案件风险防控试题（辽阳三）
一、填空题10分，每空一分
1.2005年二月，中国银监会召开了国有商业银行案件专项治理工作的第一次会议，会议传达和学习了党中央国务院领导同志的的重要批示，会后出台了《关于加强防范操作风险工作力度的通知》，提出了防范操作风险的（十三条意见）。
2.中小金融机构应明确防控重点，建立对要害部门，重点业务和（重要人员）的风险排查制度。
3、银监会提出的“四项制度”是指干部交流、(岗位轮换)、强制休假、近亲属回避，这是行之有效的风险控制制度。
4、银监会提出的“4+1”要求各银行业、金融机构一定要将该项工作落到实处。其中“4”指(印件密押)包括公章、稽核、行为规范和综合管理。
5、会计岗位设置应当实行责任分离(相互制约)的原则，严禁一人兼任相应的岗位。
6、会计账务应当做到(账账、账据、账款、账实、账表和内外账)六相符。
7、(银监会)依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险的有效性。
8、人员离岗，“印、(押)、证”应当落锁入柜，妥善保管。9、内部控制应当以防范风险、(审慎经营)为出发点。
10、商业银行应当建立有效的(应急)预案，并定期进行测试。
二、单项选择题10分每题一分
1、商业银行内部控制应贯彻( B )有效、独立的原则。
A及时 B全面、审慎C有利D系统
2、合规风险管理体系应包括的要素：合规政策、合规风险管理计划、合规管理部门的组织机构和资源(B )。
A 合规经营
B 合规风险识别和管理流程 C合规制度与培训教育D 合规文化建设3、内部控制是商业银行为实现经营目标、通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和(B)的动态过程和机制。
A 审计
B 纠正C监察D整改4、《防范操作风险十三条》要求(B)。
A 高级管理人员必须经过银监局核准任职资格
B严格印鉴、密押、凭证的分管与分存销毁制度，坚持执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进行严厉惩处。
C商业银行业务的组织结构应当体现权限等级和职责分离的原则
D严格印章、密押(凭证)的分管与分存及销毁制度。5、下面哪一条是《案件综合治理长效机制建设十项措施》之一(C)。
A加强对风险管理人员的管理B加强对一线重点岗位的管理
C加强银行业金融机构内部审计的力量，增强自我纠错能力。
D重要岗位的的强制性休假与岗位审计紧密衔接6、内部控制应当包括的要素(B)。
A外部环境 B风险识别与评估 C岗位制度D审计制度7、《防范操作风险十三条》要求严格规范重要岗位和敏感环节工作人员(A)的行为，建立相应的行为失范监察制度。
A 八小时内外B八小时内C 重要业务操作过程中D重要空白凭证管理过程中8、《十个联动》要求(A)。
A一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政章的管理联动
B专业技能的提高与思想水平的提高联动
C会计统计部门与中介机构联动
D银行内部审计和外部审计联动9、员工行为管理的主要内容包括（ABC）
A、坚持从严治行，对违规违纪行为果断进行处理，坚决铲除违规土壤。
B、加强对员工行为的关注。制定员工异常行为排查管理办法，通过“听、看、谈、报、防、查”等方式提高排查效果。
C、加强对员工日常行为的管理。建立重点员工关注档案，进行跟踪管理。做好员工工作时间之外的行为监督。
D、增强员工的自我保护意识。
10、下列选项中，不属于金融机构对金融违法行为纪律处分方式的是(C)。
A警告 B 记过 C罚款 D降级
三、多项选择题（10分）
1、银行风险的的基本构成要素有（ACD）
A、风险因素
B、风险类别
C、风险事件
D、风险结果
2、银行内部控制的目标是（ABCD）
A、确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行
B、确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现
C、确保风险管理的有效性
D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整
3、属于银行三大主要风险的是（CDE）
A国家风险B、法律风险C、信用风险D市场风险E操作风险
4、良好内部控制机制的一般特征包括（ABCDE）
A、有效性
B、审慎性
C、全面性
D、及时性
E、独立性
F、逻辑性
5、良好的职业操守包括（ABCDEFG）
A、诚实信用
B、守法合规
C、专业胜任
D、勤勉尽职
E、保守秘密
F、公平竞争
G、抵制违规
6中小金融机构在制定责任追究制度时应把握以下原则（AB）A、自查从宽、他查从严B、尽职免责、失职重罚C、教育惩罚相结合D、处理要公平
7、案件防控长效机制建设要求在公司治理方面实施以下内容（ABCD）
A、规范公司治理机制。
B、完善风险管理构架
C、强化业务流程管理、
D、推进合规文化建设。
8、突发事件的特征包括（ABCDE）
A、突发性
B、公共性
C、危害的延展性
D、变化发展的不确定性
E、处置的紧迫性
F、不可控性
9、中小金融机构的案件责任追究应遵循以下原则（ADEF）
A、教育惩罚相结合
B、一案四问责
C、上追两级
D、依据要充分
E、处理要公平
F、处理轻重要适度
10、案件防控长效机制建设要求在内部控制机制方面实施以下内容（ACDF）
A、完善内控制度建设
B、落实“四项制度”
C、加强重点环节控制
D、持续内控制度评价
E、完善稽核体系
F、强化岗位流程制约
四、判断题（10分）每题一分正确的打∨错误的打×
1、风险是必然存在的，体现了银行风险的客观性特征。（∨）
2、中国银监会全新监管理念主要是指“管法人、管风险、管内控、提高透明度。（∨）
3、银行内部控制是指银行为了实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范，事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。（∨）
4、内控措施的“四眼原则”可理解为一笔业务需有两人经办。（×）
5、“内控优先、制度先行”“开办一项业务，出台一项制度、建立，
一项流程”表明制度与流程在保障内控制度的执行方面所具有的不可或缺的作用。（∨）
6、中小金融机构并不缺少制度，真正缺少的是对制度的执行。究其根源，是因为没有形成严格的、令行禁止的合规习惯和约束，欠缺自觉合规的文化环境。（∨）
7、案件防控长效机制的核心在于规范化、制度化、常态化。（∨）
8、中小法人金融机构对案件防控治理承担首要责任的是董事长（理事长）（∨）。
9、单位提交开户申请资料，银行审核相关证件无误后即可为其开立账户并启用。（×）
10、执行存款实名制只要客户提交了真实的身份证件即可为其开户。（×）
11、对公客户对账一年至少组织一次。（×）
12、银行自身的行政公章及法定代表人印章必须分开保管并实行平行交接。（∨）
13、因为有监控，柜员在营业期间临时离开岗位无需将现金、印章、凭证等入箱上锁。（×）
五、简答20分，每题5分
1、简述“三个办法一个指引”的主要内容？
答：为提高对信贷的风险管控能力，银监会出台了三个办法一个指引。《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《项目融资业务
指引》。
2、内控“十个联动”中关于票据、重要岗位、一线业务的联动内容。
答：一是针对票据业务案件高发、实行按规定收取保证金和推行由他行管保证金的联动，禁止自开自贴和自管保证金的做法。
二是重要岗位强制性休假与岗位审计紧密衔接联动。
三是一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政章的管理联动。
3、什么是内部控制？
答：内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
4、简述“4+1”内容。
答：其中“4”是指印鉴密押，包括公章、私人名章、业务操作流程密码、柜员卡管理；银行内外账记管理和对账管理，以及大事后检查；人员岗位制度与岗位稽核、行为规范的综合管理；电子银行和IT系统的管理和服务。“1”是指对库房的管理。
六、论述题
试论述中小金融机构2011 年的案件风险防控要点。（20 分）1、强化重点领域风险防范，严防大要案件。深入持续抓好“五十个严禁”的具体落实；继续把对公存款开户、结算，现金管理、重空凭证、代理业务、冒名贷款作为重点，对不良行为员工、重
点岗位、重点人员和关键环节深入排查；重视对信贷协管员、协理员、信息服务员、管理。规范外聘人员管理；抓好支付密码器推广。
2、深入开展信贷业务专项整治，充分暴露案件风险。年内开展假冒名贷款、抵质押贷款、置换贷款三个领域的操作风险专项整治。
3、强化全员案防培训，提升案防技能和风险控制水平。以《中小金融机构案件防控实务》作为培训教材，确保培训的有效性和针对性。培训后考试结果与员工个人上岗、晋职、薪酬挂钩。
4、加强合规管理和综合考核，全流程评价案件防控成效。开展“合规管理年”活动，全面检查“防范操作风险十三条”“十项制度”“十个联动”落实情况；建立稽核检查责任和奖惩制度；建立“走人”和违规、、积分制度；对案件防控实施综合考核。
5、做好案件督导检查，提高监管督导的有效性。督促落实案件防控治理三年规划的落实；抓好重点地区、机构的案件防控；开展违规问题专项检查，实行“硬约束”“零容忍”；开展内部审计指引落实情况的专项督导调查，保障内审稽核人员数量、质量，确保内审质量和效果。
七、案例分析20分
案例分析题
Z县农村信用联社K分社员工冒名贷款案
案件基本情况
2006年，Z县农村信用联社在开展案件专项治理自查工作中，发现所辖K分社主任刘某和信贷员姚某与社会人员毛某、罗某等人内外勾结，在2002年1月至2005年9月，通过假冒名方式发放农户小额信用贷款187笔，骗取信用社贷款资金145万元。（注：K分社处于偏僻地区，长期以来一直是3人社）
请结合法律法规及省联社相关制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作点评。
案件形成原因：
（一）人员配备不足，缺乏制约。K分社处于偏僻地区，长期以来一直是3人社，内控制度无法落实，监督制约功能完全丧失。（二）法制意识淡薄，相互包庇。本案中，信贷人员法制意识淡薄，与他人内外勾结，非法办理大量冒名贷款。
（三）管理监督不力。本案中，一是上级管理机构和部门严重失职，管理缺失。二是监督检查部门未能及时深入到边远地区信用社进行检查，或是检查工作流于形式，不能及时发现问题。
防范措施
（一）中小金融机构要按岗位制约要求，按照业务需要合理配备基层网点的工作人员，防止制约岗位混岗。
（二）发放农户小额信用贷款，必须严格按照操作流程，坚持由农户本人凭“两证一章”（、贷款证、个人名章）到柜台办理贷款手续。柜台人员不得办理与借款人明显不符的贷款发放业务。
（三）认真落实重要岗位轮换和强制休假制度，解决员工长期在一个岗位隐蔽作案的问题。
（四）强化业务线和监督线的管控责任，定期派人到基层网点对重要业务进行深入检查，及时消除案件隐患。
点评
该案件作案手段简单，反映出信贷管理方面的薄弱，特别凸显了偏僻地区农村信用社信贷业务工作人员岗位制约缺失、制度执行不力、业务素质低下的问题。