玩具项目
规划方案
规划设计/投资分析/产业运营
玩具项目规划方案说明
中国是一个玩具生产大国，据估计，全球约80%的玩具在中国生产。最重要的玩具生产和出口基地是五省一市：广东、江苏、上海、山东、浙江
和福建。广东又是中国的玩具大省，主要集中在深圳、东莞、广州、汕头
澄海、佛山等地。中国玩具业大部份的出口是为国外品牌加工生产。
该玩具项目计划总投资2728.07万元，其中：固定资产投资2159.75
万元，占项目总投资的79.17%；流动资金568.32万元，占项目总投资的20.83%。
达产年营业收入4209.00万元，总成本费用3293.51万元，税金及附
加45.99万元，利润总额915.49万元，利税总额1087.75万元，税后净利
润686.62万元，达产年纳税总额401.13万元；达产年投资利润率33.56%，投资利税率39.87%，投资回报率25.17%，全部投资回收期5.47年，提供
就业职位85个。
本报告所描述的投资预算及财务收益预评估均以《建设项目经济评价
方法与参数（第三版）》为标准进行测算形成，是基于一个动态的环境和
对未来预测的不确定性，因此，可能会因时间或其他因素的变化而导致与
未来发生的事实不完全一致，所以，相关的预测将会随之而有所调整，敬
请接受本报告的各方关注以项目承办单位名义就同一主题所出具的相关后
续研究报告及发布的评论文章，故此，本报告中所发表的观点和结论仅供
报告持有者参考使用；报告编制人员对本报告披露的信息不作承诺性保证，也不对各级政府部门（客户或潜在投资者）因参考报告内容而产生的相关
后果承担法律责任；因此，报告的持有者和审阅者应当完全拥有自主采纳
权和取舍权，敬请本报告的所有读者给予谅解。
......
报告主要内容：项目概况、项目背景、必要性、市场调研、项目建设
规模、项目选址评价、项目土建工程、工艺可行性分析、环境保护说明、
项目安全规范管理、项目风险概况、节能说明、实施进度、投资方案说明、项目经济收益分析、结论等。
第一章项目概况
一、项目概况
（一）项目名称
玩具项目
中国是一个玩具生产大国，据估计，全球约80%的玩具在中国生产。最重要的玩具生产和出口基地是五省一市：广东、江苏、上海、山东、浙江和福建。广东又是中国的玩具大省，主要集中在深圳、东莞、广州、汕头澄海、佛山等地。中国玩具业大部份的出口是为国外品牌加工生产。
（二）项目选址
某高新区
（三）项目用地规模
项目总用地面积7710.52平方米（折合约11.56亩）。
（四）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数61.98%，建筑容积率1.16，建设区域绿化覆盖率5.80%，固定资产投资强度186.83万元/亩。
（五）土建工程指标
项目净用地面积7710.52平方米，建筑物基底占地面积4778.98平方米，总建筑面积8944.20平方米，其中：规划建设主体工程6417.81平方米，项目规划绿化面积519.02平方米。
（六）设备选型方案
项目计划购置设备共计83台（套），设备购置费777.39万元。
（七）节能分析
1、项目年用电量1171914.50千瓦时，折合144.03吨标准煤。
2、项目年总用水量2284.38立方米，折合0.20吨标准煤。
3、“玩具项目投资建设项目”，年用电量1171914.50千瓦时，年总
用水量2284.38立方米，项目年综合总耗能量（当量值）144.23吨标准煤/年。达产年综合节能量50.68吨标准煤/年，项目总节能率24.64%，能源利用效果良好。
（八）环境保护
项目符合某高新区发展规划，符合某高新区产业结构调整规划和国家
的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严
格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显
的影响。
（九）项目总投资及资金构成
项目预计总投资2728.07万元，其中：固定资产投资2159.75万元，
占项目总投资的79.17%；流动资金568.32万元，占项目总投资的20.83%。
（十）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。
（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入4209.00万元，总成本费用3293.51万元，税金及附加45.99万元，利润总额915.49万元，利税总额1087.75万元，税后净利润686.62万元，达产年纳税总额401.13万元；达产年投资利润率33.56%，投资利税率39.87%，投资回报率25.17%，全部投资回收期5.47年，提供就业职位85个。
（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划12个月。
选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入本项目施工。实行动态计划管理，加强施工进度的统计和分析工作，根据实际施工进度，及时调整施工进度计划，随时掌握关键线路的变化状况。
二、报告说明
项目报告主要是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，为项目决策提供依据的一种综
合性的分析方法。可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。对于初步确立投资意向的项目，在市场调查的基础上，对市场、投资、政策、企业等方面进行客观的机会分析，重点在于投资环境的分析及投资
前景的判断，并提供项目提案和投资建议。包括：对投资环境的客观分析（市场分析、产业政策、税收政策、金融政策和财政政策）；对企业经营
目标与战略分析和内外部资源条件分析（技术能力、管理能力、外部建设
条件）；项目投资者或承办者的优劣势分析等。
三、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某高新区及
某高新区玩具行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进某高新区玩具
产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。
2、xxx科技公司为适应国内外市场需求，拟建“玩具项目”，本期工
程项目的建设能够有力促进某高新区经济发展，为社会提供就业职位85个，达产年纳税总额401.13万元，可以促进某高新区区域经济的繁荣发展和社
会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。
3、项目达产年投资利润率33.56%，投资利税率39.87%，全部投资回
报率25.17%，全部投资回收期5.47年，固定资产投资回收期5.47年（含
建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
4、近年来，国家先后出台了“非公经济36条”、“民间投资36条”、“鼓励社会投资39条”、“激发民间有效投资活力10条”、《关于深化
投融资体制改革的意见》等一系列政策措施，大力营造一视同仁的市场环境，激发民间投资活力。国家发改委会同各地方、各部门，认真贯彻落实
中央关于促进民间投资发展的决策部署，取得了明显成效。今年以来，民
间投资增速持续保持在8%以上，前7个月达到了8.8%，始终高于整体投资
增速，占全部投资的比重达到62.6%。加强对“专精特新”中小企业的培育和支持，引导中小企业专注核心业务，提高专业化生产、服务和协作配套
的能力，为大企业、大项目和产业链提供零部件、元器件、配套产品和配
套服务，走“专精特新”发展之路，发展一批专业化“小巨人”企业，不
断提高专业化“小巨人”企业的数量和比重，有助于带动和促进中小企业
走专业化发展之路，提高中小企业的整体素质和发展水平，增强核心竞争力。
综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。
四、主要经济指标
主要经济指标一览表
第二章项目背景、必要性
中国是一个玩具生产大国，据估计，全球约80%的玩具在中国生产。最重要的玩具生产和出口基地是五省一市：广东、江苏、上海、山东、浙江和福建。广东又是中国的玩具大省，主要集中在深圳、东莞、广州、汕头澄海、佛山等地。中国玩具业大部份的出口是为国外品牌加
工生产。
中国玩具市场竞争日趋激烈，高端玩具市场由外资占据，其余中
低端价位的玩具市场以本土品牌为主。目前世界著名的玩具企业都在
内地设有分厂或与国内厂家合作生产玩具。世界主要玩具公司大多已
通过销售代理或设立中国市场部进入中国市场，如美国的美泰集团、
孩之宝集团以及日本的世嘉公司等。
由于外需市场回落、国内生产成本上升，人民币汇率变化等原因，中国玩具出口面临诸多压力，开发内需市场越来越被企业重视。近年来，众多品牌积极建设内销管道，国际品牌有迪斯尼、梦工厂等，本
土品牌有奥迪、好孩子等。内地玩具消费市场上，外国产品、中外合
资产品占了大部分的市场。
内地本土的玩具与国际品牌相比有较大的价格差距，因此在中低档市场有很强的竞争力，基本垄断了一般的批发市场和小商小贩等销售管道。
虽然中国的玩具制造业是典型的传统OEM经营模式，但中国玩具制造业的模式已经开始发生一定变化。中国玩具业一些企业开始重视自主研发，一批具有自主知识产权及品牌的行业骨干企业正在成长起来，如“奥迪双钻”、“”蓝猫”」“好孩子”、“迪孚玩具”、“骅威”。在珠三角的玩具企业，也开始尝试转型，有意识的把自己的经营策略逐步转移到价值链的其他环节，比如市场营销、产品研发等。
截至2015年10月我国玩具制造行业规模以上企业数量达到1455家，当中206家企业出现亏损，亏损企业亏损金额为5.16亿元。
2015年10月我国玩具制造行业规模总资产达到1096.96亿元，较上年同期增长5.23%。行业销售收入为1160.85亿元，较上年同期增长6.4%。2015年10月行业利润总额为147.61亿元，较上年同期增长14.52%。
根据工信部统计：2015年1-12月，我国玩具行业产销率98.2%，
较2014年同期提高1.3个百分点，2015年1-12月，玩具行业主营业
务收入2106.8亿元，累计同比增长7.2%。
综合中国海关、国家统计局及工信部数据，2015年我国玩具产品
国内需求市场规模约为1156.91亿元，需求规模较上年同期增长3.4%。
2014年我国游戏玩具类礼品市场规模为507亿元，2015年游戏玩
具类礼品市场规模增长519亿元，规模较上年同期增长2.4%。
第三章项目承办单位
一、项目承办单位基本情况
（一）公司名称
xxx集团
（二）公司简介
公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户
惊喜的产品和服务。公司始终坚持“服务为先、品质为本、创新为魄、共
赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提
高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不
断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。
公司主要客户在国内、国外均衡分布，没有集中度过高的风险，并不
存在对某个或某几个固定客户的重大依赖，公司采购的主要原材料市场竞
争充分，供应商数量众多，在采购方面具有非常大的自主权，项目承办单
位通过供应商评价体系与部分供应商建立了长期合作关系，不存在对单一
供应商依赖的风险。
二、公司经济效益分析
上一年度，xxx科技公司实现营业收入2972.47万元，同比增长16.02%（410.34万元）。其中，主营业业务玩具生产及销售收入为2797.61万元，占营业总收入的94.12%。
上年度营收情况一览表
根据初步统计测算，公司实现利润总额623.60万元，较去年同期相比
增长128.91万元，增长率26.06%；实现净利润467.70万元，较去年同期
相比增长84.20万元，增长率21.96%。
上年度主要经济指标
第四章项目土建工程
一、建筑工程设计原则
建筑物平面设计以满足生产工艺要求为前提，力求生产流程布置合理，尽量做到人货分流，功能分区明确，符合《建筑设计防火规范》（GB50016）要求。
二、项目总平面设计要求
应留有发展或改、扩建余地。应有完整的绿化规划。针对项目承办单
位提出的“高标准、高质量、快进度”的要求，为了达到这一共同的目标，投资项目在整个设计过程中，始终贯彻这一原则，以“尊重自然、享受自然、爱护自然”为基点，全力提高员工的“学习力、创造力和凝聚力”，
实现项目承办单位经济快速发展的奋斗目标。
三、土建工程设计年限及安全等级
根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑物结构
设计符合根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑物
结构设计符合Ⅷ度抗震设防的要求，基本地震加速度值为0.20g，设计地震分组为第一组，抗震设防类别为乙类，各建筑物均采取相应抗震构造设计。根据《建筑结构可靠度设计统一标准》（GB50068）的规定，投资项目中所
有建（构）筑物均按永久性建筑要求设计，使用年限为50.00年。砌体结
构应按规范设置地圈梁及构造柱，建筑物耐火等级为Ⅱ级。
四、建筑工程设计总体要求
项目总体布置要按照使用功能要求，进行功能分区，做到人流、车流
路线通畅，空间布置和周围环境协调，同时，应符合相应满足噪音控制、
采光、透视、日照、温度、净化等及其他特殊要求；所有建筑物设计应满
足防火、防空、防腐、防盗等要求；环境美化、绿化要同周围环境协调并
且别致新颖有特色；所有建筑物设计，应尽可能采用布置一体化、尺寸模
数化、构件标准化，以便于施工和降低成本。土建工程是在满足生产工艺
专业所提条件的前提下，使其满足国家的有关规范规定，还结合当地的自
然条件、施工能力，力求建筑的美观大方，经济实用，并使场区各建构筑
物协调一致。
五、土建工程建设指标
本期工程项目预计总建筑面积8944.20平方米，其中：计容建筑面积8944.20平方米，计划建筑工程投资691.17万元，占项目总投资的25.34%。
第五章项目选址评价
一、项目选址原则
场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。
二、项目选址
该项目选址位于某高新区。
园区突出产业发展重点。全面落实制造强省建设1274行动计划（即先进轨道交通装备、工程机械等12个重点产业，制造业创新能力建设工程、智能制造工程等7大专项行动，标志性产业集群等4大标志性工程），加强对各级产业园区的分类指导，进一步强化国家级和省级新型工业化产业示范基地在产业聚集发展中的先导作用，积极引进国内外龙头企业，通过引进新技术，开发新产品，不断优化产业结构，积极淘汰落后产能，延伸产业链条，提升质量水平。园区规划面积50平方公里，启动区面积为10平方公里，处于多条高速公路交织地带，是贵州省东西、南北交通节点城市，也是陆路出海通道必经之地。铁路与公路交通极其便利。目前园区内
已成为全省重要的经济增长极，是发挥自身资源优势与产业集群效应的重
要平台。
三、建设条件分析
企业管理经验丰富。项目承办单位是以相关行业为主营业务的民营企业，拥有一大批高素质的生产技术、科研开发、工程管理和企业管理人才，其项目产品制造技术和销售市场已较为成熟，在生产制造的精细化管理方面、质量控制方面均具有丰富的经验，具有管理优势；在项目产品的生产
和工程建设方面积累了丰富的经验，为投资项目的顺利实施提供了管理上
的有力保障。随着互联网的发展网上交易给项目承办单位搭建了很好的发
展平台，目前，很多公司都已经不是以前传统销售方式，仅仅依靠一家供
应商供货，而是充分加强网络在市场营销的应用，这就给公司创造了新的
发展空间；凭着公司产品良好的性价比和稳定的质量，通过开展网上销售，完善电子商务会进一步增加企业的市场份额。
四、用地控制指标
投资项目绿化覆盖率符合国土资源部发布的《工业项目建设用地控制
指标》（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业绿化覆盖率
≤20.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“绿化覆盖率≤20.00%”
的具体要求。
五、地总体要求