办公用品、低值易耗品管理办法
为贯彻公司节约成本、杜绝浪费的方针，加强低值易耗品管理，保证公司低值易耗品管理工作的顺利进行，特制订本办法。
第一条我公司低值易耗品主要是指：
1、办公用具类：指各种办公家具用具，如保险柜、沙发、办公桌、办公椅、档案柜等。
2、电器用品类：指各种不足以固定资产进行核算的电器用品，如验钞机、电暖器、风扇、饮水机、音响设备、电话机、移动硬盘等。
3、专用工具类：指电脑维修人员、电工、机械维修等特殊工种所使用的专用工具用具。如万用表、手电钻、剥线钳、电流电压测量专用表等。
4、衡器量器类：指价值低于500 元以下的磅称、电子称类衡器、千分尺等。
第二条我公司办公用品主要是指：
1、文件档案管理类：文件夹、档案盒、资料架等
2、桌面用品：订书机、起钉器、胶棒、胶水、胶带、计算器、仪尺等
3、书写用品：中性笔（签字笔）、圆珠笔、铅笔、橡皮等
4、财务用品：账本/ 账册、无碳复写票据、凭证/ 单据、复写纸、用友耗材、票据装订机、财务计算器等
5、电脑周边用品：光盘、U盘、键盘、鼠标、录音笔、插线板、
电池、耳麦、光驱、读卡器、存储卡等
6、打印耗材：硒鼓、墨盒、色带等
7、办公用纸：复印纸、传真纸、电脑打印纸、绘图纸等
第三条各单位需要购置办公用品、低值易耗品时，应写出书面计划上报公司办公室，由办公室根据库存情况再拟定采购计划经总经理审批后，交设备供应部统一购买。
第四条各单位上报计划，必须注明使用者姓名及工作岗位。计划每月只准报一次，时间为每月15 日。
第五条物资供应部采购员购置办公用品、低值易耗品后必须到办公室办理登记手续，没有登记手续，财务人员不得入账。
第六条各单位根据工作需要按计划领用办公用品和低值易耗品（要有单位负责人签字），办公室必须将领用人单位、姓名和工作岗位登记清楚。
第七条能交旧的办公用品、低值易耗品一律实行交旧领新制度。
第八条各矿办公用品耐用品、低值易耗品由矿办公室登记台账管理（专用工具类、衡器量器类由设备供销部登记台账管理）其他单位办公用品耐用品、低值易耗品由公司办公室建立台账管理，将领用的办公用品耐用品、低值易耗品按单位登记到个人名下。
第九条公司人员调出，必须将低值易耗品交回办公室，否则
不办理调动手续
第十条公司人员内部调整，工种没有变化的，低值易耗品带到新单
位，不再配备；工种变化的，低值易耗品上缴完毕后，方可调动，否则不办理调动手续。
第十一条公司办公室每年7 月份、12 月份要将各单位低值易耗品账目与实物核对一次，发现丢失、损坏的要及时上报主管领导处理。
第十二条各矿办公用品及低值易耗品纳入成本考核，部室办公用品纳入科室费用考核。
第十三条本办法自发布之日起生效，原办法同时作废。未尽事宜，另作补充规定。
低值易耗品管理办法 第一章总则 第一条为了提高企业资产管理水平，推进企业的资产管理规范化、制度化建设，不断挖掘资产管理的潜力，发挥资产的最大使用效益，根据会计准则等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本低值易耗品管理规定。 第二章低值易耗品的概念、特点及分类 第二条低值易耗品是指劳动资料中单位价值在500元以下或使用年限比较短（一般在一年以内）的物品，不足为固定资产的，重复使用且保持原实物形态的能独立发挥作用的物品。 第三条纳入低值易耗品管理的标准： 1、按照定义划分，即价值和年限标准； 2、符合在生产过程所起的作用跟固定资产相似，可以多次参加周转且保留原实物形态，在使用过程中需要进行维护、修理、报废时也有一定的残值。 3、价值低、品种多、数量大、易损耗，购置报废比较频繁，流动性强、风险性大，管理难度大，易产生管理漏洞等。 4、归入存货类进行实物管理，按照材料领用，使用和报废按固定资产核算。 第四条低值易耗品与固定资产和其他存货的区别： 1、与固定资产的不同点：使用期限短，价值低，财务核算方法相对简化。 2、与其他存货的区别：与产品生产间接相关，独立保留实物形态。 第五条低值易耗品按用途分类： （一）、办公用具类：指各种办公家具用具，如保险柜、沙发、办公桌、办公椅、档案柜、工作台等。 （二）、电器用品类：指各种不足以固定资产进行核算的电器用品，如验钞机、电暖器、风扇、饮水机、音响设备、电话机、移动硬盘等。 （三）、专用工具类：指电脑维修人员、电工、机械维修等特殊工种所使用的专用工具用具。如万用表、手电钻、剥线钳、电流电压测量专用表等。 （四）衡器量器类：指价值低于500元以下的磅称、电子称类衡器以及测量用的千分尺等。 （五）、化验仪器类：指质检、实验室为做试验、检验所使用的化验仪器。（六）、包装容器类：指企业在生产经营过程中可以重复使用的周转箱等。（七）、餐厨具类：宾馆客房使用的配套用品以及餐厅配套厨具、餐具等。（八）、劳动保护用品类：指因工作岗位需要而配备的工作服、手套、围裙、帽子、胶鞋等。 （九）、其他类：指除以上类别以外的属于低值易耗品的其他用具如清洁器械、消防器械，季节性使用的工用具等。 第六条低值易耗品的核算根据消耗情况、使用期限、领用价值、数量及便于管理等因素。采用分类适用的方法，选择一次性摊销法、五五摊销法、分期摊销法、净值摊销法。
办公用品管理制度 一、宗旨 为规范公司办公用品的采购与使用，使之既满足员工工作需要又杜绝铺张浪费，特制定本办法。 二、适用范围 公司内部所有部门及分公司办公用品的采购。 三、管理部门 办公用品的管理部门是人力资源部 四、日常管理 1、办公用品分为消耗性办公用品和非消耗性办公用品。非消耗性办公用品包括桌椅、公文柜、电话机、电脑、打印机、复印机等，同时遵守固定资产管理制度。 2、办公用品如分配为个人使用的，由个人自己负责管理，如计算机、笔类、尺类、橡皮等；如为部门业务共同使用的，由部门负责人指定专人管理，如打印机、复印机等。 3、公共财产发生损坏时，使用人或责任人需负相应的责任。 4、员工要爱护所有公司的公共设备，离开办公室，要检查关闭设备电源及容易发生危险的器具，保证安全。 5、任何人未经领导批准，不能将专用办公设备带出办公地点，否则一切后果自负。 五、采购管理 1、办公室所有办公用品的采购工作，统一由后勤保障部办公室进行。 2、各部门应于每月25日至30日根据工作需要编制下月的办公用品需求计划，由企管办助理填写《物品采购申请单》，交后勤保障部进行审核及采购，具体物品发放依据实际采购情况而定。 3、办公用品采购的一般程序为： A、后勤保障部确认库存无可用或可替代的物品后，按照规定权限办理审批，填写《物品采购计划表》（附表二），并报告办公室采购人员；超出办理权限（即大件物品），即由后勤保障部上报企管办审批；
b、得到采购许可签字后，一般办公用品由公司制定配送公司送货上门，验收完毕后签字确认，即可在财务部核销账目；大件物品则需经过询价、议价、确定、采购、入库、发放程序，购买后凭签字签呈核销费用。 c、仓库管理员将物品发放给所需部门，部门负责人在《物品领用登记表》（附表三）签字确认； d、相关领导按规定进行批准权限审签，后由财务部核销费用。 4、各部门若需采购临时急用的办公用品，由部门主管填写《物品采购申请单》（附表一），并在备注栏内注明急需采购的原因，经财务部审核后报总经理批准，后由采购部实施采购任务。 5、公司车辆要严格执行定点加油和定点维修制度，并接受后勤保障部的监督指导。 6、对单价大于100元以上物品的采购，应先进行询价、比价、议价，并将最终议定价格呈报企管办，经同意后方可实施采购任务。 六、用品入库 1、办公用品入库前须进行验收，对于符合规定要求的，由企管办助理登记入库；对不符合要求的，由采购人员负责办理调换或退货手续。 2、物品采购发票应由企管办助理签字确认入库后，方可报销。 3、企管办助理须对办公用品做到分类存放，码放整齐，清洁有序。 4、要认真做好新购物品入库前的检查、验收工作，要建立办公用品管理台帐，做到入库有手续、发放有登记。 七、办公用品的领用 1、一般办公用品的发放，由企管办助理依据《办公用品领用标准表》（附表四），在登记好《办公用品领用登记表》（附表三）后，直接发放给使用部门或个人。 2、领取时，领取人须在《办公用品领取登记表》（附表三）上写明日期、领取物品名称及规格、数量、用途等项并签字。领取非库存、专门采购的办公用品时，领取人须在购物发票上签字。领取接待用品(如水果、烟、茶、纸杯等)时应由接待承办部门或接收此物的人员在购物发票或《办公用品领用登记表》（附表三）上签字。
办公用品管理办法 总则第一章 制定目的第一条为规范公司办公用品的采购与使用，使之既满足员工工作需要又杜绝铺张浪费，特制定本办法。适用范围第二条公司内部所有部门办公用品的采购、领用、发放、管理。 管理权责第三条 一、办公设备和用品由行政人事部统一购置，其他部门不得擅自购置，特殊情况需经总经理审核同意后购置。二、办公设备和用品是经营管理活 动中不可缺少的物质条件，各部门要严格控制加强管理，不得挪作私用、损坏或造成浪费。所有员工必须爱护并妥善使用公司的每件办公设备及 用品。三、行政人事部对各部门使用的办公设备和用品，具有监督管理的职责，有权对破坏或浪费行为予以制止，造成损失的可要求其照价赔偿。管理流程第二章 办公设备（低值易耗）管理流程第四条 号之前上报请购流程，部门负责人审批。25一、各部门如有需要需每月二、行政人事部统一审核汇总各部门采购需求，交总经理审批后统一进行购置。 三、行政人事部从财务部借款购置。所购办公设备由行政人事部统一登记到《办公，及时贴上固定资产标签。设备台帐》 办公设备（低值易耗）控制办法第五条 一、办公设备（低值易耗）包括：电话、考勤机、点钞机、凭证装订机等金额在50元之间，不能作为固定资产管理的长期使用的办公设备。元到
2000二、办公设备的使用人即为保管人，负责设备的维护与保管，不允许私自调换。三、行政人事部负责维护公共用办公设备。四、当使用设备出现故障时，员工须及时报行政人事部处理。如证实为使用人操作不当或人为故意损失时，维修费用由使用人承担或赔偿。五、员工离职或调动，保管人需要到行政人事部办理办公设备设施移交手续，填写，及时变更保管人，若不继续使用，由行政人事部统一收回。《资产转移单》办公用品管理流程第六条号前做《办公用品盘点表》核对实际库存情况。23一、行政人事部每月交行政人事部。，部门负责人签字，各部门每月25号之前报《办公用品请购单》二、三、行政人事部统一审核汇总各部门采购需求，填写《办公用品申购汇总申请表》，由行政人事部负责人与财务部负责人确认签字后，经总经理审批进行购置。四、行政人事部从财务部借款购置。所购办公用品由行政人事部统一登记到《办公。用品入库表》。五、员工领取办公用品时须填写《办公用品领用表》办公用品控制办法第七条一、耐用办公用品：（一）、耐用办公用品包括：计算器、订书机、文件框、文件夹、笔筒、剪刀、裁纸盘、直尺、起钉器等。U 刀、名片册、． （二）、耐用办公用品已于员工入职时按标准发放，原则上不再增补，若破损、残旧更换时必须以旧换新并做领取登记。二、易耗办公用品：（一）、易耗办公用品包括：签字笔（芯）、圆珠笔（芯）、铅笔、白板笔、墨水、笔记本、双面胶、透明胶、胶水、便签纸、夹子、大头针、钉书针、回形针、橡皮擦、打印纸、墨盒、毛巾、香皂、洗洁精、洗手液、卫生纸、抽纸等。（二）、易耗办公用品每月根据《办公用品申购汇总申请表》购买，
低值易耗品管理制度 第一部份：总则 1．目的：为了进一步节约成本，规范公司低值易耗品管理工作，提高采购、库存、发放的计划性，提高办公服务效率，特制定此规定。 2．适用范围：本规定适用于公司全体员工。（包括外地员工） 3．低值易耗：除固定资产类均属低值易耗。（低于2000元/单位，不包含2000元/单位）4．低值易耗品具体分类与品名：低值易耗品包括办公用品类、劳保用品类、行政成本类、市场成本类。 4.1.办公用品类 分类 类别 库存类非库存 办公设备（低于2000元/单位）电话机 白板、标签机、碎纸机、装订机、塑封机、支 票打印机、钥匙箱、点验钞机、铁柜、空气净 化器等 IT类耗材（低于2000元/单位）刻录盘、鼠标、键盘 各种原装以及品牌硒鼓、墨盒、打印机填充墨 水、软盘等。 办公用纸复印纸、彩喷纸传真纸、相片纸、收银纸、信纸/稿纸、包装纸、卡纸、海报纸、皮纹纸、宣纸、名片纸、 其他纸品 办公用笔（低于2000元/单位）白板笔、签字笔、荧光笔、圆珠笔、 中性笔、笔芯、铅笔 钢笔、记号笔、毛笔、铅芯、激光笔、绘图笔、 粉笔等 财务用品（低于2000元/单位）凭单凭证、复写纸、印油 点验钞机、号码机、印章箱、表格单据、档案 用品、财务附件、账皮帐芯、账簿账册、印台、 原子印章、转轮印章、组合印章、湿指器、信 封信纸 本、簿类记事簿、日记簿、万用手册、宾客签到册、地 址簿、电话簿、活页 桌面用品笔筒、标签系列、便条纸、订书机、 起钉器、胶带/双面胶、胶水/胶棒、 名片册、转笔刀、壁纸刀、剪刀、 三针一钉 笔座、打孔器、地球仪、放大镜、日历座、书 立、文稿架、写字板、告示贴、修正液、修正 带、名片盒、削笔器、笔盒、笔袋、板擦、垫 板 资料管理文件筐、文件盘报刊架、杂志架、展示架、档案盒 文件夹册资料册、名片册、拉链袋、按扣袋、 档案袋 板夹、弹簧夹、打孔夹、像册、票据夹
公司办公用品用具管理办法 1. 主题内容与适用范围 1.1本办法规定了办公用品的管理范围、发放原则以及配备标准。 1.2本办法适用于公司各部门、分厂及全体员工。 2. 术语 2.1办公用品是指公司各单位申购的文具用品、印刷品、复印机耗材、油印机耗材及计算机耗材、办公家具（设备）、接待用品等。 2.1.1文具用品：笔、墨、尺、胶水、文件袋、文件夹、文件盒、笔记本、橡皮、订书机、起钉器、打孔机、剪刀、涂改液等。 2.1.2印刷品：各种信笺、信封等。 2.1.3复印机、油印机耗材：碳粉、油墨、蜡纸、纸张等。 2.1.4计算机耗材：墨盒、硒鼓、光盘、色带、照片打印纸等。 2.1.5办公家具（设备）：桌、椅、凳、柜等；会议、培训（非电子类的白板等）用品用具。 2.1.6接待用品：接待用的茶叶、咖啡、鲜花等以及馈赠的礼品。 3. 职责 3.1办公文具、印刷品、复印机和油印机耗材按需制定月计划，由总裁办负责审核、汇总，计算机耗材由计算机中心负责审核、汇总，物资采购中心负责采购，物流配送中心负责办公用品的管理和发放。办公用品管理以节约为原则，严格控制费用的开支。 3.2各单位资料员于每月25日前报下月办公用品计划，计划须经部门领导签字认可并交总裁办备案，逾期不报，视为自动放弃领用下月的办公用品，除特殊需要可进入零星采购系统进行申购外，不予另行购买。每月10日—20日将本单位申购办公用品领用完毕，25日以后为物流配送中心清点盘库时间。 3.3对超出购买标准的办公用品，必须做出使用计划，严格履行审批手续，
经主管领导批准后，方可购置。 3.4 属计划外急用的办公用品，可按电子申购流程申请零星采购，各审核单位严格履行审批手续，产生的费用计入申购单位的办公费用指标。 3.4.1接待用的茶叶、咖啡、鲜花等以及馈赠的礼品，由需求单位填写申购单“附表2：接待用品申购表”，交总裁办负责采购，总裁办采购回来后直接通知申购单位领取，并建立领用交接登记。 3.4.2办公用章的刻制，由用章单位填写“附表3：刻章申请表”，申请单位领导批准后，由总裁办统一刻制。活字章等成品章可直接走办公用品电子申购流程申购。 3.4.3名片申请填写“附表4：名片印制申请表”，经申请单位领导批准后，由总裁办统一印制。 3.4.4各类牌匾的申购，由申请单位填写“附表5：牌匾申请表”，经申请单位领导批准后，由总裁办统一制作。 4. 办公用品配备原则与标准 4.1文具用品 4.1.1各单位文具用品费用指标，每年初由审计部根据各单位在册人员情况、文具发放范围及标准统一下达，无特殊情况，原则上不得变动，特殊情况需要增加时，由申请单位填写“附表1：申报或增加办公用品限额申请表”，经审计部批准，方可增加费用指标。 4.2印刷品 4.2.1公司通用的信笺、信封，由总裁办统一申购，交物资采购中心批量印刷。为保证库存量，物流配送中心每月25日前向总裁办档案室反馈库存数量。 4.2.2各单位需要印刷的表格、资料等，若印刷量超过5000张/版面，要提出计划由对口部门审批，物资采购中心安排印刷；5000张/版面以下的，由总裁办档案室负责印刷。 4.2.3为不影响工作，各单位于每月25日前把需油印的资料（超过2000张/版面）经所在单位领导批准，报总裁办档案室，做好油印机耗材的准
办公用品管理办法 一、目的：建立办公用品管理办法，以使办公用品管理合理化，节约办公用品的费用 开支。 二、适用范围：全体员工 三、责任者：办公室 四、正文： 1、本办法的办公用品，分为消耗品及管理品二种。 1.1消耗品：铅笔、胶水、胶带、浆糊、大头针、图钉、回形针、橡皮、笔记本、 复写纸、标签、便条纸、打印纸、信纸、夹子、打印油、钉书钉、裁纸刀片、笔芯等。 1.2管理品：剪刀、裁纸刀、钉书机、打孔机、钢笔、签字笔、姓名章等。 2、管理品限人员使用，并列入移交，如有故障或损坏，可以旧品换新品，如遗失 由个人或部门自购。 3、办公用品的申请应于每月一日由各部门提出申请交办公室统一采购，当月八、 九两日发放。但管理品的请领不受上述时间限制。 4、办公室对需用品耗用量大者可酌量库存。 5、办公用品严禁取回家私用。 6、办公室设立“办公用品领用卡“，控制办公用品领用状况。 7、办公用品由专人负责管理，专人比价采购，专人控制发放。 2005年2月23日二、办公用品管理办法 一．目的为规范公司办公用品的采购与使用，使之即满足员工工作需要又杜绝铺
张浪费，特制定本办法。 二．适用范围公司内所有部门办公用品的采购、领用及报废等管理。 三．物品请购 1.各部门应于每月25日至30日根据工作需要编制下月的办公用品需求计划，由部门主管填写《物品采购申请单》交行政人力资源部。 2.行政人力资源部统一汇总、整理各部门的采购申请，并经核查库存状况后填写《物品采购计划表》，呈报总经理审核同意后实施采购任务。 3.各部门若需采购临时急需的办公用品，由部门主管填写《物品采购申请单》，并在备注栏内注明急需采购的原因，报总经理批准后由行政人力资源部负责实施采购任务。 四．物品采购 1.为有效完成采购任务，原则上由行政人力资源部统一负责实施采购任务。 2.对专业性物品的采购，由所需部门协助行政人力资源部共同进行采购。 3.临时急需物品可经行政人力资源部同意后由使用部门自行采购。 4.对单价大于500元以上物品的采购，应先进行询价、比价、议价，并将最终议定价格呈报总经理同意后，方可实施采购任务。 五．物品入库 1.办公用品入库前须进行验收，对于符合规定要求的，由行政人力资源部办公用品管理人员登记入库；对不符合要求的，由采购人员负责办理调换或退货手续。 2.物品采购发票应由行政人力资源部办公用品管理人员签字确认入库后，方可报销。 六．物品领用 1.员工领用办公物品应填写《物品领用登记表》。
工作行为规范系列 办公用品管理办法规定（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-39611办公用品管理办法规定 Regulations on the management of office supplies 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 办公用品管理办法 QG/XX-2004 1范围 1.1本标准所指办公用品为(以下简称:股份公司)员工日常办公所用文具(以采购部《办公用品价目表》为准)、办公自动化所需用的耗材(含磁盘、色带、墨盒等)以及其它特殊物品(柜、台、凳、特殊文具等)。 1.2本标准适用于股份公司本部，股份公司下属全资、控股公司可参照执行。 2职责 2.1秘书室负责办公用品的归口管理，每半年核定一次办公用品费用定额，实施定额管理。 2.2采购部负责外购办公用品的采购。
2.3股份公司设立文具仓，负责办公用品的入库、保管、发放、建帐及部分特殊办公用品的制作、发放、建帐、保管。 2.4人力资源部负责每半年核定一次各部门(厂)应该领用办公用品的管理人员和非管理人员人数，报送秘书室和相关部门(厂)。 3规定 3.1办公用品由部门(厂)统一领用，其费用按秘书室核定定额标准执行。部门(厂)管理人员每人每月10元、非管理人员每月1元;其他特殊用品费用另计(用于印制生产报表所用的纸张，不列入办公用品定额内)。一次性领用总额超过800元或单价在400元以上的，需经总经理批准。 3.2办公用品费用(其他特殊物品除外)可月度间调剂使用，年底结算、考核。 3.3特殊物品需专题报告，经股份公司主管领导批准后，方可购买，不受定额限制。 3.4打字室等公共使用的办公用品应单独做计划，由秘书室审核，纸张按各使用单位的实际印数摊入该单位办公用品费开支，报股份公司主管领导审批。
关于固定资产、低值易耗品及办公用品 管理办法的通知 为加强公司固定资产、低值易耗品及办公用品管理,节约成本,提高效率,规范流程,明确责任,倡导健康优质、绿色环保、勤俭节约的现代办公方式,特制定本制度。 本制度固定资产包括:包括房屋、建筑物、机器、机械、运输车辆、传真机、复印机、电脑、打印机、成套文件柜、成套办公桌、椅、沙发等。 低值易耗品包括:劳动资料中单位价值在200元以上、2000元以下,或者使用年限在一年以内,不能作为固定资产的劳动资料,如电话机、碎纸机、打孔机、饮水机等。 办公用品包括:书写工具系列、纸本系列、文具系列、名片与图文系列、办公生活用品系列、专项办公用品系列、IT耗材系列,如笔记本、签字笔、圆珠笔、铅笔、橡皮、胶水、胶带、复写纸、钉书钉、回形针、笔芯、印刷品、复印纸、传真纸、中性笔、白板笔、白板檫、笔筒、笔芯、回形针、大头针、剪刀、纸刀、白板、计算器、、文件夹、订书机、胶带座、报刊架、盆栽、键盘、鼠标、硬盘、优盘、读卡器、机箱、墨盒、硒鼓、碳粉、数据线、交换机、网线、色带等。 以上所有物品由办公室集中管理,具体管理办法如下: 一、固定资产的管理 1、申请 由各部门根据实际需要单独申请,需填写《固定资产申请单》经部门经理审核,财务部、总经理审批后方可购买,根据需要签订买卖合同,必要时可进行招标。
2、购买 根据批准金额由财务借支购买,原则上由办公室询价后购买;如需购买专业性较强资产,由各部门各自购买,购买时需向办公室询价。 3、报销 根据《固定资产申请单》进行出、入库登记并附报销单,到财务部报销。 4、管理 ①办公室对固定资产建立出入库台账,统一编号。 ②办公室和财务部对公司固定资产每半年盘点一次,并由各部门领导确认,对需报废或损坏的固定资产应及时处理。 二、低值易耗品的管理 1、申请 由各部门根据实际需要单独申请,需填写《低值易耗品申请单》经部门经理审核,财务部、总经理审批后方可购买。 2、采购 根据申请审批情况由办公室购买。 3、报销 由办公室进行出、入库登记,再到财务部报销。 4、管理
生产用低值易耗品管理制度（草稿） 1目的： 生产用低值易耗品管理，关系到企业的经济效益，体现企业组织生产的能力，反映了企业管理水平。根据本公司的实际情况，为加强企业管理，减少损失浪费，特制定本制度。 2 适用范围：本制度适用于本公司各部门。 3 低值易耗品定义 低值易耗品是指不具备固定资产条件的劳动资料，如：办公用品、生产用工具、工作服、通用器材、电缆、生产用备品、特种劳动保护用品等。 4 职责与权限 4.1 行政人事部是生产用低值易耗品的主管部门，负责制定、解释本制度，并对重要低值易耗品的购置、支出、回收、调配、列销等进行管理；对全部生产用低值易耗品的购置、支出、使用、保管、维修、报废等工作进行监督、检查。 4.2 生产技术部负责组织提报生产用低值易耗品的产品采购计划。 4.3 行政人事部负责低值易耗品中办公用、劳保用品、特种劳动保护用品部分制定发放标准，并负责组织审核、批准特种劳动保护用品的产品采购计划，以及发放工作的监督、检查。 4.4 生产技术部及下属提取车间、固体制剂车间、行政人事部,负责本部门生产用低值易耗品的管理工作；负责核算出劳动保护用品购置数量，配合物料采供部提报采购计划，负责具体发放工
作。 4.5 行政人事部，负责编制与设备相关低值易耗品的产品采购计划，以及设备配件、备件、专用工具、维修工具等的管理。 5 管理内容与要求 5.1 在用低值易耗品 行政人事部根据不同品种、价值高低、易损程度等因素，分别建立《个人劳保、工具卡片》、《班(组)领用工具纪录本》、《行政人事部工具保管帐》以及《低值易耗品丢失、损坏、报废、列销审批单》进行管理。 5.2 行政人事部按身份证号给每位职工建立《个人劳保、工具卡片》 5.2.1 对于劳动保护政策规定及安全质量部门给行政人事部有 书面发放标准，拥有个人劳动保护待遇职工的劳保用品，以及特种作业、技术工人使用的专用工具，实行发放到个人的管理方式。领用者个人负使用、保管与返还（指工具）的责任。 5.2.2 个人劳动保护用品及工具发放时，领用者在《个人劳保、工具卡片》上签收。领用者工作变动时，应及时主动将工具返回行政人事部，工作人员在《个人劳保、工具卡片》上予以签收认可，并注销。对于无故不返回工具的领用人，行政人事部拥有对其扣工具款的权利。 5.2.3 行政人事部负责人定期将《个人劳保、工具卡片》中的每名职工的身份证号、姓名、职名，以及领用的工作服、工作鞋、
低值易耗品及行政费用的管理制度 低值易耗品管理 1、低值易耗品是指使用年限超过一年，单位价值在2000元以下， 200元以上的家具、工具和小型设备，低值易耗品的分类繁多，为便于管理和核算，其分类与固定资产相同； 2、由于低值易耗品价值低、期限短、品种多、更换频繁，为便于 核算，将其视同物料分为在库和在用两个阶段核算；3、低值易耗品摊销的核算方法采用一次性摊销法； 4、管理部门应根据各使用部门提出的使用情况考虑到适当的储 备，按月、季、年提出采购计划，由财务部落实资金，报总经理批准方能采购。计划外采购的，财务部不予报销；5、不论实物的金额大小，不管采购渠道如何，所有购入物品一律经仓库办理入库手续，无入库手续，财务部不予报账；6、使用部门应指定兼职人员负责办理低值易耗品的领用手续，为 加强管理使物尽其能，采用以旧换新的办法； 7、月末盘点、出盘点表，实盘数必须与会计的账面金额相符。 行政费用管理 1.每月行政部库管、依据各部门领用情况填制的“物品领用本”发 放物品，月末行政部将部门确认无误的“物品领用本”交财务部，财务部将对其费用进行核算并纳入其利润中心考核范围。 2.复印纸、传真费、美工用品、电脑配件、其他费用及电话费由行 政部管理发放，月末进行盘点，盘点结果报财务部 3.财务部将根据盘点结果与各部门领用本进行核对，差异部分将由
行政部负责赔偿。 固定资产管理制度 总则 1、为加强固定资产管理，明确责任、保护固定资产的完整无缺，充分发挥固定资产的最大效能特制定本制度。 2、固定资产的标准及范围 （1）、固定资产包括房屋及建筑物、计算机设备、运输工具、机器设备、办公设备、卖场设备。 （2）、凡使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上为固定资产。（3）、凡不同时具备以上两个条件的为低值易耗品。
办公用品管理办法 第一章总则 第一条制定目的 为规范公司办公用品的采购与使用，使之既满足员工工作需要又杜绝铺张浪费，特制定本办法。 第二条适用范围 公司内部所有部门办公用品的采购、领用、发放、管理。 第三条管理权责 一、办公设备和用品由行政人事部统一购置，其他部门不得擅自购置，特殊情况需经总经理审核同意后购置。 二、办公设备和用品是经营管理活动中不可缺少的物质条件，各部门要严格控制加强管理，不得挪作私用、损坏或造成浪费。所有员工必须爱护并妥善使用公司的每件办公设备及用品。 三、行政人事部对各部门使用的办公设备和用品，具有监督管理的职责，有权对破坏或浪费行为予以制止，造成损失的可要求其照价赔偿。 第二章管理流程 第四条办公设备（低值易耗）管理流程 一、各部门如有需要需每月25号之前上报请购流程，部门负责人审批。 二、行政人事部统一审核汇总各部门采购需求，交总经理审批后统一进行购置。 三、行政人事部从财务部借款购置。所购办公设备由行政人事部统
一登记到《办公设备台帐》，及时贴上固定资产标签。 第五条办公设备（低值易耗）控制办法 一、办公设备（低值易耗）包括：电话、考勤机、点钞机、凭证装订机等金额在50元到2000元之间，不能作为固定资产管理的长期使用的办公设备。 二、办公设备的使用人即为保管人，负责设备的维护与保管，不允许私自调换。 三、行政人事部负责维护公共用办公设备。 四、当使用设备出现故障时，员工须及时报行政人事部处理。如证实为使用人操作不当或人为故意损失时，维修费用由使用人承担或赔偿。 五、员工离职或调动，保管人需要到行政人事部办理办公设备设施移交手续，填写《资产转移单》，及时变更保管人，若不继续使用，由行政人事部统一收回。 第六条办公用品管理流程 一、行政人事部每月23号前做《办公用品盘点表》核对实际库存情况。 二、各部门每月25号之前报《办公用品请购单》，部门负责人签字，交行政人事部。 三、行政人事部统一审核汇总各部门采购需求，填写《办公用品申购汇总申请表》，由行政人事部负责人与财务部负责人确认签字后，经总经理审批进行购置。 四、行政人事部从财务部借款购置。所购办公用品由行政人事部统
办公用品管理制度与表格（简易版全套）_企业办公用品管 理制度细则 办公用品管理制度为加强办公用品管理，规范办公用品领用程序，提高利用效率，降低办公经费，根据公司实际情况，特制定本制度。 一、办公用品分类管理规定1、规定中的办公用品分为固定资产和一般办公用品。 l固定资产主要指：桌椅、公文柜、电脑、电话机、打印机、复印机等。固定资产要遵守固定资产管理制度。 l一般办公用品包括剪刀、胶条、胶棒、橡皮擦、回形针、直尺、订书器、涂改液、裁纸刀、签字笔、铅笔、信笺、信封、笔记本、打印纸、复印纸、复写纸、印刷品、印泥、订书钉、大头针、图钉、夹子、名片、帐册、卷宗、档案袋(盒)、标签、卫生杯、计算品、电池以及清洁用品等。 2、员工对办公用品应本着勤俭节约、杜绝浪费的原则。对于消耗品第二次发放起，必须以旧换新。 3、每位员工须建立个人领用台帐。 4、办公用品为办公所用，不得据为己有，挪作私用。 5、不得利用办公设备干私活、谋私利。不得将办公用品随意丢弃废置。精心使用办公设备，认真遵守操作规程。 二、办公用品计划规定1、各部门根据本部门办公用品消耗和使用情况，每月25日报公司办公用品申用计划。 2、库房管理员核对申用计划与办公用品台帐，库存后，编制《办公用品申请购置计划表》（附件一），由办公室主任确认，总经理审批，
经董事长签字后，指派人员采购。 三、办公用品购置规定1、采购人员根据签批的《办公用品申请购置计划表》实施购买，于月底前完成。 2、采购员须调查办公用品供应商及市场价格，保证最优性价比和使用质量。 3、临时急需办公用品，由办公室负责人提出申请，由总经理批准，董事长同意后购置。 四、办公室用品的发放领用规定1、个人办公用品的发放领用●新员工入职每人按标准配置签字笔一支、笔记本一本、文件双夹一个。 ●个人领用办公用品应据实填写《个人办公用品申领单》（附近二）（即个人领用台账），经办公室主任确认，由办公室库房管理员发放，并将申领单留存备案。每半年将此备案表报总经理审签。 ●管理员根据申请单填写《办公用品领用记录》（附件三）。 2、部门办公用品的发放领用●剪刀、胶带、胶棒、橡皮擦、回形针、直尺、订书器、涂改液、裁纸刀，按区域分配。 ●计算器除财务部门按区域分配。 ●部门领用办公用品应填写《部门办公用品申领单》（附件四），经办公主任确认，库房管理员发放，并将申领单留存备案。每半年将
办公用品管理办法范文 第一章总则 第一条为规范公司办公用品的计划、购买、领用、维护、报废等管理，特制定本办法。 第二条本办法适用于公司各部门。 第三条管理部是公司办公用品的归口管理部门，负责审批及监控各部门办公用品的申购及使用情况，负责办公用品的验收、发放和管理等工作。 第四条财务部负责办公用品费用的监控。 第五条使用部门和个人负责办公用品的日常保养、维护及管理。 第六条本办法所指办公用品包括： 1 .耐用品： 第一类：办公家俱，女口：各类办公桌、办公椅、会议椅、档案柜、 沙发、茶几、电脑台、保险箱及室内非电器类较大型的办公陈设等。 第二类：办公设备类，如：电话、传真机、复印机、碎纸机、电视机、摄像机、幻灯机、（数码）照相机、电风扇、电子消毒碗柜、音响器材及相应耗材（机器耗材、复印纸）等。 2.低值易耗品： 第三类：办公文具类，如：铅笔、胶水、单（双）面胶、图钉、回形
针、笔记本、信封、便笺、签字笔、白板笔、萤光笔、涂改液、剪刀、钉书钉、复写纸、大头针、纸类印刷品等。 第四类：生活用品，如：面巾纸、纸球、布碎、茶具等。 第七条电脑、打印机及其耗材不适用于本办法。 第二章办公用品的费用控制及申领流程 第八条办公用品申购实行费用预算制度，各部门本着实事求是，节约经营成本的原则，于每年年初编制本部门本年度办公用品费用预算并报管理部审批，每月办公用品的购置应严格按照审批的部门办公用品费用预算编制月度申领计划。 第九条第一、二类办公用品统一由归口管理部门负责申购，具体流程如下： 填写“办公用品购置需求表” 部门负责人审核3口管理部门—财务部—总经理审批一购置使用 第十条第三、四类办公用品的申领流程： 填写“办公/生活用品申领计划表”（各部门，每月2日前）部门负责人审核—归口管理部门审批—汇总（管理部，每月4日前）—财务部审核一归口管理部门审扌―营运发展部行政 领取发放（每月10日后） 第三章办公用品的使用、保养、维修和报废 第十一条各类办公用品应爱惜使用、厉行节约，打印或复印资料时纸张要双面使用；回形针、大头针应重复使用，不得随意丢弃；圆珠笔应更换笔芯使用。
低值易耗品管理办法 第一条低值易耗品是总校及其所属各学校进行教育教学等工作必备的物资条件，为了加强低值易耗品管理，加强对低值易耗品采购过程的管理，防止浪费和杜绝违纪、违规行为的发生，提高工作效率、保障总校各项工作的正常开展，根据上级有关规定，结合总校实际情况，制定本办法。 第二条低值易耗品是指单位价值在XX元以下、且不属于成批量购置的大宗物品，它是由消耗品和耐用品两部分组成。消耗品指使用时间在一年以下的低值易耗品。耐用品指使用时间超过一年以上的低值易耗品。 第二章低值易耗品管理原则 第三条低值易耗品由学校实施全面管理，总校协调、监督并对相应经费实施宏观指导；机关由部门管理为主、行政管理部实施监督、控制、指导。 第四条学校应当制订低值易耗品使用管理办法。学校应当实行部门公用低值易耗品专人负责制、个人领用低值易耗品个人保管制、消耗部门专人建帐管理制、对部门共用或个人领用的耐用品卡片管理制。总务处是学校实施低值易耗品管理职能部门。 第五条低值易耗品的采购、领用应当遵循“注重效益，厉行节约”的原则。做到既要保证教育教学需要，又要防止积压浪费。对大多数低值易耗品，学校要实行“零库存”。
第六条低值易耗品必须坚持先入库后领用的管理原则。 第七条应当不断加强对贵重、稀缺、民用性强的低值易耗品的监督管理。对易燃、易爆、有毒、放射性及其他危险低值易耗品，必须按相关管理规定保管或领用，学校应当确定专人负责管理，并采取必要的劳动保护与安全措施，保证人身和物品安全。对易燃、易爆、有毒、放射性及其他危险低值易耗品应当限量购置或发放，原则上不允许备用。 第八条学校总务处对低值易耗品比价采购负责，对招标采购程序具有监督权，对招标采购效果具有核查权。 第三章低值易耗品购置 第九条为了确保学校的持续健康发展，保证学校使用和控制好教育经费，学校应当科学有效的做好低值易耗品购置管理工作。购置低值易耗品一般采用领料、采购、调拨等方式。 第十条低值易耗品的购置计划应当按照以下程序产生： 低值易耗品需求部门，应当按照“既不影响工作，又要防止浪费”的原则，向总务处提出低值易耗品需求申请。 总务处根据《低值易耗品需求申请》和学校实际情况向校长提出学校低值易耗品领、购计划。 低值易耗品领、购计划审批：领或购总额在10000元以下，由校长协商审批；领或购总额在10000元以上，应当经领导班子会议讨论确定后由校长签批。
办公用品管理办法（草案） 第一章总则 为了加强学校日常办公用品管理，控制办公费用开支，规范办公用品的申购、入库、保管、发放、使用、报废、盘存、交接程序，提高利用效率，厉行节约，避免浪费，特制定本制度。本办法适用于未达到政府集中采购限额标准的办公及日常消耗品、教学用品、设备耗材等。 第二章办公用品管理责任部门 办公用品分为教学用具、后勤物业、学生活动用品、办公耗材四大类。 教学用具主要指教师使学生能直观、形象地理解教学内容所使用的各类器具。主要有：一般教学用具，如黑板、板擦、白板、粉笔、量具、模型实物、图画图表等；专业教学用具，各专业所需教学仪器及相关器材。教学用具统一由教务科进行采购、管理。 后勤物业类物品主要指为改善学校环境所需的物品耗材,主要包括水、电、暖、通、消防、卫生器具、校园绿化等所需的耗材设备。后勤物业类物品统一由行政科采购、管理。
办公耗材是指日常办公时使用的消耗性产品，主要有圆珠笔(芯)、铅笔、中性笔（芯）、橡皮、胶水、回形针、大头针、装订针、稿纸、信纸、便签、白板笔、固体胶、胶带、涂改液、档案袋、图钉、印台（油）、文件夹、档案盒、订书机、计算器、打印纸、复印纸、传真纸、碳粉、硒鼓、墨盒、笔记本、信封、笔筒、刀具、宣传单、表格、文件头、财务账本、凭证、桶装水、热水壶、多功能插板等。办公耗材统一由办公室采购、管理。 学生活动用品主要指学校举办各种活动、劳动所需要的相关物品，主要有：学生劳动工具，如扫把、拖把、水桶、垃圾篓等；活动用具，如场地布置材料、横幅、饰品、奖励、宣传单等。学生活动用品统一由学生科采购、管理。 第三章办公用品的申购和采购 相关科室具体负责本科室用品申购、采购工作。各科室需指定专人负责办公用品采购、保管工作，具体申购、采购程序如下： 1、申购 （1）首次申购办公用品个人，向所在科室办公用品负责人申请登记，领取并填写《办公用品申购计划单》，见附件1，由各科室负责人审核批准，分管领导批准后生效。 （2）对于二次申购办公用品的个人，需将以损害或报
低值易耗品管理办法 1。为加强对低值易耗品的管理与控制，杜绝工作中的随意性，特制定本办法。 2。低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具、家具，如工具、管理用具、玻璃器皿，以及在生产经营过程中周转使用的包装物容器等。 3。本公司规定，单位价值在50 元—1000 元之间的、不能作为固定资产处理的用具物品列为低值易耗品。一次性使用的餐巾纸、香皂等在物料用品科目核算，不作为低值易耗品。4．低值易耗品的核算办法： （一）科目设置：公司设置“在库低值易耗品”和“在用低值易耗品”，各实体资产会计设置“在用低值易耗品”一级科目和“低值易耗品二级明细科目”。 （二）账簿设置：公司财务和各实体财务主管会计分别设置一级明细账，各实体财产会计设置二级明细账和台账，对低值易耗品按类别、品种规格进行数量和金额的明细核算。（三）分期摊销的低值易品，领用时，借记“待摊费用”科目，贷记本科目。分期摊入有关成本费用科目时，借记“营业费用”“管理费用”等科目，贷记“待摊费用”。报废时，将低值易耗品的残料价值作为当月低值易耗品摊销额的减少，冲减有关成本费用科目。 （四）低值易耗品摊销期限： 不锈钢类2 年 陶瓷类1.5 年 铁制、铝制品1 年 维修工具1.5 年 毛毯2 年 口布、毛巾类1.5 年 玻璃制品0.5 年 其他均为1 年 低值易耗品的摊销方法根据其使用期限的长短采用分期摊销法。 5．低值易耗品的购置与入库： 6．低值易耗品由公司采购部负责统一购置，购置前须填写“低值易耗品购置申请单”，经总经理审批后，方可办理。 7 。低值易耗品购入后，统一由公司仓库负责验收入库，保管员应认真核对低低值易耗品的类别、数量，看是否与购置申请单一致。 8。保管员核对无误后，填写验收单并签字。验收单一式三联，第一联为存根联，由保管员留存并据以登记台账，第二联为财务联，由保管员转财务部资产会计记账，第三联为结算联，由经办人据以报销。 9。低值易耗品入库后，保管员应按类别、品种规格合理摆放，禁止乱堆乱放。 10 低值易耗品的领用： （一）各部门需用低值易耗品时，应填制“低值易耗品领用凭单”，经使用部门负责人审核、签字后，到仓库领取，保管员要对“值易耗品领用凭单”认真审查，内容不完整，手续不全备的应拒绝发货。 （二）“低值易耗品领用凭单”一式四联，采用一物一单制。 第一联：存根 第二联：实体财务记帐凭单 第三联：公司财务记帐凭单 第四联：使用部门 （三）使用部门将“低值易耗品领用凭单”分类顺序保管，以单代帐，作为进行实物管理的依据，并据以登记本部门物品清单。
低值易耗品管理办法 目录 低值易耗品管理办法 1 一、低值易耗品的定义 3 3 低值易耗品的特点二、 3 、低值易耗品的分类三四、低值易耗品使用期限 3 五、低值易耗品台账的建立 4 六、各管理部门的具体职责划分 4 七、部门内部低值易耗品的使用及管理要求 4 5 、低值易耗品的库房管理要求八5 低值易耗品的购置与入库九、 6 、十低值易耗品的领用及使用十一、低值易耗品的转移，退库和经管人变更 6 7 ）（十二、低值易耗品的赔偿罚则8 十三、低值易耗品的报废8 十四、低值易耗品的盘点制度 8 低值易耗品的财务核算与控制管理办法十五、9 低值易耗品的结账与报账十六、低值易耗品管理办法现结合酒店实际情况，特制定本条例。，为了加强酒店低值易耗品的管理，明确部门员工的职责一、低值易耗品的定义 重复使用且保持原实物形态的能独，，500是指单位价值在元以下，且使用年限较长不足为固定资产的。立发挥作用的物品、二低值易耗品的特点、风险性大、管理难度大流动性强使用年限短数量大价值低、品种多、、易损耗、，购置报废比较频繁，、易产生管理漏洞等。低值易耗品的分类三、 1.、办公桌椅档案柜、工作台等、、，：办公用具各种办公家具用具如：保险柜沙发音响设饮水机、风扇、、电暖器验钞机如各种不足以固定资产核算的电器用品电器用品 2. ：，：、、、备电话机移动硬盘等枕套被套、如客房用床单客房及餐厅对客使用的布艺制品：布草 3. ，、、毛巾、。 值易耗品及时登记到台账上，并且不定期对使用人所管理的低值易耗品进行盘点与抽查，实时监控，做到账实相符。 4.低值易耗品管理责任人为使用部门的第一负责人：对部门的低值易耗品的购置计划的真实性负责；对部门在用低值易耗品的安全性、完整性负责。如在任期内发现低值易耗品的短缺、流失，除酒店通报批评外，另按公司购进价值的100%进行赔偿，部门第一负责人应负主要责任，其赔偿额由其他部门各相关管理人员按公司财产损失赔偿规定分解落实。 5.在各部门的第一负责人及资产管理员调岗或离任的时候，坚决且必须执行离任离职审计制
办公用品管理制度 第一章总则 第一条为加强办公用品管理，规范办公用品的申报、采购、领用、日常管理及使用，使其标准化、合理化、制度化，保证正常办公，控制办公费用，结合集团公司生产技术部相关规定，制定本办法。 第二条本办法适用于分公司内部所有部门办公用品的采购。 第三条办公用品的管理部门是综合部，由综合部主任监管执行。 第二章办公用品的分类方法 第四条办公用品的分类方法办公用品分为消耗性办公用品和非消耗性办公用品。消耗品包括签字笔、铅笔、橡皮、纸、墨水、信封、大头针等；非消耗性办公用品包括桌椅、公文柜、电话机、电脑、打印机、复印机等，其中单品价值大于2000 元同时遵守固定资产管理制度。 第三章办公用品的管理模式 第五条办公用品管理模式 1、办公用品如分配为个人使用的，由个人负责管理，如计算机、笔类、尺类、橡皮等；如为部门业务共同使用的，由部门负责人指定专人管理，如打印机、复印机等。 2、公共财产发生损坏时，使用人或责任人需负相应的责任。 3、任何人未经领导批准，不能将专用办公设备带出办公地点。第六 条办公用品采购管理模式 1、办公室所有办公用品的采购工作，统一由综合部进行。 2、各部门应于每季度末根据工作需要编制下月的办公用品需求
计划，由综合部主任填写《物品采购申请单》，并进行审核及采购，具体物品发放依据实际采购情况而定。 3、各部门若需采购临时急用的办公用品，由部门负责人填写《物品采购申请单》，并在备注栏内注明急需采购的原因，经综合部审核后批准实施采购任务。 第七条用品入库 1、办公用品入库前须进行验收，对于符合规定要求的，由综合部主任登记入库；对不符合要求的，由采购人员负责办理调换或退货手续。 2、物品采购发票应由综合部主任签字确认入库后，方可报销。 4、要认真做好新购物品入库前的检查、验收工作，完善办公用品管理台帐，做到入库有手续、发放有登记。 第八条办公用品的领用 1、一般办公用品的发放，由综合部主任依据《办公用品领用标准表》，在登记好《办公用品领用登记表》后，直接发放给使用部门或个人。 2、领取时，领取人须在《办公用品领取登记表》上写明日期、领取物品名称及规格、数量、用途等项并签字。领取非库存、专门采购的办公用品时，领取人须在购物发票上签字。领取接待用品（如水果、烟、茶、纸杯等）时应由接待承办部门或接收此物的人员在购物发票或 《办公用品领用登记表》上签字。 3、领取的非消耗性办公用品（如订书器、计算器、剪刀、台历架等）应列入移交，如重复申领，应说明原因或凭损毁原物以旧换新，杜绝虚报冒领。