操作风险现场检查具体操作方案
声明：1、以下内容纯属个人经验总结，有不妥之处敬请见谅。
2、以下具体检查方法仅按总会检查方案中的表六（操作表）罗列“操作风险环节”进行分析，但各检查组可以根据各自需要按随附的相关检查依据文件进行细查。
第一部分进点会谈
一、由检查组组长向被查行简要介绍检查目的、内容及安排
二、由被查行就检查内容向检查组汇报相关业务情况。主要是对自查报告中存在的重要风险隐患进行说明，并作相应分析和提出整改意见。
三、检查组收集相关制度与文件，主要包括涉及操作风险检查的各项制度（这些我们在进点前已经收集，并作为本操作方案的重要依据）；相关监管部门的监管意见及风险提示等文件（要求被查地区监管部门提供，并在进点前移交检查组）；被查机构内部检查、审计文件。
第二部分具体检查方法
以下按“表六操作风险检查操作表”细目进行分类列明检查方法,并将相关规定融入各检查方法中，由于我们是检
查建设银行，因此相关文件依据以建行为例。（说明：本人提供各检查方法中的检查依据，依据序号采用操作表序号，如操作表中“A1为对账制度落实情况”，则依据文件名前加A1予以标识，如一项内容有多份文件依据，则以A1-1、A1-2予以标识；此外在下文“检查依据”后也有列明A1等标识，以供出现多处引用同一份文件时更好查找）
一、存款及柜台业务
（一）对账制度落实情况
检查对象：会计部门及业务部门
检查依据：《关于印发
1、对账、记账岗位不分离
检查方法：
（1）查看会计、业务部门岗位设置文件或各人的岗位职责（按“xxxx[xxxx]xxxx号”文件第十条规定：分行后台指定专职对账人员专门负责、营业网点由会计主管及指定柜员负责、业务部门指定专人负责）
（2）根据对账记录签章确认对账人员姓名，然后查看账表是否有对账人员签章，并由会计主管进入会计系统查看记账人员明细，看是否存在对账人员担任记账人员情况。
2、账务核对不全面
检查方法：查看对账登记簿等相关记录
（1）看是否包括该行与单位客户之间对单位存、贷款、委托贷款、委托贷款基金、转贷款资金等账务的核对记录；
（2）看是否包括该行与个人客户之间对个人存、贷款、委托贷款、委托贷款基金等账务的核对记录；
（3）看是否有系统内往来款项等账务的核对记录；看会计账务与业务台账之间是否有按规定建立各类表内、外业务台账，并核实账务核对记录；
（4）看是否包括该行与其他金融机构之间，如人民银行往来、同业往来、质押在外的定期存单等账务核对记录。
3、银企对帐管理存在漏洞
检查方法：
（1）找相关人员了解对账管理办法存在的不足，及在执行中存在的难点，特别是操作人员对采取集中对账模式的看法；
（2）看该行内部规定中对不定期对账的有关规定是否符合风险防范的要求（建行内部规定各行应定期不定期对账，定期对账的依照“xxxx[xxxx]xxxx号”文件规定办理，不定期对账根据账户性质、活跃程度、客户要求和各行内部管理需要办理）；
（3）看会计部门是否按规定组织实施对账工作（按“xxxx[xxxx]xxxx号”文件第八条规定：由分行后台负责集中打印纸式对账单各副本账页、寄送纸式对账单，管理电子
对账，核实和保管邮寄回执、外包对账的签收记录、收回的对账回单，监督调整本行错帐，汇总统计对账结果等；营业网点负责受理客户日常对账查询、确定本网点重点对账客户并按季报分行后台，发送满页的副本账页，回收纸式对账回单并核对印鉴）
（4）看与单位客户对账合规性：是否与客户签订“对账服务协议”；是否对重点对账客户[指存款账户近三个月内发生单笔等值人民币50万元(含)以上支付、日均存款余额在等值人民币100万元（含）以上、提供上门服务、单笔贷款余额在等值人民币1000万元（含）以上的客户，但对核销户、存款不动户等另有规定，详见办法第二十一条] 按月对账；具体的对账程序是否合规[重点看签发纸式对账单及副本账页是否有签发部门逐页加盖业务用公章、对账回单是否有对账对象签章确认、网点是否将对账回单定期送交分行后台、发现错账是否及时提出调账申请并随对账回单一并送交分行后台统一调账、是否对关注类客户（重点对账客户连续三期未反馈、非重点对账客户连续两期未反馈、电子邮件对账连续两期未反馈，但月均存款余额为等值人民币一万元（含）以下、且对账期间未发生单笔等值人民币五十万元（含）以上支付的关注类客户除外）实行双人上门对账] （5）看与业务部门台账对账合规性：看业务部门是否及时向会计部门提供台账名册；采用纸式对账的，会计部门
是否按季、按业务类别以清单方式生成纸式对账单交业务部门，并由业务部门组织专人核对；采用纸质与计算机系统自动对账的，系统每日打印的勾对结果是否有会计部门主管及经办、业务部门负责人及经办签章确认，并在此基础上按季以纸式对账。
（6）看对账资料保管合规性：看对账资料是否按网点、对账对象序时整理，专夹保管（期限5年），按年装订；电子对账资料是否采用磁盘、光盘等电子介质进行保管。
4、系统内外账务核对不及时
检查方法：
（1）看对账单及副本帐页是否在对账截止期后两个工作日内发出；短信对账是否实时在账务完成后发出。
（2）看纸式对账单是否在对账截止期后十日内反馈对账回单，电子对账单是否在客户收到后三日内反馈，内部纸式对账是否在对象收到后两个工作日内反馈，如无，是否有采取相应措施。
（3）看收到经费存款账户、其他金融机构往来账户是否在两个工作日内核对完毕并向对方反馈。
（4）看对对账中发现的不符账项是否在两个工作日内查清，并在两个工作日内对需要者编制“未达账项余额调节表”。
（二）印押证管理
检查对象：会计部门
检查依据：《商业银行内部控制指引》等相关结算制度
1、业务印章管理存在隐患
检查方法：先确定各枚业务印章管理责任人，然后再进行以下比对
（1）将考勤表与印章交接登记簿、抽取具体凭证比对，看是否存在请假但未履行印章交接手续，或是责任人未出勤日但依然有其业务印章在使用；
（2）看印章交接登记簿，并与会计部门制定的AB岗进行核对，看是否存在将印章移交给保管相关业务单证、管押人员等不应接收者。
2、编押机、压数机管理不严格
检查方法：
（1）看编押机、压数机交接登记簿，并与会计部门制定的AB岗进行核对，看是否存在将编押机、压数机移交给保管相关业务单证、印章人员等不应接收者；
（2）看使用和保管密押的人员是否保持相对稳定，人员变动是否经主管领导批准，并办好交接和登记手续。
3、印、押（机）、证未严格执行分管分用制度
检查方法：
（1）采用上述1、2点检查结果，并查看会计部门岗位职责，看印、押、证是否分管分用。
（2）查看人员离岗时，“印、押、证”是否落锁入柜，妥善保管。
（三）账外经营监控情况（个人认为这一点要查深查透工作量太大，而且现在电脑记帐后要进行传统意义上的账外经营难度很大，因此只能对操作表中列举的形式进行抽查）检查对象：会计部门、业务部门
检查依据：相关结算制度
1、通过故意串户等手段将存款或拆借资金直接转入借款单位存款户从事账外经营
检查方法：抽取xxxx年12月份和xxxx年1月份的资产负债表
（1）分别与其上一个月进行对比，看存款及拆入资金余额与拆出资金、放贷余额对比是否存在可疑，并对相关资金流向进行跟踪分析；
（2）把报表中两个月的贷款发生额与业务部门台账（包含纸质与电脑）进行对比，看是否相符。
(四)大额存款管理（个人认为这一点属人民银行监管范围，不宜查得太细）
检查对象：抽取会计部门xxxx年12月29\30\31日、xxxx年2月15\16\17日、6月28\29\30日凭证（按经验，以上日期为大额支付发生可能性较大，各检查组还可以根据各自需要增加抽查量；同时本处调阅凭证还可供以下“第二
大点的第（二）点”检查所用）
检查依据：《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》（标识：A4-1）、《关于大额现金支付管理的通知》（标识：A4-2）、《人民币银行结算账户管理办法》（标识：A4-3）
1、大额资金支付不符合规定
检查方法：先明确大额资金支付交易包括①法人、其他组织和个体工商户之间金额100万元以上的单笔转账支付；②金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付；③个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。
（1）看抽取日期凭证中大额转账支付是否纳入登记、审批范围，并于交易发生日起的第2个工作日报告中国人民银行总行（这是由商业银行总行向人总行报还是先报当地人行分支机构再由其转报，待考）；
（2）看抽取日期凭证中大额现金收付是否纳入登记、审批范围，并于业务发生日起的第2个工作日报送人民银行当地分支行。
2、大额现金支取存在漏登、漏报、漏批
检查方法：
（1）看抽取日期凭证中是否对储蓄帐户“一日一次性超过5万元以上”的现金支付或“一日数次累计超过5万元
以上”的现金支付进行逐笔登记、审批，并按月向人民银行当地分支机构备案。
（2）看抽取日期凭证中是否对单位账户20万元以上现金支付进行逐笔登记、审批，并向人民银行当地分支机构备案。。
3、转入个人银行结算账户的资金管理不严
检查方法：首先应明确可以转入个人银行结算账户的资金包括工资、奖金收入；稿费、演出费等劳务收入；债券、期货、信托等投资的本金和收益；个人债权或产权转让收益；个人贷款转存；证券交易结算资金和期货交易保证金；继承、赠与款项；保险理赔、保费退还等款项；纳税退还；农、副、矿产品销售收入；其他合法款项。其次应知道单位向个人银行结算账户转入超过5万元的款项，应提供相关付款依据。
(1)查看抽取日期凭证，看是否存在向个人银行结算账户转入资金现象，所转入资金的用途是否与符合规定；
（2）看被查行是否认真审查付款依据或收款依据的原件，并留存复印件。
（五）账户管理
检查对象：会计部门
检查依据：《人民币结算账户管理办法》（标识A4-3）
1、多头开户较为普遍
检查方法：
（1）调阅xxxx年6月末帐户清单，对单位名称进行比对，看是否有一个单位开立多个基本账户、单位内部部门开立基本账户（这点应客观对待）等多头开户现象。
2、一般存款户取现
检查方法：
（1）从xxxx年6月末帐户清单中抽取一些一般存款户（尽量抽一些从单位性质上看存在取现可能的账户），调阅其xxxx年度和xxxx上半年的分户账，看是否存在取现现象。（这点要注意被查行“取现”的业务代码，在看分户账时才能分辨）
（2）必要时可以根据分户账情况调阅当日凭证。
3、新开立账户未在规定时间后办理业务
检查方法：
（1）抽取xxxx、06年新开账户分户账，看其是否在存正式开立之日起3个工作日后才开始办理付款业务。（但同时要注意，按规定注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外）
4、注册验资户不按规定管理
检查方法:首先要明确注册验资户一般开立临时存款户，且不需要人民银行核准，商业银行不会自找麻烦，把注册验资户开成要人民银行核准的其他户，因此看注册验资户不需要确认其是否有放在非临时存款户里，而只需要看临时存款
户中的注册验资户管理是否合规。
要求被查行提供临时存款账户清单，抽取其中的注册验资户资料。
（1）看是否有工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文复印件。
（2）看注册验资的临时存款账户在验资期间是否只收不付，注册验资资金的汇缴人是否与出资人的名称一致。
（3）看未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，是否向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金是否退还给原汇款人账户。注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，看是否有出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件。
5、临时存款账户管理不严
检查方法：
要求被查行提供临时存款账户清单，抽取一些临时存款账户。
（1）看开设非注册验资的临时存款账户是否有经人民银行核准，并核发开户登记证；
（2）看设立临时户原因是否是存款人设立临时机构、异地临时经营活动和注册验资；此外还要看开户时是否有以下资料的复印件：临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文；异地建筑施工及安装单位，应出具其
营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同(本条还需其基本存款账户开户登记证复印件);异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文(本条还需其基本存款账户开户登记证复印件);注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。
（3）看被查行是否自临时户开户之日起3个工作日内书面通知基本存款账户开户银行；看临时存款账户是否根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限；临时户需要延长期限的，是否在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期；看临时存款账户的有效期最长是否超过2年。
6、“睡眠账户”管理不严
检查方法：
（1）看是否对“一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户”发出销户通知，并及时办理销户手续
（2）被销户的“睡眠账户”中未划转款项是否列入久悬未取专户管理；三年后是否转入营业外收入处理。
7、账户档案资料管理不符合规定
检查方法：
（1）看被查行是否按要求明确专人负责银行结算账户的开立、使用和撤销的审查和管理，负责对存款人开户申请资料的审查，并按照相关规定及时报送存款人开销户信息资料；
（2）看被查行是否建立健全开销户登记制度，建立银行结算账户管理档案，并按会计档案进行管理。重点看是否对人行开户审批表、开户单位开户应提供的证明资料、回收的已销账户开户许可证进行专人专夹保管。
（六）柜员卡、授权卡、名章及密码等重要物品管理
检查对象：会计部门
检查依据：《关于印发
1、柜员授权卡、人名章、钥匙等未随身携带或妥善保管
检查方法：
（1）随机调阅监控录像看人员离岗时钥匙是否随身携带；授权卡、人名章是否有随身携带或是上锁保管；看营业终了柜员卡是否入箱上锁保管；柜员卡是否存在乱丢乱放、他人代为保管现象。
（2）调阅柜员卡、授权卡领用登记簿看领用记录是否与检查时业务人员保管卡相符；是否遵循“一个一卡”原则；领用是否由本人签章。
2、柜台人员变动未办理交接、登记手续
检查方法：
调阅业务交接登记簿及人事部门相关人员考勤、调动记录。
（1）看业务交接登记簿与人事部门相关人员考勤、调动记录相符；
（2）随机查阅业务帐表或凭证，看签章是否与当时业务人员相符。
3、未对已离岗人员进行取消柜员权限的操作
检查方法：
（1）以A级用户身份进入系统看已离岗人员是否已经被取消柜员权限；是否有及时进行资料维护并进行登记；
（2）看柜员调动、卡遗失损毁时，是否及时申请删除原有柜员资料，并将原卡剪角作废，并在“柜员卡使用情况登记簿”上注明作废日期。
4、柜员密码未经常更换
检查方法：
（1）随机抽取部分柜员输入柜员密码，看与柜员卡初始密码是否相同；看柜员是否每月至少更换一次密码（这点
按我原来在人行做会计的经验，应是把一个月前的数据倒入系统，再叫柜员输入密码，看是否与现在一致，只是太麻烦，要不要采用看各位自己了）；还有一种方法是可以查看《会计主管工作日志》中密码更换记录。
（2）看对超过3个工作日不使用柜员卡的，若为非A 级柜员卡是否由本机构A级柜员对该卡密码锁定；若为A级柜员卡是否填写“柜员卡锁定/解锁申请表”，经会计主管或机构负责人审定同意后加盖公章上报该卡的制卡机构，制卡机构对柜员卡进行锁定，到期日解锁。
（七）业务主管和操作人员轮岗轮调强制休假
检查对象：会计、出纳部门
检查依据：《关于印发
1、岗位轮换未按规定进行
检查方法：
查看网点岗位设置及人事记录
（1）看是否有超过期限未轮换者：会计主管不超过4年；会计检查辅导员不超过2年；从事审核及开立对公账户工作、会计业务授权工作、集中处理汇划业务工作、集中处理同城票据交换业务工作或交换清算同城票据工作的人员不超过2年；会计稽核人员不超过1年；从事集中调拨和出
售重要空白凭证、调拨营业现钞、印鉴卡的保管工作的人员不超过1年；从事上门收/送款及上门收/送单工作的人员不超过6个月；
（2）调阅二级分行会计部门年终向省分行会计部上报年度岗位轮换及强制休假工作的总结报告（也可以并入年度会计工作总结）、部门岗位轮换情况表，看是否与实际相符。
2、强制休假未按规定执行
检查方法：
查看网点岗位设置及人事考勤记录。
（1）调阅人事考勤记录看年内是否有按文件规定对相关人员进行强制休假；
（2）调阅强制休假检查工作报告书，看是否与实际相符，并查看其中检查发现的问题。
（八）上门服务情况
检查对象：会计、出纳部门
检查依据：《关于印发
1、上门服务未坚持双人临岗制度
检查方法：
（1）看被查行相关上门服务的制度及与上门服务单位签订的上门服务的协议，看是否存在风险隐患；看是否使用专门的证、章和登记簿，并且章与登记簿是否分别保管；
（2）看上门服务相关记录，看是否有坚持双人临岗制度；看上门收款人员是否与柜台操作人员、帐人员分离；看上门服务业务是否在营业时间办理，是否在一个工作日内完成所有程序。
2、上门服务人员未定期或不定期轮换
（1）看是否有执行“从事上门收/送款及上门收/送单工作的人员不超过6个月”的制度
（九）IT系统防范存款柜台业务风险情况（个人认为这点不容易查，如果存在风险商业银行总行早就动手整改了，而且我们这些对计算机只晓得一些皮毛的外行，要评价一个系统实在太难了，因而只能退而求其次，看看一下IT系统支行的规范性问题了）
检查对象：前台及信息部门
检查依据：
1、IT系统未能覆盖全部存款柜台业务流程
检查方法：
（1）看自行开发的信息技术项目管理立项和验收工作流程是否完整、文档是否齐全。
（2）看前端运行环境安全管理是否完善，如UPS电池维护是否到位、数据维护是否提交《数据修改/查询报告单》并经相关负责人审批、软件更新操作是否经相关负责人审批（实行扁平化维护的网点手动更新由二级分行信息技术部门负责人审批、基层行技术人员手动软件更新由本行分管领导或所属科室负责人审批）。
2、IT系统未能监控存款柜台业务风险点
检查方法：
（1）查看各类相关登记薄及运行维护日志是否健全。
（2）看是否设置中断键屏蔽，以保证前端操作员登录应用系统的过程中不能进入命令行；
（3）看帐后信息系统运行环境是否安装编译工具、源程序，开发机是否与生产机分离。
（4）看是否有相关计算机业务检查报告。
（十）存款及柜台业务的内部审计
检查对象:会计、出纳部门
检查依据：
1、内部审计发现问题的督促整改力度不够
检查方法：
（1）调阅会计辅导员工作日志、相关内部检查报告及整改反馈意见，并对其中提到相关问题的整改情况进行核实，同时注重整改时间是否符合相关要求。
二、会计结算业务
（一）有价证券及重要空白凭证管理
检查对象：会计、出纳、业务部门
检查依据：《关于印发
首先应明白两个概念：有价单证是指经批准发行的印有固定面额的特定凭证（包括实物债券、旅行支票、定额存单、定额汇票、定额本票以及印有固定面额的其他单证）；重要空白凭证是指无面额的经银行或客户填制金额并签章或加密后即具有特定效力的空白凭证及重要凭据(包括存单、存折、存款证明、存款开户证实书等存款凭证；支票、汇票、本票、银行卡和外汇兑换水单等结算凭证；内部往来划收/付款报单、系统内往来划收/付款凭证、电子汇划收/付款补充报单、现金调拨单等内部划款凭证；开户登记证、印鉴卡片等重要凭据；债券收款凭证以及其他纳入重要空白凭证管理的凭证等其他重要空白凭证。)
1、有价单证和重要空白凭证未按规定专柜保管或装箱加锁保管
检查方法：
（1）实地检查各类有价单证和重要空白凭证保管情况。重点看有价单证是否入金库保管，未设金库的行是否实行寄库保管；重要空白凭证是否入金库、专门库房或保险柜保管，是否与非重要物品混放；营业网点非营业时间存放重要空白
凭证的是否配备守卫人员或具备其他安保措施
2、有价单证和重要空白凭证的领用不合规，领用手续不齐全
检查方法
（1）看重要单证是否根据实际需要适量领用，原则上经办人员一次领用不得超过1个月的用量；
（2）看重要单证是否由专人管理，并坚持“账证分管”；看经办人员领用重要单证时，是否填写出/入库单，并由会计负责人（含会计主管）或部门负责人签批。
3、未建立专门的有价单证和重要空白凭证登记簿
检查方法：
（1）看经办人员领用重要单证时，保管人员是否按照号码顺序分发重要单证，同时登记有价单证登记簿或重要空白凭证登记簿并由经办人员签收；
（2）看经办人员领入重要单证后是否及时登记表外科目账和有价单证登记簿或重要空白凭证登记簿，
4、未逐笔登记凭证领用的数量、号码、金额和领用日期
检查方法：
（1）看登记簿是否载明领用的数量、号码、金额和领用日期;
（2）选择一两种有价单证和重要空白凭证看其数目是否与会计“在库户”、“在用户”、“待销毁户”等科目一致。
5、重要空白凭证预先盖好印章备用
检查方法：
风险分级管控作业指导书 莒州集团有限公司
目录 1 分级管控目的 (2) 2 分级管控的依据 (2) 3 分级管控的内容及范围 (3) 4 名词解释 (3) 5 企业概况 (4) 6 职责 (5) 7工作程序和内容 (5) 8 文件管理 (14) 9 绩效考核 (14) 10 持续改进 (15)
安全风险分级管控体系作业指导书 1 分级管控目的 结合本企业特点，建立精准、动态、高效、严格的风险分级管控体系，全面排查、辨识、评估安全风险，落实风险管控责任，采取有效措施控制重大安全风险，对企业风险实施标准化管控。通过体系建设形成安全生产长效机制，提升企业安全生产水平，有效防范各类事故，确保安全生产形势持续稳定好转。 2 分级管控的依据 2.1法律法规及相关规范 GB/T 13861 生产过程危险和有害因素分类与代码 GB 6441 企业职工伤亡事故分类标准 GB/T 28001 职业健康安全管理体系 要求 GB/T 28002 职业健康安全管理体系 实施指南 GB/T 23694 风险管理 术语 GB/T 24353 风险管理 原则与实施指南 GB/T 27921 风险管理 风险评估技术 GB/T 13861 生产过程危险和有害因素分类与代码 GB18218 危险化学品重大危险源辨识 GB6441 企业伤亡事故分类 GBT33000-2016 企业安全生产标准化基本规范 DB37/T 2882-2016 安全生产风险分级管控体系通则 DB37/T2883—2016生产安全事故隐患排查治理体系通则 《关于实施遏制重特大事故工作指南构建双重预防机制的意见》安委办〔2016〕11号 《工贸行业较大危险因素辨识与防范指导手册》（2016版 安监总管四〔2016〕31号） 《工贸行业遏制重特大事故工作意见》（安监总管四〔2016〕68号） 中华人民共和国特种设备安全法 （国家主席令（2014）4号） 国家安全监管总局 《关于印发开展工贸企业较大危险因素辨识管控提升防范事故能力行动计划》的通知（安监总管四〔2016〕31号） 《山东省安全生产条例》
操作风险管理系统 巴塞尔银行监管委员会于2004年6月发布了《巴塞尔新资本协议》，将操作风险正式纳入风险管理框架之内，并对国际银行业操作风险的度量和管理提出了更深层次的要求。 为稳步推进巴塞尔新资本协议在中国的实施，推动商业银行增强风险管理能力，提升资本监管有效性，中国银监会印发了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，要求商业银行应实施巴塞尔新资本协议。并在近年来出台了一系列关于操作风险管理的监管规章和指引，如下图： 一、方案目标 全面的操作风险管理框架包括管理与合规性组织结构、评估工具、风险跟踪与管理和用于计算经济资本、政策和实践从而降低操作风险的风险引擎。 操作风险管理解决方案在支持新巴塞尔协议合规及监管要求的同时，能够完全符合本土金融机构管理模式，有效协助用户开展风险管理活动，并促进风险管理水平的持续提升。 东南融通公司在长期跟踪研究国内外操作风险管理理论和最佳实践的基拙上，结合国内金融机构操作风险管理建设过程中积累的经验，提出一套完整的操
作风险管理解决方案，着重帮助国内金融机构解决实施全面操作风险管理时所面临的一些迫切问题： ?帮助金融机构构建符合监管和自身管理要求的操作风险管理体系； ?构建全面满足操作风险管理体系运作要求的信息化支持系统； ?提供基于成熟方法论的操作风险管理建设全程实施与支持服务。 二、方案构成 东南融通操作风险管理解决方案围绕操作风险管理战略和策略的要求制定和实施，设计思路为既符合操作风险管理流程，又遵循银行实际操作流程和生产现状，既功能全面，又自成体系，具有相对的独立性，方案由以下几个部分组成： ?损失数据收集：收集录入内部和外部损失数据，分析发生的原因、经过、影响，对损失进行分类； ?风险识别：进行风险定义和风险映射，识别关活动，进行风险导因分析、风险因素分析，识别风险； ?风险自我评估：评估发生的概率、造成的影响、影响的时间长度、造成的损失，对风险进行评级，定义评估周期； ?关键风险指标：进行关键风险指标（KRI）的定义和量化，确定其数据来源及计算方法，确定阈值、预警值； ?风险缓释控制：确定缓释方案，制定控制计划，跟踪与行动计划管理； ?资本计量：采用基础指标法、标准法、高级计量法（内部计量法、损失分布法等）进行资本计算； ?机构风险评级：根据风险评估、KRI监控和风险计量的结果，对机构的操作风险进行整体的机构风险评级； ?监管报告：提供操作风险管理全过程的风险报告，其数据来源于对风险的数据统计、风险指标的监控情况、缓释控制方案的制定和执行效果报告等。 三、实施方法论 根据巴塞尔协议对商业银行操作风险的分类和定义，以及银监会对商业银行操作风险管理的要求，操作风险管理系统的实施可以从三个角度进行。
1、世界上没有一家银行是因谨慎放贷而破产的，只有因过度发放贷款而倒闭。 2、任一个傻瓜都能把放出去，而收回它则需要相当大的本事。 3、银行的基本职能是预测、承担和管理风险——前美联储主席格林斯。 4、风险是客观存在的，风险带来了市场机会，就风险管理而言，识别是核心，管理是必备手段 5、从事信贷或担保业务的企业其核心竞争力本质上体现为管理风险的能力，尤其是管理法律风险的能力，上述相关行业的基本职能是预测、承担和管理风险，要提升上述相关行业管理风险的能力需要从文化、理念、流程和制度、技术和人才培养等多面入手进行建设。 6、如果银行的贷款管理经常出现问题，其原因并不是它缺乏贷款风险管理的体系、政策制度和程序，而是因为它没有占主导地位的信用文化，不能使这些系统、政策、程序真正执行并发挥作用。
——爱德华《演进着的信用风险管理》 7、不要把鸡蛋放在一个篮子里。——萨谬尔逊《经济学》 8、市场营销部门是在做加法，风险审查部门是在做减法。 9、以客户为中心，你不可能了解所有的客户，你不可能服务所有的客户，我们应该尽量去满足一部分客户的全部需求。 10、人和人类组织所从事的事情一定会出现错误，我们只能控制和减少操作错误的发生。——墨菲定律 11、追求滤掉风险的真实利润。——银行经营理念 12、银行的贷款哲学是通过正式的贷款政策书面表达出来的。——乔治、汉普尔《银行管理》
13、做资金生意，只能是救急，不就难！面对暴利，宁可放过，不可做错。 14、全流程风险管理：风险管理不局限于调查阶段。风险管理在业务的每一个环节均得到体现。沿着流程模块，每一个环节均对不同的风险进行选择、过滤以及管理，以最终达到“风险可控”的目的。 15、从贷款获得的息差不是简单的存贷款利差或利润，它只不过是作为对银行给相关借款人发放贷款所承受的相应风险的补偿。目前全球头100家大银行里，有超过80家使用穆迪KMV提供的服务，其开发的模型及计算的预期违约概率已成为全球银行业广泛采用的行业标准，每年因提供该种服务所获得的收入超过了1亿美元。 16、贷款的收益有上限而本金的损失无下限。从实际情况看，贷款的最大收益就是按与借款人所签订的贷款合同规定的利率，按期收回本息。但倘若借款人一旦违约，其涉及的损失则不仅限于贷款本金本身。通过合理信贷定价，确保从客户所赚取的收益，足以弥补呆坏账准备的提取，并保证获得相应的资本回报。
1.目的： 为保证公司能适当的应对质量风险，提高质量风险应对的效率和效果，增强行动 的合理性，有效的配置资源——利用有限的资源，最大化的减小风险，特制定本 规程。本规程规定了药品质量风险管理的原理、过程、工具及其应用范围。 2.范围： 本标准适用于公司所有药品生命周期内的质量风险管理的全过程。 3.责任： 质管科长、质量受权人、公司各相关职能部门对本规程的实施负责。
4.内容： 4.1 质量风险管理流程图 不 可 接 受沟通
4.1术语： ◆质量风险管理：是在整个产品生命周期中采用前瞻或回顾的方式，对质量风险进行评估、控制、沟通、审核的系统程序。 ◆产品生命周期：产品从最初的研发、上市直至退市的所有阶段。 4.2 风险管理的组织机构和职责 ◆风险管理通常需要组建一个多学科的团队开展，鉴于风险管理的这一特殊要求，为了更好的开展风险管理活动，应成立风险管理的相应评估小组。 ◆风险管理项目组长由总经理指定，负责组建风险管理项目小组，领导开展具体的风险管理项目。 ◆风险管理项目成员由风险管理项目组长挑选相应人员组成5-7人的团队，团队成员必须包括QA人员，必要时还应包括岗位操作人员，负责开展具体的风险管理项目活动。 ◆公司管理层确保质量风险管理程序的正常运行；协调跨职能跨部门的质量风险管理程序；支持团队合作。 ◆质量受权人任风险管理项目组长，根据风险评估小组的总评意见，批准风险评估报告。 4.3 风险管理实施的内容 ◆有关术语 ●风险：不确定因素对目标的影响，通常表现为危害发生的可能性及其危害程度的综合体。 ●风险管理：即系统的应用管理方针、程序实现对目标任务的风险分析、评价和控制。 ●药品质量风险管理(QRM)：是指企业实现确定目标的过程中（进行产品研发、生产、销售和使用等生命周期环节），系统科学地将各种不确
毕业论文 题目：建筑工程项目风险管理研究系部：建筑工程技术 专业： 班级： 姓名： 学号： 指导教师： 建筑工程项目风险管理研究 目录
摘要 (1) 前言 (2) 一、建筑工程项目风险管理研究的意义 (2) 二、建设工程项目风险管理的概述 (3) 2.1风险的概念 (3) 2.2建设工程风险的概念 (3) 2.3建设工程风险管理的概念 (4) 2.4工程项目风险的特点 (4) 2.5我国建设工程项目风险管理存在的一些问题 (5) 三、建设工程项目风险识别与评估 (6) 3.1风险的识别过程中应遵循的原则 (6) 3.2工程项目风险识别的依据 (6) 3.3工程项目风险识别的评估 (7) 3.4建设工程项目风险识别的意义 (8) 3.5建设工程项目风险识别的特点 (9) 3.6建设工程项目风险识别的方法 (9) 四、建设工程项目风险管理规划 (10) 4.1项目风险的本质 (10) 4.2项目风险管理计划 (10) 五、建设工程项目风险响应与监控 (12) 5.1项目风险响应的含义 (12) 5.2建设工程项目风险的应对措施 (12)
5.3项目风险监控的意义 (14) 5.4风险监控与控制的主要方法 (15) 六、建设项目工程保险 (16) 6.1工程保险的含义 (16) 6.2工程保险的分类 (16) 6.3工程保险的特点 (16) 6.4工程保险的主要远程 (17) 结论 (19) 参考文献 (20)
摘要 建设工程项目风险管理的重要性和紧迫性是在中国建筑业与国际接轨的过程中逐渐显现出来的。建设工程项目风险管理是建立市场经济制的需要，是建筑体质改革的重要组成部分，也是中国建筑市场顺利向外开放和中国建筑业在国际建筑市场进一步发展，由大变强的必要前提条件。随着现代工业和现代科学技术的迅速发展，无论是发达国家还是发展中国家都投入了大量的资金进行基本建设，诸如我国有“三峡”工程、2008奥运场馆建设工程，机场建设工程等。这些工程具有建设规模大、参与主题众多、组织关系复杂、建设周期漫长、经历环节繁多、而且还具有易受不可抗拒因素和意外事故影响的相同特点，因此工程建设项目具有风险性大，风险不确定性等特。随着建设项目法人负责制的推广深入和与国际惯例接轨，项目招投标制、项目业主责任制和风险投资机制的逐步推行，所以，应加强对建设工程项目的风险管理，是适应国际建筑市场的客观需求，也有利于我国基本建设和国民经济的发展。 关键词：工程项目；风险管理；工程保险
下面三套题答案都经过纠正！ 一、单项选择题 1. 以下哪项属于操作风险管理范畴:( ) A. 反洗钱监控 B. 经纪业务客户异常投资行为监控 C. 自营业务投资行为合规性监控 D. 支付系统故障，且未及时启动灾备流程，导致日终交割失败 描述：操作风险定义 您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 2. 以下不属于操作风险七大类别的是：( ) A. 内、外部舞弊行为 B. 有形资产损失 C. 执行交割和流程管理 D. 声誉损失 描述：操作风险分类 您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 3. 操作风险是指（） A. 因手工操作失误导致的风险 B. 因系统故障导致的风险 C. 因员工舞弊行为导致的风险 D. 以上描述均不全面
描述：操作风险定义 您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 4. 以下属于“前瞻性”风险管理工具的有：( ) A. 内部风险损失事件分析 B. 外部风险损失事件分析 C. 关键风险指标监控 D. 新业务评估 描述：操作风险管理工具 您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 5. 以下哪项不属于操作风险范畴：( ) A. 交易系统故障导致自营交易暂停20分钟，多笔委托下单无法执行 B. 投资决策失误，导致公司自营账户亏损 C. 客户在开户及尽职调查提交的文件中伪造收入信息，骗取公司为其授信开展业务 D. 离职员工就补偿事宜向公司提起劳动仲裁，公司向其进行了赔偿 描述：操作风险定义 您的答案：B 题目分数：10 此题得分：10.0 二、多项选择题 6. 以下哪些属于瑞银23亿巨亏未授权交易案暴露的内控缺陷:( ) A. 由于系统配置错误，自动发送的“删除与修改交易”统计未能发送至新的交易团队负 责人 B. 交易员将持仓簿记/隐藏在中后台未监控的账户内，使得各类风险、损益监控数据不 完整 C. 清算人员经验不足，在跟进对账差异时轻信交易员的解释，未及时跟进多笔长期巨额 差异且未及时报告主管 D. 财务人员未深入核实因遗漏和延迟簿记导致的大额的事后损益调整 描述：操作风险管理工具应用 您的答案：D,A,C 题目分数：10
银行风险管理的几个基本概念 杨文化 银行风险管理的几个基本概念 (1) 一、什么是预期损失 (2) 二、贷款预期损失的计算公式 (3) 三、什么是风险 (4) 四、什么是风险偏好 (4) 五、什么是非预期损失 (5) 六、处理预期损失与非预期损失的不同手段 (6) 七、什么是经济资本 (6) 八、什么是RAROC (7) 九、什么是贷款决策 (8) 十、什么是贷款评级 (9) 十一、什么是资本充足率 (9)
一、什么是预期损失 预期损失指损失的数学期望。设损失为随机变量X ，其密度函数为 )(x f ，则预期损失为EL EL= ?∞ ?＋0 )(dx x f x 怎样理解预期损失的经济含义？ 1、 从上式可以看出，银行某笔业务的预期损失是 “平均”的损失，不是简单的算术平均，而是“加权”平均，“权重”即损失发生的概率。因此，预期损失代表一笔业务的概率加权平均损失。 什么是损失？ 以掷硬币为例。假设银行开展掷硬币业务，出现正面时，银行获利10元（损失为0）， 正面 反面 损失 0 10 利率5％，到期若企业不违约，银行可获利 不违约 违约 损失 x 贷款损失＝期末贷款本金回收额－贷款本金 什么是预期损失？ 正面 反面 概率 0.5 0.5 损失 0 10 不违约 违约 概率 p 1-p 损失 0 x 损失为 Ex=p ×0＋（1－p ）×E ｛x|违约｝ 假如上式等于5万元，则说明这笔贷款在放款后各种可能损失的平均值是5万元。 由于损失率为5%，故也可以说，如果银行发放100笔同样的贷款，则平均说来会有5笔损失掉，剩下的95笔保持正常。 贷款净损失＝贷款损失－预期损失
编号：SY-AQ-04294 ( 安全管理) 单位：_____________________ 审批：_____________________ 日期：_____________________ WORD文档/ A4打印/ 可编辑 药品经营的质量风险管理规程Regulations on quality risk management of pharmaceutical trade
药品经营的质量风险管理规程 导语：进行安全管理的目的是预防、消灭事故，防止或消除事故伤害，保护劳动者的安全与健康。在安全管 理的四项主要内容中，虽然都是为了达到安全管理的目的，但是对生产因素状态的控制，与安全管理目的关 系更直接，显得更为突出。 一、目的：为规范各经营环节质量风险的评估与控制管理。 二、依据：《药品经营质量管理规范》。 三、范围：适用于质量管理体系中所有经营环节质量风险的管理。 四、职责：质量负责人对本规程的实施负责。 五、内容： 1、成立风险管理小组 公司质量领导小组全面负责公司药品经营质量风险管理工作，由质量负责人主持质量风险管理的日常工作，成员包括各部门经理。质量管理部负责组织各部门对各经营环节质量风险的识别、评估与控制。 2、风险识别 各部门负责人依据GSP相关要求，结合部门经营环节的有关风
险，对可能存在的质量风险因素进行收集整理，填写《质量风险排查表》，报风险管理小组。 3、风险评估 风险管理小组召集与风险相关的部门、人员，依据《质量风险排查表》，对已经被识别的风险进行分析、评价，确定风险等级，确认出现问题的可能性、可识别性以及后果的严重性等,由质量管理部汇总形成《质量风险点列表》。 4、风险控制 4.1、各部门依据风险评估结果制定相应的预防、控制措施，对已经确定的风险点，使其降低或控制到可以接受的水平； 4.2、各部门负责人和质量管理部共同对风险控制措施进行审核、验证，确认能否将风险降低到可接受的水平上，如若不能则应该重新评估、确立防控措施。 5、风险沟通 各部门在实施风险控制措施的过程中，积极与相关部门人员进行沟通与信息交流，促进风险管理的有效实施，及时处理在实施过
工程管理专业毕业论文选题参考 （各位同学可以参考老师提供的题目，也可以自己另外选题，原则是必须与专业相关并征得老师的同意） 论文参考题目 论房地产项目开发过程中的质量管理 论工程造价的审核 论施工阶段的质量管理 论当前建筑施工过程中存在的问题与对策清单计价模式下工程造价控制的影响 工程项目管理信息化建设 建筑工程质量管理的问题及对策研究 论建设单位的投资控制 工程施工中对工程分包的管理 论工程质量失控原因及质量控制管理 论工程施工过程中综合危害的防治 建设工程施工索赔与技巧 论施工企业人力资源管理 论施工过程合同的管理 论建设项目专业化管理队伍建设 建设工程投资控制方法探析 试论合理控制我国工程价格的途径 对我国工程价格实行“量价分离”的探讨论我国工程索赔制度的建立与健全 论我国工程招标投标制的完善 论工程招标的优化方法 建设工程合同管理探讨 建设工程投资控制方法 工程造价风险防范探讨 工程项目施工进度控制方法探讨 工程量清单计价下的项目施工成本控制谈建筑企业核心竞争力的培育 施工企业安全控制管理 工程总承包模式下的造价控制 政府投资工程管理模式分析 建筑市场劳务分包现状分析及对策 工程项目施工监理研究 工程项目概预算与工程量清单报价比较分析 工程项目施工管理组织模式选择比较分析浅论施工企业项目成本管理体系及控制 浅谈工程造价管理中监理的作用 房地产开发投资的风险与管理 房地产企业的品牌策略 谈房地产业诚信营销体系的构建 对投资项目后评价的探讨 投资项目后评估在投资中的地位探讨 对我国工程价格实行“量价分离”的探讨“量价分离”给工程建设带来的问题研究投标报价方法的优化设计 建筑工程投标估价方法探讨及其程序设计建筑施工企业项目管理组织探讨 建设工程项目成本控制系统的分析与设计建设项目的分包与总包研究 关于中国建设项目总承包发包模式的研究建设项目分包问题的分析与解决 大型建筑工程项目风险管理和工程保险的研究 建筑企业的风险管理模式研究 全过程投资控制在项目建设设计阶段的应用研究
质量风险管理操作规程 1.目的：采取有效可行的分析控制方法，最大限度地降低产品质量风险。 2.范围：原辅材料采购、生产、销售的全过程。 3.责任：采购、生产、销售全体高层管理人员，特别是质量管理部门、生产管理部门对执行和实施本规程负有组织检查责任。 4.内容： 4.1风险评估使用的工具：风险排列和过滤 （1）矩阵图：
（2）RRF列表： 4.2风险分析 4.2.1供应商风险评估 4.2.1.1供应商质量风险评估 物料供应商具备不具备供应资质是关键，没有合法的生产经营条件，很难保证其所供物料质量，同时其可追溯性更差，其人员素质、质量保证系统的完善性、售后服务等存在一定风险，现利用风险排列和过滤（RRF列表）的风险评估工具对供应商存在的风险进行评估。 供应商质量风险评估表： 通过对供应商的风险评估，其最大风险为质量保证系统的完善性，为中等风险，能通过供应商现场考察、走访等方法督促其改善或更换体系完善的供应商，进而解决，可以使风险控制在可接受的范围。 4.2.1.2供应商风险等级评估
针对原药材、辅料、直接接触药品的内包材供应商进行等级评估，确定存在风险最大的供应商，采取必要的管理办法。 供应商风险等级评估表： 通过对供应商风险等级评估，显示中药材风险最大，对中药材严格按质量标准采购，采购药材按规定全检，不合格的严禁使用。 4.2.2物料储存风险评估 储存条件的变化可以引起物料成分的变化；虫害、鼠害防范措施不到位，容易污染引起物料质量的变化；温湿度的变化超过范围容易引起霉变、虫蛀等现象；特殊物料的储存，管理不完善容易引起混淆，现利用风险排列和过滤（RRF列表）的风险评估工具对供应商存在的风险进行评估。 供应商风险等级评估表： 通过对物料储存的风险评估，显示仓储色标管理、毒性中药材储存风险最大，色标管理是避免不符合规定物料下转的有效措施，对毒性中药材严格按专库储存、双人双锁管理、色标标示管理、特有标示管理，发放使用双人称量、双人复核管理，使其风险降至可以接受程度。
提高风险防范意识增强合规经营理念 根据学习市分行落实2017版基层网点风险管控的若干措施，我进一步提高了我的风险防范意识，强化了合规经营的观念，明晰了岗位的责任，充分认识到这次学习的意义和重要性。下面是我在学习相关内控制度及管理办法后的几点心得体会： 一、提高个人思想素质和风险防范意识，增强依法合规经营的理念 加强个人的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。加强对自身的风险防范教育，认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，增强风险防范意识和自我保护意识，提高规范操作，从源头上预防案件的发生。 二、从行为上加强内控管理，更新服务意识，树立正确的银行经营理念 按照“一岗双责”的要求，认真履行岗位职责，特别是要注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面知识的学习，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。同时，进一
步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。银行的业务基础是市场，没有市场就没有银行，没有优质市场和优质客户就没有银行的业务发展，作为一名一线银行营销岗工作人员，我深知加强市场营销是目前提高我行核心竞争能力的当务之急。以全面优质的服务吸引客户才能在竞争中立于不败之地。这就要求我们必须树立强烈的市场意识，善于研究现实的和潜在的市场，善于拓展优质市场，善于竞争优质客户，通过有效的市场营销促进业务的快速发展。特别是要准客户定位，牢固树立为优质客户服务的意识，因为优质客户将会给我们带来更多的经营利润。 通过学习，我更加要牢固地树立了“两个前提”的经营理念，在发展业务的同时，也要重视合规经营，合规创造价值的观念更深入我心。
的质量问题并采取处理措施或当产品出现质量问题时改善处理问题的决策过程，确保产品整个生命周期中的质量，以保证产品质量和增强公司处理潜在风险的能力。 应用范围：适用于药品质量各方面，包括药品生命周期中的研发、注册/评审、生产、检验、放行、销售等过程。 责任人：质量受权人负责本规程的批准；质量保证部负责本规程的起草、修订、审核、培训、实施和监督；生产技术部、设备动力部、营销部负责本规程的执行。 内容 1 定义 1.1 产品生命周期：产品从最初的研发到销售，直至最终停产的所有阶段。 1.2 危害源：产生危害的潜在来源。 1.3 风险：危害发生的可能性及其严重程度。 1.4 决策者：有能力和职权在质量风险管理中做出适当和及时决策的人。 1.5 风险评估：规定风险评估过程和程序，概述风险识别、风险分析的过程，以确定风险等级和需制定应对措施的风险。 1.6 风险鉴定：根据风险提问或问题的描述，系统地使用信息来鉴定潜在危害源。 1.7 风险分析：和被确定的危害源有关的风险的分析。 1.8 风险评价：用定性或定量的方法，将被评估的风险与既定的风险标准进行比较，以确定风险的显著性。 1.9 风险控制：实施风险管理决策的行为。 1.10 风险降低：采取措施减少危害发生的可能性和严重程度。 1.11 风险认可：接受风险的决策。 1.12 质量风险管理：贯穿产品生命周期的药品质量风险的评估、控制、交流及回顾的系统化过程。 2 程序 2.1 质量风险管理的原则： 质量风险评估的最终目的在于保护患者的利益。质量风险管理是一种以科学为基础，并且切合实际的决策过程，其严密和正规程度与涉及问题的复杂性和关键性相适应。 2.1.1 组织及人员： 质量风险管理工作小组的成员包括风险管理涉及的相关部门的负责人和专业人员以及公司领导。此外，还可以包括外请相关领域的专家（例如：研发、工程、生产、销售等）。由启动质量风险评估事件的部门负责人决定小组成员，决策者为质量受权人，风险评估涉及重大的财产投资时，决策者为公司总经理。 2.1.2 基本过程：风险管理流程分为五个部分：风险评估、风险控制、风险交流、风险评审和风险回顾。 2.2 风险管理流程 2.2.1 风险评估：
工程项目风险管理论文项目风险管理论文 基于伙伴关系的工程项目风险管理 摘要：当前，中国现代化建设中各类风险事件时有发生，提升项目风险管理水平已成为中国工程建设行业面临的重要课题，并且需要项目参与各合作管理共同风险。鉴于伙伴关系模式能最大程度地整合资源，有助于相关组织的革新、学习和提高效率，创建了基于伙伴关系模式的项目风险管理模型。该模型系统地描述了伙伴关系应如何组织风险管理体系以及项目风险管理和评价与激励之间的紧密结合，使项目参与各组织通过资源最优化配置提升项目风险管理水平。 关键词：伙伴关系；工程项目；风险管理 引言 风险在项目中是普遍存在的，项目管理在一定程度上可以说就是风险管理。由于内、外部环境的快速变化，项目以及项目群所涉及的不确定因素日益增多，面临的风险种类也越来越多，导致的损失规模更是越来越大，这些都促使科研人员和实际管理人员从理论上和实践上重视工程项目的风险管理。工程项目实施过程中的风险与所有参与者（业主、承包商、设计、监理、供应商等）有关，涉及众多组织，如何使这些组织间资源最优化配置是合作管理风险机制所要解决的基本问题。国资委也指出，具有上下游产业关系或具有优势互补关系的企业间，要加强产品供应、技术开发、市场开拓等方面的合作，形
成战略联盟，实现资源、信息共享。鉴于伙伴关系模式能最大程度地整合建设业资源，有助于相关组织的革新、学习和提高效率[1]，有必要建立基于伙伴关系的项目风险管理机制，充分整合项目开发相关各方的资源，以有效提升中国建设业风险管理水平。 一、伙伴关系管理模式 1.伙伴关系的概念。伙伴关系应用于项目实施源自美国，目前主要应用于北美、欧洲、澳洲等地，已有十余年历史。伙伴关系模式是：“两个或多个组织间的一种长期合作关系，旨在为实现特定目标尽可能有效利用所有参与方的资源；这要求参与方改变传统关系，打破组织间壁垒，发展共同文化；参与方之间的合作关系应基于信任，致力于共同目标和理解尊重各自的意愿”[2]。从建筑业市场的自身特点来看，引入伙伴关系模式也有其必要性。建筑业产品的品质是由不同的组织决定的，这些组织包括业主、承包商、设计、监理、供应商和运行单位等。如果各组织间缺乏合作，将导致决定项目品质的各个组织的资源难以充分整合。伙伴关系管理模式则可以通过不同层面的措施实现组织间资源的最优化配置，从而提高项目的实施结果，最终为所有组织带来利益。相对于传统方式，伙伴关系方式可以降低项目造价1.76%，缩短工期约8.99%；在伙伴关系的基础上，美国、英国和澳洲的一些工程加入了激励机制，即风险共担、利益共享，这些项目实施的结果显示，相对于目标，实际成本降低了8.1%，工期缩短6.94%[3]。
质量风险管理操作规程 ****药材公司 1.目的:制定公司质量风险操作规程，在公司经营过程中按风险管理预防降低各种质量风险，减少质量风险带来的损失，确保公司经营的持续、稳定、安全运行，保障公司各项业务的正常开展 2.依据: 根据《药品管理法》、新版GSP及其实施细则等相关法律法规规章制定。 3.范围：适用于药品经营质量风险的管理。 4.职责： 4.1、公司全体员工执行风险管理措施。 4.2、质量管理部负责风险管理的日常监督。 4.3、质量风险管理小组负责制定质量风险管理标准、应对计划。 5.内容 5.1、质管部对公司全体员工培训质量风险管理制度、风险操作规程、年度质量风险管理报告、风险清单（质量风险评估标准和应对计划）。公司每一位员工应具有药品质量风险意识。 5.2、每年11月各部门经理组织部门员工采用回顾式和前瞻式的方法，在部门内开展质量风险管理讨论，对每个工作环节的质量风险进行识别、分析、评估。各部门经理在11月30日前将年度质量风险控制情况、下一年度必须继续加强管理的风险控制点，不必控制的风险点、新的可能发生的风险点及防范措施清单上报公司质管部。 5.3、每年12月上旬质管部检查各部门执行风险应对计划情况、收集各部门工作环节的风险项目清单，在此基础上整理提出质量评估报告草案、质量风险预案草案，提交质量风险管理小组。 5.4、风险审核、回顾：质量风险管理小组每年12月召开质量风险评估会议，采用回顾式和前瞻式的方法，对年度质量风险管理工作做出总结--风险评估报告，对下一年度质量风险预案清单进行讨论、分析、对质量风险控制效果进行评价和改进，制定出下一年度质量风险应对计划清单。 5.5、风险控制、风险沟通：各部门经理将公司质量风险小组审议通过的质量
导读｜实施更具有风险敏感度的操作风险高级计量法，对中国银行业是迫在眉睫的任务；而将计量成果应用于操作风险管理实践，则是一项长期任务 2014年4月，经银监会批准，交通银行成为国内首批操作风险标准法达标的商业银行，标志着其操作风险管理体系已与国际标准实践模式接轨，管理水平得到了监管机构的认可。 操作风险标准法代表着先进的操作风险管理模式 直到近一二十年才被国内外银行业作为一项专门的风险进行研究。巴塞尔委员会和银监会相关指引将其定义为“由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险”。 基本指标法、标准法和高级计量法。其中，基本指标法要求银行按照过去三年平均总收入的15%计量操作风险资本要求。标准法允许银行将其所有业务分为八大条线，分别设置能够体现操作风险差异的资本系数，每个条线的收入分别乘以相应系数，加总后即为操作风险资本要求。高级计量法则要求银行基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，建立能充分反映本行操作风险实际情况的内部计量模型，以此来确定操作风险所需资本要求。 标准法和高级计量法作为操作风险计量的高级方法，均需要经银监会核准后才可实施。实施这两类方法，银行必须具备相应的数据处理、统计分析和模型研发管理等方面的基础。更为重要的是，银行必须在操作风险管理水平上达到资本办法所提出的基本要求。 这些要求是对国际先进银行操作风险管理实践经验的总结，代表了操作风险管理的国际标准实践水平。因此对银行而言，核准实施操作风险标准法，不仅仅代表操作风险资本计量方法的改变和资本的节约，更代表操作风险管理已达到或接近于国际银行的平均水平。 交通银行已经建成全面覆盖、规范标准的操作风险管理体系 风险治理上，构建职责明确的操作风险管理架构。董事会承担监控操作风险管理有效性的最终责任。 工具应用上，实现操作风险管理三大工具的全行推广。风险与控制自我评估（RCSA）、关键风险指标（KRI）、操作风险事件收集（LDC），是实现操作风险识别、监测、控制、缓释的循环管理的主要手段，也是国际公认的标准化管理工具。 资本管理上，实施操作风险标准法并应用于内部考核。 文化建设上，多种手段推动操作风险管理文化深入人心。 管理提升上，注重增强标准化操作风险管理工具的应用实效。交通银行始终高度重视操作风险管理体系与业务管理、内部控制的紧密结合，不断增强对业务流程优化的支持力度。 人员管控上，助力提升员工行为规范和专业人员资质。操作风险标准管理工具的应用推广，有力地支持了各业务领域的员工行为管理和专业能力培养。
某银行风险管理报告 一、近年来风险管理采取的措施 (3) 1、完善风险管理体系及组织架构 (3) 2、改善审计监督模式，加强内部审计的独立性 (5) 3、完善风险管理工具方法，开发先进的风险管理信息系统 (6) 二、风险管理体系 (9) 1、本行风险管理体系的主要架构 (9) 2、董事会及其专门委员会 (10) 3、监事会及其专门委员会 (11) 4、高级管理层及其下属委员会 (11) （1）行长 (11) （2）管理层下设专门委员会 (12) 5、其他 (13) （1）总行风险管理板块 (13) （2）审计部 (15) （3）监察室及保卫部 (16) （4）业务条线风险管理 (16) （5）分行风险管理架构 (17) 三、主要风险管理 (19) 1、信贷风险管理 (19) （1）信贷政策及指引 (20) （2）贷款审批及监控程序 (20) 2、市场风险管理 (33) （1）利率风险管理 (34)
（2）汇率风险管理 (35) 3、流动性风险管理 (35) 4、操作风险管理 (37) （1）采取有效措施，加强会计风险的防范和监控 (37) （2）依托数据大集中工程，提高操作风险管理水平 (38) （3）本行的流程银行建设，强化了本行对操作风险的管理 (39) 5、合规风险管理 (39) 四、进一步完善风险管理的措施 (41) 1、推进风险管理转型，进一步深化全面风险管理 (41) 2、寻找有效载体，进一步贯彻落实先进风险文化 (42) 3、大力推广内部评级法，进一步强化信用风险管理 (42) 4、进一步落实、推进、完善和提高市场风险管理 (42) 5、明确管理思路，切实有效推进操作风险管理 (42) 6、进一步强化对会计领域的操作风险管理 (43) 7、更新理念，转变思路，改进和创新资产保全工作 (43) 8、加快系统建设，提升科技对风险管理的支撑作用 (43) 9、推进流程银行建设 (43) 10、重视和进一步加强风险管理人员的队伍建设 (44) 本行风险管理的目标是以有效的内部控制持续改善本行的风险管理系统，逐步实施全面风险管理，确保全行在合理的风险水平下安全、稳健经营。
1目的 建立质量风险管理制度，规范药品生命周期中质量风险的评估、控制与审核操作行为，降低产品的质量风险。 2适用范围 适用于公司所生产药品其质量风险的评估、控制与审核的管理 3术语或定义 质量风险：是一个系统化的过程,是对产品在整个生命周期过程中,对风险的识别、衡量、控制以及评价的过程。质量风险管理：是对药品整个生命周期进行质量风险的识别、评估、控制、沟通、回顾的系统过程，运用时可采用前瞻或回顾的方式。 4职责 质量部：负责组织进行质量风险评估、控制与审核协调、管理等相关事宜。 职能部门：对本规程的实施负责。 5安全注意事项 不适用于本文 6规程 6.1风险管理的内容 6.1.1风险管理包括的内容有风险评估、风险控制、风险沟通和审核等程序，持续地贯穿 于整个产品生命周期。 6.1.2风险评估是风险管理过程的第一步，它包括风险识别，风险分析和风险评价三个部分 即解决三个基本问题：(1)将会出现的问题是什么(2)可能性有多大(3)问题发生的后果是什么 6.1.3风险控制的目的就是将风险降低到可接受的水平。重点归纳为：(1)风险是否在可以 被接受的水平上(2)可以采取什么样的措施来降低、控制或消除风险(3)在控制已经识别的风险时是否会产生新的风险 6.1.4风险沟通：通过风险沟通，能够促进风险管理的实施，使各方掌握更全面的信息从 而调整或改进措施及其效果。 6.1.5风险审核：在风险管理流程的最后阶段，应该对风险管理程序的结果进行审核，尤 其是对那些可能会影响到原先质量管理决策的事件进行审核。 6.2风险管理程序 6.2.1风险管理的启动 6.2.1.1确定问题和/或有关风险的疑问，包括确认风险可能性的相关假设； 6.2.1.2 风险管理小组负责召集与风险相关的部门或专家，收集与所评估的风险相关的可 能性危险、危害或对人体健康的影响的有关背景资料和数据。 6.2.1.3 根据存在的主要风险的性质确定风险管理的组长和必要的资源。 6.2.1.4 确定如何使用这些信息，评估和结论； 6.2.1.5 根据具体的问题，由风险管理的组长负责组织建立风险管理流程，包括详细的时 间计划。 6.2.2风险评估：首先系统地利用各种信息和经验来确认工艺、设备、系统、操作等过程 中存在的风险，指出将会出现的问题在哪里。包括识别可能的后果，为进一步质量风险管理进程的其它步骤提供基础；其次对已经被识别的风险及其问题进行分析，这需要相当有经验的技术人员以及QA相关人员共同完成，通过分析确认将会出现问题的可能性有多大，
项目管理期末大作业浅谈工程项目管理中的风险管理
摘要 当前，中国现代化建设中各类风险事件时有发生，提升项目风险管理水平已成为中国工程建设行业面临的重要课题，并且需要项目参与各合作管理共同风险。鉴于伙伴关系模式能最大程度地整合资源，有助于相关组织的革新、学习和提高效率，创建了基于伙伴关系模式的项目风险管理模型。该模型系统地描述了伙伴关系应如何组织风险管理体系以及项目风险管理和评价与激励之间的紧密结合，使项目参与各组织通过资源最优化配置提升项目风险管理水平。并针对国内企业在工程项目管理方面存在的问题以及体制上存在的不足提出了一些较具体的建议。即：建构项目管理学科的培训内容；促进项目管理软件的开发与应用；建立科学的工程项目管理体系；重视工程项目的风险；抓紧培养人才，培育一批工程总承包和工程项目管理企业等。 关键词：工程项目；风险管理；管理；风险管理；风险计划 目录
1.引言.................................................................................................................. (3) 2.绪论........................................................................................................................ - 5 - 2.1工程项目风险管理研究意义..................................................................... - 5 - 2.2 国内外发展状况........................................................................................ - 6 - 3.工程项目管理中风险管理.................................................................................... - 7 - 3.1 工程项目管理风险管理概述.................................................................... - 7 - 3.1.1工程项目风险管理概述.................................................................. - 7 - 3.1.2风险管理中的问题.......................................................................... - 8 - 3.2 风险管理的基本过程................................................................................ - 9 - 4. 工程项目风险的分析........................................................................................ - 12 - 4.1 工程项目风险的定义.............................................................................. - 12 - 4.2 成本控制风险影响因素分析.................................................................. - 12 - 5.工程项目风险管理中成本管理.......................................................................... - 14 - 5..1 工程项目成本管理................................................................................. - 14 - 5.2 项目成本管理系统.................................................................................. - 14 - 5.3工程项目成本管理的具体措施............................................................... - 15 - 5.3.1提高项目人员的整体素质和责任感............................................ - 15 - 5.3.2力度于项目成本核算管理和监督................................................ - 16 - 5.3.3深入成本预测预控和经济合同的履行........................................ - 16 - 5.3.4劳务分承包商的使用和激励的关键性........................................ - 16 - 5.3.5加在力度抓好材料管理................................................................ - 17 - 6.项目风险识别的技术与工具 ............................................................................. - 17 - 6.1 检查表 ...................................................................................................... - 17 - 6.2流程图 ...................................................................................................... - 18 - 7.工程项目风险管理方法实际运用...................................................................... - 18 - 7.1 成本超支和工期延误风险的管理.......................................................... - 18 - 7.2某公司实施伊朗大坝项目的案例分析................................................... - 19 - 8.结论...................................................................................................................... - 22 - 参考文献................................................................................................................. - 23 -