商业银行资本充足率管理办法（2007修正）
Measures for the Management of Capital Adequacy Ratios of Commercial Banks
（Promulgated and implemented by Order No. 2 [2004] of China Banking Regulatory Commission and amended according to the Decision of China Banking Regulatory Commission on Revising the Measures for the Management of Capital Adequacy Ratios of Commercial Banks as adopted at the 55th chairmen's meeting of China Banking Regulatory Commission on December 28, 2006）
Chapter I General Provisions
Article 1 In order to strengthen the supervision over the capital adequacy ratios of commercial banks, promote the safety and stability of commercial banks, the present Measures are formulated in accordance with the Banking Supervision Law of the People's Republic of China, the Law of the People's Republic of China on Commercial Banks, the Administrative Regulations of the People's Republic of China on Foreign-funded Financial Institutions and other relevant laws and regulations.
Article 2 The present Measures shall be applicable to the commercial banks established within the territory of the People's Republic of China, including Chinese-funded banks, wholly foreign-funded banks and Sino-foreign equity joint banks.
Article 3 The term "capital adequacy ratio" as mentioned in the present Measures refers to the ratio between the capital, which is held by a commercial bank and meets the requirements of the Present Measures, and the risk-weighted assets of the commercial bank.
The "core capital adequacy ratio of a commercial bank" refers to the ratio between the core capital, which is held by the commercial bank and meets the requirements of the present Measures, and the risk-weighted assets of the commercial bank.
Article 4 The calculation of the capital adequacy ratio of a commercial bank shall be based on provision for loan loss and other losses.
Article 5 The capital of a commercial bank shall prevent credit risk and market risk.
Article 6 A commercial bank shall simultaneously calculate the unconsolidated capital adequacy ratio and the consolidated capital adequacy ratio.
Article 7 The capital adequacy ratio shall not be lower than 8%, the core capital adequacy ratio shall not be lower than 4%.
Article 8 China Banking Regulatory Commission （hereinafter referred to as the CBRC）shall conduct supervision and inspection over the capital adequacy ratios and the capital management status of commercial banks.
Article 9 The commercial banks shall disclose the information related to capital adequacy ratios in accordance with the present Measures.
Chapter II Calculation of Capital Adequacy Ratios
Article 10 When calculating the consolidated capital adequacy ratio, a commercial bank shall list the following institutions into the consolidation scope:
（1）The financial institutions with more than half of their equity capital owned by the commercial bank, including:
（a）A financial institution with more than half of its equity capital directly owned by the commercial bank;
（b） A financial institution with more than half of its equity capital owned by its wholly-funded subsidiary;
（c）A financial institution with more than half of its equity capital owned by the commercial bank and its wholly-funded subsidiary.
（2） A financial institution with at least half of its equity capital not owned by the commercial bank shall be listed into the consolidation scope if the commercial bank:
（a）holds more than half of its voting rights by concluding agreements with other investors;
（b）has the power to control the financial affairs and operating policies of this institution according to the articles of association or agreement;
（c）has the power to appoint or dismiss most of the members in the board of directors or the similar powerful institution of this financial institution; or
（d）holds more than half of the voting rights in the board of directors or the similar powerful institution.
The institutions that may not be listed into the consolidation scope shall include the financial institutions that have been closed or have been announced bankruptcy; the financial institutions that have entered into the liquidation procedure; the financial institutions with more than half of their equity capital owned by the commercial bank, which decides to sell it out within a year; the overseas subsidiary financial institutions whose fund procurement capacity is limited due to the control on foreign exchange by the countries where they are located or the impact of other emergencies.
Article 11 The calculation formulas of the capital adequacy ratio of a commercial bank:
The capital adequacy ratio = （capital - the deduction items）/ （the risk-weighted assets + 12.5 times of market risk capital）
The core capital adequacy ratio = （core capital - core capital deduction items）/ （the risk-weighted assets + 12.5 times of market risk capital）
Article 12 The capital of a commercial bank includes the core capital and supplementary capital.
The core capital includes the paid-up capital or common stocks, capital reserves, surplus reserves, undistributed profits and minority interests.
The supplementary capital includes the re-evaluation reserves, general reserves, preferred stocks, convertible bonds, fixed capital bonds and long-term subordinated debts.
The positive alteration, but no more than 50%, to the fair value of available-for-sale bonds that have been calculated into the owners' rights and interests may be calculated into the supplementary capital; and the negative alteration to the fair value shall be deducted from the supplementary capital. When a commercial bank calculates the capital adequacy ratio, it shall transfer the fair value of available-for-sale bonds that have been calculated into the capital reserves from the core capital into the supplementary capital.
Article 13 The supplementary capital of a commercial bank shall not exceed 100 % of its core capital. The long-term subordinated debts listed into the supplementary capital shall not exceed 50% of the core capital.
Article 14 When calculating the capital adequacy ratio, the commercial bank shall deduct the following items from the capital:
（1）Goodwill;
（2）50% of the capital investment made by the commercial bank in the unconsolidated financial institutions; and
（3）50% of the investment made by the commercial bank in non-self-use immovable property and enterprise capital.
Article 15 When calculating the core capital adequacy ratio, the commercial bank shall deduct the following items from the core capital:
（1）Goodwill;
（2）50% of the capital investment made by the commercial bank in the unconsolidated financial institutions; and
（3）50% of the capital investment made by the commercial bank in non-self-use immovable property and enterprise.
Article 16 When calculating the weighted-risk assets of all loans, the commercial bank shall deduct the specific reserve from the book value of the loans, and shall deduct the provision for the depreciation of other types of assets from the book values of the corresponding assets.
Article 17 The external credit grade evaluation result of the corresponding country or region shall be the benchmark of the risk weight of a commercial bank's credit abroad. When different
credit grade evaluation companies have different evaluation results about the same country or region, the relatively lower one shall be chosen as the benchmark.
（1）With regard to the credits held by it against the government of another country or region, if this country or region is with rating as AA or higher, the risk weight is 0%; if lower than AA, the risk weight is 100%;
（2）With regard to the credits held by it against an overseas commercial bank or securities company, if the country or region where this commercial bank or securities company is located is with rating as AA or higher, the risk weight is 50%; if lower than AA, the risk weight is 100%.
（3）With regard to the credits held by it against a public utility enterprise invested by the government of another country or region, if this country or region is with rating as AA or higher, the risk weight is 50%; if lower than AA, the risk weight is 100%.
Article 18 The risk weight of the credits held by a commercial bank against a multi-lateral development bank shall be 0%.
Article 19 The risk weight of all the credits in RMB or foreign currencies held by a commercial bank against the Central Government of our country and the People's Bank of China shall be 0%.
The risk weight of the credits held by a commercial bank against the public utility enterprises invested by the Central Government of our country shall be 50%.
Article 20 The risk weight of the credits held by a commercial bank against a policy bank of our country shall be 0%.
Article 21 The risk weight of the credits held by a commercial bank against another commercial bank of our country shall be 20%, and the risk weight of the credits with an original time limit of four months or shorter shall be 0%.
The risk weight of fixed capital bonds and long-term subordinated debts held by a commercial bank against another commercial bank of our country shall be 100%.
Article 22 The risk weight of a commercial bank's directional bonds issued by the financial asset management companies invested by the Central Government of our country for the purpose of purchasing the non-performing loans of state-owned banks shall be 0%.
The risk weight of the other credits held by a commercial bank against the financial asset management companies invested by the Central Government of our country shall be 100%.
Article 23 The risk weight of the credits held by a commercial bank against an enterprise, individual or other assets shall be 100%.
Article 24 The risk weight of individual housing mortgage loans shall be 50%.
Article 25 The following items can play a role of mitigating the risks:
（1）The specified cash in the form of a special account, sealed money or security;
（2）Gold;
（3）Bank deposit certificates;
（4）The state debts issued by the Ministry of Finance of our country;
（5）The instruments issued by the People's Bank of China;
（6）The bonds and instruments issued by the policy banks or commercial banks of our country and the drafts honored by them;
（7）The bonds and instruments issued by the public utility enterprises invested by the Central Government of our country and the drafts honored by them;
（8）The bonds issued by the government of a country or region with rating AA or higher, the bonds and instruments issued by the commercial banks and securities companies registered in this country or region, or the public utility enterprises invested by the government, and the drafts honored by them; and
（9）The bonds issued by multi-lateral development banks.
A loan by putting any of the items as mentioned in the preceding paragraph in pledge shall obtain the same risk weight as the corresponding item or the risk weight of the direct credit held by the issuer or acceptor of the corresponding item. With regard to a loan with any item partly pledged, the part under protection of the item shall obtain the corresponding low risk weight.
Article 26 The guaranties provided by the following guaranty subjects can play a role in mitigating the risks:
（1）The policy banks and commercial banks of our country;
（2）The state organs of our country approved by the State Council to re-lend loans extended by foreign governments or international economic organizations;
（3）The public utility enterprises invested by the Central Government of our country;
（4）The governments of the countries or regions with rating as AA or higher, the commercial banks registered in these countries or regions and the public utility enterprises invested by the governments of these countries or regions; and
（5）Multi-lateral development banks.
A loan on the basis of the full guaranty provided by any of the guaranty subjects as mentioned in the preceding paragraph shall have the same risk weight as the direct credit against the guarantor. As for a loan partly guaranteed, the guaranteed part of the loan shall have the corresponding low risk weight.
Article 27 A commercial bank shall calculate and deduct the capital for the credit risks of the unconsolidated businesses.
A commercial bank shall multiply the unconsolidated businesses in the name of the unconsolidated items by the credit conversion coefficient, obtaining the risk assets identical with the consolidated items, then it shall determine their risk weights according to the transaction objects, finally it shall calculate the corresponding risk-weighted assets of the unconsolidated items.
The risk-weighted assets of exchange rates, interest rates and other agreements on derivative products shall be calculated through the current risk exposure approach.
Article 28 A commercial bank shall calculate and deduct the capital for market risk.
The term "market risks" refers to the risks of losses of consolidated and unconsolidated positions caused by the variation of market price. The market risks as mentioned in the present Measures include risks that various financial instruments and stocks in the transaction account may be affected by interest rates, all the risks of foreign exchange and risks of commodities of a commercial bank.
Article 29 A commercial bank shall establish a transaction account. The prices of all the items in the transaction account shall be calculated according to the market prices.
The transaction account shall cover the positions of financial instruments held for a short period by the commercial bank in carrying on self-operations and expected to yield profits from the actual or expected price differences, or the variation of other prices or interest rates in future sales or dealings; the positions held for making dealings entrusted by clients and making market; and positions held for avoiding risks of the transaction account and other items.
Article 30 A commercial bank whose total positions in the transaction account exceed 10% of the total assets or RMB 8.5 billion yuan shall calculate and deduct the market risk capital.
Article 31 A commercial bank that isn't required to calculate and deduct market risk capital according to the present Measures shall report its market risk positions to the China Banking Regulatory Commission （hereinafter referred to as CBRC）each quarter.
Article 32 A commercial bank shall calculate the market risk capital through the standard approach as prescribed in the present Measures. Upon examination and approval of the CBRC, a commercial bank may calculate market risk capital through the internal model approach.
Chapter III. Supervision and Inspection
Article 33 The board of directors of a commercial bank shall bear the final liabilities for the capital adequacy management of this bank, shall be responsible for determining the target of capital adequacy management, shall examine and decide the risk capacity and shall formulate and
conduct supervision over the implementation of capital plans. Where the commercial bank has established the board of directors, the president of the bank shall be responsible.
Article 34 The senior managerial personnel of a commercial bank shall be responsible for carrying out capital adequacy management, which includes formulating bylaws on the capital adequacy management of this bank, perfecting the identification, measurement and reporting procedures for credit risks and market risks, shall regularly assess the capital adequacy level, shall establish corresponding capital management mechanism, shall strengthen the examination and audit over the capital assessment procedure and shall ensure that all supervisory and control measures be carried out effectively.
Article 35 A commercial bank shall report the unconsolidated and consolidated capital adequacy ratios to the CBRC. The consolidated capital adequacy ratio shall be reported once every half year and the unconsolidated capital adequacy ratio shall be reported once every quarter. When confronting any extremely serious matter involving capital adequacy, it shall report it to CBRC in time.
Article 36 The CBRC shall conduct on-the-spot inspection and non-on-the-spot monitoring over the capital adequacy ratio of each commercial bank. The inspection shall mainly cover the following:
（1）The formulation and implementation of the bylaws related to the capital adequacy ratio of the commercial bank;
（2）The commercial bank's capital plan on keeping the capital adequacy ratio and its implementation of the plan, its ability and methods to monitor the capital level;
（3）The status of the credit risks and market risks of the commercial bank; and
（4）Whether the establishment of the transaction account or the item pricing meets the provisions of the present Measures.
Article 37 The CBRC may ask a commercial bank to increase the minimum standard for capital adequacy ratio according to its risk status and risk management capacity.
Article 38 The CBRC may classify the commercial banks into the following three categories on the basis of their respective capital adequacy ratio:
（1）Commercial banks with adequate capital: the capital adequacy ratio not lower than 8%, the core capital adequacy ratio not lower than 4%;
（2）Commercial banks with inadequate capital: the capital adequacy ratio lower than 8%, or the core capital adequacy ratio lower than 4%; and
（3）Commercial banks whose capital is seriously inadequate: the capital adequacy ratio lower than 4 %, or the core capital adequacy ratio lower than 2%.
Article 39 The CBRC shall encourage the commercial banks with adequate capital to develop business stably and soundly. In order to prevent their capital adequacy ratio from sliding lower than the minimum standard, the CBRC shall adopt the following control measures:
（1）To ask the commercial banks to perfect the bylaws on risk management;
（2）To ask the commercial banks to increase the risk control capacity;
（3）To ask the commercial banks to strengthen the analyses and forecasts about the capital adequacy ratios; and
（4）To ask the commercial banks to formulate practical and feasible capital keeping plan, and to impose limits on their participation in some high risk business.
Article 40 The CBRC shall take the following rectification measures against a commercial bank with inadequate capital:
（1）To give the commercial bank supervisory advices, which shall include descriptions of the status quo of the commercial bank's capital adequacy ratio, the to-be-taken rectification measures and the detailed plan on the implementation of all the measures;
（2）To ask the commercial bank to formulate practical and feasible capital complement plan within 2 months from the day when it receives the supervisory advices of the CBRC;
（3）To ask the commercial bank to control the capital increase speed;
（4）To ask the commercial bank to reduce the scale of risk assets;
（5）To ask the commercial bank to control the purchase of fixed assets; and
（6）To conduct strict examination or control on the establishment of new institutions or new operations by the commercial bank.
In case a commercial bank still fails to make correction within the time limit after being given the rectification measures as provided in the preceding paragraph, or its act has seriously endangered the stable operation of this commercial bank, damaged the legitimate rights and interests of depositors or other clients, the CBRC shall, according to the risk degree of the commercial bank and the implementation of capital complement plan, have the power to restrict the commercial bank from distributing bonuses and other incomes, order the commercial bank to suspend all operations except the low risk ones, and suspend examining and approving the establishment of any new institution and new operation by the commercial bank.
Article 41 With regard to a commercial bank facing serious shortage of capital, the CBRC may take the following rectification measures besides those as listed in Article 40 of the present Measures:
（1）To ask the commercial bank to change the senior managerial personnel; and
（2）To take over the commercial bank or urge it to restructure, even to cancel it.
When dealing with this kind of commercial banks, the CBRC shall take into account the external factors comprehensively, and shall take other necessary measures.
Chapter IV Information Disclosure
Article 42 The board of directors of a commercial bank shall be responsible for the information disclosure of the capital adequacy of this bank. If there is no board of directors, the president of the bank shall be responsible. The content of the information disclosure shall be subject to the approval of the board of directors or president.
Article 43 The information disclosure of the capital adequacy ratio shall mainly include five aspects: the risk management target and policy, the consolidation scope, capital, capital adequacy ratio, credit risks and market risks. With regard to the items that can't be disclosed due to involving commercial secrets, the commercial bank may disclose the overall information about the items that can be disclosed and make explanations about the special items that can't be disclosed.
Article 44 A commercial bank shall disclose the information about its capital adequacy ratio within 4 months after the end of every fiscal year. Where it is unable to disclose the said information within the time limit for special reason, it shall file an application to the CBRC for extension at least 15 days prior to the deadline.
Article 45 The capital adequacy ratio information of a commercial bank shall be reported to the CBRC before it is disclosed.
Article 46 A commercial bank shall announce the information required in disclosure by the present Measures, and shall ensure that the shareholders and relevant interested persons obtain the information in time.
Chapter V Supplementary Provisions
Article 47 The calculation of the capital adequacy ratio of a wholly foreign-funded financing company or joint equity financing company, the supervision and examination and the information disclosure shall be made by referring to the present Measures. A foreign bank's branch in China shall calculate the RMB risk weighted assets by referring to the risk weights as prescribed in the present Measures.
The calculation, supervision and administration of capital adequacy ratio of a policy bank shall be carried out by referring to the present Measures, however, there is no uniform requirement for the disclosure of capital adequacy ratio of the policy bank.
Article 48 Attachments 1 to 5 are component parts of the present Measures, which shall cover the following:
（1）Attachment 1: The Definitions of Capital;
（2）Attachment 2: The Risk Weights of Consolidated Assets;
（3）Attachment 3: The Credit Conversion Coefficients of Unconsolidated Items and Definitions of Unconsolidated Items;
（4）Attachment 4: The Standard Approach as Required for Calculating Market Risk Capital;
（5）Attachment 5: The Content of Information Disclosure
Article 49 The Standard & Poor's rating denotation "AA" is adopted in the present Measures, but no limit is set on the commercial banks' options of external credit rating companies, the commercial banks may choose the rating result of a rating company by themselves, and keep the consistency.
Article 50 The credits against the governments of other countries or regions include the credits against the governments of these countries or regions, their central banks and other institutions equivalent to the governments. The definition of the term "institutions equivalent to the governments" shall be in line with the regulations of the local banking supervisory authorities.
Article 51 The term "equity capital" refers to the capital that gives the holder the right to participate in the company management and the voting power in operational decision-making.
Article 52 The term "public utility enterprises" refers to the operators of public utilities, including the supplies of water, electricity, heat and gas, post, telecommunication, transport and transportation and other industries. The public utilities are mainly distributed in the basic industries of national economy, and most of them undertake the task of providing services to the general public. These enterprises are usually established by the state by making huge investment from the government finance.
Article 53 The power to interpret the present Measures shall remain with China Banking Regulatory Commission.
Article 54 The present Measures shall be implemented as of March 1, 2004.
市商业银行查库管理办法 第一章总则 第一条为加强市商业银行查库工作的管理，规范查库工作行为，有效指导业务管理部门人员进行查库工作，提高查库工作效率和工作质量，防范现金及重要单证风险，特制定本办法。 第二条本办法所称的查库，是指市商业银行有关人员依据有关规章制度要求，对总行金库、总分行凭证大库和各支行现金库存、自助设备现金箱、有价单证、贵金属、重要空白凭证及各类会计印章等进行核实和清查，确保账账、账款、账实相符。 第二章基本规定 第三条查库原则 （一）坚持“查必彻底”的原则。 各级责任人必须按制度规定的内容、频率、流程和要求组织、实施查库工作，不得擅自减少查库内容和简化查库流程、不得以部分检查或抽查替代查库、不得未实施查库只登记《查库登记簿》而进行虚假查库。查库发现问题，必须及时查明原因，彻底整改，不留隐患。 （二）坚持“保密、突击”原则。
各级责任人必须保证查库工作的突击性，确保查库工作落到实处。在查库前任何人不得通知被查单位或人员，不得故意调整被查人员库存现金、不得泄漏查库信息，确保检查结果的真实。 第四条查库内容 （一）总行金库、凭证大库 （二）分行凭证大库 （三）各支行现金管理员和综合柜员的现金尾箱库存 （四）自助设备现金箱 （五）各支行凭证管理员和综合柜员的重要空白凭证 （六）有价单证 （七）会计业务用章及印模 （八）收缴的假币 （九）贵金属实物 （十）废卡 第五条各级查库责任人的查库周期。 （一）总行金库和凭证大库 1、运营管理部主管行领导每半年查库不得少于一次。 2、运营管理部总经理每季度查库不得少于一次，主管现金及重要空白凭证运营管理部副经理每月查库不得少于一次，运营管理部现金中心经理每旬查库不得少于一次。 （二）分行凭证库 1、分行行长每半年查库不得少于一次。
商业银行利率风险管理对策 【摘要】文章结合我国商业银行利率风险管理现状，运用系统分析的方法，对利率风险管理机制进行探讨，提出利率风险系统管理的对策。 【关键词】商业银行；利率市场化；利率风险管理 2004年10月29日人民银行放开了金融机构贷款利率上限(城乡信用社除外)和存款利率下限。这是我国利率市场化改革进程中具有里程碑意义的重要举措，标志着利率管理开始实行“贷款利率管下限、存款利率管上限”的阶段。利率市场化增加了商业银行资产负债管理的灵活性；赋予商业银行利率定价权；促进金融产品创新；有利于提高竞争力。但商业银行长期潜伏的利率风险也逐步显现出来，给商业银行的经营和风险管理带来严峻的挑战。 一、加强利率风险管理的重要性 实施利率市场化的国家，央行控制基准利率。基准利率可以引导其他利率(美国的基准利率就是联邦基金利率，其他国家主要为再贴现率)。央行的任务主要是制定、调整基准利率，不决定金融市场利率。金融市场的利率水平由市场根据资金供求、期限结构、风险结构自主决定。利率市场化包含以下内涵：市场利率的高低，不是由中央银行来确定，而是通过基
准利率的引导，金融市场资金供求决定；利率的变化又能改变资金的流向，实现资金的优化配置。 利率市场化对商业银行的影响是全方位的，既有机遇也有挑战。机遇主要包括商业银行获得更大的利率定价自主权，增加了商业银行资产负债管理的主动性，利率市场化使得各种金融工具的价格联系更加紧密，有助于商业银行金融创新,丰富了风险管理的工具。挑战主要表现在存贷款利差将缩小，商业银行的财务状况可能受到负面冲击：利率波动频率、波动幅度扩大，利率风险放大。 利率风险是指市场利率的变动造成银行的净收入减少的风险。利率风险主要来源于几个方面： （一）重新定价风险 重新定价风险来源于商业银行资产、负债和表外业务中期限与重新定价的时间差，是利率风险最基本最常见的表现形式。由于利率敏感性资产与利率敏感性负债不匹配，利率变动导致银行的净利差收入减少。当利率敏感性资产大于利率敏感性负债(即存在正缺口)时，利率下降将导致银行收益减少。反之，存在负缺口时，利率上升将导致银行收益减少。在我国当前尚未完全实现利率市场化的状况下，重定价风险突出表现在计息方式上。根据中央银行规定，人民币活期存款以结息日的活期存款利率计息；对于定期存款，按存单开户日的利率计息；对于短期贷款，按照合同利率计息。对于中长期贷款，采取一年一定的办法计息。所以我国商业银行资产负债的期限不匹配，一旦
商业银行资本管理办法（十四） 第一百一十六条商业银行应当指定相关部门履行以下资本管理职责： (一)制定资本总量、结构和质量管理计划，编制并实施资本规划和资本充足率管理计划，向高级管理层报告资本规划和资本充足率管理计划执行情况。 (二)持续监控并定期测算资本充足率水平，开展资本充足率压力测试。 (三)组织建立内部资本计量、配置和风险调整资本收益的评价管理体系。 (四)组织实施内部资本充足评估程序。 (五)建立资本应急补充机制，参与或组织筹集资本。 (六)编制或参与编制资本充足率信息披露文件。 第一百一十七条商业银行采用资本计量高级方法的，相关部门还应履行以下职责： (一)设计、实施、监控和维护资本计量高级方法。 (二)健全资本计量高级方法管理机制。 (三)向高级管理层报告资本计量高级方法的计量结果。 (四)组织开展各类风险压力测试。 第一百一十八条商业银行采用资本计量高级方法的，应当建立验证部门(团队)，负责资本计量高级方法的验证工作。验证部门(团队)应独立于资本计量高级方法的开发和运行部门(团队)。 第一百一十九条商业银行应当明确内部审计部门在资本管理中的职责。内部审计部门应当履行以下职责： (一)评估资本管理的治理结构和相关部门履职情况，以及相关人员的专业技能和资源充分性。 (二)至少每年一次检查内部资本充足评估程序相关政策和执行情况。
(三)至少每年一次评估资本规划的执行情况。 (四)至少每年一次评估资本充足率管理计划的执行情况。 (五)检查资本管理的信息系统和数据管理的合规性和有效性。 (六)向董事会提交资本充足率管理审计报告、内部资本充足评估程序执行情况审计报告、资本计量高级方法管理审计报告。 第一百二十条商业银行采用资本计量高级方法的，内部审计部门还应评估资本计量高级方法的适用性和有效性，检查计量结果的可靠性和准确性，检查资本计量高级方法的验证政策和程序，评估验证工作的独立性和有效性。 第三节风险评估 第一百二十一条商业银行应当按照银监会相关要求和本办法附件13的规定，设立主要风险的识别和评估标准，确保主要风险得到及时识别、审慎评估和有效监控。 主要风险包括可能导致重大损失的单一风险，以及单一风险程度不高、但与其它风险相互作用可能导致重大损失的风险。风险评估应至少覆盖以下各类风险： (一)本办法第四章、第五章和第六章中涉及且已覆盖的风险，包括信用风险、市场风险和操作风险。 (二)本办法第四章、第五章和第六章中涉及但没有完全覆盖的风险，包括集中度风险、剩余操作风险等。 (三)本办法第四章、第五章和第六章中未涉及的风险，包括银行账户利率风险、流动性风险、声誉风险、战略风险和对商业银行有实质性影响的其它风险。 (四)外部经营环境变化引发的风险。 第一百二十二条商业银行应当有效评估和管理各类主要风险。 (一)对能够量化的风险，商业银行应当开发和完善风险计量技术，确保风险计量的一致性、客观性和准确性，在此基础上加强对相关风险的缓释、控制和管理。
浅谈互联网金融对商业银行传统业务的影响 摘要：随着货币数字化、大数据、信用理念的发展以及互联网对金融业的渗透，“互联网金融”成为一个新的研究和讨论热点。互联网金融发展势头强劲，网络银行、第三方支付、金融理财产品网络销售、网络保险销售，以及网络小额信贷等多种形式应运而生，本文试图通过分析互联网金融的主要特征及其现状，以余额宝为例，探讨互联网金融对商业银行传统业务的影响，并提出商业银行应对互联网金融挑战的策略。 关键词：互联网金融；余额宝；第三方支付；商业银行 互联网金融是指以依托于社交网络、支付、云计算以及搜索引擎等互联网工具，实现资金融通、信息中介和支付等业务的一种新兴金融。互联网金融在我国的发展主要表现在三个方面：首先是移动支付逐渐替代传统支付业务（银行汇款、信用卡等）；其次是大电子商务企业涉足金融，阿里巴巴金融冲击传统信贷模式；最后是P2P网络贷款平台井喷式的发展。 一、互联网金融的特征 1.低成本、高效的信息处理能力。在互联网金融模式下，资金供求方运行完全依赖于互联网和移动通信网络进行联系和沟通，并可以实现多方同时交易，客户信用等级的评价以及风险管理也主要通过数据分析来完成，交易双方在信息收集成本、借贷双方信用等级评价成本、双边签约成本以及贷后风险管理成本等极小。 2.交易信息相对对称。互联网金融通过社交网络生成和传播信息，任何企业和个人的信息都会与其他主体发生联系。交易双方通过互联网搜集信息，能够较全面了解一个企业或个人的财力和信用情况，降低信息不对称。 3.操作更加便捷。通过第三方支付平台，用户在将银行卡与第三方支付账号绑定并设定后，仅凭账号和密码就可完成所有支付交易，客户不需要到营业网点去，只需要有一部智能手机终端或电脑设备，就可以随时随地完成资金的划转和信贷，这极大方便了客户。 4.大众化。传统金融服务有明显的金融排斥性特征，即金融服务大都只针对那些中高端收入群体或大型企业，众多低收入群体或者是小型企业大都享受不到
商业银行不良贷款风险 化解管理办法 第一条为进一步加强信贷管理，完善贷款管理制度，提高信贷资产质量，根据相关法律法规和我行有关制度规定，结合我行实际，特制定本办法。 第二条本办法所称的不良贷款，是指以 2019 年*月* 日数据为基数的大口径逾期贷款。 第三条贷款风险化解责任人按照“谁管理，谁负责”的原则，确定各支行（部门）主协办客户经理、各支行（部门）负责人为支行（部门）主要责任人；业务管理部负责人、合规风险部负责人、分管行长为总行责任人，总行行长负责各类风险化解措施的督促落实工作。 第四条不良贷款形成 15 天内，经办客户经理应向借款人、担保人发送催收通知书并进行首轮商谈，形成初步风险处置方案，由支行（部门）负责人审定。 第五条不良贷款形成 30 天内，若风险未能有效化解，则应进行第二次商谈，由主协办客户经理及各支行（部门）负责人进行商谈并形成商谈纪要； 第六条不良贷款形成 45 天内，若风险仍未能有效化解，则应进行第三次商谈：
(1)个人 50(含)万元、公司 100（含）万元由主协办客户经理及各支行（部门）负责人进行商谈并形成商谈纪要； (2)个人 50 万元以上至 200（含）万元、公司 100 万元以上至 300（含）万元由各支行（部门）负责人、业务管理部负责人、合规风险部负责人及分管行长进行商谈并形成商谈纪要； (3)个人 200 万元以上、公司 300 万元以上由各支行（部门）负责人、业务管理部负责人、合规风险部负责人、分管行长及行长进行商谈并形成商谈纪要。若仍无法落实实质性风险化解措施的，则应及时向债务人发送律师函或诉讼告知书。 第七条不良贷款形成 60 天后，仍未有效化解，原则上应向合规风险部提交诉讼流程及资料，支行（部门）要求暂缓诉讼（执行）的，应由支行（部门）提前 7 个工作日撰写暂缓诉讼的请示上报合规风险部，同意后方可延期诉讼（执行）。 第八条支行（部门）主协办客户经理为贷款案件诉讼与执行的第一责任人，合规风险部起到指导与监督责任。 第九条贷款形成不良后，支行（部门）可通过回降盘活、平移、增加担保人、补充担保物、诉讼等方式处置。且尽量通过压缩一定的贷款金额、追加借款人的关联人（配偶、父母、子女、兄弟姐妹、关联企业等）为担保人或者追加余值抵押等方式降低、缓释或分散部分贷款风险。 第十条诉讼与执行。本行的风险贷款由合规风险部负责配
商业银行全面风险管理办法规定
**银行全面风险管理办法 第一章总则 第一条为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、本行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。 第二条本办法所称风险，是指对本行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。本办法主要关注带来损失的不确定性。 （一）信用风险。是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险。 （二）市场风险。是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。 （三）操作风险。是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 （四）流动性风险。是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。 除上述风险外，本行还关注外部监管部门或本行董事会要求－2－
关注的其他风险。 第三条本办法所称全面风险管理是指本行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为本行各项目标的实现提供合理保证的过程。 第四条本行风险管理应遵循以下原则： （一）收益与风险匹配 制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在本行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合本行的经营目标。 （二）内部制衡与效率兼顾 本行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。 （三）风险分散 本行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。 本行实现市场风险敞口在国家、地区、市场、产品、期限和 －3－
商业银行银行账簿利率风险管理指引 （修订） 第一章总则 第一条为加强商业银行的银行账簿利率风险管理，维护银行体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行法人机构。 第三条本指引所称银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。银行账簿记录的是商业银行未划入交易账簿的相关表内外业务。 第四条商业银行应将银行账簿利率风险纳入全面风险管理框架，建立与本行系统重要性、风险状况和业务复杂程度相适应的银行账簿利率风险管理体系，加强对银行账簿利率风险的识别、计量、监测、控制和缓释。 第五条商业银行应在法人和并表层面实施银行账簿利率风险管理。 第六条银行业监督管理机构依法对商业银行的银行账簿利率风险水平和管理体系实施监督管理。 第二章风险治理 第七条商业银行应建立完善的银行账簿利率风险治理架构，制定包括风险策略、风险偏好、限额体系等在内的风险管理政策框架，并定期对银行账簿利率风险管理流程进行评估和完善。 第八条商业银行董事会承担银行账簿利率风险管理的最终责任，履行以下职责： （一）制定银行账簿利率风险管理策略，设定风险偏好，并确保风险限额的设立； （二）审批银行账簿利率风险的风险管理政策和流程； （三）监督高级管理层建立并实施相关限额体系、风险管理政策和流程，确保其与董事会既定的风险管理策略和风险偏好一致； （四）审议银行账簿利率风险报告；
（五）负责银行账簿利率风险相关的信息披露； （六）其他与银行账簿利率风险管理相关的职责。 董事会可以授权下设的专业委员会履行其银行账簿利率风险管理的部分职责。 第九条商业银行高级管理层承担银行账簿利率风险管理的实施责任，履行以下职责： （一）建立银行账簿利率风险管理架构，明确相关部门职责分工，制定清晰的执行和问责机制，确保各项政策有效实施； （二）建立并实施银行账簿利率风险限额体系、风险管理政策和流程，包括但不限于风险限额、超限额审批流程、风险报告和评估流程等； （三）建立银行账簿利率风险计量体系，明确利率冲击情景和关键模型假设的管理流程，建立相应的管理信息系统； （四）建立有效的内控机制； （五）其他与银行账簿利率风险管理相关的职责。 第十条商业银行应指定专门部门负责银行账簿利率风险识别、计量、监测、控制和缓释，并确保其具备履行职能所需资源。该部门应独立于业务经营部门（或人员），并直接向高级管理层报告。 第十一条商业银行应在综合考虑银行风险偏好、风险状况、宏观经济和市场变化等因素基础上制定清晰的银行账簿利率风险管理策略。 第十二条商业银行应基于银行账簿利率风险对其经济价值和整体收益的影响制定书面的银行账簿利率风险偏好，并及时更新。 第十三条商业银行应实施银行账簿利率风险限额管理，确保银行账簿利率风险水平与风险偏好一致。银行账簿利率风险限额体系应与商业银行的规模、业务复杂程度、资本充足程度及风险管理能力相匹配，必要时应针对业务部门、投资组合和金融工具类别设定子限额。商业银行实施银行账簿利率风险限额管理应考虑以下因素： （一）银行账簿利率风险限额设置应基于银行账簿利率风险计量方法；
《商业银行资本管理办法（试行）》附件 附件1：资本工具合格标准。 附件2：信用风险权重法表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及合格信用风险缓释工具。 附件3：信用风险内部评级法风险加权资产计量规则。 附件4：信用风险内部评级法风险暴露分类标准。 附件5：信用风险内部评级体系监管要求。 附件6：信用风险内部评级法风险缓释监管要求。 附件7：专业贷款风险加权资产计量规则。 附件8：交易对手信用风险加权资产计量规则。 附件9：资产证券化风险加权资产计量规则。 附件10：市场风险标准法计量规则。 附件11：市场风险内部模型法监管要求。 附件12：操作风险资本计量监管要求。 附件13：商业银行风险评估标准。 附件14：资本计量高级方法监督检查。 附件15：信息披露要求。 附件16：资本计量高级方法验证要求。 附件17：外部评级使用规范。
附件1： 资本工具合格标准 一、核心一级资本工具的合格标准 （一）直接发行且实缴的。 （二）按照相关会计准则，实缴资本的数额被列为权益，并在资产负债表上单独列示和披露。 （三）发行银行或其关联机构不得提供抵押或保证，也不得通过其他安排使其在法律或经济上享有优先受偿权。 （四）没有到期日，且发行时不应造成该工具将被回购、赎回或取消的预期，法律和合同条款也不应包含产生此种预期的规定。 （五）在进入破产清算程序时，受偿顺序排在最后。所有其他债权偿付后，对剩余资产按所发行股本比例清偿。 （六）该部分资本应首先并按比例承担绝大多数损失，在持续经营条件下，所有最高质量的资本工具都应按同一顺序等比例吸收损失。 （七）收益分配应当来自于可分配项目。分配比例完全由银行自由裁量，不以任何形式与发行的数额挂钩，也不应设置上限，但不得超过可分配项目的数额。 （八）在任何情况下，收益分配都不是义务，且不分配不得被视为违约。 （九）不享有任何优先收益分配权，所有最高质量的资本工具的分配权都是平等的。 （十）发行银行不得直接或间接为购买该工具提供融资。 （十一）发行必须得到发行银行的股东大会，或经股东大会授权的董事会或
互联网金融对传统商业银行的影响 【摘要】目前互联网金融正快速普及全球，掀起了金融业的浪潮，伴随着互联网科技的不断提升互联网金融迅速发展起来，使得传统商业银行迎来前所未有的挑战。互联网金融已然成为各界关注的焦点。未来互联网金融的不断壮大，将有可能改变传统商业银行的经营模式和运营理念。因此，研究互联网金融的发展成为传统商业银行的必然趋势，商业银行要利用自身的优势与互联网金融竞争同时也要利用互联网金融的优势来弥补自身的不足。本文讲述了互联网金融的兴起以及互联网金融所涉及的领域，接着介绍了互联网金融对传统商业银行业务发展的影响，涵盖了存款业务、贷款业务以及中间业务，最后，面对互联网金融的冲击，对传统商业银行进行了SWOT分析，从而得出商业银行的应对策略。 【关键词】互联网金融传统商业银行影响SWOT分析 一、互联网金融概述 （一）互联网金融产生的背景 互联网金融是传统金融业和现代信息技术的结合。互联网技术正飞速发展，而且以现代信息技术为代表的互联网科
技对传统商业银行的金融格局产生了巨大的影响。互联网金融区别于传统商业银行的间接融资以及资本市场的直接融资。近些年来伴随着互联网产业的快速发展，互联网对金融行业有了进一步的渗透，使得传统金融业务透明度更高、中间成本更低、方式更便捷。 （二）互联网金融在中国的发展现状 随着科技的进步网络的普及，互联网金融正迅猛发展，市场规模一直在扩充，新型机构不断的涌现。互联网金融突破了行业壁垒，将传统金融业与现代信息技术相结合，真正实现了“开放、平等、协作、分享”的精髓，借助云计算、大数据、搜索引擎的一些高新技术，形成了具有方便快捷、协作性好、成本低、操作性强的优势。 （三）互联网金融的分类 按照金融服务功能分类，互联网金融可分为支付结算模式、网络融资模式和渠道业务模式。其中，支付结算模式主要为第三方支付，网络融资模式包括电商小贷、P2P和众筹融资，渠道业务模式的典型代表为“余额宝”。 二、互联网金融对传统商业银行业务发展的影响分析 （一）对传统商业银行存款业务的影响 通过第三方支付平台支付具有延迟支付的功能，而延迟支付沉淀的大量资金极大分流了商业银行的储蓄存款，影响着银行存款的结构。从货币来源看，余额宝的收益率在4%
商业银行不良贷款管理办法 ,,市商业银行不良贷款管理办法(试行) 第一章总则 第一条为加强不良贷款的管理，提高信贷资产质量，减少信贷资金损失，根据人总行颁发的《贷款通则》、《不良贷款认定暂行办法》、《城市合作银行信贷资金管理暂行办法》及我行《贷款管理暂行办法》等有关规定，结合实际情况，特制定本办法。 第二条不良贷款实行两级管理。支行、营业部(以下简称支行)应建立、完善贷款质量监管制度，对不良贷款进行认定分类、登记和催收;总部对支行不良贷款的管理情况进行监督、检查和考核。第二章不良贷款的认定分类、登记和监控 第三条不良贷款的认定分类。 《贷款通则》中逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款的划分标准是认定不良贷款的基本标准，各分支机构必须严格遵守。 逾期贷款系指按借款合同约定到期(含展期后到期)未归还的贷款(不合呆滞和呆帐贷款)。 呆滞贷款系指逾期(含展期后到期)超过二年以上仍未归还的贷款，或虽未逾期或逾期不满规定年限，但生产经营已终止，项目已停建的贷款(不含呆帐贷款)。 呆帐贷款系指按国家有关规定列为呆帐的贷款。根据国家税务总局文件，包括: (一)借款人和担保人被依法宣告破产，进行清偿后未能还清的贷款。 (二)借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定， 宣告失踪或宣告死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款。 (三)借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款，或者以保险赔偿清偿后，未能还清的贷款。 (四)贷款人依法处置贷款抵押物、质物所得价款不足补偿抵押、质押贷款的部分。 (五)贷款本金逾期2年，贷款人向法院申请诉讼，经法院裁决后仍不能收回的贷款。 (六)对不符合前款规定的条件，但经有关部门认定，借款人、担保人事实上已经破产、被撤消、解散在3年以上，进行清偿后，仍未能还清的贷款。 (七)借款人触犯刑律，依法受到制裁，处理的财产不足归还所欠贷款，又无另外债务承担者，确定无法收回的贷款。 (八)其他经国家税务总局批准核销的贷款。
市商业银行薪酬管理办法
目录 第一章总则 (1) 第二章工资总额 (2) 第三章薪酬体系 (2) 第四章薪酬结构 (3) 第五章年薪制 (6) 第六章岗位绩效工资制 (6) 第七章提成工资制 (7) 第八章工资调整 (11) 第九章工资特区 (11) 第十章其它奖项 (12) 第十一章附则 (13) 附件一市商业银行商行岗位等级分布图 (15) 附件二岗位薪级工资标准表 (16) 附件三岗位浮动工资试算表 (17) 附件四：薪酬发放流程 0
第一章总则 第一条目的 制定本方案的目的在于充分发挥薪酬的作用，对员工为企业付出的劳动和做出的业绩给予合理的回报和激励。即： （一）使薪酬与岗位价值紧密结合； （二）使薪酬与员工业绩紧密结合； （三）使薪酬与企业的发展有效结合起来。 第二条适用范围 凡市商业银行市商业银行（以下简称市商业银行商行）的各级从业人员，除人力资源部另行的专案方式处理者外均依本方案实施。 第三条原则 薪酬作为分配价值形式之一，遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的原则： 公平性原则：薪酬以体现工资的外部公平、内部公平和个人公平为导向。 竞争性原则：薪酬以提高市场竞争力和对人才的吸引力为导向。在薪酬结构调整的同时，根据市场薪资水平的调查，对于市场水平差距较大的岗位薪酬水平有一定幅度的提高，使市商业银行商行的薪酬水平具有一定的市场竞争力。 激励性原则：薪酬以增强工资的激励性为导向，通过动态工资和奖金等激励性工资单元的设计激发员工工作积极性；另外，开放不同薪酬通道，使不同岗位的员工有同等的晋级机会。 经济性原则：薪酬水平须与企业的经济效益和承受能力保持一致。人力成本的增长幅度应低于总利润的增长幅度，同时应低于劳动生产率的增长速度。用适当工资成本的增加引发员工创造更多的经济增加值，保障出资者的利益，实现可持续发展。 第四条依据 薪酬分配的主要依据是：岗位价值、个人能力素质和业绩贡献，并参考市 商业银行市社会平均工资水平和金融行业平均水平、劳动力市场的供求状况、
商业银行利率风险研究 摘要：所谓利率风险是指由于利率的意外变动而造成银行的盈利状况和市值对其预期值的偏离。文章分析了我国商业银行可能面临的利率风险，我国商业银行利率风险管理的现状出发，分析了商业银行利率风险产生的原因，总结了在利率市场化进程中以及利率风险管理存在的问题，并有针对性地提出了解决对策。 关键词：商业银行利率风险利率市场化 一、引言 商业银行是以经营工商业存款、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。商业银行的经营风险是伴随着其建立而产生的，随着业务的不断发展和市场竞争的加剧，其经营风险也呈现出复杂多变的特征。尤其是在我国逐步放开利率、实行利率市场化的情况下，利率风险已成为商业银行经营的一种主要风险。 二．商业银行利率风险分类 所谓利率风险是指由于利率的意外变动而造成银行的盈利状况和市值对其预期值的偏离。巴塞尔委员会在1997 年9 月发布的《利率风险管理原则》中，将利率风险定义为银行的财务状况暴露在利率变化之中。利率风险虽然给银行带来了经营危机，但它是创造利润和股东价值的重要来源。可是，过度的利率风险会对银行的收益和资产净值构成严重威胁。因此，对利率风险进行分析并加以有效管理，
对于银行的安全与稳健经营至关重要。利率风险主要源于生息资产和付息负债的到期日和合同重定价日的不匹配。利率风险衡量的主要方法之一是利率敏感性缺口分析法。［1］利率敏感性缺口（GAP）是指利率敏感性资产（IRSA）与利率敏感性负债（IRSL）之间的差额。若IRSA>IRSL，则GAP>0，即银行有一个正的缺口，为资产敏感型。随着利率上升，净利息收入将上升；利率下降，净利息收入下降。若IRSA
阅读下面的文字，完成1-3题。 传统商业银行与互联网金融的兼容 阿里巴巴金融对小微企业实行贷款，目前已有了几十万家用户借助这个平台完成了贷款。互联网金融对传统金融不断蚕食，传统金融行业如果不利用大规模的电商交易数据建立信用模型，将会很快被时代所抛弃。实际上，信用模型的建立并非偶然，它受到技术、资金、设备等各方面因素的制约，而其中最易被忽略、但却最关键的因素则是社会关系诚信资本的原始积累。 成功企业都有着一定的社会关系诚信资本原始积累，腾讯微信从一开始的大量用户的社会关系的诚信资本一步一个脚印的逐渐发展，先是社交平台后来发展到支付平台，最后是理财，最终涉足金融领域，这些都和社会资本初步积累有着密切的联系。基于这种社会诚信资本，才会有了物流、信息流、资金流等的聚集，这样才能够实现更加精准的分析。针对金融服务领域，社会关系的诚信资本能够提升对资金的需求和供给双方借贷的成功概率，有效降低违约率，降低交易成本等，因此在大数据时代它需要被银行所重视。 虽然小微企业的年均银行贷款金额的攀升速度比较快，但是我国中小企业的融资满意度仍然很低。对于信贷来讲，传统金融理念与普惠金融的内涵有着较大差距，惠普信贷重视社会性和公益性，旨在解决中小企业等的融资难问题，而传统金融则注重盈利性。中小企业贷款，由于抵押担保的信用程度比较低，信息出现了极大的不对称，贷款机构的风险成本相对而言较高。此外，中小企业贷款的额度一般较小，因此，在以盈利为目的的传统金融，显然并不愿意贷款给中小企业。政府为了推动惠普金融的发展采取了多种奖励措施，但是仍旧不能有效弥补金融机构为中小企业贷款而出现的风险和效率损失。 营业点数量少、业务经理人数有限是国有银行推行普惠金融中的重要制约因素，但是互联网的低成本、广覆盖的优势为惠普金融的推进提供了重要机遇。近几年，银行作为电商的第三方支付平台发展缺乏主动性，加上完全脱离了银行支付形式的支付宝等新的、操作更为便捷的支付形式的出现为银行业敲响了警钟。银行作为我国金融机构的中流砥柱，急需借助互联网来拓宽自身的业务领域，应对互联网金融下几何级增多的客户量。传统的商业银行逐渐开办网络银行办理业务，同时紧跟互联网潮流开设了各自的银行微信公众
精品资料网（https://www.doczj.com/doc/bc1149855.html,） 25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座 （管理制度）某市商业银行客户经理管理办法 精品资料网（https://www.doczj.com/doc/bc1149855.html,）专业提供企管培训资料
黄石市商业银行客户经理管理办法 第壹章总则 第壹条为推进我行管理和服务创新，进壹步树立以客户为中心、以市场为导向的运营理念，改善金融服务，满足客户要求，拓宽业务领域，增强竞争实力，根据本行人事管理制度和实际，特制订本办法。 第二条为建立适应市场、贴近客户的营销体制，我行原各支行市场营销人员统壹更名为客户经理。本办法所称客户经理是指我行深入市场、服务客户、组织资金、拓展业务、营销贷款、开发推广金融产品和对外宣传的外勤服务人员（含各支行行长、营业部总经理）。 第三条本行客户经理分为高级客户经理、中级客户经理、初级客户经理三级。客户经理和本行签订劳动合同，为本行于册员工。 第四条业务代办员是我行市场营销队伍的壹个组成部分，协助代办规定的银行业务，和本行只存于劳务关系，不存于劳动关系。 第二章客户经理基本条件、主要职责及工作制度 第五条客户经理应具备以下基本条件： 具有良好的思想品德和职业道；熟悉银行资产、负债及中间业务等主要金融业务；有壹定的独立工作能力、公关协调能力和语言表达能力。有较强的市场观念、服务意识和开拓创新精神。熟悉经济、金融、财务、管理、法律法规等关联知识和金融产品知识。 第六条客户经理主要职责和任务： 开发客户；营销金融产品或服务；维护客户关系，开发客户潜于需求；收集市场信息，为开发新产品提供预测资料；对客户信息资料进行科学的分析和管理；宣传和树立银行形象。第八条客户经理行为规范： 忠诚本行事业，维护本行信誉，为本行及客户保密；遵规守纪，按章办事，严守纪律，不越
2012年第5期下旬刊（总第481期） 时 代 金 融 Times Finance NO.5，2012 （CumulativetyNO.481） 浅谈商业银行利率风险与防范对策 陈国平 （中国农业银行股份有限公司台州分行，浙江 台州 318000） 【摘要】随着国内利率市场化进程的逐步加快，中国商业银行面临的利率风险逐渐增大，银行管理者意识到一旦利率完全放开交由市场决定，如果不加以及时防范，将会给中国商业银行带来极大的损失。因此，中国商业银行迫切需要选择合适的方法来应对利率风险。当前，中国的利率市场已经取得了一定的成绩，但是仍存在诸多隐患。文章立足于中国的实际情况，通过从根源上剖析商业银行利率风险概念，正视其面对的风险挑战，因病制宜，提出适当的防范对策。 【关键词】商业银行 利率风险 防范意识 随着社会经济的不断发展，我国利率政策逐渐从早期的严格管制逐步过渡到当前的“存款只管高限、贷款只管低限”的政策，央行制定存贷款基准利率。由于存贷款基准利率间具有一定的利差，商业银行只要做大存贷款总量，并做好信用风险的管理，经营效益自然会产生。然而，商业银行经营者对利率管理和利率风险防范的重视程度不够，也缺乏对利率风险管理的经验，利率的制定由中央银行决定，商业银行一直处于被动的接受地位，没有制定利率的决定权，缺乏对利率风险管理的经验。随着国内利率市场化进程的逐步加快，我国商业银行面临的利率风险逐渐增大，银行管理者意识到一旦利率完全放开交由市场决定，那么利率的波动幅度将会增大且频繁，由于，当前银行收入的主要来源“存贷利差”将逐步缩小，并对银行经营带来很大冲击；银行不会倒闭的“神话”也会成为过去，如果不加以及时防范，将会给我国商业银行带来极大的损失。因此，我国商业银行迫切需要选择合适的方法来应对利率风险，稳定自身发展，保障国家利益。虽然经过将近20年的利率改革过程，我国的利率市场已经取得了一定的成绩，但是仍存在诸多隐患。本文立足于我国的实际情况，通过从根源上剖析商业银行利率风险概念，正视其面对的风险挑战，因病制宜，提出适当的防范对策。 一、利率波动频繁引发商业银行危机 随着社会主义金融市场的不断完善，正在逐步实现利率市场化，但是由于市场变化多端，影响因素错综复杂，因此，使得市场利率不断出现变化，难以准确预测，宏观调节难以发挥预计的作用，因此，市场的波动带来利率的波动，利率的波动带来经济的波动，三者互相循环影响的模式。这种对经济态势把握不准的状况，给商业银行的发展政策制定带来了巨大的困难。难于预测利率变动趋势，无法准确制定策略来规避利率变化带来的种种金融风险。与此同时，不仅是国内市场变动产生影响，经济全球化的影响加深，由国外金融市场变动所带来的蝴蝶效应，也正逐步的加深影响，世界性金融危机的破坏性影响，更使商业银行处在了危机的风口浪尖。 二、商业银行利率自主化引发危机 由于我国逐渐放开对市场的调控，加大市场发展的自主性，因此对商业银行的利率管制也逐步放宽，使得商业银行获得一定利率定价权。随着商业银行定价权的扩大，商业银行业务拓展中，为有效应对同业竞争，做大资产负债总量，商业银行间的竞争中价格手段被频繁使用；存款业务理财化，贷款利率按低限执行就是最好的表现。这种现象的存在导致商业银行存贷利差逐步收缩，盈利空间不断被挤压。可以预见，价格手段的过渡使用将使商业银行陷入财务危机进而对商业银行生存带来威胁。长此以往，将会导致商业银行的资金收益率大幅下降，威胁到银行财务稳定和长远发展。 三、忽视利率风险管理引发危机 由于长期受到中央银行利率管制和庇护，使得商业银行本身忽视利率风险，管理意识薄弱，应对手段不多。随着我国利率市场化的逐步深入，商业银行面对的利率风险也日益突出，由于缺乏管理意识及人才匮乏；面对危机时，商业银行缺乏应对手段来有效缓解风险压力，只能被动接受、适应市场利率变化，给银行经营活动带来较大的损失。同时商业银行自身经营活动中的不成熟也加大了利率风险，从而对银行经营活动带来影响。例如为做大资产、负债总量，过渡使用价格手段；利率管理粗放，对利率执行中的明细条款缺乏管理，利率上行时期执行固定利率定价、利率下行时期执行浮动利率定价；缺乏预警机制，不能准确判断利率趋势，且面对风险时缺乏有效的避险机制；以及利率政策固化，不能贴近市场和形势等。商业银行以上在利率管理中的不成熟行为终将会影响自身的高效、正常运作。但是，面对以上困境和不足，我们也应该清醒理智的意识到，这种现象的出现时利率由管制向市场转化的必经之路。清楚地认识问题，及时找到应对方法，我国商业银行的发展必定会越来越好。如何改善这种境况，可以从以下几个方面进行思考。 （一）提高风险意识，完善自身建设 利率市场化是金融改革的大方向，也是改革中的深水地带。当前由于宏观形势和微观条件尚未具备，国家还对存贷款基准利率进行规定，并在具体执行中实行“存款只管高限、贷款只管低限”的政策，使得金融机构在业务经营中能保持一定的利差水平。对此，各商业银行要有清醒认识，要充分运用好利率真正市场化前的有限缓冲期，练好内功，积极应对利率市场化对银行业务经营带来的冲击。 只有这样才能降低利率市场化所带来的冲击。银行高层管理者（决策层）要提高利率风险管理意识，重视利率管理工作，要把利率风险管理的重要性放在与信用风险管理同等的位置，并加强利率风险管理机制的建设，从而带动并提高全系统对利率风险认识，做好自身的利率管理工作，有效防范利率风险。商业银行在完善利率管理机制建设方面，首先是要完善机构设置，建立利率风险管理委员会（或确定管理部门和人员），定期对全系统的利率风险情况进行监测和分析，及时预警自身面对利率风险，并能根据市场变化和自身面对的利率风险情况，及时调整利率执行策略。其次要建立利率管理制度，规范利率执行授权管理，做好利率明细条款执行和管理，加强利率执行中的内控。同时要确立自身的存贷款业务定价模型建设，按照成本加利润的原理建立商业银行自身的贷款业务定价模型；按照贴近市场的原则建立主动负债业务的定价模型，确保业务经营中主体业务的收入。最后是要加强前台经营机构和客户经理的定价、议价能力建设，运用考核、培训等措施来有效提升前台机构和人员的定价、议价能力。 Times Finance 215
银监会发布《商业银行资本管理办法（试行）》 根据国务院第207次常务会议精神，6月8日，中国银监会发布《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本办法》），并于2013年1月1日起实施。 本轮国际金融危机表明，银行业实现稳健运行是国民经济保持健康发展的重要保障。金融危机以来，按照二十国集团领导人确定的改革方向，金融稳定理事会和巴塞尔委员会积极推进国际金融改革，完善银行监管制度。2010年11月，二十国集团首尔峰会批准了巴塞尔委员会起草的《第三版巴塞尔协议》，确立了全球统一的银行业资本监管新标准，要求各成员国从2013年开始实施，2019年前全面达标。《第三版巴塞尔协议》显著提高了国际银行业资本和流动性的监管要求。在新的监管框架下，国际银行业将具备更高的资本吸收损失能力和更完善的流动性管理能力。 近年来，我国银行业有序推进改革开放，不断提高资本和拨备水平，风险防控能力持续增强，为我国抵御国际金融危机的负面冲击，实现国民经济平稳健康发展做出了重要贡献。当前，银行业稳步实施新的资本监管标准，强化资本约束机制，不仅符合国际金融监管改革的大趋势，也有助于进一步增强我国银行业抵御风险的能力，促进商业银行转变发展方式、更好地服务实体经济。 银监会有关负责人表示，2011年以来，银监会认真借鉴国际金融监管改革的成果，结合我国银行业的实际情况，着手起草《资本办法》，
不断丰富完善银行资本监管体系。起草过程中，银监会认真考虑了当前复杂多变的国内外经济环境和银行业实际情况，多次公开征求意见，并对实施新监管标准可能产生的影响进行了全面评估，对《资本办法》的内容进行了慎重调整，构建了与国际新监管标准接轨并符合我国银行业实际的银行资本监管体系。《资本办法》分10章、180条和17个附件，分别对监管资本要求、资本充足率计算、资本定义、信用风险加权资产计量、市场风险加权资产计量、操作风险加权资产计量、商业银行内部资本充足评估程序、资本充足率监督检查和信息披露等进行了规范。 《资本办法》主要体现了以下几方面要求： 一是建立了统一配套的资本充足率监管体系。《资本办法》参考巴塞尔III的规定，将资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，储备资本要求为2.5%，逆周期资本要求为0-2.5%；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1%；第四层次为第二支柱资本要求。《资本办法》实施后，正常时期系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。多层次的资本监管要求既体现了国际标准的新要求，又与我国商业银行现行的资本充足率监管要求基本保持一致。 二是严格明确了资本定义。《资本办法》根据国际的统一规则，明确了各类资本工具的合格标准，提高了资本工具的损失吸收能力。
中国互联网金融与传统商业银行关系研究 发表时间：2019-02-13T16:15:05.220Z 来源：《基层建设》2018年第35期作者：裴祖俊 [导读] 摘要：随着信息技术的快速发展，互联网金融模式迅速兴起。 安徽叶集农村商业银行安徽合肥 230000 摘要：随着信息技术的快速发展，互联网金融模式迅速兴起。互联网金融的快速发展，带动了整个金融体系资源配置的变化，对传统银行的盈利模式带来了巨大的挑战。本文剖析了互联网金融兴起的本质原因，分析了商业银行因此受到的影响，从我国金融市场的特点和现状出发，展望了互联网金融与传统银行的未来格局。 关键词：互联网金融；商业银行；金融体系；产业融合 引言：我国金融市场长期存在供需不平衡，金融体系不完善，环境自发产生新参与者缓解状况。互联网金融的出现正是指出银行的不足之处，对银行功能上形成补充。没有互联网金融，银行就缺少了驱动改革创新的力量，而没有商业银行的支持，互联网金融的创新渠道就没有载体。两者之间不断发生着能量的交互作用，当能量交互达到平衡时，能发挥出大于两者之和的效应，即促使金融体系更加完善。在国内金融市场蓄势革新的背景下，探究互联网金融与商业银行之间的关系，实现两者良性互动发展，具有重要的理论价值与实践意义。 1互联网金融快速崛起的原因和对商业银行的影响 1.1互联网金融快速崛起的多方面原因的分析 在我国，互联网金融的异军突起为振兴我国虚拟经济、丰富投资渠道做出了巨大的贡献。其崛起的原因涉及很多方面。我国金融市场的供需失衡为互联网金融的出现创造的契机。传统商业银行的主要业务是中高额贷款，民间私企、小额贷款涉及的较少，而小额贷款在民间的需求量是巨大的。互联网金融获得了政策上大幅的支持和鼓励。“克强经济学”的提出使市场的地位在国民经济中逐步提升，互联网金融的发展顺应了市场在资源配置中起决定性作用的要求。移动通信技术、安全存管技术的快速发展，及互联网用户的大幅上涨，为金融产品与市场需求的结合奠定了基础。由此可见，互联网金融的崛起是多方需求共同作用的结果，它既是互联网企业多样化变现方式的探索，也是资产管理公司对低成本渠道和用户的探索。 1.2互联网金融崛起对商业银行的影响 互联网金融不仅影响着商业银行的产品和服务，而且变革着银行的融资渠道，给商业银行注入了新鲜血液。第一，互联网金融打破了时间和空间的限制，相当程度上影响商业银行的支付中介地位。互联网金融凭借中间业务的快速发展，依赖低交易成本、便捷支付的流程，在市场上已经占有相当的份额，对商业银行形成了明显的替代效应，明显弱化了商业银行的支付功能，而且这种趋势仍在不断延展。第二，在互联网金融模式下，互联网企业为资金供需双方提供了金融搜索平台，充当了资金信息中介的角色，这将加速金融脱媒，使商业银行在信贷过程中的资金中介功能边缘化。相较于商业银行基于传统财务数据等“硬信息”的风险管理系统，互联网金融基于客户“软信息”的风险评价体系与中小客户的特点更加兼容，借助信息处理优势，互联网金融可有效提高信贷效率、降低融资成本，对银行信贷产生“挤压”。互联网金融把排除在传统银行体系之外的客户串联了起来，对商业银行的信贷业务空白进行了覆盖，起到了拾遗补缺的作用，这无疑对商业银行的影响是积极、有利的。第三，互联网金融的发展极大地促进了商业银行的产业创新。互联网与传统金融模式的融合，带来了金融市场的民生化和个性化。商业银行更加致力于产业创新，自以产品驱动的销售型向以客户需求为中心的资产配置、风险收益配比的服务型转变，从传统的代销角色向资产管理的集成转变。商业银行在产品不断推陈出新的过程中，更加注重客户体验，“以客户为中心”的理念不再是一句空洞的口号。互联网金融不是互联网和金融业的简单结合，而是互联网的开放性与传统金融高度整合的产物。 2商业银行在冲击下的应对措施 首先，商业银行加快推进互联网金融战略。商业银行网络渠道服务体系的完善和技术的升级为其服务小微企业、个人创业者和普通消费者等“长尾”客户创造了条件。多家商业银行的中报显示，银行互联网渠道服务客户的数量和水平不断提升。从产品端上看，商业银行运用互联网技术提供支付、融资和投资理财等便捷服务，加速涉足互联网金融商业模式的步伐。 其次，商业银行加速线上线下的互联互通。互联网金融的优势在于客户和数据，银行的优势在于产品和线下经验，在发力建设互联网渠道的同时，商业银行也在不断加强物理网点的智能化改造以及线上与线下渠道的互联互通。为实现一体化服务，中国工商银行在境内1.5万余家营业网点免费开通了WIFI服务，并建设智能银行154家；中国建设银行也着力打通线上与线下渠道，以实现物理网点和电子银行间的互联互通。互联互通的同时，商业银行也在采取措施保障互联网金融业务的安全。浦发银行电子银行交易监控平台利用大数据分析建立的反欺诈规则模型初显成效，预警覆盖率超过99%；光大银行开拓了直销渠道阳光银行，其整套安全体系通过了国家信息技术安全研究中心检测，并拥有专属密码控件、微信变动通知、保险赔付及交易实时监控等安全措施。中国人民银行2015年7月出台的《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，为互联网金融健康发展指出了方向，其鼓励银行等金融机构依托互联网技术，实现传统金融业务与服务转型升级，积极开发基于互联网技术的新产品和新服务。《指导意见》也支持各类金融机构与互联网企业开展合作。这必将推动商业银行进一步布局互联网金融，充分利用自身优势，进行新业务、新模式和新渠道的互联网化探索。银率网理财分析师闫自杰指出，商业银行开放互联网渠道接口，和电商、社交平台等合作，可借力使力实现共赢。面对互联网金融的挑战，传统商业银行在产品和渠道方面都有所创新，但是相对互联网的高度创新性、快速机动性，商业银行却是力不从心。我国金融市场未来的发展趋势仍然值得商榷。 3互联网金融与商业银行在未来的关系与各自的定位 新旧交替是自然规律，在未来，互联网金融模式与传统的金融模式的关系发展趋势取决于金融企业的经营能力与创新能力，也取决于市场化程度、社会环境的包容性及法律约束力度。我国金融市场长期处于不发达状态，互联网金融与商业银行各自发挥优势，可合作、可分工，共同推动成熟发达的金融市场的形成，高效服务实体经济，这也是金融市场新旧参与者的共同目标，两者也将受益于更为灵活的金融市场。如果既希望互联网金融茁壮成长，又保证商业银行能继续做大做强，同时还要求中国的市场经济越来越繁荣，那么，探讨互联网金融业与商业银行维持什么样的关系从而取得“三赢”的局面就非常有必要。 互联网金融的出现提高了金融市场的配置效率，也就相当于提高了社会总福利水平。它促进商业银行的发展，使商业银行互联网化的步伐加快，这是目前金融市场最明显的特点。互联网金融理财产品的设计依附于商业银行，商业银行对互联网金融的支持有助于提升了互联网金融的风险控制能力，提升投资者对新兴金融模式的信心。 互联网金融是由于我国金融体系的不完善而自发产生的，对传统银行在功能上形成补充。但二者也存在业务上的交集，使二者相互依