商票保贴业务管理办法

农村商业银行银行承兑汇票贴现业务管理办法153号（5月19日)第一章总则第一条为加强农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）银行承兑汇票贴现业务管理,规范票据贴现业务操作，防范和控制信贷风险，促进票据贴现业务健康发展,根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《票据管理实施办法》和《农村商业银行股份有限公司贷款管理基本制度》等规定，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票贴现是指银行汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，贴付一定利息并将票据权利转让给银行的票据行为。

第三条银行承兑汇票贴现期限从贴现之日起至汇票到期日止,最长不超过6个月。

第四条银行承兑汇票贴现业务纳入客户统一授信管理，采取临时授信方式，逐笔报批。

第五条银行承兑汇票贴现的会计处理手续，按照中国人民银行《支付结算办法》及本行有关规定办理。

第六条总行授权营业部具体承办银行承兑汇票贴现业务，其他营业网点未取得总行授权不得办理。

第七条办理银行承兑汇票贴现业务须按要求及时录入信贷管理系统。

第二章贴现权限和流程第八条审批权限。

总行对银行承兑汇票贴现业务实行权限管理，授权审批。

各级有权审批人按授予的权限审批。

第九条贴现业务流程。

办理银行承兑汇票贴现按以下流程操作：（一）营业部授权范围内的贴现业务:客户申请→客户经理受理和审查→柜面发出查询→收回查复→利率审批→营业部负责人审批→柜面贴现和票据管理→到期收回（二）营业部授权范围外的贴现业务:客户申请→营业部受理和审查→柜面发出查询→收回查复→总行信贷管理部审查→利率审批→有权审批人审批→营业部柜面贴现和票据管理→到期收回营业部应安排专人负责贴现业务的全程报审工作.第十条贴现利率管理。

贴现利率参照同业拆借市场利率和资金市场的供求状况以及贴现单位的经营状况由总行确定,适时调整，网上公布.营业部按照总行网上公布利率在权限范围内正常办理贴现业务；低于网上公布利率办理贴现的，须报请总行分管行长审批后方可办理。

中国人民银行、银保监会修订发布《商业汇票承兑、
贴现与再贴现管理办法》
文章属性
•【公布机关】中国人民银行,中国银行保险监督管理委员会,中国人民银行,中国人民银行,中国银行保险监督管理委员会
•【公布日期】2022.11.18
•【分类】法规、规章解读
正文
人民银行银保监会修订发布《商业汇票承兑、贴现与再贴
现管理办法》
为规范商业汇票承兑、贴现与再贴现业务，促进票据市场健康发展，近日，人民银行、银保监会联合修订发布了《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》（以下简称《办法》）。

《办法》立足商业汇票业务近年来发展实际，坚持问题导向，按照市场化、法治化原则，从明确相关票据性质与分类、强调真实交易关系、强化信息披露及信用约束机制、加强风险控制等方面对商业汇票承兑、贴现与再贴现管理制度进行了修订完善。

《办法》自2023年1月1日起施行，同时，为维护票据市场平稳运行，《办法》对银行承兑汇票和财务公司承兑汇票的比例限额要求设置一年过渡期。

《办法》出台有利于强化票据市场风险防范，增强票据普惠性，更好服务中小微企业，推动提升产业链供应链韧性，进一步发挥票据服务实体经济作用，促进票据市场规范健康发展。

下一步，人民银行、银保监会将深入贯彻落实党的二十大精神，做好政策衔接，加强督促落实，确保《办法》平稳落地。

商票保贴业务操作实务及风险防范剖析商票保贴业务是指企业或个人持有的商业汇票通过贴现机构或银行进行贴现，以获取提前兑现资金的一种融资方式。

商票保贴业务的操作实务涉及到具体的操作流程和风险防范措施。

商票保贴业务的操作流程一般包括以下几个步骤：1. 商票准备：企业或个人持有的商业汇票需要具备一定的条件，如票面金额、票面到期日、付款行等。

在办理商票保贴业务前，需要核对商票的基本信息，确保商票符合贴现的要求。

2. 商票背书：商票在贴现前需要进行背书，即将商票权利转让给贴现机构或银行。

背书是商票保贴业务的必要步骤，可以通过签字、盖章等形式进行。

3. 商票贴现：在商票背书完成后，可以将商票提交给贴现机构或银行进行贴现。

贴现机构或银行会根据商票的信用情况、市场利率等因素，决定是否贴现以及贴现金额。

贴现金额一般为商票面额减去利息，贴现机构或银行会在贴现后将资金划入企业或个人的账户。

4. 商票到期兑付：商票到期日是商票保贴业务的重要参考日期。

在商票到期日前，企业或个人需要确保商票背书、贴现等手续已完成，并确保账户内有足够的资金用于偿还商票。

商票到期时，贴现机构或银行会自动从企业或个人的账户中划扣相应的款项，完成商票的兑现。

商票保贴业务的操作实务中存在一些风险，需要采取相应的风险防范措施。

主要的风险包括以下几个方面：1. 风险评估：在办理商票保贴业务前，贴现机构或银行需要对商票的信用风险进行评估。

评估商票的付款人信用状况、票据的真伪、商票的流通情况等，以确定是否贴现以及贴现金额。

2. 背书风险：商票背书是商票保贴业务的关键步骤，背书环节存在一定的风险。

为了防范背书风险，贴现机构或银行需要核对商票的背书人身份和背书形式，确保商票的背书合法有效。

3. 假票风险：商票保贴业务中存在假票风险，即商票的真伪问题。

为了防范假票风险，贴现机构或银行需要对商票进行严格的真伪鉴定，如核对商票的票面信息、防伪特征、票面印章等。

4. 逾期风险：商票保贴业务中存在逾期未兑付的风险。

银行商业汇票贴现业务查询管理办法银行商业汇票贴现业务查询管理办法第一章总则第一条为规范银行商业汇票贴现业务查询管理，提高信息管理效率和服务水平，根据相关法律法规和银行业主管部门的要求，制定本管理办法。

第二条本管理办法适用于银行的商业汇票贴现业务查询管理。

第三条商业银行贴现部门应根据本管理办法的要求，落实商业汇票贴现业务查询管理工作，保障贴现业务的安全性和客户的合法权益。

第四条商业银行贴现部门应当建立健全商业汇票贴现业务查询管理制度，明确各查询环节的职责和要求，并加强培训，提高工作人员的操作技能。

第五条商业银行贴现部门应当加强系统保护措施，保证商业汇票贴现业务查询系统的安全性。

第六条商业银行贴现部门有权向银行内部有关部门和有关行业管理机构查询商业汇票贴现业务信息，但查询范围应当确保与业务合规性相符。

第七条商业银行贴现部门严格保密商业汇票贴现业务信息，依法依规处理客户信息保护事宜。

第八条商业银行贴现部门应定期公布商业汇票贴现业务查询管理的相关规定和宣传工作，为客户提供便捷、高效、优质的服务。

第二章商业银行贴现业务查询流程第九条商业银行贴现部门商业汇票贴现业务查询包括查询申请、受理、审核、授权、查询结果等环节。

第十条商业银行贴现部门应当建立完善的商业汇票贴现业务查询管理制度，规范查询流程，其中查询申请环节是整个流程的重要保障和起始环节。

第十一条客户如需查询商业汇票贴现业务信息，应当提交查询申请，业务人员经审核后确认，由排查授权人员授权处理并告知查询结果。

第十二条商业银行贴现部门应当为客户提供多种查询方式，如柜台查询、电话查询、网络查询等，并及时反馈查询结果。

第十三条商业银行贴现部门应当记录查询历史，并保存查询记录、审核记录和授权记录等业务信息，以备后续查询和管理。

第三章商业银行贴现业务查询管理制度第十四条商业银行贴现部门应建立完善的商业汇票贴现业务查询管理制度，按照业务流程和操作要求，加强内部审核、授权和监管，保障查询信息的真实、准确和完整。

****有限公司商业汇票贴现管理办法第一章 总 则第一条 为稳健经营、防范风险，规范****有限公司（以下简称“**公司”）商业汇票贴现业务，根据《贷款通则》、《中华人民共和国票据法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》、《支付结算办法》等有关规定制定本办法。

第二条 本办法所称贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给**公司的票据行为，是**公司向持票人融通资金的一种方式。

第三条 **公司办理商业汇票贴现业务仅限于银行承兑汇票及**公司承兑的商业汇票，不受理其它商业汇票的贴现。

本办法所称银行承兑汇票为出票人签发的，委托银行（承兑银行）在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

第二章 贴现申请人的条件第四条 向**公司申请票据贴现的商业汇票持票人，必须具备下列条件：（一）是集团内成员单位，且资信状况良好；（二）已在**公司开立存款账户；（三）与出票人或其前手之间具有真实的商品交易关系：（四）申请贴现的汇票合法有效，未注明“不得转（五）银行承兑汇票的承兑银行具有承兑资质，实力较雄厚、信用较好，主要包括国家政策性银行、国有大型商业银行、已上市股份制商业银行。

（六）贴现需占用授信额度办理。

第三章 贴现业务办理程序第五条 申请：需要办理商业汇票贴现的成员单位，除提交同流动资金贷款材料外，还需提交如下全部或部分材料：（一）《商业汇票贴现申请书》；（二）经背书（但被背书人栏不得填写）的未到期商业汇票：（三）该汇票对应的商品交易合同原件并提供复印件，或其他能够证明汇票合法的凭证；（四）证明票据项下商品交易确已履行的凭证，包括与其直接前手之间增值税发票（成员单位之间可为收据）和商品发运单据等复印件（加盖公章或**章）。

第六条 调查、审查：（一）信贷业务部负责调查以下内容：1.贴现申请人的主体资格和资信情况；2.检查有权签字人（企业法人代表）、代理人签字人授权委托书、签字人的身份证明原件，以确认签字盖章是否有效；3.审查贴现贸易背景，贴现申请人与出票人或其前手之间是否具有商品交易关系，汇票、交易合同和增值税发票的日期、金额等要素是否相互对应。

附件：XX市商业银行银行承兑汇票贴现业务管理办法第一章总则第一条为促进XX市商业银行（以下简称本行）银行承兑汇票贴现业务健康发展，规范我行贴现操作行为，防范和控制票据业务风险，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》等规定，结合我行实际，特制订本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票贴现，系指持票人在银行承兑汇票到期日前，由于需要资金，贴付一定的利息，将票据权利转让给银行的票据融资行为。

第三条银行承兑汇票贴现业务视同流动资金贷款管理，严格遵循国家信贷政策和我行流动资金贷款管理办法的有关规定，实行“总量控制、权限管理、分工协作”的原则。

总量控制。

贴现业务纳入信贷总规模考核管理，单个客户贴现业务纳入客户统一综合授信额度管理。

权限管理。

贴现业务审批权限按流动资金贷款审批权限执行。

分工协作。

经营行信贷部门负责贴现业务的受理、贴现票据的贸易背景真实性调查、用款管理和事后检查，经营行会计部门负责票据真实性和规范性审查。

第四条银行承兑汇票贴现业务遵循统一授信的原则，一户企业不得在我行一家以上多个支行同时办理贴现业务。

第五条银行承兑汇票贴现业务的票据承兑人限为县级及县级以上国有商业银行、股份制商业银行分支机构及农村信用合作联社（农村合作银行）。

第二章贴现利率、期限和金额第六条贴现利率按人民银行及我行利率浮动的有关规定执行。

第七条贴现期限是从贴现之日起至银票到期日止，最长不超过6个月。

到期日为节假日的，要根据实际情况作期限调整。

第八条贴现的利息和贴现金额：贴现利息=贴现汇票票面金额×实际贴现天数×月贴现率/30实付贴现金额=汇票金额－贴现利息第三章业务流程第九条银行承兑汇票贴现业务操作流程分为10个环节：1、企业申请；2、银行受理；3、贴现调查；4、查询核实；5、贴现审批；6、签订协议；7、收妥票据；8、款项入账；9、委托收款；10、追偿票款。

第十条向本行申请贴现的持票人，必须具备以下条件：一、依法登记注册并有效存续的企业法人、其他经济组织和个体经营户，并依法从事经营活动，有一定的经济实力和偿债能力，经营情况良好；二、与出票人或前手之间具有真实的商品交易关系；三、在本行开立存款账户，且结算往来关系良好；四、贴现票据背书连续；五、申请贴现的票据无限制性条款，未记录“不得转让、贴现和质押”等字样。

银行承兑汇票贴现业务管理暂行办法模版银行承兑汇票贴现业务管理暂行办法第一章总则第一条为规范银行承兑汇票贴现业务管理，保障贴现业务的安全性、有效性和合规性，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国票据法》等有关法律、法规及中国银行业监督管理委员会的规定，制定本暂行办法。

第二条本办法适用于商业银行开展承兑汇票贴现业务的管理工作。

第三条商业银行应当制定银行承兑汇票贴现业务操作规程，明确制度、内容和执行人员，经总行或分支机构行长或经理签署并公布实施，做到程序规范、文件齐备、制度完整。

第二章贴现业务流程第四条商业银行在开展银行承兑汇票贴现业务前，应当向借款人详细了解其贷款用途、偿还能力、借款期限等有关情况，评估其还款风险。

第五条商业银行在开展银行承兑汇票贴现业务前，应当与借款人、出票人先签订委托贴现协议，明确该笔贴现的汇票金额、贴现利率、贴现期限以及付息方式、罚息率等内容，并在该委托贴现协议中明确约定贴现期限协议。

第六条商业银行在接到委托贴现协议及有效的银行承兑汇票后，应当尽一切努力核实出票人及承兑人的真实身份及规模、账户信息服务期间、出票期限等有关情况，证实其所开具的银行承兑汇票真实、合法、有效。

第七条商业银行在核实出票人及承兑人的真实身份及规模、账户信息服务期限、出票期限等有关情况后，应当与承兑行进行确认，当承兑行确认了该汇票时，商业银行对该汇票的贴现就有效了。

第八条商业银行在凭借有效汇票贴现后，应按照委托贴现协议确定的利率和贴现期限计算利息，将贴现款支付给借款人，同时扣除相应银行费用。

第三章贴现业务的管理第九条银行承兑汇票贴现金额应当与承兑行确认的金额保持一致。

商业银行在贴现银行承兑汇票时，应当对汇票内容、金额、签发日期等进行核对，确保汇票的真实有效。

第十条商业银行在开展贴现业务时，应当严格按照中国人民银行相关规定执行资金出入管理，保证资金的安全性和流动性。

第十一条商业银行应建立银行承兑汇票贴现业务台账并做好归档，记录贴现汇票的金额、期限、利率、收费等情况，以便日后管理和审核。

银行票据代理贴现业务管理办法银行票据代理贴现业务管理办法一、引言银行票据代理贴现业务是指客户委托银行在其无法直接贴现票据时，通过银行发行本票或保证级别较高的保证书等工具融资或借款，即票据代理贴现业务。

为规范此类业务的管理，提高效率，保障风险，制定本管理办法。

二、业务流程1. 委托申请：客户向银行提出委托申请，提交相应的申请材料，包括：票据、委托书及委托合同等。

2. 审核：银行收到委托材料后，进行审核。

审核的内容包括：票据真实性、法律效力、承兑人信誉度等。

审核完成后，银行会与客户进行确认，并签订相关协议。

3. 贴现：委托材料审核通过后，银行按照约定时间和金额贴现指定票据，根据票据的种类，银行可以选择发行本票或保证书等工具。

4. 还款：到期还款日后，客户按照协议规定的方式和时间还款，银行收到还款后，向客户发放所存的票据或工具。

三、风险控制1. 风险评估：银行在处理每个委托申请前，都应进行风险评估，评估的内容包括相应票据的信誉度、相关法规、承兑人的资信情况等。

2. 资金安排：银行通过审批过程，判断是否符合资金安排要求，并通过合理的风控措施来降低风险。

3. 担保措施：为降低风险，银行可以通过担保措施来加强保障，例如：利用持票人或第三方机构提供的担保等。

4. 风险防范：银行或法律机构应积极开展风险管理和防范工作，包括制定应急计划、加强内部控制、落实监督管理等。

四、业务管理1. 系统管理：银行应建立票据代理贴现业务的管理制度和内部控制手册，明确各工作流程、职责分工及信息管理等，定期审查制度和手册。

2. 备案管理：银行应向工商等有关部门备案，并按照规定向客户提供相应的合同和协议等。

3. 客户分类：银行应对客户进行分类管理，根据不同的客户等级制定相应的业务费用标准和贷款利率。

4. 费用管理：银行应根据票据的种类、金额、委托时限等多方面因素，制定相应的贴现利率。

五、结语银行票据代理贴现业务管理办法不仅是对银行自身的管理要求，更是对市场经济的监管体现。

商业银行银行承兑汇票贴现业务管理办法第一章总则第一条为规范本行银行承兑汇票贴现业务管理，推进票据业务发展，根据《中华人民共和国票据法》、中国人民银行《商业汇票承兑、贴现、再贴现管理暂行办法》的规定，结合本行实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称银行承兑汇票是指符合中国人民银行票据管理规定，由出票人（承兑申请人）签发的，并由其向开户银行申请，经银行审查同意承兑，承诺在汇票到期日对收款人或出票人无条件支付汇票金额的商业汇票。

第三条银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的持票人在已办理承兑的汇票到期日前，为提前取得资金将汇票权利转让给银行，银行从汇票金额中扣除一定的贴现利息后，将其余额支付给持票人的行为。

汇票到期后，贴现行凭汇票直接向承兑银行收取票款。

第四条银行承兑汇票贴现必须严格按照本行信贷管理制度的规定，遵循安全性、流动性和效益性原则，并依据本办法的要求，切实加强银行承兑汇票贴现风险控制和管理。

第五条银行承兑汇票贴现业务审批同意后视同增加授信额度。

第二章银行承兑汇票贴现的基本原则第六条银行承兑汇票贴现业务的基本原则：（一）总量控制原则。

银行承兑汇票贴现业务纳入本行信贷总量控制体系进行管理，严格控制在资产负债比例管理的相关指标之内。

（二）贸易真实性原则。

办理银行承兑汇票贴现业务，必须审核商品交易的真实性和合法性。

（三）风险控制原则。

本行只对下列金融机构承兑的银行承兑汇票贴现，坚持汇票承兑人适当分散原则，并考察承兑申请人的还款能力。

1、工、农、中、建、交及股份制商业银行县级及县级以上分支机构承兑的银行承兑汇票。

2、其他经本行授信或认可的金融机构承兑的银行承兑汇票。

（四）分工协作原则。

1、客户部的职责：（1）负责受理客户提出的贴现申请；（2）负责审核贴现票据真实交易背景，初步审核票据本身真伪；（3）负责调查收集客户信息、基础资料，负责完成前期调查工作；（4）负责配合会计部门执行对银行承兑汇票的查询工作，票据贴现发生垫款的追偿工作。

商票保贴业务流程
商票保贴是一种金融服务，指的是银行或金融机构为企业提供的一种融资方式，即企业将自己的商业汇票贴现给银行或金融机构，银行或金融机构收取一定的手续费后，向企业提供一定的融资额度。

商票保贴业务流程如下：
1. 企业出具商业汇票
企业需要先出具一张商业汇票，商业汇票是企业向客户出售商品或提供服务后，客户签署的一种承诺支付的票据。

商业汇票通常具有一定的金额和期限，企业需要根据自己的实际情况出具商业汇票。

2. 企业将商业汇票贴现给银行或金融机构
企业将自己的商业汇票贴现给银行或金融机构，银行或金融机构会根据商业汇票的金额和期限，以一定的贴现率收取手续费，并向企业提供一定的融资额度。

3. 银行或金融机构审核商业汇票
银行或金融机构会对企业出具的商业汇票进行审核，包括商业汇票的真实性、有效性、期限等方面的审核。

审核通过后，银行或金融机构会向企业提供一定的融资额度。

4. 企业使用融资额度
企业可以根据自己的实际情况使用融资额度，比如用于采购原材料、支付员工工资等方面。

企业需要按照合同约定的期限和利率，按时还款。

5. 还款
企业需要按照合同约定的期限和利率，按时还款。

如果企业不能按时还款，银行或金融机构有权采取一定的措施，比如催收、追偿等。

商票保贴业务是一种常见的融资方式，可以帮助企业解决短期资金周转问题。

企业需要根据自己的实际情况选择合适的商票保贴业务，同时需要按照合同约定的期限和利率，按时还款，以免造成不必要的损失。