XX集团集团有限公司
大数据时代的风险管控风险管控一体化系统建设项目研究报告
2015/9/22
华博风控信息技术（北京）有限公司
基于华博大数据
摘要：本报告以国资委、财政部发布的风险管控理论为依据，利用先进的IT技术手段，从我公司实际管理情况出发，探讨了如何利用信息化，有效的解决风险管控落地的问题，明确了“风险管控融入业务、融入信息化”的重要意义。通过实地考察和研究，探索出了新型的、有效的风险管控落地实施策略。研究结果表明，要实现有效的风险管控，必须应用信息化手段，实现风险、内控、审计的融合，形成事前、事中、事后的三位一体的管控模式。
风险管控一体化系统建设项目研究报告
目录
引言 (3)
第一章问题的提出 (4)
第二章项目目标与意义 (6)
2.1 整体目标 (6)
2.2目标分解 (7)
2.3 项目意义 (8)
第三章项目总体思路 (9)
3.1 项目效果蓝图 (10)
3.2 风险、内控、审计一体化循环 (11)
3.3风险管控融入业务过程 (12)
3.4 构建集团风险管控运行机制 (13)
3.5建设集团风险管控业务模式 (13)
第四章项目实施方案 (14)
4.1 实施路径及工作原则 (14)
4.2 实施规划及内容 (15)
4.3 风险内控一体化信息系统建设项目（第一阶段）组织 (17)
4.4 风险内控一体化信息系统（第一阶段）目标 (18)
4.5 风险内控一体化信息系统（第一阶段）实施步骤 (20)
第五章项目成果展现 (22)
5.1 XX集团风险内控一体化信息系统架构 (22)
5.2 系统功能展现 (23)
第六章项目价值 (27)
引言
2007年集团公司全面开展风险管理体系建设工作，2012年集团公司在内部控制建设上采取“以上市公司为先导、以集团公司为核心、以二级公司为纽带”策略，开展内部控制体系建设与实施工作。从2010年至2012年，也正是中国风险管控市场发展的黄金期，其他国资企业、上市公司不仅构建了自己的风险管控体系，而且逐步搭建了信息系统平台。
但从2014年开始，风险管控出现了一些问题，管理咨询帮助企业搭建的风控体系和信息化系统并没有帮助企业解决关键问题。还有一些企业一边做风控项目，一边频发风险事件。
为了避免出现同样的问题，自2012年集团全面建立了内部控制体系以来，我们就一直在探讨如何实现“资源整合、业务统一、规范运用、驾驭风险”。在各方领导的关注下，行业专家的指导下，我们经过对基础理论的深入解读，对同行企业的实地考察，不仅找到了解决风险管控落地的方法，而且形成了一套契合集团实际需求的实施方案。总之，本次项目研究取得了一定成效，将引领集团走向一个新型的风险管控模式。
第一章问题的提出
多年来，为适应XX集团快速发展的要求和国际国内环境的不断变化，集团公司的风险、内控与集团发展战略紧密结合，对应各个发展阶段，培养企业独立开展风险管理和内部控制的内力，提供风险管理和内部控制的操作平台，使内控和风控体系落地，保障了XX集团多年来的高速发展，以及战略目标的实施。
2006年6月国资委发布《中央企业全面风险管理指引》。2009年底发布风险管理国际标准ISO31000和国内标准GB/T24353，规范了风控的方法论，成为软件标准化的基本依据。2010年4月财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指引》等。在此背景下，2007年集团公司全面开展风险管理体系建设工作，确定了集团公司风险管理体系建设的指导思想、总体目标、具体目标、基本原则、实施步骤、进度安排、关注的重点和组织设置等内容。集团公司风险管理体系建设按照试点单位推进与框架设计、各成员单位全面推广、体系完善三个阶段完成。2012年集团公司在内部控制建设上采取“以上市公司为先导、以集团公司为核心、以二级公司为纽带”策略，开展内部控制体系建设与实施工作。2012年底，集团公司基本上建立健全了内部控制体系。
随着集团的跨越式成长，风险管理、内部控制不可避免的暴露出
一些问题：
一是决策支持层面。高层管理缺乏风控总体信息以支持其进行决策；缺乏对风险的量化分析，影响公司合理分解具体风险的应对所需的管理资源；难以实时、动态的把握企业风险状况以便各层级风险应对负责人及时应对。
二是风险管理机构层面。业务流程层面的内控要素的维护与评估、风险评估、控制识别、有效性检查评价等，均需手工完成，效率效果难以保证；内控流程、风险应对措施、监督评价结果没有有效的与业务指标相结合，难以融入日常业务运作；信息来源、格式、口径、版本不统一，数据、信息分散，难以有效利用。
三是业务单元风险管理执行层面。各业务单位在风险识别、评估、应对及内控流程优化过程中缺乏统一的沟通与协作平台，难以实现多口径信息共享；各业务单位直接参与风险管理及内控优化工作仍主要局限于风险管理或内控联系人，控制负责人的参与程度不够广泛；总体报告渠道不清晰，内部信息交流不畅。
面对以上问题，传统的风险管控方法已经变得束手无策。将企业管控、风险管控与企业信息化高度融合，形成一套在信息化条件下的，新型的、有效的风险管控落地模式，已经成为目前集团的亟待解决的需求。
第二章项目目标与意义
2.1 整体目标
“将企业管控与企业信息化高度融合，形成有效的风险管控落地模式”是本次项目研究的最终目标。
针对企业管控，风险是事前预判，内控是强化过程管控，审计是业务事项的确认，三种手段正好从事前、事中、事后三个阶段和纬度，对业务事项进行管控，形成三维一体的全过程管控。
随着互联网思维和信息技术被大规模的应用于企业管理，传统的风险管理信息系统已经很难满足我们这种三维一体的管控需求。尤其是面对ERP系统生成的海量数据时，传统的统计分析方法已显得比较单薄。
在风险管理方面，我们需要从外部和内部风险源出发进行识别。外部风险源分析可以识别出战略风险、市场风险；内部风险源可以识别管理层面风险、业务层面风险和专项风险，在这个过程中可以使用外部行业数据和企业内部数据，形成风险管控的预判机制。
在内部控制方面，采用的是“以评促建，以审促评”的方法。就是对业务流程和业务结果进行穿行测试和审计，使用的数据源是企业内部数据，事项在做内控的同时发现企业存在的问题。
在内部审计方面，实际作业过程主要是锁定审计区域，搜集审计证据，使用的数据源与风险、内控相同，通过将审计方法进行高度服
用形成智能化的监控模型，实时的对业务数据进行监控。
风险、内控、审计的有效融合，改变了企业因同时使用各种手段后陷入各自为政、功能互相重叠、风控落地效果不佳的状态。
大数据技术解决了数据挖掘的问题，致使很多方式和方法平面化，比如嵌入式审计（生物探针），是一种新型的风险识别技术，通过分析拥护在界面上的行为特征，可以识别当前操作中存在的风险。这些智能监控技术，可形成规则、指标、模型三维一体的监控体系。
如果我们要想真正通过信息化手段形成风险管控能力，必须从两个方面入手：第一是风险、内控、审计手段的融合；第二是在大数据技术构建的环境下探索风险管控技术和手段。
2.2目标分解
本次项目的目标是：按照集团公司风险管控系统按照信息化总体规划对风险管控的要求，结合集团公司风险管控的现状，建设XX集团风险内控一体化系统平台，形成有效的风险管控落地模式。
为了达成该目标，我们将目标进行了分解：
1)建立以风险管理为导向的内部控制管理体系，满足合规性要求的
同时，达到优化管理、提升绩效的目标。
2)将内部控制与企业信息化相融合，实现集团信息化平台建设，全
面提高企业管理水平。
3)建设集团级统一的企业风险管控与审计平台，满足风险管控与审
计日常管理和持续评价改进的工作需要。
4)利用大数据技术，通过对内控流程的分析，找到企业运营过程中
的主要风险和管控目标，通过信息系统使管控措施切实落地。
2.3 项目意义
通过推进风险管控信息化，建立风险标准化、信息共享化，为决策层、管理层提供全方位的风险识别、量化和预警等，同时，有效改善执行层风险管控面临的工作面大、内容繁多、手工处理低效、无法有效链接企业战略、运营的现象；帮助企业极大提升风险管控体系效率。并且，通过风险管控信息平台，实现对业务进行事前、事中、事后监控，真正帮助企业形成对重大业务事项的事前风险引导、事中伴随监控、事后强化审计的风险管控闭环管理体系；帮助集团公司逐步强化对各单位的风险管控工作监督检查和绩效考核。
第三章项目总体思路
风险内控一体化信息系统建设的总体思路是按照信息化总体规划对风险管控的要求，结合集团公司风险管控的现状，通过专业化咨询与IT实施相结合的方式开展风险管控信息化系统建设工作。
咨询从固化公司现有的风险管控的成果、优化风险管控体系的角度出发，结合集团公司具体的业务特点，对风险管控体系进行梳理、优化，为信息系统的构建提供信息和数据支持。
IT实施搭建风险管理、内部控制、审计于一体的风险管控系统，实现对风险的“事前预防、事中监控、事后跟踪”的全过程管理。“事前预防”主要是构建风险分级预警平台；“事中监控”主要在业务流程中嵌入职责分工控制、授权控制、审核审批控制等关键风控因素，实现嵌入流程的内部控制监控平台；“事后”跟踪主要是构建以风险为导向的审计业务及管理平台。
3.1 项目效果蓝图
根据监管的要求，通过信息化的手段建立包括规范的公司法人治理结构、风险管理职能部门、内部审计部门以及有关职能部门、业务范围在内的组织体系，形成不同层次、职责明确、运转有效的风险管控模式。公司战略决策层、风险管理机构层与业务执行层通过风险内控一体化信息系统达到风险在公司不同层级间的双向沟通，由管控部门协调风险管理，业务部门把控管理风险，提高集团整体的风险管理水平。
3.2 风险、内控、审计一体化循环
XX集团风险内控一体化信息系统业务循环以数据中心为基础，数据中心的数据主要来源于公司已有的信息系统数据，如：ERP、MES 等和非信息化的业务手工上报数据。通过对公司数据中心的数据进行风险管控和内部审计，发现公司存在的缺陷、疑点和问题。针对公司存在的缺陷、疑点和问题参照政策法规和公司制度，发现公司存在的风险，除此之外，通过对公司违规损失进行分析，形成公司风险事件，最终形成公司风险数据库，以公司风险数据库为基础，对公司风险进行管理，制定控制措施，控制措施的效果会以数据的形式流回公司总体数据中，通过内控业务循环进行风险管控，通过内部审计与评价对业务及流程进行全面监控，实现业务可控可查，形成公司风险管控工作的闭环。
3.3风险管控融入业务过程
XX集团风险内控一体化信息系统将风险管控融入公司业务过程中，通过对公司业务流程进行梳理，识别并分析公司业务风险，并针对业务风险制定控制措施，通过职责分工控制、授权控制、审核审批控制、预算控制、财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、经济活动控制、绩效考核控制和信息技术控制对每个业务环节规范制度流程，植入风控因素，形成风控为指引的闭环控制，通过对业务过程的控制达到对公司进行风险管控的目的。
3.4 构建集团风险管控运行机制
利用风险内控一体化信息系统，公司风险管控采用自上而下和自下而上相结合的双向运行机制。自上而下的方式主要指公司风险管理部门通过全面风险管理系统将模板进行下发，实现公司自上而下的风险管控机制。自下而上的方式主要指公司各部门可以通过一体化平台将风险信息进行反馈，并自动汇总，实现公司自下而上的风险管控机制。通过公司双向的风险管控机制，形成良性的风险管控渠道，提高公司风险管控运行的效率和效果。
3.5建设集团风险管控业务模式
集团风险管控业务模式主要分为风控建设和风控循环两个部分。
风控建设指通过开展咨询工作，搭建公司风险管控体系，并将咨询成果整理成制度标准，通过智能监控平台对ERP系统进行动态监控。
风控循环指将咨询成果导入公司全面风险管理系统中，通过风险辨识、风险评估、风险应对、应对检查、流程梳理、评价整改、整改追踪和责任追究等对公司风险进行日常动态管理，产生重大风险、重大事件、控制矩阵和监控指标等风控数据成果。通过对风控数据成果和智能监控平台数据反馈进行监控预警和辅助决策，为公司领导提供决策支持，并反馈到日常工作中进行公司风险日常动态管理，形成公司风险管控业务闭环。
第四章项目实施方案
4.1 实施路径及工作原则
我们在风险内控一体化信息系统建设推进过程中充分领会集团公司信息化的总体规划思路和要求，结合际华的实际情况，坚持“全面规划、统一部署、突出重点、试点先行、分步实施、逐级推进”的工作方针，由总部统一规划，具备条件所属单位试点推广，稳步实施、逐层推进，实现全公司推广风险管控信息化，达到对风险进行有效监控，全面提升风险、内控管理成熟度及信息化程度的目的。
在具体开展信息系统建设工作中，我们坚持以下原则：
（一）结合实际、注重实效。在建设过程中，充分考虑集团公司的实际情况，优先解决目前集团公司管理工作中的重大风险及薄弱环
节，使确立的风险管控体系能够广为接受、易于执行、行之有效。
（二）涵盖整体、突出重点。信息化建设涉及集团公司及各单位经营管理活动的各个层面，涵盖全部经营业务，贯穿于经营管理活动的全过程。突出对重要单位、重要业务、重要流程和重要风险的管理和控制，把企业的风险控制在合理水平。
（三）统一设计、分层实施。对风险管控信息化工作进行统一组织、统一规划、统一标准、统一设计。各单位结合实际情况，按照集团公司的统一要求，按照内部组织结构或业务类型分层次、分阶段认真组织实施。
（四）试点先行、逐步推开。首先选择好试点，并做好试点单位的工作，在取得成功经验和汲取教训的基础上，全面推开，保证风险管控信息化工作的有序开展和稳步推进。
4.2 实施规划及内容
风险内控一体化信息系统建设是一项复杂的系统工程，具有长期性、艰巨性的特点。合理确定工作的总体目标，明确各阶段的任务，有利于项目建设工作的稳妥开展。
我们根据集团目前的风险管理水平及总体要求，并与总体战略目标相结合，确立了三个阶段的风险管控信息化工作：
第一阶段：选择试点单位进行基础平台构建
目标：符合国资委的全面风险管理规范并满足财政部内部控制体系建设要求的基础上，将风险管理、内部控制服务于企业经营管理，以完成企业战略目标为最终目的。
原则：利用专业的风险管理与内部控制方法论，结合企业管理实际，在深入细致的调查研究基础上建立符合企业自身特点的内部控制与风险管理体系。
方法：利用内控知识库为工具通过咨询服务使风险管理及内部控制管理体系得以建立，通过信息系统落地使管理体系得以运行，通过规则管理器加配套系统落地使管理体系得以持续监控检查、信息存储查询和评价改进。把ERP等信息系统作为流程落地的载体，也作为风险控制的平台，在流程运行中管控风险。
思路：根据财政部内部控制体系建设五要素，进行组织架构的梳理、流程梳理、风险辨识、管控措施落实、制度体系完善等建设内部控制与风险管理体系。咨询完成了知识转移和能力转移，系统落地形成了管理运行平台，智能管控实现了内控规则落地。
第二阶段：“二级+三级”全面推广
在试点成功的基础，搭建二级公司的风险管控平台，将两家三级企业的风险管控平台与其二级公司平台进行有效的集成与对接。
在充分吸取试点企业的风险管控信息建设的成功经验与好的做法的基础上，结合其他公司的实际情况，在其他二级公司、三级企业全面
推广。
第三阶段：构建集团公司风险管控系统平台
在二级、三级企业风险管控体系搭建完成的基础上，结合前两个阶段的实施情况与运行的经验，建立集团公司融风险管理、内部控制、内部审计为一体的风险管控系统平台。
针对重大的风险，构建风险的分级预警平台。
构建内控标准数据库，总结前期内控建设的成果，提炼出管理类企业的内控手册与经营单位企业的内控手册标准、分行业的内控手册流程清单与流程标准；建立重要业务流程与高风险业务的内控标准流程、关键控制点与关键控制措施，为业务信息系统的构建提出内控标准要求。
4.3 风险内控一体化信息系统建设项目（第一阶段）组织
第一阶段的建设工作是风险内控一体化信息系统建设项目的关键。通过我们多方面的调研和论证，确定选用外采的方式进行建设。通过招投标的方法选择供应商，与我公司共同完成项目。我公司派出相关业务人员，供应商派出项目实施人员，双方共同组建项目小组，双方根据职责分工、相互配合。整个项目组分项目领导小组和项目实施小组，形成三级复核的团队方案。具体组织架构如下：
4.4 风险内控一体化信息系统（第一阶段）目标
信息系统构建目标：
●构建风险评估、风险预警系统，针对重大风险建立风险预警模型，
选取部分企业进行风险预警试点，检验风险管理模块所述各项功能有效性，不断完善和改进，切实达到风险防范的真正作用。●构建内控标准数据库，总结前期内控建设的成果，提炼出管理类
企业的内控手册与经营单位企业的内控手册标准、分行业的内控手册流程清单与流程标准；建立重要业务流程与高风险业务的内控标准流程、关键控制点与关键控制措施，为业务信息系统的构建提出内控标准要求。
●构建内控评价系统，形成内部控制的构建工作和评价工作的信息
化，使集团公司的风险管控和内部控制体系有效融合。
●构建审计标准化作业系统，加强对审计项目的管理，规范审计行
为。
●构建审计、风险及内控的组织管理体系，加强对审计、风控人员
的管理，整合监督资源，提高监督效率；
●选取部分企业传输账套，进行远程审计试点，检验审计模块所述
各项功能有效性，不断完善和改进。
试点单位建设目标：
●完善内控咨询成果。全面梳理试点单位的业务流程，抓取业务风
险，将风险植入业务流程，完善现有制度，制定控制措施，并固化于业务流程中。
●促使内控成果落地。在业务系统中按照内部控制的设计进行流程
和控制点的配置，促使内部控制在业务信息系统中自动执行，对内控执行情况进行评价，自动生成内控评价报告。与部分内部控制设计文档建立关联，对内控的执行情况进行监控，对业务执行全过程进行监控。
●构建企业的智能管控平台，做到对业务流程的可查可控、对指标
的预警监控。在业务系统中设定测试的规则，通过规则的运行，筛选疑点、缺陷与问题，形成风险事件库，提示风险。同时以风险为导向，开展审计与检查工作。构建预警指标体系，设立预警
阀值，从业务系统中自动采集数据，做到对指标的预警与监控。●全面识别与评估企业的风险，以重大风险与重要风险为切入点，
全面梳理业务流程，识别关键风险，明确关键控制措施，并落实于信息系统。
4.5 风险内控一体化信息系统（第一阶段）实施步骤
管理咨询：
●内部环境建立：按照内部控制原则对其组织架构、部门设置、部
门职责和岗位职责，以及涉及内部审计和内部控制部门的设置和分工进行梳理，并提出合理化建议。
●流程梳理：对业务流程进行合规对标，根据实际控制需要进行风
险辨识、建立控制矩阵，使内部控制能够渗透到日常的业务运作之中。
●制度完善：按照内部控制指引的要求，结合企业现有制度、办法
和规定等管理制度，为企业建立一套完整的内部控制制度体系。
将企业内部控制度体系、ISO制度体系和企业原有管理制度体系有效整合，并形成企业一整套制度体系。
●内部控制咨询成果：《企业内部控制手册》、《内控评价报告》，流
程库、风险管控库、制度、措施等；
●风险管理咨询成果：《风险评估报告》、《全面风险管理制度及手册》、
第一章战略与战略管理 ★★★必须现在牢牢掌握 ★★循序渐进记忆 ★考前突击记忆 内容索引 序号知识点描述要点数页码 1 明茨伯格的 5P 战略★★★5 1 2 企业战略的结构层次★★★ 3 2 3 战略的关键要素★★5 4 4 战略测试★ 2 4 5 企业存在的理由★★2 5 6 企业使命的要素★★57 7 企业使命陈述三作用 ★★ 3 8 8 确定战略目标五原则★★★ 5 8 9 形成企业战略的方法归结为两类 ★★★ 2 8 10 企业战略理性形成方法步骤★ 5 8 11 企业战略理性形成方法局限性 ★ 6 9 12 企业战略应急战略局限性 ★ 3 10 13 战略管理的主要特点★★ 4 10 14 战略管理的流程 ★★★ 3 11 15 战略实施具体构成内容★★★ 3 13 1.明茨伯格的 5P 战略Plan）、计谋 （ Ploy ）、明茨伯格以其独特的认识归纳总结了“战略”的五个定义：计划（ 模式（ Pattern）、定位（ Position ）和观念 （ Perspective）。 ①战略是一种计划 ②战略是一种计谋 ③战略是一种模式 ④战略是一种定位 ⑤战略是一种观念 上述五种定义反映了人们从不同的角度对战略特征的解释和认识，它们的重要性程度并没有差异。了解这些不同的定义，有助于对战略的全面理解。 8 2.企业战略的结构层次 ①公司战略 ②业务单位战略 ③职能战略 3战略的关键要 素① 有愿景 ② 具有可持续性 ③ 有效传递战略的流程 ④⑤与获取竞争优势有关 能利用企业与环境之间的联系 4.战略测试 应用相关性检验（价值增值检验、竞争优势检验、一致性检验） 学术严谨性检验（原创性检验、目标性检验、灵活性检验、逻辑一致性检验和风险和资源检验） 5.企业存在的理由：营利和非营利。
安全风险分级管控制度 一、编制目的 通过确定安全风险等级及相应的安全风险控制措施,实施安全风险差异化动态化管理，使职业健康安全风险因素得到全面管理和有效控制。 二、编制依据 《中共中央国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见》 《国务院安委会办公室关于实施遏制重特大事故工作指南构建双重预防机制的意见》（安委办[2016]11号） 《国务院安委会办公室关于实施遏制重特大事故工作指南全面加强安全生产源头管控和安全准入工作的指导意见》（安委办[2017]7号）《关于印发黑龙江省2017-2018年标本兼治遏制重特大生产安全事故工作方案的通知》（黑安办发[2017]15号） 《黑龙江省国资委关于印发出资企业2017-2018标本兼治遏制重特大生产安全事故工作方案的通知》（黑国资评价[2017]101号） 三、适用范围 公司、各项目部。 四、编制内容 （一）根据风险辨识、评估、分级、管控措施，形成风险点清单，实行一点一单。 （二）清单中应包括序号、编号、风险名称、风险位置、风险类别、风险等级、管控主体、风险点隐患检查事项、管控措施等内容。
（三）将风险点清单逐一汇总，形成风险点分级管控台帐。 （四）重大风险由股份公司管控，较大风险公司管控，一般风险由项目部管控，低风险由班组、岗位管控。 （五）上级负责管控的风险，下级必须负责管控。 （六）针对安全风险的特点，应选择工程技术措施、管理控制措施、个体防护措施等，对安全风险进行控制。 （七）通过隔离危险源、采取技术手段、实施个体防护、设置监控设施等措施，达到规避、降低和监测风险。 （八）对安全风险采取分级、分层、分类、分专业进行管理，落实领导层、管理层、员工层的风险管控清单。 （九）根据风险等级情况，可结合隐患分级排查的操作要求，进行风险管控的责任分配。 （十）将风险辨识过程中产生的重大风险进行汇总，登记造册，并对产生重大风险的作业场所或作业活动、工艺技术条件、技术保障措施、管理措施、应急处置措施、责任部门及工作职责等进行详细说明。并及时上报属地负有安全生产监督管理职责的部门。 （十一）应在重大风险区域醒目位置和重点位置分别设置重大安全风险公告栏，制作岗位安全风险告知卡，标明主要安全风险、可能引发的事故隐患类别、事故后果、管控措施及报告方式等内容。 （十二）应使用红、橙、黄、蓝四种颜色，将生产设施、作业场所等区域存在的不同等级（重大风险、较大风险、一般风险和低风险），标示在总平面布置图或地理坐标图中。
风险分级管控是指按照风险不同级别、所需管控资源、管控能力、管控措施复杂及难易程度等因素而确定不同管控层级的风险管控方式。风险分级管控的基本原则是：风险越大，管控级别越高;上级负责管控的风险，下级必须负责管控，并逐级落实具体措施。 蓝色风险：可包括5级风险和4级风险。5级风险：稍有危险，需要注意或可忽略的、可接受的。对于该级别的风险，员工应引起注意;公司的基层工段、班组负责控制管理，可根据是否在生产场所或实际需要来确定是否制定控制措施及保存记录。4级风险：轻度危险，可以接受或可容许的。对于该级别的风险，公司的车间、科室应引起关注并负责控制管理，所属工段、班组具体落实;不需要另外的控制措施，应考虑投资效果更佳的解决方案或不增加额外成本的改进措施，需要监视来确保控制措施得以维持现状，保留记录。 黄色风险：3级风险，中度(显着)危险，需要控制整改。对于该级别的风险，公司、部室(车间上级单位)应引起关注并负责控制管理，所属车间、科室具体落实;应制定管理制度、规定进行控制，努力降低风险，应仔细测定并限定预防成本，在规定期限内实施降低风险措施。在严重伤害后果相关的场合，必须进一步进行评价，确定伤害的可能性和是否需要改进的控制措施。 橙色风险：2级风险，高度危险，重大风险，必须制定措施进行控制管理。对于该级别及以上的风险，公司应重点控制管理，由安全主管部门和各职能部门根据职责分工具体落实。当风险涉及正在进行中的工作时，应采取应急措施，并根据需求为降低风险制
定目标、指标、管理方案或配给资源、限期治理，直至风险降低后才能开始工作。 红色风险：1级风险，不可容许的，巨大风险，极其危险，必须立即整改，不能继续作业。对于该级别风险，只有当风险已降低时，才能开始或继续工作。如果无限的资源投入也不能降低风险，就必须禁止工作，立即采取隐患治理措施。
攀枝花市******煤矿 安全风险分级管控措施 检查制度 二零一七年十月
目录 安全风险分级管控措施检查制度 (1) 一、编制目的 (1) 二、编制依据 (1) 三、术语定义 (1) 四、主题内容 (3) 五、适用范围 (6) 六、管理职责 (6) 七、管理内容及要求 (6) 八、实施日期 (6) 九、解释权属 (7) 十、其他说明 (7)
攀枝花市******煤矿 安全风险分级管控措施检查制度 一、编制目的 为了建立矿井安全风险定期检查分析工作机制，检查安全风险管控措施落实情况，评估管控效果，不断完善管控措施，特制定《******煤矿安全风险分级管控措施检查制度》。 二、编制依据 1、《国务院安委会办公室关于实施遏制重特大事故工作指南构建双重预防机制的意见》（安委办[2016]11号）； 2、《煤矿安全生产标准化基本要求及评分方法》（煤安监行管[2017] 5号）（试行）； 3、《四川省安全风险分级管控工作指南》的通知（川安办[2017]25号）。 三、术语定义 1.风险分级：采用科学方法对危险源所伴随的风险进行定量或定性评价，对评价结果进行划分等级。
2.风险管控：根据风险评估结果及运行情况等，确定不可接受的风险，制定并落实控制措施，将风险尤其是重大安全风险控制在可以接受的程度。 企业在选择风险控制措施时应考虑： ⑴可行性；⑵安全性；⑶可靠性； 应包括：⑴工程控制；⑵行政管理控制；⑶个体防护控制；⑷应急救援控制。 3、工程控制包括： （1）消除或减弱危害——通过对装置、设备设施、工艺等的设计、施工防控工程设施来实施； （2）密闭——对产生或导致危害的设施或场所进行密闭； （3）隔离——通过隔离带、栅栏、警戒绳等把人与危险区域隔开；（4）移开或改变方向——如移开或改变危险及有毒气体的排放口。 4、行政管理控制包括： （1）制定实施作业程序、安全许可、安全操作规程等； （2）减少暴露时间（如异常温度或有害环境）； （3）监测监控（如矿井安全监控、人员定位）； （4）警报和警示信号；
风险分级管控方案公司标准化编码 [QQX96QT-XQQB89Q8-NQQJ6Q8-MQM9N]
常州市轨道交通2号线一期工程土建施工 M2-GC-TJ-05标段 风险分级管控方案 编制： 审核： 审批： 中铁隧道集团有限公司 常州市轨道交通2号线一期工程土建施工M2-GC-TJ-05标段 项目经理部 2017年7月 目录
1、工程概况 本标段为2号线一期工程05标，位于常州市天宁区，沿青龙西路东西向布置，标段范围包含1站2区间，由东向西分别是: 五角场站～三角场站区间→三角场站→三角场站～紫云站区间。见下图所示。 本标段地控位置图 本站位于青龙西路和都家弄路交汇处，沿青龙西路呈东西向设置。车站主体结构外包总长度（净长 272m），标准段外包总宽（净宽），埋深，本站为地下两层 11m 岛式车站,地下一层为站厅层.地下二层为站台层,总建筑面积为 14963 ㎡。本站共设有 3 个出入口及 2 组风亭和1 个安全出入口。车站均采用明挖顺作法施工。 五角场站~三角场区间上行线起始点里程SK10+～SK11+，上行线长，短链；下行线起始点里程XK10+～XK11+，下行线长，短链。区间平面采用两段平面曲线，曲线半径分别为R=500m及R=350m，线路中线间距～；纵断面区间隧道出五角场站后分别以28‰、‰坡度下坡至区间最低点，后以‰坡度上坡至三角场站，区间埋深～。区间采用盾构法施工，衬砌管片采用内径为 5500mm，厚度为35cm，宽度为，区间设置1座联络通道，且与泵站
合建，冷冻法施工。 本区间设计里程为 CK11+～CK12+，区间长约，盾构埋深范围约～ m；最小曲线半径 R-350，最大纵坡坡度‰，采用盾构法施工；衬砌管片采用内径为 5500mm，厚度 35cm，宽度。区间设置 2 座联络通道，冷冻法施工。 2、施工风险管控目标 在安全可靠、经济合理、技术可行的前提下，把施工中潜在的各类风险降到尽可能低的水平，以获得最大程度的施工安全与优质的工程质量。控制工程施工成本，降低经济损失，避免人员伤亡，保障施工工期，提高风险管控效益。 3、施工风险管控目的 为进一步提高项目安全风险管控水平，规范轨道交通工程建设风险管控工作，本着“安全第一、保护环境、预防为主”的原则，坚持风险预控、关口前移，建立健全安全风险分级管控工作制度，构建安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制，形成点、线、面有机结合、无缝对接的安全风险分级 管控体系，促进安全质量隐患排查治理的科学化、规范化、标准化、信息化，加大对安全生产管理工作的力度，杜绝较大安全质量风险事故的发生。 4、施工风险责任管理人 依据《城市轨道交通地下工程建设风险管理规范》（GB50652-2011）及有关法律、法规和招标文件对工程建设安全风险技术管控体系的要求，结合本合同段工程实际情况，建
管理制度编号：LX-FS-A82713 安全风险辨识评估分级管控管理制 度标准范本 In The Daily Work Environment, The Operation Standards Are Restricted, And Relevant Personnel Are Required To Abide By The Corresponding Procedures And Codes Of Conduct, So That The Overall Behavior Can Reach The Specified Standards 编写：_________________________ 审批：_________________________ 时间：________年_____月_____日 A4打印/ 新修订/ 完整/ 内容可编辑
安全风险辨识评估分级管控管理制 度标准范本 使用说明：本管理制度资料适用于日常工作环境中对既定操作标准、规范进行约束，并要求相关人员共同遵守对应的办事规程与行动准则，使整体行为或活动达到或超越规定的标准。资料内容可按真实状况进行条款调整，套用时请仔细阅读。 第一章总则 第一条为规范我项目部生产安全风险管理，全面辨识、管控在施工过程中，针对各标段、各道工序可能存在的安全风险、危害因素以及重大危险源，将风险控制在隐患形成之前，把可能导致的后果限制在可防、可控范围之内，提升安全保障能力，根据上级公司要求并结合我项目部实际，特制定本制度。 第二条依据《中华人民共和国安全生产法》、《国务院安委会办公室关于印发标本兼治遏制重特大事故工作指南的通知》、《国务院安委会办公室关于
大数据时代下会计信息化的风险因素及防范措施 摘要：大数据时代对会计信息化影响重大，在推进会计信息化发展，为会计信息化提供资源共享平台，提升会计信息化效率的同时，也增大了会计信息化的风险因素。会计信息化系统风险、业务及数据存储风险、行业竞争风险、网络病毒风险等表现突出。平台自身建设、数据使用安全、国家行业政策标准制定等因素都直接影响着会计信息化的发展速度。大数据时代下，政府层面要进一步制定和完善会计信息化标准，会计信息化供应商要进一步强化信息化共享平台的独立性，进一步增强信息化共享平台的安全性，只有政府、会计信息化供应商和会计信息化使用者共同努力，才能规避会计信息化风险，促进会计信息化健康、快速的发展。 关键词：大数据会计信息化风险因素防范措施 新时期，我国会计发展的重要目标之一就是实现会计信息化，它的实现可以有效降低企业成本并提高会计工作效率。会计信息化是随着信息技术的不断发展而产生的，它是将计算机技术、互联网技术和通信技术等信息技术运用到会计工作中，它的发展速度完全取决于信息技术的发展。近几年，大数据时代为会计信息化提供了多种途径和渠道，根据国内外相关统计资料显示，全球数据量飞速增长，几乎每年成翻倍增长。在过去的两年中，大数据与云计算深度融合，大数据为云计算提供了应用空间，也为会计信息化的发展提供了广阔的平台。大数据的到来促使了云计算的快速发展，同时也给云会计的发展带了机遇和挑战。 一、大数据时代下会计信息化的风险表现 近几年，随着计算机技术和网络技术的快速发展，云计算技术也发展迅猛，全球数据量增长速度令人惊叹，当今社会迈进大数据时代。大数据的出现使得人们生活更加便捷，同时也给企业带来了一定的风险。 （一）信息系统存在风险 大数据时代的到来，促进了会计信息化的飞速发展。企业信息化呈现出高度集成化模式，信息系统结构成网络化分布。这样的结构非常有利于信息的采集，也大大加快了数据从采集到整理，再到分析后输出的速度。企业整体运转流畅，办公效率大大提高。但是，在某种程度上，会计信息系统还是受到计算机系统的影响，当计算机硬件或者软件发生故障时，会计信息系统数据往往会丢失，甚至导致会计信息化系统瘫痪。由于会计信息化系统是成网状分布的，并且很多功能全靠远程处理，一旦某个环节出现问题，将会使大范围使用者受到影响，并且系统恢复工作代价沉痛。
风险评价分级管控作业管理制度 1. 目的 对本公司范围内存在的危险源进行辨识、评价与评价，制定风险控制措施，并对其实施控 制，以减少或避免不期望的事件发生，保证安全生产。 2. 适用范围 本制度适用于本公司范围内的生产活动、服务过程中的风险评价与控制。 3. 职责 3.1 总经理职责 3.1.1 总经理是“两个体系”建设第一负责人；总经理负责本公司危险源辨识、评价和风险控制的组织领导工作，负责建立风险评价分级管控小组，负责批准重大的风险清单。 3.1.2 成立“两个体系”创建领导小组，明确各级组织、人员职责； 3.1.3 要求各级组织成立本部门“两个体系”创建机构； 3.1.4 审核、签发风险管控、隐患排查管理制度； 3.1.5 对“两个体系”建设提供人力、资金支持； 3.1.6 定期召开会议、组织检查“两个体系”创建进度； 3.1.7 定期开会研究“两个体系”创建过程中存在的问题，及时组织解决； 3.1.8 组织相关人员对重大风险进行审核； 3.1.9 组织重大隐患治理。 3.2 安环部职责
定较大及重大的风险，提出重大事故隐患的整改方案，并对全公司的危险源的控制进行监督。 3.2.2 协助总经理检查、部署、落实“两个体系”开展工作； 3.2.3 负责具体制定、修订风险管控、隐患排查管理制度； 3.2.4 负责制定“两个体系”建设实施方案； 3.2.5 负责确定风险分级管控的辨识、评估、分级方法的确定； 3.2.6 负责指导、培训各基层风险管控人员，掌握有关要求、方法； 3.2.7 负责考核“两个体系”进度及质量要求； 3.2.8 负责“两个体系” 有关资料、表格、台账、清单的汇总、审核、反馈； 3.2.9 负责各部门风险类型、管控措施、管控分级上报资料的审核、反馈； 3.2.10 定期向“两个体系”领导小组汇报创建情况； 3.2.11 汇总较大以上风险，对公司较大以上危险点定制风险告知牌； 3.2.12 负责重大风险管控措施的完善； 3.2.13 负责重大隐患治理方案的制定； 3.2.14 及时完成“两个体系”领导小组部署的其他工作。 3.3 车间职责 3.3.1 协助分管经理，检查、部署、落实本车间“两个体系”开展工作； 3.3.2 负责确定本车间“两个体系”创建人员名单； 3.3.3 负责培训本车间风险管控人员，掌握有关要求、方法； 3.3.4 负责考核本车间“两个体系”进度及质量要求； 3.3.5 负责本车间“两个体系”有关资料: 设备设施清单、作业活动清单、风险评级和分级等表格、台账、清单的汇总、审核、反馈；
2017年度全面风险管理报告 【最新资料，WORD文档，可编辑修改】 2015年度全面风险管理报告 一、2011年度企业全面风险管理工作回顾 （一）企业全面风险管理工作计划完成情况 在上年开展企业全面风险管理工作基础上，进一步加强公司全面风险管理体系的建设，制订了公司全面风险管理制度和办法，公司根据上市要求和集团公司关于加强内部控制要求以及公司实际需要成立了审计部，审计部为全面风险管理的专职部门。按照集团公司要求，
结合公司的经营运作、岗位设置等实际情况，在全公司范围内对各部门积极开展全面风险管理的各项工作，各部门查找提出自身存在的风险点，并对其加以识别，再组织各部门领导汇总、归纳、整理出公司风险点，对其进行识别、评估，经过对风险成因分析，找出策略和解决方案。并将各类风险管理责任落实到相应部门及个人。编制了风险管理网络图，把公司所有风险点纳入到管理体系中。明确公司全面风险管理职责分工，相关问题由部门提出，专职部门提出审核意见，报总经理办公会讨论，进一步细化了各层级和各部门的职责分工。 从全年全面风险管理工作计划执行情况来看都较好的完成了目标任务，全年没有出现一般以上的风险因素，全面完成了公司经济效益和预算目标任务。 （二）企业重大风险管理情况 2011年公司全年整体运行良好，公司在不影响正常生产经营的前提下，采取多种措施，加大管理力度，出台一系列政策、办法、措施，有针对性的解决，把问题消灭在萌芽状态，坚决杜绝各类事故、问题的发生，通过对重大、重要风险辨识、评估，采取应对措施，对防止风险、稳定质量、提高效率、减少损失、增加效益，促进公司又好又快发展起到了积极作用。全年没有发生重大风险事故。 （三）重大风险管理解决方案的监督检查情况 通过对重大风险管理解决方案的实施情况进行监督，并对风险管理有效性进行检验。公司每年根据公司实际生产经营中存在的风险种类根据类别、轻重来重新划分等级或重点，有针对性的加以重点控制和管理，根据新发生风险的可能性采取措施，进行监督检查落实，以
安全风险分级管控工作方案 工程名称： 编制人：职务 审核人：职务 审批人：职务 施工单位：
安全风险分级管控工作方案 为认真贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，建立安全风险管控长效机制，强化安全生产主体责任,防范重特大事故尤其是群死群伤安全事故的发生，进一步加强建筑施工安全风险管控和隐患排查治理双控管理，组织开展好建筑施工安全生产攻坚行动，推动我市建筑施工安全生产形势持续稳定好转，根据沧建安【2016】8号文件沧州市建设工程安全生产监督管理办公室关于进一步加强建筑施工安全风险管控和隐患排查治理双控管理的通知，沧建安【2017】9号沧州市建设工程安全生产监督管理办公室关于落实建设工程安全风险分级管控和隐患排查治理预防控制机制的意见的要求，制定本方案。 一、目标任务 通过危险源安全风险评估、预警防控，使安全隐患始终处于受控状态，减少施工现场一般事故，防范较大事故，杜绝和遏制重特大事故的发生。 二、成立组织机构 为保证该项工作有效开展，并落到实处，项目部成立以项目经理领导的安全风险分级管控小组
组长：*** 副组长：***、** 组员：*** *** *** ** 三、风险分级 根据生产特点及施工现场的实际情况，将施工现场的风险分为两大类，即施工现场及其他区域的物的不安全状态，作业环境的不安全因素及管理缺陷和作业过程中的人的不安全行为。通过对建筑施工现场排查结果，预判可能导致事故发生的风险点，根据危险程度及可能造成的后果的严重性将其分为A、B、C、D四个等级，其中A级最危险，依次降低。 四、风险预警 1、风险预警、预防 项目部在醒目位置设置安全风险和重大隐患公告栏，制作岗位安全风险告知卡，标明主要安全风险及可能引发的事故的类别、事故后果、管控措施、应急措施、责任人及报告方式等内容；做安全技术交底时，针对每个分部分项工程把相应的安全风险控制措施同时进行交底。作业前，班组长就安全风险控制措施对工人进行重点讲解，做到让工人清楚作
领域3：利用大数据进行风险管理 通过与采购等其他部门更加密切的配合，以及与供应链经理一同分析数据流，会计师和财会专业人士就能为发现改善绩效的途径提供帮助。 然而，数据交换的全新领域也面临着阻碍。其中最大的一个阻碍或许就是文化上的抗拒。各部门可能会维护自己的数据。理由包括保密性、害怕吸引过于严格的审查以及（或者）失去对某些工作资本的掌控。会计师和财务部门应该要带头组建跨职能部门的团队。“孤岛思维”是有效数据管理和整合思维的敌人。 企业风险复杂性日益提高，推动了大数据的利用并试图加以控制。 经济学家、企业领袖存在这样一个共识：未来十年波动性将成为一种“新常态”。经济波动、资源紧张以及政治和社会变动都会对企业构成不确定、不稳定的经营环境。 在这一背景下，财会职能部门的风险管理作用将超越合规和内部控制。财会专业人士越来越关心外部力量对企业绩效的影响：从监管制度调整、供应链风险，到自然灾害，乃至对企业信誉和品牌的威胁。此外，财会专业人士将越来越多地参与评估企业增长战略风险，包括并购、进入新市场和新兴市场等。 由此推论，会计师和财会专业人士的工作如今包含更为庞大而多样的数据集。当前数据、预测数据和未来绩效正在成为和历史数据、成果同等重要的资产。 未来5到10年，会计师和财会专业人士将更多地思考如何利用大数据资源帮助企业预测风险，或做到先发制人，从而保护企业业绩。 拓展风险预测中使用的数据资源
这里的一个关键概念是，会计师和财会专业人士将越来越多得利用大数据从整体上把握企业风险。 十年前，电子器件、厨房用具、运动器材以及汽车配饰零售商Canadian Tire曾做过一次突破性的调查，将消费者行为和信用风险相挂钩。通过详细分析消费者在多家店铺使用Canadian Tire公司发行的信用卡消费的情况，这家公司发现延迟交付、信用卡违约都是可以预测的。办法就是通过研究人们购买的商品种类和品牌，以及他们所光顾的酒吧类型。比如，数据显示那些购买金属骷髅头汽车配饰、或者改装大排量排气管的消费者，最终有可能不会支付账单。而曾在蒙特利尔Sharx Pool Bar酒吧里消费的顾客中，有47%的人消费以后在12个月内曾经四次拖欠还款，令这家酒吧成为加拿大“风险最高的”酒馆。 事实证明，这种预测比传统的行业预测方法更为精准。Canadian Tire后来决定放弃使用（在社会上比较敏感的）调查结果来管理客户，但它的故事反映了大数据分析学的一个关键问题：它们能够向你展现更为全面的景象（New York Times 2009）。会计师和财会专业人士可以利用这种大局的优势。通过将多样化的数据集引入计算，就能提高对风险的认识并降低风险。 在大数据时代，外部资源被证实是一种愈发实用和直接的风险管理工具。社交媒体是有效的早期预警系统，能够反映消费者的情绪变化、重大的宏观经济风险乃至社会和政治风险。战乱、自然灾害的消息可能会首先在Facebook、Twitter，以及中国的新浪微博、俄罗斯的VK等社交媒体上被曝光。 但是，对于全面景象的分析和预测需要有一些注意的地方。其中最重要的一个就是可能混淆因果关系和相关性。伯克利大学教授David Leinweber对这种风险做出了充分诠释。他发现，1983年到1993年之间的标普500指数收盘价竟然和孟加拉国的黄油生产量呈现正向关联（Leinweber 2009）。 而证明因果关系，不仅仅是注意到数据趋势恰好一致那么简单。大数据分析学的风险必须时刻谨记。 实时发现风险 这里的一个关键概念是，“实时”数据流将成为重要的欺诈监测和法务会计工具。 大数据令审计师更容易发现大规模欺诈。不同数据集之间的反向关联（例如对业务绩效的非财务衡量数据和财务衡量数据，可能是“存在操纵行为”的预警信号）。 不过在法务会计与审计领域，最主要、也是更直接的可能性还是在于实时分析学和“灵敏”风险识别。如今可以将测试直接编入公司实时系统，提供不间断的交易监测。自动化欺
2019年度企业全面风险管理报告 一、企业全面风险管理工作基本情况 （一）全面风险管理组织体系 机构设置情况： 风险管理领导小组及工作组成员 组长： 成员： 领导小组下设办公室，办公室设在AAA部，全面贯彻执行风险管理领导小组的各项决策，组织协调工作，及其他联络事项。 办公室主任： 成员： 以上人员岗位变动时，由原岗位接替人员自动递补。 二、2018年度企业全面风险管理工作回顾 （一）企业全面风险管理工作计划完成情况。 1.简要说明本企业2018年度全面风险管理工作计划完
成情况。 2.企业董事会开展全面风险管理工作主要情况。 2018年度XXX公司全面风险管理工作在XXXXX集团的正确领导下，XXX公司明确党政职责，认真贯彻落实相关管理工作任务和要求，通过党总支前置程序、总经理办公会充分研判生产经营过程中发生风险的可能性，并对可能性进行预案准备，根据企业风险管控现状和企业改革发展需要，摸索与实践，为企业建立全面风险管理体系和运行机制提供具体参考，同时促进企业经营方式、管理方式、控制手段转变。 总经理办公会充分重视企业全面风险管理体系建设，开展“两金管理”、企业安全生产管理、企业“双控”体系建设等专项风险管理制工作；修订水电气应收账款风险管理办法及考核办法；制定全面风险管理体系建设的工作计划与工作目标；组织召开全面风险管理专题会议；加强风险防控学习与风险管理交流，树立风险意识和危机意识，提前做好重大风险的预防工作，管理效果明显。 3.企业董事会对年度工作的评价。 2018年度XXX公司对重大风险管理采取提前预防、重
点控制、专人监控、专项处理的管理策略。全年对风险控制措施得当，运行有效，未发生合同管理、生产经营、安全事故、财务、信用、法律、廉洁风险事件。 2018年度XXX公司企业全面风险管理有效。 （二）企业重大风险的管理情况。 1. 2018年度本企业重大风险的管理情况。 2. 2017年XXX公司报送的企业重大风险事件的后续。 QQQ公司多年来水电应收账款???余万元，2017年底公司向当地法院提出起诉，2018年7月调解结案，XXX公司胜诉。法院判决：QQQ分两年（第一年还欠款总金额的一半，第二年到期前还完全部欠款）偿还XXX公司全部水电欠款。
欢迎阅读安全风险分级管控管理办法 第一章总则 第一条目的 为加强安全生产工作，准确辨识安全风险，评价其风险程度，并进行风险分级，从而进行有效控制，实现事前预防、消减危害、控制风险的目的。 第二条范围 本办法适用于公司范围内安全风险的辨识、评价分级和控制管理。 第三条编制依据 《安全生产法》（主席令第13号） 《山东省安全生产条例》（2006年6月1日） 《工贸企业安全风险分级管控体系建设实施指南（试用版）》《化工企业安全风险分级管控实施指南(试用版)》 《工贸行业较大危险因素辨识与防范指导手册（2016版）》《电力安全工作规程（发电厂和变电站电气部分）》 （GB26860-2011） 《电业安全工作规程第一部分：热力和机械》 （GB26164.1-2010） 《关于建立完善风险管控和隐患排查治理双重预防机制的 通知》（鲁政办字〔2016〕36号） 《关于深化安全生产隐患大排查快整治严执法集中行动推 进企业安全风险管控工作的通知》（鲁安发﹝2016﹞16号）《加快推进安全生产风险分级管控与隐患排查治理两个体 系建设工作方案》（鲁安办发〔2016〕10号）
第四条术语和定义 1）危险源（风险点）：危险源是指一个系统中具有潜在能量和物质释放危险的、可造成人员伤害、在一定的触发因素作用下可转化为事故的部位、区域、场所、空间、岗位、设备及其位置。它的实质是具有潜在危险的源点或部位，是爆发事故的源头，是能量、危险物质集中的核心，是能量从那里传出来或爆发的地方。 2）风险辨识：识别风险点的存在并确定其特性的过程。 3）风险评价分级：评估风险大小以及确定风险是否可容许的全过程。 第五条公司成立安全风险分级管控组织领导小组,对安全风险分级管控体系建设负全面领导职责。 组长： 副组长： 小组成员： 领导小组下设公司风险评估小组，负责安全风险分级管控具体实施工作，部署落实“风险点辨识及风险评估计划”，审核、评估、汇总各部门提报的风险点辨识和分级管控措施内容。 安全科负责公司风险评估小组综合监督、协调、管理及考核相关工作，并及时向安全风险分级管控领导小组汇报工作动态。 组长： 副组长： 小组成员：
安全风险分级管控体系建设实施方案 编制： 审核： 批准： 建设集团股份有限公司 二0一七年六月
目录 1.适用范围------------------------------------------------------------------------------ 5 2.编制依据------------------------------------------------------------------------------ 5 3.总体要求、目标与原则--------------------------------------------------------------- 5 3.1总体要求 ------------------------------------------------------------------------- 5 3.2工作目标 ------------------------------------------------------------------------- 6 3.3基本原则 ------------------------------------------------------------------------- 6 4.职责分工------------------------------------------------------------------------------ 6 4.1领导小组 ------------------------------------------------------------------------- 6 4.2工作职责 ------------------------------------------------------------------------- 6 5.术语和定义 --------------------------------------------------------------------------- 7 5.1风险 ------------------------------------------------------------------------------ 7 5.2危险源---------------------------------------------------------------------------- 7 5.3风险点---------------------------------------------------------------------------- 8 5.4风险辨识 ------------------------------------------------------------------------- 8 5.5风险评估/评价------------------------------------------------------------------- 8 5.6风险分级 ------------------------------------------------------------------------- 8 5.7风险管控 ------------------------------------------------------------------------- 9 5.8风险信息 ------------------------------------------------------------------------- 9 5.9重大风险 ----------------------------------------------------------------------- 10 5.10重大危险源 ------------------------------------------------------------------- 10 6.风险点识别方法 -------------------------------------------------------------------- 10 6.1 风险点识别范围的划分要求--------------------------------------------------- 10 6.2 风险点识别方法 --------------------------------------------------------------- 10 7.风险评价方法----------------------------------------------------------------------- 10 8.风险控制措施策划------------------------------------------------------------------ 11 9.风险分级管控考核方法------------------------------------------------------------- 12 10.风险点识别及分级管控记录使用要求 -------------------------------------------- 12 附件： -------------------------------------------------------------------------------- 12
公司办公室2013年度全面风险管理报告 一、2012年度公司办公室全面风险管理工作回顾 （一）公司办公室全面风险管理工作计划完成情况 2012年，公司办公室按照公司全面风险管理工作整体部署和要求，结合本部门实际工作内容及岗位特性，进一步加强了部门内部风险管理体系建设，制定了相应的管理制度和办法，明确职责分工，责任落实到人，通过查找自身存在的风险点，对其进行识别、评估，分析风险成因，找出应对策略及解决方案。从2012年全年全面风险管理工作计划执行情况来看，公司办公室内部全年未出现一般以上风险因素，较好地完成了目标任务。 （二）公司办公室重大风险管理情况 办公室工作职能由文秘工作、文档工作、保密工作、外事接待、信息化工作、新闻工作等多个方面组成，其中重大风险因素主要集中于文件管理、印章管理、档案管理及保密工作四个方面。 1、文件管理风险。文件管理是指公文的拟制、办理、整理、归档、管理等一系列相互关联、衔接有序的工作。文件管理中存在的风险主要集中在文件的审批、转发、办结等环节，包括文件未及时报送领导审批、未及时转发给承办部门、未督促部门按时办结和重要文件多环节运转后丢失等风险。为杜绝此类风险发生，公司办公室制定并出台了多项办法及流程，明确责任人，加强了为文件流转环节的管理： 公司办公室2017年度全面风险管理报告 【最新资料，WORD 文档，可编辑修改】
对于未及时将文件报送领导审批的风险，文件管理人员在收到文件时首先要快速浏览文件，根据文件时限要求，区别处理。对符合规定的公文，办公室应先进行登记，并提出拟办意见送负责人批示，根据领导的批阅意见交有关部门或单位办理或阅知。对于紧急公文，应当明确办理时限，若主管领导不在，可先交有关部室阅知，再报有关领导审批，以免贻误工作。 对于未及时将文件转发承办部门的风险，建立了文件管理制度，落实文件运转、管理责任。在领导批示后，按照批示意见，及时发送相关部门承办，不得延误。负责公文运转的人员在文件送出合理时限内要与承办部门联系，及时掌握文件运转情况。对需要由有关部门办理的特急件，在报送领导批办的同时，应与有关承办部门提前沟通，请其先行做好相关准备工作，并做好后续督促工作。 对于未督促部门按时办结的风险，严格遵照单位对于办文时限的规定。办公室要负责催办，做到紧急公文跟踪催办，重要公文重点催办，一般公文定期催办。建立阶段性重点工作督办提醒台账，跟踪公文办理进度。 对于重要文件多环节运转后丢失的风险，文件管理人员在领取文件时，要与文件收发清单仔细核对，从源头上防止文件缺失。在文件运转过程中严格执行文件签收制度，跟踪文件办理流程，做到当日文件当日清。平时工作中要加强文件跟踪管理，密切关注文件去向。 2、印章管理风险。印章管理是指印章的刻制、发放和回收、保管和使用。印章管理的风险点最主要体现在印章违规使用和丢失风险。 为规避风险出现，公司办公室制定可印章管理办法，建立严格的用印审批程序。印章管理人员用印前要做到确切了解用印内
潍坊石大昌盛能源科技有限公司风险分级管控报告 项目负责人： 编制人员： 山东中天科技工程有限公司 2017年08月16日
潍坊石大昌盛能源科技有限公司风险分级管控报告 2017年8月15日，山东中天科技工程有限公司“两体系”项目人员王东明、常文章，在滨海安监局领导陪同下，对潍坊石大昌盛能源科技有限公司加热炉岗位进行了风险点、危险源辨识、评价。 经过与企业有关人员沟通、交流，查阅公司操作规程、管理制度、安全评价报告等资料和现场调研，了解加热炉岗位主要设备设施有加热炉鼓风机、加热炉、燃料气输送等。主要作业活动有: 反应加热炉开车、反应加热炉停车、日常操作、反应加热炉检维修等常规、非常规等作业活动等。 调研结束后，形成了作业活动清单和设备设施清单，基于部分作业活动的连续性，对作业活动和设备设施进行了分解或合并，以便于辨识、评价、分级。 依据作业活动和设备设施清单，选用安全检查表分析法（SCL+LS）和工作危害分析法（JHA+LS）进行了评价分级。共识别风险点11个，风险源90项。其中通过安全检查表分析法，共识别风险点4个，风险源41项，通过工作危害分析法识别风险点7个，风险源49项。针对辨识出风险点，通过现场与操作人员交流，结合岗位实际，一一制订了风险管控措施（技术措施、管理措施、培训措施、个体防护、应急措施），并根据工艺特点，提出管控建议（详见评价表）。 山东中天科技工程有限公司为了做好本次风险分级管控工
作，对两体系有关要求进行了解读、对企业在两体系创建过程中的难点进行了解答。 安监局组织了相关企业两体系创建人员全程观摩了风险管控调研过程。 本次分级管控不涵盖相关上下游工序相关作业活动及设备设施。 附件一：作业活动清单； 附件二：设备设施清单 附件三：工作危害分析表（JHA） 附件四：设备设施检查表(SCL) 山东中天科技工程有限公司 2017年08月16日
风险分级管控制度 一、编制依据 1.《国务院安委会办公室关于实施遏制重特大事故工作指南 构建双重预防机制的意见》（安委办【2016】11号） 2.《工贸行业较大危险因素辨识与防范指导手册（2016版）》（安监总管【2016】31号） 3.《广东省冶金等行业职业风险辨识与控制技术指导书》 4.《珠海市安全风险管控和隐患排查治理双重预防体系试点 工作实施方案》 5.《安全生产事故隐患排查治理暂行规定》（总局16号令） 6.《国家安全监管总局办公厅关于印发工贸行业事故隐患排 查上报通用标准（试行）的通知》（安监总厅管四【2013】149号） 7.《金湾区生产经营单位风险分级管控与隐患排查治理双重 预防体系建设指导手册》 二、基本概念 1.风险：是衡量危险性的指标，是某一有害事故发生的可能 性与事故后果的组合。 2.隐患：是指任何能直接或间接导致伤害或间接导致伤害或 疾病、财产损失、工作场所环境破坏或其组合的对工作标准、实务、程序、法规、管理体系绩效等的偏离。
3.危险源：是指可能导致人员伤害或疾病、物质财产损失、 工作环境破坏或这些情况组合的根源或状态因素。 4.风险辨识：实际就是收集有关损失原因、危险因素及其损 失暴露等方面的信息技术。 5.风险评估：1）用系统科学的理论和方法； 2）对系统的安全性进行预测和分析—识别危险，先定性、后定量认识危险； 3）寻求最佳的对策，控制事故（危险的控制 与处理），达到系统安全的目的—控制危险性能力的评价。 6.风险控制：是指风险辨识和风险分析的基础上，针对企业 所存在的风险因素，积极采取控制措施，以消除风险因素 或减少风险因素的危险性。 三、风险分级管控概述 1.风险管理的定义 生产系统风险管理就是企业通过风险辨识、风险评价、风险对策及通过多种管理方法、技术和手段对生产设计的 风险实行有效的控制，采取主动行动，创造条件，妥善地 处理风险事故造成的不利后果，以最少的成本保证安全、 可靠地实现生产的总目标。 2.风险管理的目的和意义 1）是要查清设备和环境固有危险点，查找作业中设备和环 境的动态不安全因素，为设备技术改造、作业安全控制和 人身防护做好准备工作；