附件1
外国投资者境内直接投资外汇管理规定
第一章总则
第一条为促进和便利外国投资者境内直接投资，规范外国投资者境内直接投资外汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律法规，制定本规定。
第二条本规定所称外国投资者境内直接投资（以下简称境内直接投资），是指外国投资者（包括境外机构和个人）通过新设、并购等方式在境内设立外商投资企业或项目（以下简称外商投资企业），并取得所有权、控制权、经营管理权等权益的行为。
第三条境内直接投资实行登记管理。境内直接投资活动所涉机构与个人应在国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）办理登记。银行应依据外汇局登记信息办理境内直接投资相关业务。
第四条外汇局对境内直接投资登记、账户开立与变动、资金收付及结售汇等实施监督管理。
第二章登记、账户及结售汇管理
第五条外国投资者为筹建外商投资企业需汇入前期费用等相关资金的，应在外汇局办理登记。
－1－
第六条外商投资企业依法设立后，应在外汇局办理登记。外国投资者以货币资金、股权、实物资产、无形资产等（含境内合法所得）向外商投资企业出资，或者收购境内企业中方股权支付对价，外商投资企业应就外国投资者出资及权益情况在外汇局办理登记。
外商投资企业后续发生增资、减资、股权转让等资本变动事项的，应在外汇局办理登记变更。外商投资企业注销或转为非外商投资企业的，应在外汇局办理登记注销。
第七条境内外机构及个人需办理境内直接投资所涉的股权转让、境内再投资等其他相关业务的，应在外汇局办理登记。
第八条境内直接投资所涉主体办理登记后，可根据实际需要到银行开立前期费用账户、资本金账户及资产变现账户等境内直接投资账户。
境内直接投资账户内资金使用完毕后，银行可为开户主体办理关户。
第九条外商投资企业资本金结汇及使用应符合外汇管理相关规定。外商投资企业外汇资本金及其结汇所得人民币资金，应在企业经营范围内使用，并符合真实自用原则。
前期费用账户等其他境内直接投资账户资金结汇参照资本金结汇有关规定办理。
第十条因减资、清算、先行回收投资、利润分配等需向境外汇出资金的，外商投资企业在办理相应登记后，可在银行办理－2－
购汇及对外支付。
因受让外国投资者所持外商投资企业股权需向境外汇出资金的，境内股权受让方在外商投资企业办理相应登记后，可在银行办理购汇及对外支付。
第十一条外汇局根据国家相关规定对外商投资企业实行年检。
第三章监督管理
第十二条银行为境内直接投资所涉主体办理账户开立、资金入账、结售汇、境内划转以及对外支付等业务前，应确认其已按本规定在外汇局办理相应登记。
银行应按外汇管理规定对境内直接投资所涉主体提交的材料进行真实性、一致性审核，并通过外汇局指定业务系统办理相关业务。
银行应按外汇管理规定为境内直接投资所涉主体开立相应账户，并将账户开立与变动、资金收付及结售汇等信息按规定及时、完整、准确地向外汇局报送。
第十三条境内直接投资应按照有关规定办理国际收支统计申报。
第十四条外汇局通过登记、银行报送、年检及抽样调查等方式对境内直接投资所涉跨境收支、结售汇以及外国投资者权益变动等情况进行统计监测。
－3－
第十五条外汇局对银行办理境内直接投资业务的合规性及相关信息的报送情况实施核查或检查；对境内直接投资中存在异常或可疑情况的机构或个人实施核查或检查。
核查包括非现场核查和现场核查。现场核查的方式包括但不限于：要求被核查主体提交相关书面材料；约见被核查主体法定代表人、负责人或其授权人；现场查阅、复制被核查主体相关资料等。
相关主体应当配合外汇局的监督检查，如实说明情况，提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。
第十六条境内直接投资所涉主体违反本规定的，外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关规定进行处罚。
第四章附则
第十七条外国投资者通过新设、并购等方式在境内设立金融机构的，参照本规定办理登记。
第十八条香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的投资者境内直接投资参照本规定管理。
第十九条国家外汇管理局负责本规定的解释，并依据本规定制定操作指引。
第二十条本规定自2013年5月13日起实施。此前规定与本规定不一致的，以本规定为准。
－4－
弹出窗口上篇下篇关键词当前法规:16/16设置书签打印下载正文字体[小中大] 【颁布日期】1997.12.21 【时效性】有效 【实施日期】1998.01.01 【分类号】417081199771 【失效日期】【内容分类】外汇市场管理类 【颁布单位】国家外汇管理局 【文号】汇发（１９９７）１９号 境外外汇账户管理规定 第一条为完善对境内机构境外外汇账户的管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和《结汇、售汇及付汇管理规定》，特制定本规定。 第二条境内机构境外外汇账户的开立、使用及撤销的管理适用本规定。 第三条国家外汇管理局及其分局（以下简称“外汇局”）为境外外汇账户的管理机关。 第四条境内机构符合下列条件的，可以在境外开立外汇账户： （一）在境外有经常性零星收入，需在境外开立外汇账户，将收入集整后汇回境内的； （二）在境外有经常性零星支出，需在境外开立外汇账户的； （三）从事境外承包工程项目，需在境外开立外汇账户的； （四）在境外发行外币有价证券，需在境外开立外汇账户的； （五）因业务上特殊需要必须在境外开立外汇账户摹?BR> 第五条境内机构在境外开立外汇账户，应当持下列文件和资料向外汇局申请：（一）由境内机构法人代表或者其授权人签署并加盖公章的申请书。申请书应当包括开户理由、币别、账户最高金额、用途、收支范围、使用期限、拟开户银行及其所在地等内容； （二）工商行政管理部门颁发的营业执照正本及其复印件； （三）境外账户使用的内部管理规定； （四）外汇局要求提供的其他文件和资料。 从事境外承包工程业务的，除提供上述文件和资料外，还应当提供有关项目合同；外商投资企业在境外开立外汇账户的，除提供上述文件和资料外，还应当提供《外商投资企业外汇登记证》和注册会计师事务所验证的注册资本金已全部到位的验资证明。 第六条外汇局应当自收到前条规定的文件和资料起３０个工作日内予以答复。 第七条经外汇局批准后，境内机构方可在境外开立外汇账户。 第八条境内机构应当以自己名义在境外开立外汇账户。未经外汇局批准不得以个人或者其他法人名义在境外开立外汇账户。 第九条境内机构应当选择其外汇收支主要发生国家或者地区资信较好的银行开立境外外汇账户。
附件2： 货物贸易外汇管理试点指引实施细则 第一条依据《货物贸易外汇管理试点指引》及有关规定，制定本细则。 第二条从事对外贸易的机构（以下简称企业）出口后应当按合同约定及时、足额收回货款或按规定存放境外；进口后应当按合同约定及时、足额支付货款。 企业收取货款后应当按合同约定及时、足额出口货物；支付货款后应当按合同约定及时、足额进口货物。 第一章企业名录管理 第三条企业依法取得对外贸易经营权后，需持《贸易外汇收支企业名录登记申请书》（见附1）、法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》（以下简称《确认书》，见附2）及下列资料有效原件及加盖企业公章的复印件，到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记手续： （一）《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本； （二）《中华人民共和国组织机构代码证》； （三）《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备
案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等； （四）外汇局要求提供的其他资料。 外汇局审核有关资料无误后为其办理名录登记手续。 无对外贸易经营权的企业，确有客观需要开展贸易外汇收支业务的，办理名录登记时可免于提交本条第一款第（三）项规定的资料。 第四条从事对外贸易的保税监管区域企业（以下简称区内企业）按照《保税监管区域外汇管理办法》办理外汇登记手续时，应当签署《确认书》。区内企业在取得《保税监管区域外汇登记证》并签署《确认书》后自动列入名录。 第五条名录内企业的企业名称、注册地址、法定代表人、注册资本、公司类型、经营范围或联系方式发生变更的，应当在变更事项发生之日起30天内，持相应变更文件或证明的原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理名录变更手续。 第六条名录内企业发生下列情况之一，应当在30天内主动到所在地外汇局办理名录注销手续： （一）终止经营或不再从事对外贸易； （二）被工商管理部门注销或吊销营业执照； （三）被商务主管部门取消对外贸易经营权。 第七条名录内企业发生下列情况之一，外汇局可将其从名录中注销：
附件2： 资本项目直接投资外汇业务操作指引（银行版） 目录 一、外商直接投资项下 1.1前期费用外汇账户的开立、入账、使用和注销 (2) 1.2外汇资本金账户的开立、入账、使用和注销 (4) 1.3境内资产变现账户的开立、入账、使用和注销 (6) 1.4境内再投资专用账户的开立、入账、使用和注销 (8) 1.5保证金专用外汇账户的开立、入账、使用和注销 (10) 1.6外商投资企业外汇资本金结汇 (11) 1.7境内资产变现账户资金结汇 (13) 1.8境内再投资专用账户结汇 (14) 1.9外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转 (15) 1.10外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转 (16) 1.11境内资产变现账户资金划转 (18) 1.12境内再投资专用账户资金境内原币划转 (20) 1.13保证金专用外汇账户资金原币划转 (22) 1.14外国投资者清算、减资所得资金汇出 (24) 1.15境内机构及个人收购外商投资企业外国投资者股权所得 资金汇出 (25) 1.16外国投资者所得利润、先行回收投资资金汇出 (26) 1.17境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买
境内商品房结汇 (27) 1.18境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因 未购得退回的人民币购房款购汇汇出 (28) 1.19境外机构在境内设立的分支、代表机构及境外个人转让 境内商品房所得资金购付汇 (29) 1.20 境内企业开展外币资金池业务 (30) 二、境外直接投资项下 2.1境内机构境外直接投资前期费用汇出 (31) 2.2境内机构境外直接投资前期费用汇回 (32) 2.3 境内机构境外直接投资资金汇出 (33) 2.4境外资产变现账户开立、注销 (34) 2.5境外资产变现账户入账、结汇 (35) 2.6境外直接投资企业利润汇回 (36) 2.7境外放款专用账户开立、注销 (37) 2.8境外放款资金汇出 (38) 2.9境外放款资金汇回入账 (39) 2.10特殊目的公司项下境内个人购付汇 (40)
xx银行境外机构境内外汇账户操作规程 （试行） 第一章总则 第一条为规范xx银行境外机构境内外汇账户的开立、使用等操作，防范业务风险，促进业务发展，根据《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》（汇发[2009]29号）等相关规定，特制定本规程。 第二条本操作规程所称境外机构，是指在境外（含香港、澳门、台湾地区）合法注册成立的机构。境外机构境内外汇账户, 不包括境外机构境内离岸账户和境外同业清算账户。离岸帐户指境外机构按规定在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的账户。 第三条合格境外机构投资者外汇账户、外国投资者专用外汇账户、境外机构B股外汇账户、具有外交豁免权的外国（地区）驻华使领馆或者国际组织驻华代表机构境内外汇账户等开立、使用和关闭，外汇局已有规定的，从其规定；没有规定的，按照外汇局汇发[2009]29号文规定和本规程办理。 第四条开立境外机构外汇账户时，我行系统可在账户前统一标注NRA（NON-RESIDENT ACCOUNT）,即NRA+外汇账户号码。 第五条境外机构外汇账户资金余额，除外汇局另有规定外，纳入我行短期外债指标管理。 第六条以境外机构境内外汇账户资金余额作为境内机构从
境内银行获得贷款的质押物的，按照境内贷款项下境外担保外汇管理规定办理。 第七条办理境外机构外汇账户有关业务，应当遵守有关大额和可疑交易报告等反洗钱法律、行政法规、部门规章等规定。 第八条本操作规程适用于总行及获授权从事国际结算业务的分支机构（以下简称获授权分行）。 第二章职责分工 第九条境外机构所在的开户行负责核实开户资料的真实性、完整性、合法性、合规性；凭核实通过后的开户资料在综合业务系统开立外汇账户；提交境外机构申领特殊机构赋码所需的资料。 第十条获授权分行负责办理辖内境外机构境内外汇账户（以下简称NRA帐户）账户收支等国际结算业务以及国际收支申报等；负责通过外汇账户管理信息系统报送辖内NRA帐户的开立、收入、支出和余额变动情况；负责向当地外汇局为辖内开立外汇账户的境外机构申领特殊机构代码，办理基本信息登记。 第十一条总行营运作业部负责修订完善境外机构境内外汇账户操作规程；负责指导全行该项业务操作和相应政策；负责xx 地区NRA帐户收支等国际结算业务以及国际收支申报等；负责通过外汇账户管理信息系统报送xx地区NRA帐户的开立、收入、支出和余额变动情况；负责向当地外汇局为xx地区开立外汇账户的境外机构申领特殊机构代码，办理基本信息登记。 第十二条总行计划财务部负责将NRA账户余额纳入全行短期外债指标管理，对NRA帐户进行短期外债额度分配、额度
最新《境外投资管理办法》重点解读 2014年9月6日,商务部发布了其最新修订的《境外投资管理办法》（商务部令2014年第3号,以下简称《新办法》）.《新办法》 将于2014年10月6日起施行,并将取代商务部2009年发布的《境 外投资管理办法》（商务部令2009年第5号,以下简称《现行办法》）. 根据《现行办法》,境内企业境外投资一律应经商务主管部门核准.而《新办法》改变了这种监管模式,并将实行以“备案为主、核 准为辅”的管理模式.本文将主要就该新管理模式予以简要介绍. 一、《新办法》的适用范围 《新办法》所规范的境外投资是指“在中华人民共和国境内依法设立的企业（以下简称“企业”）通过新设、并购及其他方式在境 外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管 理权及其他权益的行为”. 需要注意的是,（1）《新办法》适用于境内企业境外投资,而不 包括境内自然人境外投资；以及（2）《新办法》适用于境内企业 “投资”于境外非金融类企业,而不包括境外金融类企业.另外,事业 单位法人开展境外投资、企业在境外设立分支机构以及企业赴香港、澳门、台湾地区投资需参照《新办法》执行. 二、核准与备案的适用范围1、核准 根据《新办法》,企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的,实行核准管理. 这里的“敏感国家和地区”是指与中华人民共和国未建交的国家、受联合国制裁的国家.在《新办法》所附的《境外投资备案表》和 《境外投资申请表》中,提供了上述类别国家名单的查询路径.其中 与我国未建交的国家名单可参见中华人民共和国外交部网站 （https://www.doczj.com/doc/b712769867.html,/zlbg/bgzl/qtzl/t1094257.shtml）；受联合国制
目录 中文摘要及关键词 (1) 英文摘要及关键词 (1) 一、我国商业银行个人理财业务概况及存在的问题 (1) （一）我国商业银行个人理财业务现状概况 (1) （二）我国商业银行个人理财业务存在的问题 (2) 二、国外发达国家商业银行个人理财业务成功模式及借鉴 (4) （一）美国个人理财业务的模式及特点 (4) （二）我国银行个人理财业务可借鉴的成功经验 (7) 三、我国商业银行个人理财业务模式整体框架构建建议 (8) （一）推进金融混业经营 (9) （二）打造金融集团控股经营模式 (9) （三）建立第三方理财业务体制 (9) （四）加强个人理财业务渠道建设 (9) 参考文献 (11) 谢辞 (12)
摘要 中国经济的高速发展，居民资产的迅速积累，为个人理财业务的发展提供了良好的物质基础和广阔的市场前景。中国银行个人理财业务正处于从以产品为导向的发展模式向以服务为中心的综合性发展模式提升的转型期。但是由于经营的范围受金融业分业模式、银行业经营实力和发展理念上不足等内外因素的制约，很大程度上限制了商业银行个人理财业务的长足发展。本文简要介绍我国商业银行理财业务的现状并根据数据分析现存的问题。借鉴国外理财业务的特点及发展经验，进一步指出理财模式的重要性，并提出构建我国商业银行个人理财模式的建议，即既需要金融监管当局在制度和政策上提供支持,也需要包括商业银行等金融机构在内的所有市场参与者在技术手段上的创新。 关键词 商业银行，个人理财业务，经营模式，存在问题，研究探讨 Abstract As China' s rapid economic development, the residents assets of the rapid accumulation of personal financial services for the development of sound material foundation and broad market prospects. Bank of China personal financial services are the product-driven development model to a service centre comprehensive development mode to upgrade the transition.
【境内外账户管理规定】货款回收账户管理规定 加强境内外汇帐户的监督管理，1997年10月7日中国人民银行发布了《境内外汇账户管理规定》，下面给大家介绍关于境内外账户管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。 第一章总则 第一条为规范外汇帐户的开立和使用，加强外汇帐户的监督管理，根据《中华人民 __外汇管理条例》和《结汇、售汇及付汇管理规定》，特制定本规定。 第二条国家外汇管理局及其分、支局(以下简称“外汇局”)为外汇帐户的管理机关。 第三条境内机构、驻华机构、个人及来华人员开立、使用、关闭外汇帐户适用本规定。 开户金融机构应当按照本规定办理外汇帐户的开立、关闭手续并监督收付。 第四条本规定下列用语的含义：
“开户金融机构”是指经批准经营外汇业务的银行和非银行金融机构。 “外汇帐户”是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以可自由兑换货币在开户金融机构开立的帐户。 第五条境内机构、驻华机构一般不允许开立外币现钞帐户。个人及来华人员一般不允许开立用于结算的外汇帐户。 第二章经常项目外汇帐户及其开立、使用 第六条下列经常项目外汇，可以开立外汇帐户保留外汇： (一)经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作的境内机构，在其业务项目进行过程中发生的业务往来外汇; (二)从事代理对外或者境外业务的境内机构代收代付的外汇; (三)境内机构暂收待付或者暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等;
(四)经交通部批准从事国际海洋运输业务的远洋运输公司，经外经贸部批准从事国际货运的外运公司和租船公司的业务往来外汇; (五)保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费; (六)根据协议规定需用于境外支付的境外捐赠、资助或者援助的外汇; (七)免税品公司经营免税品业务收入的外汇; (八)有进出口经营权的企业从事大型机电产品出口项目，该项目总金额和执行期达到规定标准的，或者国际招标项目过程中收到的预付款及进度款; (九)国际旅行社收取的、国外旅游机构预付的、在外汇局核定保留比例内的外汇。 (十)外商投资企业在外汇局核定的最高金额以内的经常项目项下外汇;
保税区外汇管理办法(1995年11月24日中国人民银行批准,1995年12月18日国家外汇管理局发布) 第一条为了完善保税区外汇管理,促进外向型经济的发展,根据国家有关法律、法规的规定、特制定本办法。 第二条本办法所称保税区是指在中华人民共和国境内（以下称“中国境内”）经国务院批准设立的，海关实施监管的经济区域。 第三条本办法所称“区外”是指中国境内保税区以外的其他地区。 第四条本办法所称“区内机构”是指保税区的行政管理机构，企事业单位及其他经济组织。 第五条本办法所称“区内企业”是指在保税区注册的中资企业和外商投资企业。 第六条保税区外汇管理机关为国家外汇管理局及其分支局（以下简称“外汇局”） 第七条区内机构和个人的外汇收支应当按照本办法管理 第八条贸易项下进出保税区的货物，应当以外币计价结算，区内机构自用的日常生活用品从区外进入保税区，以及房屋、土地的批租、租用，可以以外币计价结算，也可以以人民币计价结算。 第九条区内企业之间可以以外币计价结算，也可以以人民币计价结算。 第十条区内行政管理机构的各项规费，应当以人民币计价结算。 第十一条区内企业应当自批准设立之日起三十日内，向外汇局提交下列文件，办理外汇登记手续：（一）政府管理机关批准设立的文件 （二）工商行政管理机关颁发的营业执照； （三）经批准的企业合同、章程或有关协议。 （四）外汇局审核上述文件无误后，颁发《保税区外汇登记证》。 第十二条区内企业应当持外汇局核发的保税区外汇登记证，选择一家区内金融机构开立一个办理日常转帐结算和现金收付的外汇基本帐户，或者在区内金融机构开立特定用途的外汇专用帐户，不得开立两个以上的外汇的基本帐户，不得在其他保税区开立外汇基本帐户。未经外汇局批准，不得在保税区外开立外汇帐户。 第十三条区内企业需在其他保税区开立外汇专用帐户的，须向所在地外汇局提出申请，持所在地外汇局的批准文件到开户地保税区外汇局申请，持开户地保税区外汇局的批准文件办理开户手续。 第十四条区内企业需用在境外开立外汇帐户的，须经外汇局批准后方可开立，并接照规定的收支范围、使用期限等规定使用境外账户。 第十五条区内金融机构为区风企业开立外汇帐户时，应当在《保税区外汇登记证》相应栏中注明开户行名称、帐户币种、帐号和收支范围等内容，并加盖该行戳记。 第十六条区内外汇指定银行应当按照中国人民银行公布的人民币汇率中间价，在规定的浮动幅度内挂牌，为区内企业办理结售汇业务。 第十七条区内机构的一切外汇收入应当调回保税区内。 第十八条区内企业可以保留外汇，也可以将外汇卖给区内的外汇指定银行。区内行政管理机构的外汇收入，应当卖给区内的外汇指定银行，未经外汇局批准，区内机构不得将外汇存放在区外，也不得将外汇卖给区外的外汇指定银行。区内企业的镜内外外汇借款，未经外汇局同意，不得结汇。 第十九条区内企业经营范围内用汇，持年检合格的《保税区外汇登记证》支付协议或合同及境外或区外金融机构改革、非金融机构的支付通知书及规定的有效凭证和商业单据，从其外汇帐户中支付。 第二十条没有外汇帐户或外汇帐户资金不足的区内企业，其经营范围内的各项用汇，应持年检合格的《保税区外汇登记证》和《结汇，售汇及付汇管理暂行规定》中规定的有效凭证和有效单据，到区内的外汇指定银兑付。 第二十一条区内企业的外汇支出，须持外汇局核准件和年检合格的《保税区外汇登记证》从其外汇帐户中支付。
第三单元外汇管理法律制度 考点01：《外汇管理条例》的适用范围（★★★）（P544） 1.外汇的概念 外汇包括外币现钞（包括纸币和铸币）、外币支付凭证或者支付工具（包括票据、银行存款凭证、银行卡）、外币有价证券（包括股票、债券）、特别提款权及其他外汇资产。 【例题·多选题】下列各项中，属于我国《外汇管理条例》所规定的外汇的有（）。（2012年） A.中国银行开出的欧元本票 B.境内机构持有的纳斯达克上市公司股票 C.中国政府持有的特别提款权 D.中国公民持有的日元现钞 【答案】ABCD 2.《外汇管理条例》的适用范围 （1）境内机构和境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，不论其发生在境内或者境外，均适用该条例。 （2）境内机构，是指境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。 （3）境内个人，是指中国公民和在中国境内连续居住满1年的外国人，外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。 （4）境外机构和境外个人，仅对其发生在中国境内的外汇收支和外汇经营活动，适用该条例。 【例题·单选题】根据外汇管理法律制度的规定，下列外汇收支活动中，应当适用《外汇管理条例》的是（）。（2011年） A.美国驻华大使洪某在华任职期间的薪酬 B.最近2年一直居住在上海的美国公民汤姆，出租其在美国的住房获得的租金 C.美国花旗银行伦敦分行在香港的营业所得 D.正在中国短期旅行的美国人彼得，得知其在美国购买的彩票中了300万美元的大奖 【答案】B 【解析】（1）选项A：外国驻华外交人员属于“境外个人”，仅在中国境内的外汇收支和外汇经营活动适用该条例，而美国驻华大使馆不属于中国的领土，不属于“境内”；（2）选项B：在境内连续居住满1年的外国人，属于“境内个人”，境内个人的外汇收支或者外汇经营活动，不论其发生在境内或者境外，均适用该条例；（3）选项C：美国花旗银行属于“境外机构”，仅在中国境内（不包括中国香港）的外汇收支和外汇经营活动适用该条例；（4）选项D：在中国短期旅行的彼得属于“境外个人”，仅在中国境内的外汇收支和外汇经营活动适用该条例。 考点02：经常项目（★★★）（P544） 1.经常项目包括贸易收支、服务收支、收益（包括职工报酬和股息、红利等投资收益）和经常转移（单方面转移，如个人之间的无偿赠与或者政府之间的军事及经济援助、赠与、赔款等）。 2.经常项目的外汇收支管理 （1）经常项目外汇收入 经常项目外汇收入实行意愿结汇制（而非强制结汇制）。经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构。
商业银行个人金融业 务简介
前言 在金融专业中，对个人经济生活尤其是如何与银行打交道的认识和研究，需要给予合乎专业水平的关注。本书的前提是，通过对商业银行个人金融业务的正规学习，可以增进研究商业银行个人金融业务的有效性和效率。 本书旨在对商业银行个人金融业务的概念基础和实务基础提供全面的阐述；对商业银行个人金融业务营销提供系统的指导。 第一章导言 2006年12月11日，中国银行业全面对外开放。但我国金融业的整体实力还很薄弱，我国金融机构内控机制不健全，缺乏高素质的经营管理人员，如果不及时普及金融业务知识，如果不全面提高从业人员能力，如果不迅速提高经营管理水平，就难以抵挡外资金融机构进入所产生的压力和冲击，这无疑是对国内银行以及银行从业人员的一次重大考验。金融从业人员或准从业人员充实金融知识、了解掌握未来金融业竞争发展趋势已成为金融企业对员工的基本要求。 一、商业银行发展个人金融业务的意义 从商业银行自身发展角度来看，国内商业银行大力发展个人金融业务也具有十分重要的现实意义： 首先，社会财富格局的改变为商业银行发展个人金融业务提供了现实基础。
其次，个人金融投资理念的不断成熟为个人金融业务发展带来了巨大的市场需求。 再次，个人金融业务增长是我国商业银行发展的必然趋势。 最后，加入世贸组织后金融市场的开放迫切需要国内商业银行大力拓展个人金融业务。 从学习者个人角度来看，研究学习个人金融业务也是具有重要的现实意义： 首先，个人金融业务蕴含的巨大商机和潜力，使得国内各家商业银行越来越重视对个人金融业务的开拓和占领。 其次，个人金融业务与生活密切相关。 最后，个人金融业务因业务量大，业务风险低，往往具有从业人员收入高的特点。 二、我国商业银行发展个人金融业务的必要条件 目前中国内地是亚洲地区第二大财富市场，并仍将保持迅速增长，部分金融资产较大的中国家庭正成为外资银行争抢的高端客户。与中资银行相比，现在外资银行还没有竞争优势。但这只是目前，随着外资银行的不断涌入及金融业的全面开放，中外资银行之间竞争必将加剧，中资商业银行必须进行根本性转型。 因此，必须清醒地认识到全面开放不同于有限开放，对我国银行业而言，全面开放与有限开放有着本质的区别： 第一，全面开放意味着外资银行进入我国将没有地域的限制。
?索引号： 000014453-2012-00191 ?分类： 通知各类社会公众外汇综合管理 ?来源： 国家外汇管理局 ?发布日期： 1997-10-07 ?名称： 境内外汇帐户管理规定 ?文号： 银发[1997]41号 境内外汇帐户管理规定 第一章总则 第一条为规范外汇帐户的开立和使用，加强外汇帐户的监督管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和《结汇、售汇及付汇管理规定》，特制定本规定。 第二条国家外汇管理局及其分、支局（以下简称外汇局）为外汇帐户的管理机关。 第三条境内机构、驻华机构、个人及来华人员开立、使用、关闭外汇帐户适用本规定。开户金融机构应当按照本规定办理外汇帐户的开立、关闭手续并监督收付。 第四条本规定下列用语的含义： “开户金融机构”是指经批准经营外汇业务的银行和非银行金融机构。
“外汇帐户”是指境内机构、驻华机构、个人及来华人员以可自由兑换货币在开户金融机构开立的帐户。 第五条境内机构、驻华机构一般不允许开立外币现钞帐户。个人及来华人员一般不允许开立用于结算的外汇帐户。 第二章经常项目外汇帐户及其开立、使用 第六条下列经常项目外汇，可以开立外汇帐户保留外汇： （一）经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作的境内机构，在其业务项目进行过程中发生的业务往来外汇； （二）从事代理对外或者境外业务的境内机构代收代付的外汇； （三）境内机构暂收待付或者暂收待结项下的外汇，包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等； （四）经交通部批准从事国际海洋运输业务的远洋运输公司，经外经贸部批准从事国际货运的外运公司和租船公司的业务往来外汇； （五）保险机构受理外汇保险、需向境外分保以及尚未结算的保费； （六）根据协议规定需用于境外支付的境外捐赠、资助或者援助的外汇； （七）免税品公司经营免税品业务收入的外汇； （八）有进出口经营权的企业从事大型机电产品出口项目，其项目总金额和执行期达到规定标准的，或者国际招标项目过程中收到的预付款及进度款； （九）国际旅行社收取的、国外旅游机构预付的、在外汇局核定保留比例内的外汇。 （十）外商投资企业在外汇局核定的最高金额以内的经常项目项下外汇； （十一）境内机构用于偿付境内外外汇债务利息及费用的外汇； （十二）驻华机构由境外汇入的外汇经费； （十三）个人及来华人员经常项目项下收入的外汇； （十四）境内机构经外汇局批准允许保留的经常项目项下的其他外汇。 第七条境内机构按照本规定第六条（一）至（十）及（十四）规定开立的外汇帐户，其收入为来源于经常项目的外汇，支出用于经常项目支出或者经外汇局批准的资本项目支出。
汇发[2007]52号关于印发《保税监管区域外汇管理办法》的通知 国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局： 为适应保税监管区域功能进一步拓展和转型的需要，便利区内企业贸易投资，经商国家税务总局和海关总署，总局制定了《保税监管区域外汇管理办法》（见附件，以下简称《办法》）。《办法》整合了现行适用于不同保税监管区域的多项外汇管理政策，在继续保持部分优惠政策的同时，调整了购汇、结汇等保税监管区域内外不尽一致的政策内容，并进一步简化了对外支付审核程序。现将《办法》印发你们，请贯彻执行，并就出口加工区企业外汇账户问题明确如下： 一、已开立外汇账户的出口加工区企业，应当在《办法》生效前，经国家外汇管理局分支局（以下简称外汇局）批准，按《办法》规定调整账户性质和个数。原外汇账户内资金按企业申报性质，经外汇局审核后分别划至新开立的对应外汇账户。 外汇局在审核企业申报的资金性质时，要结合企业资本金、外债、境内外汇贷款等结汇情况，准确把握企业资金性质，避免混淆。 二、各分局、外汇管理部接到《办法》后，要及时转发辖内支局和各类保税监管区域管理机构以及银行、企业等。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局综合司反馈。 联系人：荆琴徐卫刚 联系电话：68402429、68402238传真：68402430 附件：1.保税监管区域外汇管理办法 2.《保税监管区域外汇管理办法》生效后废止的文件名称 国家外汇管理局 二〇〇七年八月十五日附件1： 保税监管区域外汇管理办法 第一条为了完善保税监管区域外汇管理，促进保税监管区域健康发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关法律、法规，制定本办法。 第二条本办法所称保税监管区域（以下简称区内）包括保税区、出口加工区、保税物流园区、保税港区以及综合保税区、跨境工业区等海关实行封闭监管的特定区域。 第三条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）依法对区内机构外汇账户、外汇收支、购汇及结汇等实施监督和管理。 区内机构包括区内行政管理、企业、事业单位及其他经济组织等。 第四条区内企业领取工商营业执照后，应当按规定到所在地外汇局统一办理外汇登记手续。 区内企业办理外汇收支业务，应当出示外汇登记证明，凭规定的有效凭证及商业单据办理。 第五条区内与境外之间的经济往来，除另有规定外，应当以外币计价结算。
境外直接投资外汇业务展业规范
境外直接投资外汇业务展业规范 第一部分总体要求一客户识别银行为投资主体办理境 外直接投资外汇业务前，除按照《总则》标准进行客户识别外，还应审核客户准入条件：（一）查询外汇局资本项目信息系统，确认客户是否按规定报送直接投资存量权益数据，确保客户未被业务管控。（二）审核境内机构相关合法注册文件及商务主管部门或国有资产管理部门或财政部门相关 文件，确保审办业务所需材料真实、合法、合规、齐全。（三）对于境内居民个人办理特殊目的公司具体包括：1.在境内拥有永久性居所，因境外旅游、就学、就医、工作、境外居留要求等原因而暂时离开永久居所，在上述原因消失后仍回到永久性居所的自然人；2.持有境内企业内资权益的自然人； 3.持有境内企业原内资权益，后该权益虽变更为外资权益但仍为本人所最终持有的自然人。二客户分类（一）可信客户与关注客户，按照《总则》标准进行分类。除此之外，关注客户还包含以下主体：1.投资主体为融资租赁公司、基金类机构、投资公司、咨询公司等不具有实际生产经营活动的机构以及合伙制企业；2.自身资产总额低于其对外投资项目投资总额的机构（即母小子大情形）；3.投资资金并非来自投资主体自有资金的机构（不含股东借款）； 4.境内投资主体为异地机构、股东为异地机构或个人； 5.境内投资主体成立时间
不超过1年或短期内集中办理境外直接投资登记业务的机构；6.境外投资项目与境内投资主体主营业务差异较大的机构；7.企业负责人、主要股东、总经理等高管人员被纳入个人结售汇关注名单的机构；8.其他银行认定的关注客户。（二）银行应按照《总则》要求，进行客户背景调查，综合考虑客户或实际控制人身份、地域、行业、特点、历史交易等因素，合理划分客户风险等级，对于关注客户办理境外直接投资业务适用更加严格的尽职调查和业务审批程序。三业务审核（一）银行办理境外直接投资外汇业务，应尽职审查客户资料，全面了解业务背景，确保客户申请办理业务背景真实、交易目的清楚合理、资金来源合法合规，确保境外投资项目经主管部门批准。（二）在明知客户无真实投资背景，交易目的不合理，资金来源不合法，涉嫌通过虚假、伪造或变造凭证等情况下，银行不得办理相关业务。（三）银行应对客户提交的对外直接投资交易单证的真实性及其与对外直接 投资外汇收支的一致性进行合理审查。包括但不限于：通过客户上年度审计报告或最近一期财务报表、客户在银行办理结算的收支记录、客户在海关或其他第三方机构可查数据等信息，收集分析客户资金来源是否真实、合法；通过境外项目投标书、收购协议、转股协议、租赁合同、劳务合同等材料，分析客户资金用途是否真实合规。当客户日常结算业务与对外投资业务分别在不同的银行办理时，办理对外投资业
2020年个人外汇管理办法实施细则 个人外汇交易，是指银行参照国际外汇市场汇率，为境内居民将一种外汇直接兑换成另外一种外汇的业务。也就是个人客户在银行进行的可自由兑换外汇(或外币)间的交易。下面是我收集的关于个人外汇的相关实施细则，共大家参考! 个人外汇管理办法实施细则 第一章总则 第一条为规范和便利银行及个人的外汇业务操作，根据《个人外汇管理办法》，制定本细则。 ? 第二条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。? 个人年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理;超过年度总额的，经常项目项下按本细则第十条、第十一条、第十二条办理，资本项目项下按本细则"资本项目个人外汇管理"有关规定办理。? 第三条个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。 第四条个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理;超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，可以按本细则规定，凭相关证明材料委托他人办理。? 第五条个人携带外币现钞出入境，应当遵守国家有关管理规定。? 第六条各外汇指定银行(以下简称银行)应按照本细则规定对个人
外汇业务进行真实性审核，不得伪造、变造交易。? 银行应通过个人结售汇管理信息系统(以下简称个人结售汇系统)办理个人购汇和结汇业务，真实、准确、完整录入相关信息。? 第七条国家外汇管理局及其分支机构(以下简称外汇局)负责对个人外汇业务进行统计、监测、管理和检查。? 第二章经常项目个人外汇管理? 第八条个人经常项目项下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。? 第九条个人经常项目项下经营性外汇收支按以下规定办理：? (一)个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的外汇结算账户进行;其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构管理。? 个人对外贸易经营者指依法办理工商登记或者其他执业手续，取得个人工商营业执照或者其他执业证明，并按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记，取得对外贸易经营权，从事对外贸易经营活动的个人。? (二)个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进口的，本人凭其与代理企业签定的进口代理合同或协议购汇，所购外汇通过本人的外汇结算账户直接划转至代理企业经常项目外汇账户。? 个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理出口的，可通过本人的外汇结算账户收汇、结汇。结汇凭与代理企业签订的出口代理合同或协议、代理企业的出口货物报关单办理。代理企业将个体工商户名称、账号以及核销规定的其他材料向所在地外汇局报备后，可以将个体工商户的收
(１９９7年12月11日国家外汇管理局发布) 第一条为完善对境内机构境外外汇帐户的管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》和《结汇、售汇及付汇管理规定》，特制定本规定。 第二条境内机构境外外汇帐户的开立、使用及撤销的管理适用本规定。 第三条国家外汇管理局及其分局(以下简称“外汇局”)为境外外汇帐户的管理机关。 第四条境内机构符合下列条件的，可以申请在境外开立外汇帐户： (一)在境外有经常性零星收入，需在境外开立外汇帐户，将收入集整后汇回境内的； (二)在境外有经常性零星支出，需在境外开立外汇帐户的； (三)从事境外承包工程项目，需在境外开立外汇帐户的； (四)在境外发行外币有价证券，需在境外开立外汇帐户的； (五)因业务上特殊需要必须在境外开立外汇帐户的。 第五条境内机构在境外开立外汇帐户，应当持下列文件和资料向外汇局申请： (一)由境内机构法人代表或者其授权人签署并加盖公章的申请书。申请书应当包括开户理由、币别、帐户最高金额、用途、收支范围、使用期限、拟开户银行及其所在地等内容； (二)工商行政管理部门颁发的营业执照正本及其复印件； (三)境外帐户使用的内部管理规定； (四)外汇局要求提供的其他文件和资料。 从事境外承包工程业务的，除提供上述文件和资料外，还应当提供有关项目合同；外商投资企业在境外开立外汇帐户的，除提供上述文件和资料外，还应当提供《外商投资企业外汇登记证》和注册会计师事务所验证的注册资本金已全部到位的验资证明。 第六条外汇局应当自收到前条规定的文件和资料起30个工作日内予以答复。
第七条经外汇局批准后，境内机构方可在境外开立外汇帐户。 第八条境内机构应当以自己名义在境外开立外汇帐户。未经外汇局批准不得以个人或者其他法人名义在境外开立外汇帐户。 第九条境内机构应当选择其外汇收支主要发生国家或者地区资信较好的银行开立境外外汇帐户。 第十条境内机构应当在开立境外外汇帐户后30个工作日内，持境外外汇帐户开户银行名称、帐号、开户人名称等资料到外汇局备案。 第十一条境内机构通过境外外汇帐户办理资金的收付，应当遵守开户所在国或者地区的规定，并对境外外汇帐户资金安全采取切实有效的管理措施。 第十二条境内机构应当按照外汇局批准的帐户收支范围、帐户最高金额和使用期限使用境外外汇帐户，不得出租、出借、串用境外外汇帐户。 第十三条境内机构变更境外外汇帐户的开户行、收支范围、帐户最高金额和使用期限等内容的，应当事先向外汇局申请，经批准后，方可变更。 第十四条境内机构应当在境外外汇帐户使用期限到期后30个工作日内，将境外外汇帐户的银行销户通知书报外汇局备案，余额调回境内，并提供帐户清单；需要延期使用的，应当在到期前30个工作日内向外汇局提出书面申请，经外汇局批准后，方可继续使用。 第十五条境内机构应当保存其境外外汇帐户完整的会计资料。境内机构应当在每季度初１5个工作日内向外汇局提供开户银行上季度对帐单复印件；每年１月30日前向外汇局提供上年度资金使用情况书面说明。 第十六条境内机构有下列行为之一的，由外汇局责令改正，撤销境外外汇帐户，通报批评，并处以5万元人民币以上30万元人民币以下的罚款： (一)违反本规定第七、十四条的规定，未经批准擅自开立或者延期使用境外外汇帐户的； (二)违反本规定第八条的规定，擅自以他人名义开立境外外汇帐户的； (三)违反本规定第十二、十三条的规定，出租、出借、串用境外外汇帐户的，擅自改变境外外汇帐户开户行、收支范围、最高金额的； (四)违反本规定第五、十、十三、十四、十五条的规定，提供虚假文件和资料的；
保税区外汇管理规定 This manuscript was revised by the office on December 10, 2020.
保税区外汇管理办法(1995年11月24日中国人民银行批准,1995年12月18日国家外汇管理局发布) 第一条为了完善保税区外汇管理,促进外向型经济的发展,根据国家有关法律、法规的规定、特制定本办法。 第二条本办法所称保税区是指在中华人民共和国境内（以下称“中国境内”）经国务院批准设立的，海关实施监管的经济区域。 第三条本办法所称“区外”是指中国境内保税区以外的其他地区。 第四条本办法所称“区内机构”是指保税区的行政管理机构，企事业单位及其他经济组织。 第五条本办法所称“区内企业”是指在保税区注册的中资企业和外商投资企业。 第六条保税区外汇管理机关为国家外汇管理局及其分支局（以下简称“外汇局”） 第七条区内机构和个人的外汇收支应当按照本办法管理 第八条贸易项下进出保税区的货物，应当以外币计价结算，区内机构自用的日常生活用品从区外进入保税区，以及房屋、土地的批租、租用，可以以外币计价结算，也可以以人民币计价结算。 第九条区内企业之间可以以外币计价结算，也可以以人民币计价结算。 第十条区内行政管理机构的各项规费，应当以人民币计价结算。 第十一条区内企业应当自批准设立之日起三十日内，向外汇局提交下列文件，办理外汇登记手续：（一）政府管理机关批准设立的文件 （二）工商行政管理机关颁发的营业执照； （三）经批准的企业合同、章程或有关协议。 （四）外汇局审核上述文件无误后，颁发《保税区外汇登记证》。 第十二条区内企业应当持外汇局核发的保税区外汇登记证，选择一家区内金融机构开立一个办理日常转帐结算和现金收付的外汇基本帐户，或者在区内金融机构开立特定用途的外汇专用帐户，不得开立两个以上的外汇的基本帐户，不得在其他保税区开立外汇基本帐户。未经外汇局批准，不得在保税区外开立外汇帐户。 第十三条区内企业需在其他保税区开立外汇专用帐户的，须向所在地外汇局提出申请，持所在地外汇局的批准文件到开户地保税区外汇局申请，持开户地保税区外汇局的批准文件办理开户手续。 第十四条区内企业需用在境外开立外汇帐户的，须经外汇局批准后方可开立，并接照规定的收支范围、使用期限等规定使用境外账户。 第十五条区内金融机构为区风企业开立外汇帐户时，应当在《保税区外汇登记证》相应栏中注明开户行名称、帐户币种、帐号和收支范围等内容，并加盖该行戳记。 第十六条区内外汇指定银行应当按照中国人民银行公布的人民币汇率中间价，在规定的浮动幅度内挂牌，为区内企业办理结售汇业务。 第十七条区内机构的一切外汇收入应当调回保税区内。 第十八条区内企业可以保留外汇，也可以将外汇卖给区内的外汇指定银行。区内行政管理机构的外汇收入，应当卖给区内的外汇指定银行，未经外汇局批准，区内机构不得将外汇存放在区外，也不得将外汇卖给区外的外汇指定银行。区内企业的镜内外外汇借款，未经外汇局同意，不得结汇。 第十九条区内企业经营范围内用汇，持年检合格的《保税区外汇登记证》支付协议或合同及境外或区外金融机构改革、非金融机构的支付通知书及规定的有效凭证和商业单据，从其外汇帐户中支付。 第二十条没有外汇帐户或外汇帐户资金不足的区内企业，其经营范围内的各项用汇，应持年检合格的《保税区外汇登记证》和《结汇，售汇及付汇管理暂行规定》中规定的有效凭证和有效单据，到区内的外汇指定银兑付。 第二十一条区内企业的外汇支出，须持外汇局核准件和年检合格的《保税区外汇登记证》从其外汇帐户中支付。
境外直接投资外汇登记业务申请表境内企业名称：注册币种：
填表说明： 1、申请人办理境内机构境外直接投资前期费用登记、境外直接投资外汇登记、非货币形式出资确认登记、债权投资回收登记、境外直接投资外汇变更登记、境外再投资外汇备案和境内机构境外直接投资清算登记业务的（《资本项目直接投资外汇业务操作规程》对应的2.1~2.7项），应按规定如实、准确、完整地填写并提交本申请表。 2、本申请表中所涉金额栏目，均按注册币种折算后填写阿拉伯数字；保留小数点后两位； 3、请根据申请内容勾选申请事项，若勾选“境外投资企业变更登记”，请选择变更类型，变更类型 可多选； 4、“境外投资企业外汇登记”指境内主体在境外以新设或并购的方式取得境外公司控制权的行为； 5、成立方式中的“新设”、“并购”和“其他”根据“企业境外投资证书”上的设立方式勾选； 6、“境外投资企业注销登记”——境外投资企业因清算、股权转让等原因，中方不再控制境外公司， 需办理境外投资企业注销登记； 7、“境外投资债权回收登记”——指中方以债权出资方式汇出资金后，如需调回债权出资金额，需 先办理债权回收登记； 8、“非货币出资确认登记”——境内主体以非货币资产对外投资后，如需将该部分资本变现调回境 内，需先到外汇局办理非货币出资确认登记； 9、“境外投资前期费用登记”——境内主体获得境外投资主管部门批复文件之前，如因项目前期调 研、招投标等原因需汇出资金的，需办理境外投资前期费用登记； 10、“其中：购付汇金额”指境内主体需汇出境外资金中的外汇现汇和人民币购汇金额之和； 11、“其中：跨境人民币金额”指境内主体需汇出境外资金中以跨境人民币方式直接汇出的金额； 12、“基本信息变更”指境外投资企业名称、经营范围、所属行业、各股东所占注册资本比例、各 股东所占利润分配比例、境外投资项目性质、境外投资企业类型、上市情况、上市地、是否特殊目的公司等信息发生变动； 13、“增资”指境内主体增加对境外投资企业的出资； 14、“减资”指境内主体减少对境外投资企业的出资； 15、“减中方实际出资”指境内主体减少对境外投资企业的已到位实际出资； 16、“中方出资义务减少”指境内主体减少对境外投资企业的尚未到位出资； 17、“股权转让”指境外投资企业的股权发生转让； 18、“中方转外方”指境外投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人； 19、“外方转中方”指境外投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人； 20、“外方转外方”指境外投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人； 21、“中方转中方”指境外投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人； 22、“企业中文名称”根据企业境外投资证书上的“境外企业名称（中文）”填写； 23、“企业外文名称”根据企业境外投资证书上的“境外企业名称（外文）”填写； 24、“主管部门批复文号”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文文号； 25、“主管部门批准日期”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文落款日期； 26、“所在国家/地区”根据企业境外投资证书上的“国家/地区（中文）”填写； 27、“所属行业”根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002）填写； 28、“主要经营范围”根据企业境外投资证书上的“经营范围”填写，经营范围太长无法填写完整 的，可只填写三项主要经营范围； 29、“投资总额”根据企业境外投资证书上的中方和外方投资总额合计数填写； 30、“注册资本”根据企业境外投资证书上的“注册资本”填写； 31、“中方协议投资总额”根据企业境外投资证书上的中方投资总额填写；