财务审批权限规定
1、目的
加强财务审批权限管理，规范财务审批程序，提高工作效率。
2、使用范围
***公司。
3、费用支出
3.1实行部门费用支出预算制度，原则上公司严格按照预算进行费用控制，并确保每月支出按
实际预算费用执行。
3.2 对于非预算内费用确需支出的，必须经公司总经理批准。
3.3费用支出程序：
3.3.1预算内费用支出程序：
3.3.1.1各部门每月25日前报下月费用支出预算（部门经理审核）到公司财务部，费用支
出预算指部门下月所有的应支出费用。
3.3.1.2财务部根据支出原因及支出依据（如合同等）进行初步审核，并汇总上月该部门
支出预算、实际支出明细及初审后本月部门支出预算报公司总经理；
3.3.1.3总经理及财务部门对下月支出预算进行再次审核与调整。
3.3.1.4经公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序进行审批支出。
3.3.2预算外费用支出程序：
3.3.2.1 部门如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况经部门经理审核批准后
报公司财务部。
3.3.2.2公司财务部审核后报公司总经理统一审批，经公司总经理同意或审批后支出。
4、费用审批
4.1 所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定，如果单项费用
在预算范围之内的，按实审批。超过预算的费用按预算外费用支出程序审批。
4.2 公司预算内审批权限：
4.3公司费用审批及预批权限：
5、付款审批程序：
不合规定
预算内
不符
6、借款审批程序：
预
算
内
7、相关要求：
7.1 部门要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用部门未做好预算，当月不予支
出。必须严格在个人权限内审批，不得越权审批；
7.2 必须严格按照预算进行审批，如果未经总经理预批或董事长批准，支出了超出预算或未预
算到的费用，谁签字审批谁承担全额责任。
7.3 对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下，为公司节省费用的部门或员工，经核实后，年终公司给予一次性奖励。
7.4 如有未列到项目及内容，原则上由公司总经理及财务部、人力行政部根据实际确定该项目
或内容的审批权限。
7.5公司各部门根据此审批权限要求，列出公司或部门费用明细的审批权限，并报财务部及人力
行政部。
8、本制度解释权和修订权归财务部所有，根据实际情况，财务部部将定期对本制度进行修订。今后若有未尽事宜，由财务部部另行发文通知。
本制度自2018 年01月01日起试行。
如有疑问，请与财务部联系，谢谢！