生额的录入要从（）科目开始。
A.一级
B.二级
C.三级
D.最末级
【正确答案】：D
【答案解析】：期初余额和累计发生额的录入要从最末级科目开始。
18、对于收款凭证，通常选择（）限制类型。
A.借方必有
B.贷方必有
C.凭证必有
D.凭证必无
【正确答案】：A
【答案解析】：对于收款凭证，通常选择借方必有限制类型。
19、若会计科目的编码方案为4-2-2-2，则某会计科目的三级科目全编码为（）。
A.100101
B.10010102
C.1001010101
D.0101
【正确答案】：B
【答案解析】：只有B答案与编码方案一致，总级长为8位。
20、用友报表系统中，要生成有数据的报表，最重要的一步是（）。
A.输入关键字
B.保存报表格式
C.组合单元
D.画表格线
【正确答案】：A
【答案解析】：关键字是表页定位的特定标识，在“格式”状态下设置完成关键字以后，只有在“数据”状态下对其实际赋值才能真正成为表页的鉴别标志，并为表页间、表与表之间的取数提供依据。
21、用友报表系统中，保存报表的默认扩展名是（）。
A.REP
B.XLS
C.DOC
D.TXT
【正确答案】：A
【答案解析】：用友报表系统中，保存报表的默认扩展名是.REP。
22、用友报表系统中，公式QM（“101”,月）的含义是（）。
A.取101科目的本月期初余额
B.取101科目的本月期末余额
C.取101账套的本月期初余额
D.取101账套的本月期末余额
【正确答案】：B
【答案解析】：账务函数的基本格式为：函数名(“科目编码”，会计期间，[“方向”]，[账套号]，[会计年度]，[编码1]，[编码2])。QM()函数表示取某科目的期末余额。
23、用友报表系统中，（）定义了报表数据之间的运算关系，可以实现报表系统从其他子系统取数，所以必须定义它。
A.计算公式
B.审核公式
C.舍位平衡公式
D.单元公式
【正确答案】：A
【答案解析】：计算公式定义了报表数据之间的运算关系，可以实现报表系统从其他子系统取数的功能。所以必须定义计算公式。
24、在应收账款核算系统初始化中，需要录入每笔（）的往来业务单据。
A.未核销的
B.已发生的
C.将要发生的
D.所有的
【正确答案】：A
【答案解析】：
25、企业在使用工资核算系统之前应对企业的（）进行整理分类和编码。
A.固定资产
B.部门和人员
C.材料
D.产品
【正确答案】：B
【答案解析】：
26、报表的勾稽关系是指（）之间的逻辑核对关系。
A.总账明细账
B.不同子系统
C.不同操作员
D.报表项目
【正确答案】：D
【答案解析】：
27、固定资产系统通过（）形式传递到总账系统。
A.原始卡片
B.凭证
C.账簿
D.报表
【正确答案】：B
【答案解析】：
28、账龄分析是（）中一项十分重要的功能。
A.往来核算
B.费用预算
C.工资管理
D.报表管理
【正确答案】：A
【答案解析】：
29、应收、应付、工资、固定资产、存货、成本、资金等系统需要将处理业务编制成记账凭证，并直接存入（）。
A.固定资产系统
B.工资系统
C.账务处理系统
D.报表系统
【正确答案】：C
【答案解析】：
二、多项选择题
1、用友报表系统中，下列哪些操作是在数据状态下进行的。（）
A.舍位平衡
B.插入表页
C.输入关键字
D.整表重算
【正确答案】：ABCD
【答案解析】：是在报表的“数据”状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或删除表页、
审核、舍位平衡制作图形、汇总、合并报表等。在“数据”状态下不能修改报表的格式，用户看到的将是报表的全部内容，包括格式和数据。
2、用友报表系统中，报表数据文件还能够被转换成哪些不同的文件格式。（）
A..xls
B..mdb
C..txt
D..exe
【正确答案】：ABC
【答案解析】：用友报表系统提供了各类文件管理功能，除能完成一般的文件管理外，UF O的数据文件还能够被转换成不同的文件格式：如文本文件、.MDB文件、.XLS文件等。
3、填制凭证时，确定科目的办法有（）。
A.可输入科目编码
B.可输入科目名称
C.可输入助记码
D.可选择输入
【正确答案】：ABCD
【答案解析】：填制凭证输入科目时，可以输入科目编码、中文科目名称、英文科目名称或助记码等。科目编码必须是末级的科目编码。既可以手工直接输入，也可以选择输入。
4、填制凭证时，凭证正文包括的内容有（）。
A.摘要
B.科目
C.金额
D.附件数
【正确答案】：ABC
【答案解析】：填制凭证时，凭证正文包括的内容有摘要、科目、金额。
5、建立账套时需设置的信息包括（）。
A.设置账套信息
B.设置凭证类别
C.设置启用日期
D.输入期初余额
【正确答案】：AC
【答案解析】：建立账套应该包括设置账套信息、设置单位信息、确定核算类型、确定分类信息、确定编码方案、设置数据精度、系统启用，因此选AC。
6、系统允许以哪种身份注册进入系统管理。（）
A.admin
B.财务主管
C.账套主管
D.财务总监
【正确答案】：AC
【答案解析】：系统允许以两种身份注册进入系统管理：一是以系统管理员（admin）的身份；二是以账套主管的身份。
7、用友软件中，“银行存款”科目通常会选择（）辅助核算。
A.日记账
B.银行账
C.外币核算
D.客户往来
【正确答案】：ABC
【答案解析】：用友软件中，“银行存款”科目通常会选择日记账、银行账、外币核算辅助核算。
8、用友软件中，设置会计科目包括（）。
A.建立会计科目
B.修改会计科目
C.删除会计科目
D.指定会计科目
【正确答案】：ABCD
【答案解析】：用友软件中，设置会计科目包括：建立会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目。
9、用友软件中，关于账套主管的说法正确的是（）。
A.一个账套可以设定多个账套主管
B.账套主管自动拥有该账套的所有权限
C.一个账套可以不设定账套主管
D.账套主管是由系统管理员设定的
【正确答案】：ABD
【答案解析】：一个账套不可以没有账套主管。其余选项都正确。
10、用友软件中，填制凭证的功能通常包括（）。
A.增加凭证
C.删除凭证
D.查询凭证
【正确答案】：ABCD
【答案解析】：用友软件中，填制凭证的功能通常包括增加凭证、修改凭证、删除凭证和查询凭证。
11、用友软件中，填制凭证时输入会计科目的方法有（）。
A.输入科目编码
B.输入科目名称
C.输入助记码
D.选择输入
【正确答案】：ABCD
【答案解析】：填制凭证时输入科目时，可以输入科目编码、中文科目名称、英文科目名称或助记码等。科目编码必须是末级的科目编码。既可以手工直接输入，也可以选择输入。
12、日常业务处理的任务主要包括（）。
A.填制凭证
B.审核凭证
C.记账
D.账簿查询
【正确答案】：ABCD
【答案解析】：
13、结账前要进行的检查包括（）。
A.检查本月业务是否全部记账，有未记账凭证不能结账
B.月末结转必须全部生成并已记账，否则本月不能结账
C.检查上月是否已结账，如果上月未结账，则本月不能结
D.核对总账与明细账、主体账与辅助账、账务处理系统与其他子系统的数据是否已经一致，如果不一致，则不能结账
【正确答案】：ABCD
【答案解析】：以上四项都属于结账前要进行的检查。
14、基本会计核算账簿管理包括（）的查询及打印。
A.总账
B.余额表
C.明细账
【正确答案】：ABC
【答案解析】：基本会计核算账簿管理包括总账、余额表和明细账的查询及打印。
15、填制凭证时，凭证正文包括的内容有（）。
A.摘要
B.科目
C.金额
D.附件数
【正确答案】：ABC
【答案解析】：凭证正文包括摘要、科目和金额。
16、下列关于会计科目的描述中，错误的有（）。
A.要修改和删除某会计科目，应先选中该会计科目
B.科目一经使用, 即已经输入凭证，则不允许修改或删除该科目
C.有余额的会计科目可直接修改
D.删除会计科目应从一级科目开始
【正确答案】：CD
【答案解析】：删除会计科目应遵循“自下而上”的原则，先删除下一级科目，然后再删除本级科目。有余额的会计科目，必须先删除本级及其下级科目的余额，才能修改或删除该科目。
17、下列关于期初余额的描述中，正确的有（）。
A.所有科目都必须输入期初余额
B.红字余额应输入负号
C.期初余额试算不平衡，不能记账，但可以填制凭证
D.如果已经记过账，则还可修改期初余额
【正确答案】：BC
【答案解析】：并不是所有科目都输入期初余额，对于损益类科目一般没有期初余额。如果已经记过账，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。
18、账页格式一般有（）。
A.金额式
B.外币金额式
C.数量金额式
D.数量外币式
【正确答案】：ABCD
【答案解析】：账页格式一般有：金额式、外币金额式、数量金额式、数量外币式。
19、在财务软件中，建立会计科目时, 输入的基本内容包括（）。
A.科目编码
B.科目名称
C.科目类型
D.账页格式
【正确答案】：ABCD
【答案解析】：在财务软件中，建立会计科目时, 输入的基本内容包括科目编码、科目名称、科目类型、账页格式。
20、设置基础档案，主要包括（）。
A.设置职员档案
B.设置客户档案
C.设置供应商档案
D.设置部门档案
【正确答案】：ABCD
【答案解析】：设置基础档案包括设置部门档案、设置职员档案、设置客户档案、设置供应商档案、设置外币及汇率、设置结算方式等。这些档案信息将在设置会计科目、填制凭证等操作中将有选择地被引用。
21、下列属于系统管理员的操作权限是（）。
A.建立账套
B.分配操作员权限
C.设置账套主管
D.年度账结转
【正确答案】：ABC
【答案解析】：建立账套、分配操作员权限、设置账套主管都属于系统管理员的操作权限。
22、建立账套时需设置的信息包括（）。
A.设置账套信息
B.设置凭证类别
C.设置启用日期
D.输入期初余额
【正确答案】：AC
【答案解析】：
23、凭证是账务系统最基本最重要的资料来源，其中下列（）属于计算机账务系统处理的凭证来源。
A.手工凭证
B.机制凭证
C.原始凭证
D.派生凭证
【正确答案】：ABD
【答案解析】：作为会计电算化账务系统最基本最重要的资料，手工凭证、机制凭证和派生凭证都是合法的凭证来源。
24、固定资产系统预置的折旧方法有（）。
A.平均年限法
B.工作量法
C.年数总和法
D.双倍余额递减法
【正确答案】：ABCD
【答案解析】：固定资产系统一般预置常用的五种折旧方法供选择，即：不提折旧、平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法。
25、应收款系统的主要处理对象是（）。
A.销售发票
B.应收单
C.发货单
D.收款单
【正确答案】：ABD
【答案解析】：
三、判断题
1、用友报表系统中，数值单元的内容只能通过计算公式计算生成。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：N
【答案解析】：用友报表系统中，数值单元的内容可以直接输入或由单元中存放的单元公式运算生成。
2、在计算机总账系统中，银行对账的科目在科目设置时应定义为“银行账”辅助账类的科目性质。（）
Y.对
【正确答案】：Y
【答案解析】：银行对账是货币资金管理的主要内容。在计算机总账系统中，银行对账科目的科目性质在科目设置时应定义为“银行账”辅助账类。
3、记账工作由计算机自动进行数据处理，每月可多次进行。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：Y
【答案解析】：记账工作由计算机自动进行数据处理，每月可多次进行。
4、业务量较少的单位可不进行凭证分类，即只设置“记账凭证”一种类别。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：Y
【答案解析】：业务量较少的单位可不进行凭证分类，即只设置“记账凭证”一种类别。
5、指定会计科目是指定出纳专管的科目。指定科目后，才能执行出纳签字，也才能查看现金或银行存款日记账。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：Y
【答案解析】：指定会计科目是指定出纳专管的科目。指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行账管理的保密性，也才能查看现金或银行存款日记账。
6、所设置的操作员一旦被引用，仍可以被修改和删除。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：N
【答案解析】：所设置的操作员一旦被引用，就不能再被修改和删除。
7、账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套进行修改、对年度账进行管理，以及该账套操作员权限的设置等。（）
Y.对
【正确答案】：Y
【答案解析】：账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对所选账套进行修改、对年度账进行管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转、所选账套的数据备份），以及该账套操作员权限的设置等。
8、用友报表系统中，报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：Y
【答案解析】：报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的，因此，在数据处理时还涉及到表页的操作，如增加、删除、插入、追加表页等。报表数据处理工作必须在“数据”状态下进行。
9、用友报表系统中，用户可以根据自己的需要设置相应的关键字。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：Y
【答案解析】：关键字主要有六种：单位名称、单位编号、年、季、月、日，另外还可以自定义关键字。用户可以根据自己的需要设置相应的关键字。
10、用友报表系统中，单元风格主要指的是单元内容的字体、字号、字型、对齐方式、颜色图案等。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：Y
【答案解析】：用友报表系统中，单元风格主要指的是单元内容的字体、字号、字型、对齐方式、颜色图案等.
11、启动用友报表系统时必须进行账套初始。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：N
【答案解析】：如果在启动UFO时未进行账套初始，则应通过执行命令“数据→账套初始”来进行账套初始操作。
12、一个账套可以设定多个账套主管。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：Y
【答案解析】：一个账套可以设定多个账套主管。
13、建立账套时，如果选择“是否按行业预置科目”，则系统会自动建立企业所需的所有会计科目。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：N
【答案解析】：建立账套时，如果选择“是否按行业预置科目”，则系统会自动建立企业所需的一级会计科目。
14、账套号是区别不同账套的惟一标识。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：Y
【答案解析】：账套号是区别不同账套的惟一标识。
15、所设置的操作员一旦被引用，仍可以被修改和删除。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：N
【答案解析】：所设置的操作员一旦被引用，就不能再被修改和删除。
16、会计年度终了进行结账时，会计核算软件应当提供在数据磁带、可卸硬磁盘等存储介质的强制备份功能。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：Y
【答案解析】：会计年度终了进行结账时，会计核算软件应当提供在数据磁带、可卸硬磁盘等存储介质的强制备份功能。
17、会计核算软件可以任意划分会计期间，分期结算账目，这是会计核算软件灵活性的表现。（）
Y.对
N.错
【正确答案】：N
【答案解析】：会计核算软件不能任意划分会计期间。
会计从业金蝶软件操作步骤：账务处理流程 会计从业金蝶软件账务处理流程操作步骤如下： 1、凭证录入 点击“主窗口”中“凭证录入”，弹出一张凭证的窗口，先修改凭证日期，修改凭证字， 输入附件张数，鼠标点到摘要拦，输入摘要内容，此时也可以按F7或者凭证菜单栏里的“获取”按纽，弹出常用摘要窗口，此窗口左下方“增加”按纽增加常用摘要类别（如：收入，支 出等）类别名称自编，点右边“增加”按纽增加常用摘要内容，如：提取现金、销售某某商品等等。输入完摘要后，回车，光标跳到会计科目栏，点击“获取”或F7弹出会计科目窗口， 在此窗口中选择相应会计科目，也可直接输入科目代码，回车，如果选取的科目关联了核算项目，则光标跳入会计科目左下方的空格，再按F7选择相应的核算项目，然后回车输入金额，继续输入第二条分录，此时输入摘要时可使用快截方式“……”（两个英文状态下的小数点）可复制上条摘要内容→会计科目→金额，此时可使用自动计算平衡“CTRL”+“F7”快捷键功能，系统自动计算出对方金额。→点击“保存”按纽，凭证输入完毕，保存后系统会自动弹出一张空白凭证，继续凭证输入工作。 模式凭证：制作完一张常用凭证，如每月都必须做的计提折旧、计提福利费、计提工资等凭证后，点击凭证菜单栏“编辑”，点击“保存为模式凭证”→“常用模式凭证”前打勾，“借方”、“贷方”前打勾→“确定”即可。使用时只要在凭证录入界面，点击凭证上的“编辑”菜单→“调入模式凭证”→选择一张需要的模式凭证→“确定”即可，修改相应的凭证附件张数，凭证日期 和相关内容等信息。 注意：手工输入所有的凭证，但“期末调汇”和“结转损益”凭证除外，此两张凭证需要使用系统提供的自动期末调汇和结转损益功能，否则会导致利润表取不到数。 2、凭证查询 点击主界面“凭证查询”→弹出凭证过滤窗口，内容中选择“会计期间”“=”“当前会计期间”，窗口下面左边和右面都选“全部”→确定以后显示出本期所有的已保存的凭证，可以在此界面中对凭证进行修改，删除操作，也可直接在此界面中增加新的凭证。 修改：双击那张需要修改的凭证，直接修改。 删除：在会计分录序时簿中，选中那张需要删除的凭证，然后点击菜单拦里红色的“×”，该凭证既被删除，如果前面出现“X”标记，则说明该凭证作废，没有被删除，可点击菜单栏“恢复”按纽恢复该凭证，或者再重复刚才操作既可完全删除该凭证。 注意！以上修改删除操作必须是在凭证未审核未过账状态下方可实现，如该凭证已审核并已过账，则参照快捷方式及日常操作“反过账”，“反审核”，恢复凭证到未审核状态！ 3、凭证审核 凭证输入完成后，更换操作员登陆金蝶，点击主界面“凭证审核”→弹出凭证过滤窗口，内容中选择“会计期间”“=”“当前会计期间”，窗口下面左边和右面都选“全部”→确定以后显示出本期所有的凭证→点击菜单栏上“批审”将对序时簿中的凭证批量审核，如选种某张凭证，再点击菜单里的“审核”→弹出该凭证的窗口，再点击凭证菜单上的“审核”是对这张凭证进行
财务操作手册2.0 一、收费设置 (2) 1、收费项设置（集团管理员操作） (2) 2、收费公式设置（集团管理员操作） (4) 3、违约金标准设置（区域财务操作） (5) 4、收费标准设置（区域财务操作） (8) 5、房产信息查询 (14) 6、房产收费项设置 (14) 7、车辆月保费 (18) 8、银行托收设置 (24) 二、账单管理 (25) 1、仪表应收款复核（会计） (25) 2、应收款计算（出纳新增/删除，会计审核/取消审核） (26) 3、应收款管理（出纳） (30) 4、应收单据管理（会计） (40) 5、银行托收管理（出纳） (45) 三、收费管理（出纳） (54) 四、记录查询 (94) 1.导入管理（出纳） (94) 2.移动交易查询 (97) 五、报表统计 (98) 1、日收费汇总表 (98) 2、月末预收结转表 (100) 3、欠费统计表 (101) 4、收费率统计表 (101)
一、收费设置 集团管理员操作 1、收费项设置（集团管理员操作） 设置收费项信息，最多可以设置三级收费项。 点击需要新增收费项，需要先左侧先选择上级目录。（集团账号权限）点击左侧节点，点击【新增】
在弹出窗录入收费项信息，带*号为必填项。点击【确定】完成录入 说明： a)业态：单选，选择通用之后下级收费项可以是任意业态，当选择某一业态后下级收费项 只可选择一样的业态。 b)状态-启用/不启用：可以使该收费项是否可以使用。 c)修改：收费项上级、业态不允许修改，收费项名称、状态可以修改。如果收费项变更， 则收费标准、房产收费项设置以及生成的账单都会随着改变。（强烈建议，已经在使用
第五章会计核算软件的操作 一．单选题 1．账务处理系统初始化余额录入后，系统提示数据错误时，应当（） A. 不必一定改正 B.必须修改知道借贷平衡 C. 是否平衡没影响 D.该不该都行 2．以帐套主管的身份注册系统管理时，不能进行的操作是（）。 A. 建立帐套 B. 修改帐套 C. 年度帐清空 D 年度帐引入 3．凭证一旦保存，其（）不能修改。 A. 制单日期 B. 摘要 C. 凭证编号 D. 金额 4．关于记账操作，下列说法错误的是（） A. 记账工作由计算机自动进行数据处理 B. 记账一般采用向导方式，使记账过程更加明确 C. 未经审核的凭证不能记账 D. 第一次记账时起初余额试算不平衡，则不能记账5．（）科目编码必须按财政部的统一编码方案进行编制。 A. 明细 B. 末级 C. 一级 D. 二级 6．对于收款凭证，通常选择（）限制类型。 A. 借方必有 B. 贷方必有 C. 凭证必有 D. 凭证必无 7．银行对账是企业（）最基本的工作之一。 A. 出纳 B. 会计 C. 财务经理 D. 总会计师 8．拥有报表系统中，要生成有效数据的报表，最重要的一个步骤是（）。 A. 输入关键字 B. 保存数据格式 C. 组成单元 D. 画表格线 9．使用用友软件填制凭证时，凭证正文的内容不包括（）。 A. 摘要 B. 科目 C. 金额 D. 附件数 10．日常账务处理的任务不包括（） A. 填制凭证 B. 完全不同 C. 不完全相同 D. 都不对 11.计算机进行会计业务处理与手工会计业务处理的方法和流程相比（） A. 存信息数量大 B. 完全不同 C. 不完全相同 D. 都不对 12．对输入计算机的数据进行审核，可采用（）进行审核。 A. 抽查 B. 屏幕审核 C. 凭证清单和屏幕审核 D. 凭证清单 13．拥有报表系统中，报表的单元类型不包括（）。 A. 数值单元 B. 表样单元 C. 字符单元 D. 日期单元 14．拥有报表系统中，报表公式定义不包括（）。 A. 计算公式 B. 审核公示 C. 舍位平衡公式 D.校验公式 15．拥有报表系统中，下列（）不可以打开“定义公式”对话框。 A. 单击“fx”按钮 B. 双击某公式单元 C.单击“Σ”按钮 D. 单击某公式单元 16．账务处理系统中，数据恢复功能将软盘、磁盘上备份的（）拷贝到机器内。 A. 程序 B. 凭证、科目和账簿 C. DOS D. 系统 17．用友通财务软件系统中，最多可以建立( )帐套。 A. 996 B. 997 C. 998 D. 999 18．用友通系统中，( )可以指定某帐套的帐套主管。 A. 财务主管 B. 软件操作员 C. 系统管理员 D. 财务总监 19．关于审核凭证，下列说法中错误的是（）。 A. 审核人必须有审核权 B. 作废凭证不能被审核，也不能被标错 C. 审核人和制单人可以为同一人 D.凭证一经被审核，不能被直接修改或删除20．下列四种情况中，( )能自动核销已对账的记录。 A.对账单文件中一条记录和银行日记账未达账项文件中的一条记录完全相同
会计电算化财务软件操作步骤详解2017年会计电算化财务软件操作步骤详解 1增加操作员：打开系统管理应用程序——权限——操作员——增加 2建立账套：打开系统管理应用程序——账套——建立 3设置操作权限：打开系统管理应用程序——权限——权限 4增加会计科目：打开财务应用程序——基础设置——财务——会计科目 5填制并保存付款凭证：打开财务应用程序——总账——凭证——填制凭证——增加——保存 6输入科目的期初余额：打开财务应用程序——总账——设置——期初余额 7查询科目的收款凭证并显示：打开财务应用程序——总账——凭证——查询凭证——选中收款凭证——辅助条件——在科目里查找资本公积 8查询总账然后联查明细账：打开财务应用程序——总账——账簿查询——总账 9设置供应商档案：打开财务应用程序——基础设置——往来单位——供应商档案 10设置凭证类别:打开财务应用程序——基础设置——财务——凭证类别 11设置部门档案：打开财务应用程序——基础设置——机构设置——部门档案
12审核凭证：打开财务应用程序——总账——凭证——审核凭 证 13设置外币及汇率：打开财务应用程序——基础设置——财务——外币种类输汇率时选择浮动汇率 14结账：打开财务应用程序——总账——期末——结账 15修改凭证：打开财务应用程序——凭证——填制凭证——(查找到要修改的凭证)辅助项——修改完后保存 16记账：打开财务应用程序——总账——凭证——记账 17追加表页输入关键字生成报表：打开财务应用程序——打开 考生文件夹——打开资产负债表——编辑——追加——表页——数据——关键字——录入——保存 18设置报表单元格行高字体对齐：打开财务应用程序——打开 考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——行高——格式——单元属性——保存 19设置表尺寸并进行区域划线：打开财务应用程序——打开考 生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——表尺寸——格式——区域划线——保存 20设置单元格关键字和关键字偏移：打开财务应用程序——打 开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态—— 数据——关键字(年月日分三次设置)——设置——数据——偏移——保存 21新建报表保存到考生文件夹下：打开财务应用程序——财务 报表——新建——保存(重命名) 账务取值函数主要有：期末额函数QM(”科目编码”，会计期间)期初额函数QC()发生额函数FS()累计发生额函数LFS()对方科目发生额函数DFS() 科目编码：库存现金1001银行存款1002其他货币资金1012
财务工作操作手册 第一节出纳作业操作手册实例一 收款程序 出纳部门收入现金，须凭现金收入传票（包括视同现金收入传票的各项凭证）收款，其程序为： 1.应根据现金收入传票点收现款，鉴定现钞的真伪无误后，即在现金收入传票加盖“收款日戳”及“分号”（收入传票之分号每日自第一号依序编列）并盖私章。 2.如需签发或发还信托单或各种凭证时，应于传票下端制票员编号处登记“号码牌”号数（号码牌应与传票加盖骑缝私章）后，将“号码牌”（签发信托单时以收入传票第二联代替号码牌）交给顾客凭向原经办部门领取所需凭证。 3.将收款后的传票依序登记于： （1）现金收入账。 （2）现金收入日记账后，传票及附件递交有关部门办理。各有关部门办妥手续后，按传票所记号码呼号收回“号码牌”（应注意有无涂改），凭此交付信托单或凭证等。 付款程序 出纳部门付出现金，须凭现金支出传票（包括视同现金支票传票的各项付款凭证）办理。 1.凡付款传票，均须依照程序先由经办员、会计人员及各级主管人员核章后始得付款。 2.出纳员支付款项时，须先查明传票的核章具备后在传票编列“分号”（每日自第一号依序编列）依序登记于： （1）现金支出账。 （2）现金支出日记账。 3.在传票及附件的凭证上加盖“付款日戳”及私章后，点检款项，按传票左
端所记号码呼号，向客户收回“号码牌”（应注意号码有无涂改）并询明金额无误后，即照付现款（包括支票）。 4.凡本公司签发的支票应以记名式为原则，支票经主管签盖印鉴后，均应经会计及出纳员副署。 出纳事务 （一）券币的整理： 1.收入各项券币的整理均应凑成整数后封扎，其方法如下： （1）各种面额的券币均应分别整理，同一面额每100张为1扎，每10扎为1捆。 （2）每扎应用纸签条封，每捆应加贴封，注明年月日。 （3）同一面额未满100张的钞券，得以50张折摺封扎。 （4）各扎各捆经收人员应加盖私章。 （5）各种硬币，同一面额每50枚为1卷，每1000枚为1袋，各卷名袋须如盖经收人员私章。 2.经手点钞人员对其所签封的券币负责。顾客以当面点清为限，钞票一经离柜，所有封签即属无效。 （二）其他事项： 1.现金的提存： （1）往来行库的票据及现金提送，应派适当人员充任，金额较巨或认为必要时应加派人员办理。 （2）每日营业终了时，除酌留一部分充为次日营业开时必要的支付资金外，所有款项应尽量送存行库。 2.库存： （1）现金库存除现款外，其他一切票据、借据或取款凭条均不能抵充。营业终了结账后，如有经收（付）的款项应办妥次日收（付）款手续，经各级主管人员核章后连同传票一并保管。 （2）每日库存现金，须与“现金库存表”所载金额相符，如有不符时应立即报告主管，并应于当日查明不符缘由，如确属无法当日查明时，应以暂收款或暂付款科目整理，俟次日再继续调查。
金蝶K3财务软件操作使用流程 帐套管理 一、新建帐套 操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—新建按钮（白纸按钮） 注意点：帐套号、帐套名不能重复但可修改，但帐套类型不可更改 二、设置参数和启用帐套 操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—设置按钮 注意点：公司名称可改，其他参数在帐套启用后即不可更改（包括总账启用期间） 易引发的错误：如果帐套未启用就使用，系统会报错"数据库尚未完成建账初始化，系统不能使用" 三、备份与恢复 1、备份 操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—备份按钮 注意点：a、备份路径的选择（建议可建立容易识别的路径） b、备份时电脑硬盘及外部设备应同时备份 c、备份文件不能直接打开使用 解释：外部设备（光盘刻录机、磁带机） 2、恢复 解释：当源帐套受到损坏，需打开备份文件来使用时用恢复，恢复与备份是对应的过程。 操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—恢复按钮 注意点：恢复时“帐套号、帐套名”不允许重复 四、用户管理（即可在中间层处理，亦可在客户端处理） 操作流程：（中间层）服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮 （客户端）K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理
1、用户组：注意系统管理员组与一般用户组的区别 2、新建用户 操作流程：（中间层）服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮—用 户菜单—新建用户 (客户端）K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮 —用户菜单—新建用户 注意点：a、只能是系统管理员才可以增加人名 b、注意系统管理员的新增（即用户组的选择） 3、用户授权 操作流程：（中间层）服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮—用 户菜单—权限 （客户端）K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮 —用户菜单—权限 注意点：a、只能是系统管理员才可以给一般用户进行授权，报表的授权应在报表系统 工具—〉报表权限控制里给与授权。 b、系统管理员身份的人不需要进行授权 c、具体权限的划分—“高级”中处理 4、查看软件版本及版本号 中间层与客户端均可应用，“帮助”菜单下的“关于” 5、查看系统使用状况 启动中间层—〉系统—〉系统使用状况，查看加密狗信息。 K3客户端 基础资料（系统框架设置） 1、引入科目 操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--科目—文件—从摸
会计软件操作练习题
会计软件操作练习题（08级） 使用时请勿修改，谢谢合作 练习一总账及报表 备份文件在系统管理中进行。 一、初始化资料： 光明公司执行股份有限公司制度。启用日期：2010年01月01日，账套号：“班号（1位数）+学号（最后两位数）”，公司地址：衡阳市珠晖区180号，法人代表人：肖剑，邮码：421002。会计科目编码规则为4222，记账本位币为人民币（RMB）。账套主管陈明，负责会计凭证的审核；总账会计白雪，负责会计凭证的填制、记账和结账工作；出纳员王晶，负责出纳签字。操作员编号分别为001、002、003，口令均为空（实际不能为空）。初始化资料如下： 1、部门档案新6.875 2、人员类别设置：在职人员下设4类人员 3、人员档案
4、结算方式 5、外币设置：美元，汇率1:6.875 6、客户分类 7、供应商分类 8、客户档案 9、供应商档案 10、设置凭证类别为：收、付、转（财务）（ESC删除空白栏）
11、2010年1月份有关会计科目及期初余额表如下：(余额最后填写，出现错误时需要删除期初余额栏)设置|基础档案|财务|会计科目
注：借方及贷方余额合计均为1152507元。（试算） 12、辅助账期初余额如下： A、其他应收款余额 会计科目：1191其他应收款余额：借3800元 B、应收账款余额 会计科目：1131应收账款余额：157600元
C、应付账款余额 会计科目：2121应付账款余额：276850元 13、指定会计科目 指定“1001现金”为现金总账科目，指定“1002银行存款”为银行总账科目。 14、设置项目目录（10个） （1）生产成本（增加项目大类）一级一位数，二级两位数 A、项目大类：生产成本 B、核算科目：410101直接材料；410102直接工资；410103制造费用；4105制造费 用。 C、项目分类定义：项目编码规则1-2 D、定义项目目录：项目目录点击维护，错误时按ESC退出 （2）现金流量项目 A、项目大类：现金流量项目
会计电算化实训操作基于金蝶KIS专业版
目录 第一篇新建账套 练习一：建账 一、新建公司机构及账套 (1) 二、设置账套参数 (1) 三、添加用户 (1) 练习二：账套恢复与备份 一、账套备份 (1) 二、账套的恢复是备份的逆过程。 (1) 第二篇：系统初始化 练习一：公共基础资料设置 一、从模板中引入会计科目 (2) 二、设置账务处理系统参数 (2) 三、系统资料维护………………………………………………………………………………2-3 四、会计科目维护………………………………………………………………………………4-5 练习二：账务处理（总账）系统初始化 一、录入总账初始数据 (5) 二、试算平衡 (6) 练习三：固定资产系统初始化 一、固定资产基础资料 (6) 二、固定资产初始数据录入 (7) 练习四：启用财务系统 练习五：出纳管理系统初始化（选做） 一、开设现金、银行存款出纳账 (7) 二、启用出纳系统 (7) 练习六：应收应付系统初始化 一、设置系统参数 (8) 二、初始数据录入 (8) 三、结束初始化 (8)
第三篇：日常业务处理 练习一：日常账务处理练习 一、录入记账凭证……………………………………………………………………………8-9 二、制作几张自动转账凭证 (10) 三、凭证审核和过账 (10) 四、凭证其他相关操作及账簿查询……………………………………………………………10-11 练习二：现金管理系统练习 一、现金处理 (11) 二、银行存款处理………………………………………………………………………………11-12 练习三：固定资产管理系统练习 一、新增固定资产 (12) 二、减少固定资产： (12) 三、固定资产其他变动： (13) 四、利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证 (13) 五、查看固定资产清单等各种账表 (13) 六、期末处理 (13) 练习四：工资管理系统练习 一、建立工资类别方案 (13) 二、工资管理…………………………………………………………………………………13-15 三、工资业务…………………………………………………………………………………15-16 四、职员变动 (16) 五、查看各种工资报表 (16) 练习五：应收应付系统 一、练习各种单据的制作……………………………………………………………………16-17 二、往来核销 (17) 三、凭证处理 (17) 四、查看往来对账单及账龄分析表等有关账表 (17) 第四篇：期末结账 一、期末处理 (17) 二、查看当月广西阳光机械有限责任公司的资产负债表及利润表 (17) 三、制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式 (18) 四、账务处理→期末结账 (18)
西城区会计档案整理操作手册 会计档案是整个国家档案的重要组成部分，是各单位经济活动的原始记录。为了配合本区财政管理改革，创新和规范会计档案管理模式，便于档案的完整收集、安全保管和有效利用，特制定本手册。 1 范围 本手册规定了会计档案的整理程序和使用的装具。 本手册主要适用于区属党政群机关、街道、企事业单位。 2 定义 本手册采用下列定义： 2．1 会计档案 会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。 2．2 会计核算材料的整理 将归档的会计凭证、会计账簿、财务报告及其他核算材料，按照操 作程序，以卷为单位进行装订、分类、排列、编目、装盒的过程。 2．3 件归档会计核算材料的整理单位。一般以经过装订的每册（卷）为一件。 3 整理原则 会计档案的整理要符合会计工作的专业要求，遵循其专业管理的规律，坚
持由会计部门负责整理的制度，区分不同保管期限，便于保 管和利用。 4 质量要求 4．1 归档的会计核算材料要真实、准确、齐全、完整。 4．2 会计账簿要做密封装订。 4．3 整理时，应使用统一要求的纸张、装订材料、档案保管装具等。 5 整理方法 5．1 分类 会计核算材料应采用类别——会计年度——保管期限的方法进行分类。分类方法不能随意改变。 5．1．1 类别 将全部会计核算材料按会计凭证、会计账簿、财务报告、会计其他核算材料四类分开。 5．1．2 年度每类之下的会计核算材料再按会计年度分开。 5．1．3 保管期限每一年度内的会计核算材料根据保管期限依次分 开。 会计档案保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3 年、5 年、15年、25 年四类。（参见《行政单位、事业单位会计档案保管期限表》、《企业和其他组织会计档案保管期限表》）。 5．2 装订方法及质量要求 归档的会计凭证、会计账簿、财务报告和其他核算材料应进行装订，会
第五章会计软件操作(二) 单项选择题 1．会计报表系统中，公式定义某科目余额采用借贷方余额的代数和，原因是不能确定该余额一定在[D]。 A．借方B．贷方C．借贷双方D．借方或贷方 2．会计报表系统中，某月某表公式编制计算正确，那么[A]一定正确。 A．公式语法格式B．当月数据C．报表中的数据D．审核公式 3．会计报表系统中，无论是一次性定义一张完整的空表格式，还是分表头、表体、表尾三部分定义，最好采用[C]。 A．行编辑B．列编缉C．全屏幕编辑D．固定填列 4．会计核算软件中，会计报表的编制一般有报表定义和[A]两个具体过程。 A．报表实际编制B．报表审核C．报表制作D．报表打印 5．会计报表系统中，经过报表编制后，报表公式正确，那么，表元中的数据[C]。 A．正确B．不正确C．不一定正确D．当月正确 6．报表结构复制功能只完成[B]的复制。 A．报表数据B．报表结构C．报表数据和结构D．报表名称 7．会计报表系统中，一个会计期间在任何条件均未改动的情况下，报表一次编制和多次编制的结果是[A]。 A．相同的B．不同的C．不一定相同D．不好说 8．报表备份必须采用[A]方式进行。 A．软盘B．硬盘C．磁带D．光盘 9．报表汇总时，进行汇总的各个报表格式，应当[A] A．相同B．不相同C．近似D．不好说 10．会计报表系统中，报表数据产生溢出，是由于表栏的宽度[C]数据的实际宽度。 A．等于B．大于C．小于D．不小于 11．会计报表系统中，运算公式的设置应在[A]之后完成。 A．报表格式定义B．报表打印C．报表输出D．报表编辑 12．会计报表系统中，某报表某公式含义为取某科目本期借方余额，如果该科目只有贷方余额，则本公式取值[C]。 A．大于零B．小于零C．等于零D．不等于零 13．报表系统中，报表结构包括[D]。 A．报表格式B．报表公式C．报表中的数字D．A和B 判断题（A为对，B为错） 1．会计报表系统中，结构复制功能可完成源报表的所有内容的复制。（B）2．计算机制作会计报表时，公式取数只能来自于账簿。（B） 3．计算机制作报表，一次定义报表完成后，第二次使用还要重新定义。（B）4．会计报表系统中，报表汇总只能对不同账套中的一种报表进行，并且报表格式可不同。 （B）5．计算机制作报表时，计算公式定义可采用人工输入也可采用引导输入。（A）6．计算机制作报表的格式一旦确定，不能进行修改。（B） 7．根据账簿记录编制会计报表不是会计核算软件的必备功能。（B） 8．计算机制作报表时，公式中的“常数”表示固定不变的数，即每月定义为常数的数值不变。（A）
XXXX年全国通用会计从业资格考试 第五章会计软件操作 第五章会计软件操作 第一节电算化会计核算基本流程 电算化会计核算流程与手工会计核算流程基本相同，但核算流程中各环节的工作内容有很大差别。 一、编制记账凭证 三种方式： 1.手工编制完成记账凭证后录入计算机。 2.根据原始凭证直接在计算机上编制记账凭证。采用这种方式应当在记账前打印出会计凭证并由经办人签章。
3.由账务处理模块外的其他业务子系统生成会计凭证数据。采用这种方式应当在记账前打印出会计凭证并由经办人签章。 二、凭证审核 具有审核权限的会计人员审核已由他人输 三、记账 特点： 1.记账是一个功能按键。按下该功能键后, 将由计算机自动完成相关的账簿登记。 2.同时登记总账、明细账和日记账。 3.各种会计账簿的数据都来源于记账凭证数据，记账只是“数据搬家”，不产生新的会计核算数据。 四、结账和编制会计报表 第二节账务处理模块基本操作
用友通10.2=T3（数据支持软件：MSDE2O0O 一、系统初始化 （一）系统管理——系统管理员 1.设置操作员及权限 2.建立账套
3.设置会计期间 4.设置记账本位币 （二）用友通一一账套主管 5.设置会计科目 6.录入科目初始数据 7.设置辅助核算项目 8.设置外币币种及汇率 9.设置凭证类别 二、系统管理模块 系统管理模块的主要功能是对软件的各个子系统进行统一的管理和数据维护。 （一）账套管理 系统最多可以建立999套账。账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。 修改：只有账套主管有此权限。 （二）年度账管理---账套主管 在软件中，用户不仅可以建立多个账套而且每个账套中还可以存放不同年度的会计数据。 年度账管理包括年度账的建立、清空、引入、输出和结转上年数据等。 （三）操作员及其权限管理---两领导都有
一、账套管理 步骤：开始—程序—浙江爱信诺航天信息—系统服务—点击“账套管理”，用户名：init，密码:system，注意都是大小写有区别，这里都是小写。 账套管理主要有两个功能： 1．就是新建账套，每个公司一个账套。怎么创建呢，点击左上角的创建按钮，弹出一个框，把账套号和账套名称给填进去，账套号数字去表示，5位数以内并且不重复就行，比如1,2,3，或者001,002,003等等，账套名称就是公司的名字，下面那个数据库名称，我们就不要填了，软件会自动填好。 2．就是用来备份数据，我们软件有自动备份的功能，不过要自己设置一下，怎么设置呢，大家看一下，上面有一个设置的按钮，点一下那个按钮，会弹出一个框，在倒数第二个空格有一个备份目录，就是把备份的数据保存在哪里。你可以在D盘，或者E盘里面新建一个文件夹，名字就叫“A6财务软件自动备份”，然后备份目录就选那个文件夹。每天中午12点，只要你电脑是开机状态，那么软件就会自动备份。 创建好了账套，设置好了备份的目录，我们就可以退出这个账套管理了，其他的所有操作，都不是在这里，所以平时除非我们有新的单位，否则就不需要去账套管理里面操作了。 二、初始化步骤 登录桌面上“A3 E票通”。用户名：admin 密码：admin1，这里也都是小写，密码后面是数字1，这个用户名和密码和上面建账套的用户名和密码不一样，上面那个是建账人用的，而这个呢则是做账人用的，所以大家不要混淆，新的单位第一次进去做账，必须要用我们这个用户名和密码，进去之后，才能修改。注意登录日期！ 进去之后，还不能马上开始做账、填凭证，还要进行初始化的基础设置：1．用户新增：左侧栏最下面，“我的系统”—系统管理—用户新增，账户可以是你自己名字的第一个字母，也可以是数字，只要你方便记忆就可以了。因为这个账户，就是以后你自己登录时要填的数据了，用户名称就是你自己的名字。 这里要注意两点，账号生效日期和分配角色。 2．企业信息：在“我的系统”—点击“基础设置”，把公司名称给填进去，前面打了一个红色小星号的一定要填，其他的可以填，也可以不填。 3．系统启用：就是你打算用软件开始做几月份的账，双击“启用期”下面的那个数字，
第一部分总账的系统初始化 1.进入总账 操作：双击用友企业门户，选择帐套号，帐套名称，以及操作员→单击“确定”→进入企业门户 2.系统初始化 2.1.设置供应商分类 操作：单击“设置”节点→单击“往来单位”→单击“供应商分类”→单击“增加”→输入“类别编码”（按照编码原则）→输入供应商分类名称→单击“保存”→单击“退出 2.2.设置会计科目 （注意会计科目编码的设置。增加科目时，一定要先增加上一级科目才能增加它的下一级科目。删除时先删除最末一级，才能删除其上一级！）
操作：单击“设置”→“财务”→“会计科目” 增加科目：单击“增加”→在“会计科目-新增”界面输入科目编码，科目名称，选择辅助核算（如果需要设置成辅助核算）→单击“确定”→点击单击“增加”，继续增加 其它的会计科目→单击“退出”
●修改科目：双击要修改的科目，进入”科目修改界面”→单击“修改”按钮→直接修改 科目→修改完成后单击“确定”→单击“返回” ●删除科目：选中要删除的科目→单击“删除”按钮→选择是否删除，单击“是”，彻底 删除此科目 2.3.设置凭证类别 操作：单击“设置”→单击“财务”→单击“凭证类别”→单击“记帐凭证”→单击“确定”→单击“退出”（对凭证不做科目限制）
2.4.录入期初余额 操作：单击“业务”→单击“期初余额”→输入累计借方、贷方发生数以及期初余额，系统自动计算年初余额。 注意：根据不同的颜色显示不同的输入方法不同： 颜色为灰色：表明为上级科目（即非末级科目），不需输入，自动汇总到下级科目 颜色为白色：表明为末级科目，直接输入。 3.日常操作 （填制凭证→出纳签字→审核凭证→记帐→结帐），查账（在记帐之后，可以查账） 3.1.填制凭证 操作：单击“凭
金蝶财务软件的操作流程 有外币:录入凭证→审核凭证→凭证过账→期末调汇→凭证审核→凭 证过账→结转损益→凭证审核→凭证过账→期末结账， 没有外币:录入凭证→审核凭证→凭证过账→结转损益→凭证审核→ 凭证过账→期末结账，在金蝶软件里面凭证审核是可选的。 具体 一、凭证处理 1、摘要栏两种快速复制摘要的功能，在下一行中按“..”可复制上 一条摘要，按“//”可复制第一条摘要。同时，系统还设计了摘要库，在录入凭证过程中，当光标定位于摘要栏时，按F7或单击「获取」按钮，即可调出凭证摘要库。选择所需的摘要即可，在这个窗口中，您还可以新增、删除或引入摘要； 2、会计科目栏会计科目获取——F7或用鼠标单击窗口中的「获取」按钮，可调出会计科目代码； 3、金额栏已录入的金额转换方向，按“空格”键即可；若要输入负金额，在录入数字后再输入“-”号即可； 4、金额借贷自动平衡——“CTR+F7” 5、凭证保存——F8 二、凭证审核 1、成批审核——先在凭证查询中，“凭证查询”→“全部、全部”，选文件菜单中的“成批审核”功能或按“CTR+H”即可； 2、成批销章——先在凭证查询中，“凭证查询”→“全部、全部”，
选文件菜单中的“成批销章”功能或按“CTR+V”即可； 三、凭证过帐 1、凭证过帐→向导 2、凭证反过帐——“CTR+F11” 四、期末结帐 1、期末结帐：期末处理→期末结帐→向导 2、期末反结帐：CTR+F12 五、出纳扎帐与反扎帐 1、出纳扎帐：出纳→出纳扎帐→向导 2、出纳反扎帐：CTR+F9 六、备份（磁盘或硬盘） 1、初始化完、月末或年末，用磁盘备份，插入A盘→文件→备份； 2、初始化完、月末或年末，用硬盘备份，文件→备份→选择路径（C盘、D盘、E盘） 七、帐套恢复 想用备份的账套数据（即相应的.AIB文件），先将备份的账套恢复到硬盘中（恢复为AIS账套文件），再打开它。利用此功能可将备份到软盘上的账套资料恢复到硬盘中。具体操作：文件菜单→恢复→恢复账套→选择备份文件点击后<打开>→恢复为“AIS”帐套； 七、工具菜单 1、用户管理（用户增加、删除、授权）；
第五章会计软件的其他核算系统 一、单选题（共44题） 1.在通用的财务软件中，账务处理功能模块与其他子系统模块主要是以（）的形式进行数据传递的。 A.记账凭证 B.财务报表 C.会计账簿 D.原始凭证 2.在应收账款系统中，坏账的计提方式不包括（）。 A.销售百分比法 B.账龄分析法 C.双倍余额递减法 D.应收款余额百分比法 3.在应收账款系统中，如果折扣条件为“5/15”,则表示的折扣为（）。 天内付款可享受15％的折扣天内付款可享受5％的折扣 天内付款可享受5％的折扣天内付款可享受15％的折扣 4.（）是应收账款系统对客户管理的基础。 A.客户档案 B.存货档案 C.商品档案 D.职员档案 5.为了全面核算企业的采购与劳务支出，凡涉及采购与接受劳务的记账凭证一般由（）编制。 A.总账系统 B.应收款系统 C.应付款系统 D.报表系统 6.下列功能中不属于工资系统业务处理功能的是（）。 A.计算汇总费用分配 B.个税处理 C.银行代发工资 D.设置工薪税率 7.工资系统每月必须将工资费用分配表以及其他与工资的发放、计提、扣款有关的信息，以记账凭证的形式传递给（）。 A.总账系统 B.应收系统 C.成本管理系统 D.固定资产系统 8.工资建账的具体内容不包括（）的设置。 A.扣税设置 B.扣零设置 C.工薪税率 D.职工编码设置 9.如果对所有生产人员和辅助生产人员将副食补助增加到200元，则应该采用的数据录入方式是（）。 A.单个记录录入 B.单项数据录入 C.按条件成批置入数据 D.从外部直接导入数据 10.如果全面实现企业信息化，则水电、房租、考勤等数据的录入方式应是（）。 A.单个记录录入 B.单项数据录入 C.按条件成批置入数据 D.从外部直接导入数据 11.月末结转时将要生成新月份的工资数据表，该表需要从本月复制数据的是（）。 A.变动数据项 B.固定数据项 C.数值数据项 D.所有数据项 12.月末结转时将要生成新月份的工资数据表，在该表中需要清零的是（）。 A.变动数据项 B.固定数据项 C.字符数据项 D.数值数据项 13.下列功能不属于固定资产核算系统的是（）。 A.系统管理 B.初始设置 C.增减变动 D.成本核算 14.固定资产核算系统启用之后的日常处理主要包括（）。 A.增减变动处理与计提折旧 B.凭证的生成、审核与记账 C.月末结账 D.设备采购 15.在固定资产核算系统的卡片中，能够唯一确定每项资产的数据项是（）。 A.资产名称 B.资产编号 C.类别编号 D.规格型号 16.在固定资产核算系统的卡片中，能够区分固定资产来源的数据项是（）。 A.资产名称 B.资产编号 C.增加方式 D.规格型号
综合分析题 一、总账系统 总账系统的步骤：在进行总账系统的实验中， 首先进行总账系统的初始设置，包括录入企业的基本信息、部门档案、职员档案、供应商档案、往来客户档案等内容，设置会计科目、凭证类别、结算类型、项目核算等内容，录入期初余额，进行试算平衡与期初对账。 在完成上述内容以后，就要录入本期发生业务的会计分录，要按时间的先后顺序，逐日逐比录入，在录入的过程中，要把需要录入现金流量的编号的会计分录录入会计编号，为今后编制现金流量表打下基础。 到会计期末，需要对上述的凭证进行审核、出纳签字、主管签字、记账，要对企业的银行存款账户进行对账，以查企业银行存款账簿的记录与银行账户的金额是否相等，如果不相等，应编制“银行存款余额调节表”，使金额相等。 会计期末，还需进行期末转账业务，包括自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转、期间损益结转。最后进行结账，完成结账，编制资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表。
二、工资系统和固定资产系统 工资系统的步骤：工资系统中， 首先启动工资管理系统，建立工资账套，设置基础信息，包括部门设置、人员类别设置、工资项目设置、人员档案设置、工资计算公式设置等， 然后进行日常业务处理，包括工资变动处理、扣缴个人所得税处理等， 最后进行期末处理，包括工资分摊、工资报表管理、汇总工资类别、期末结转。 固定资产系统的步骤：固定资产系统中， 首先启用固定资产管理系统和对固定资产系统进行初始化操作，然后进行基础设置，包括部门设置、部门对应这就科目设置、资产类别设置、增减方式设置、使用状况设置、折旧方法设置、录入原始卡片等， 接下来进行日常业务处理，包括资产增加、资产减少、资产变动、计提折旧、凭证查询、凭证修改、凭证删除等日常业务处理，最后进行期末业务处理，包括对账、结账等操作。
深圳市花样年物业管理有限公司 Shen Zhen Fantasia Property Management Co., LTD 编号：HYNPM-WI/CW 版本：A 财务部工作手册 编制：日期： 审核：日期： 批准：日期： 说明：红色印章为受控文件 括号内数字为文件分发号
声明：本手册未经许可，不得翻印。 责任部门：财务部 00目录 A/0 1/1
01 财务管理组织架构 A/0 1/1 深圳市花样年物业管理有限公司财务管理实行公司总经理负责制。
02 公司领导的财务管理职责 A/0 1/1 1. 遵守国家各项财经法律法规，执行国家的有关财经方面的方针、政策，依法进行公司经 营活动，确保公司资金的安全及资产的保值增值。 2．制定公司经营的总体目标规划，并为实现目标组织好经营活动。 3．确定公司内部管理体系及机构设置，组织拟订公司财务管理办法。 4．对公司重大财务事项和重要财务行为在国家政策，法规及公司章程和授权允许的范围内有决策权。 5．接受投资公司内部审计机构的财务检查和国家财税工商审计部门的监督。
03 公司财务部部门职责 A/0 1/1 1、根据国家财务制度和财政法规，结合公司的实际情况，制定适用的财务管理办法。 2、围绕公司的经营发展和工作计划，编制公司财务计划和费用预算，有效地筹划、运用公司资金。 3、做好公司各项资金的收支管理。 4、定期汇总公司的经济运作情况，提出合理化建议，为公司的决策提供参考依据。 5、做好财务统计和会计帐目、报表、年终结算工作，并妥善保管会计资料。 6、定期检查财务计划、费用预算的执行情况，监督各部门的财务活动，分析存在的问题， 查明原因，及时解决。 7、统一归口管理各种票据，杜绝公司资金流失。 8、负责依法计算交纳各种税收，接受税务审计部门检查。 9、负责定期向业主公布管理费收支账目。 10、保守公司财务机密，维护公司利益。 11、协助管理体系在公司的正常运行和持续改进。 12、完成上级领导交办的其它各项工作任务。
金蝶财务软件操作流程 金蝶财务软件的操作流程 有外币，录入凭证→审核凭证→凭证过账→期末调汇→凭证审核→凭证过账→结转损益→凭证审核→凭证过账→期末结账， 没有外币，录入凭证→审核凭证→凭证过账→结转损益→凭证审核→凭证过账→期末结账， 在金蝶软件里面凭证审核是可选的。 具体 一、凭证处理 1、摘要栏 两种快速复制摘要的功能，在下一行中按“..”可复制上一条摘要，按“//”可复制第一条摘要。同时，系统还设计了摘要库，在录入凭证过程中，当光标定位于摘要栏时，按F7或单击「获取」按钮，即可调出凭证摘要库。选择所需的摘要即可，在这个窗口中，您还可以新增、删除或引入摘要； 2、会计科目栏 会计科目获取——F7或用鼠标单击窗口中的「获取」按钮，可调出会计科目代码； 3、金额栏 已录入的金额转换方向，按“空格”键即可；若要输入负金额，在录入数字后再输入“-”号即可；
4、金额借贷自动平衡——“CTR+F7” 5、凭证保存——F8 二、凭证审核 1、成批审核——先在凭证查询中，“凭证查询”→“全部、全部”，选文件菜单中的“成批审核”功能或按“CTR+H”即可； 2、成批销章——先在凭证查询中，“凭证查询”→“全部、全部”，选文件菜单中的“成批销章”功能或按“CTR+V”即可； 三、凭证过帐 1、凭证过帐→向导 2、凭证反过帐——“CTR+F11” 四、期末结帐 1、期末结帐：期末处理→期末结帐→向导 2、期末反结帐：CTR+F12 五、出纳扎帐与反扎帐 1、出纳扎帐：出纳→出纳扎帐→向导 2、出纳反扎帐：CTR+F9 六、备份（磁盘或硬盘） 1、初始化完、月末或年末，用磁盘备份，插入A盘→文件→备份； 2、初始化完、月末或年末，用硬盘备份，文件→备份→选择路径（C 盘、D盘、E盘） 七、帐套恢复 想用备份的账套数据（即相应的.AIB 文件），先将备份的账套恢复
《会计软件的应用》结课作业为了帮助大家准备会计电算化考试，希望大家独自把下面的作业完成，可查阅书籍、网络等参考资料。 要求：于2013年4月30日前发到kjsxw@https://www.doczj.com/doc/bf9625162.html,【会计双学位首字母】 【历年考点】 1、科目初始化最重要的是设置会计科目体系和建立会计科目字典。 2、会计科目的设置方式包括利用软件预置标准科目、利用软件导入导出功能、手工录入。 3、在设置科目的余额方向时，应根据科目性质确定科目方向。 4、在电算化方式下登记账簿是有记账权限的会计人员发出记账指令由计算机按预先设计的记账程序自动进行科目汇总、登记账簿等操作。 5、在账务处理系统进行科目设置时，设置的会计科目代码应符合会计制度规定、代码必须唯一、符合级次级长要求。 6、为简化核算，某些会计科目可设置成辅助核算，如现金、银行存款可设置成外币辅助核算；原材料、库存商品等可设置成数量核算；应收账款可设置成客户往来辅助核算；应付账款可设置成供应商往来辅助核算；其他应收款可设置成个人往来辅助核算；在建工程可设置成项目辅助核算。 7、期初建账录入期初余额后，必须进行试算平衡，如试算不平衡则本月业务无法记账。 8、根据不相容职责分离原则，制单人与审核人不能是同一人。 9.审查认为错误或有异议的凭证，应交与制单人员修改后，再重新复核。 10、电算化条件下，可以一天记一次账、一天记多次账，也可以多天记一次帐。 11、银行对账是指定期将银行存款日记账的记录与银行对账单核对。 12、银行对账有自动对账和手工对账两种方式。 13、对未达账项一般通过编制银行存款余额调节表来解决。 14、对一些条件不完全相符，但实际上可能表示同一笔经济业务的银行日记账和对账单可以用手工核对。 15、银行对账功能的操作包括录入银行对账期初、录入银行对账单、银行对账和生成银行存款余额调节表 16、自动对账是计算机根据对账一句自动进行核对、勾销的过程，对账依据由用户根据需要选择，方向一致同时金额相同（或方向相反、金额互为相反数）是必选条件。 17、工资业务处理主要包括工资录入、计件工资录入和个人所得税。 18、工资报表的查询包括查询工资条、工资发放表、工资汇总表、工资年度数据汇总表、工资数据分析。 19、账务系统与工资核算系统之间的数据应通过自动转账功能自动完成的。 20、工资分类汇总表是对全体某类职工的汇总。 21、采购核算数据的录入，有录入财务原始凭证生成记账凭证以及直接编制记账凭证两种方式。 22、电算化系统对往来业务核对有自动核对和手工核对两种。 23、自动核对有顺时全额核销和依据金额核销。自动核对有在凭证中录入业务号和在往来业务核销中录入业务号。 24、单位余额表可以查询进行单位往来核算的科目与往来单位的各种余额发生情况。 25、固定资产增加的途径有购置、拨入、接受捐赠。减少的途径有出售、拨出、赠出、报废。 26、固定资产减值的核算主要包括减值准备单形成、审核、查询及市值设置四大功能。 27、固定资产月末处理包含平衡检查和月末结转功能。 28、固定资产查询包括报表查询和单据查询。 29、报表查询主要包括资产明细余额查询、资产折旧情况查询、资产登记簿、资产卡片查询和部门明细折旧表。 30、单据查询主要包括增加资产、减少资产、资产原值变动、发生内部调拨以及资产状态发生变化的原始记录情况。 31、固定资产分析重要包括资产占用分析、资产状态分析、资产用途分析及资产价值分析。 32、结账后，本月的会计业务不能再进行处理。 33、本月有尚未记账的凭证，不允许结账。