SAP系统名词解释
一财务会计(FI)
1. 总帐科目主数据:
业务交易需要通过帐户进行记录和管理。需要为每一个帐户创建主记录,它包括控制业务交易的输入和数据处理的信息。
2.会计科目表:
所有总帐科目主记录的列表,可以为一个或多个公司代码使用。会计科目表中,每一个科目主记录均包含科目号、科目名称和控制信息三个组成部分。
在FI中,可以在一个集团范围内根据需要设置多套会计科目表,如果不同的公司代码从事不同的行业,或处于不同的国家,或有不同的结构,公司规模等,可以根据需要对会计科目表进行分类,设置多套会计科目表。但是,如果不需要对会计科目表进行分类,不同的公司代码也可以使用同一套会计科目表。
在系统中,必须为每一个公司代码分配一套会计科目表。因此,对一集团公司来讲,需要至少一套会计科目表。
3.总帐科目主数据的层次:
总帐科目主数据分为两个层次:
a) 会计科目表层:
会计科目表可以为一个或多个公司代码使用。这一层次包括适用于所有使用该会计科目表的公司代码的主记录的信息。
b) 公司代码层:
该层次包括适用于一个公司代码的会计科目的特有信息。它因公司代码的不同而不同。
会计科目可以分两个层次分别维护,也可以集中维护。
4.会计科目的分类:
会计科目分为两大类:资产负债类和损益类。资产负债类对应于我们原有的资产类、负债类、权益类三类科目,损益类对应于原有的成本类和损益类两类科目。损益类帐户的特征:
在会计科目表中创建损益类科目之前,需要确定损益结转入的留存收益科目。系统设计了一特殊程序将损益类帐户的损益金额自动结转入该科目。因此,必须在系统中定义留存收益科目的号码。
每一个损益类科目都需要分配给一个留存收益科目。
5.排序码:
在会计凭证的供应商行项目中,系统对‘定位’字段的缺省值。也决定供应商行项目的排列顺序。如果该供应商主要发生与采购订单有关的业务,一般选择014-采购订单号+行项目号,其它情况选择记帐日期+凭证号。