第一章商法导论
本章主要阐述商法的意义、特征、法律渊源、商法发展史等关于商法的基础范畴。
第一节
商法的概念与特征
一、商的含义
1、内涵：现代商法理论中所称的商事，指的是营利性主体所从事的一切盈利性营业活动和事业的总称。它既包括一切商事交易活动（如商事主体、商行为），也包括与实现商事交易有关的各种事宜（如商业申请、登记等）。我国有关工商管理法规中常常将“农林牧渔”等生产经营活动确定为商事营业。
2、外延：（1）固有商，即买卖商，指直接沟通生产者与消费者的媒介性财货交易经营活动；（2）辅助商，也称第二种商，指的是连接货物交易经营的中转、中介性经营活动，如仓储、保管、运送等和居间、行记、代办等；（3）第三种商，指的是与交易密切相关的生产制造、承揽加工，以及便利交易资金的融通和周转的经营活动；（4）第四种商，指的是与固有商有某种关联，甚至无关系而与第二、第三种商有一定联系的信息广告传播业和旅馆、保险、饮食、娱乐等活动
3、商的特征
?（1）营利性：指的是为了牟取超出资本的利益并将其分配与投资者。
?（2）营业性：指商事主体为实现一定营利目的而持续地不间断地从事同一事业，营业必须具有连续性和同一性。
二、商法的概念
（一）概念
商法是指调整营利性主体在其营业过程中所形成的商事关系的法律规范的总称。狭义仅指商法典及其附属法规；广义包括全部商事法律部门。商事关系是指营利性主体因为参加商事交易活动而进行和发生的社会关系。商事关系具有营业性与营利性特征。
（二）商法的特征
1、经济意义的身份法：
（1）人格与身份是构建主体制度的基本素材；（2）商法作为身份法，随着近现代民主政治的确立，只具有经济意义（3）“从政治上的身份到经济上的身份”；（4）、由于封建等级身份制度遗害至深，对此采取回避态度。
?2、市场经济的技术法：
（1）商品经济与市场经济的区分；（2）商法技术法的罗列。
3、举功倡利的营利法：
趋利避害不仅是人之本性，而且是社会发展进步的原始动力；
4、包含强制性规范（公法特征）的私法：
（1）政治国家与市民社会的两分；（2）公私法划分的标准；
5、具有国际性、求实性和速动性的国内法：
第二节、商法的调整对象
一、内涵：商法调整的对象是商事关系。商事关系指营利性主体因为参加商事交易活动而进行和发生的社会关系。
二、外延：1. 营业组织的创制、变更和终止关系。
2.营业主体所开展的营业交易关系。
3.商业组织管理关系，包括企业内部的管理关系和主管部门对企业的外部管理关系。
第三节、商法的调整方法
一、商法调整方法的概念
（一）商法调整方法，又称商事方法，指的是源自于商法的调整对象，并构成商法调整和规范其对象的主要举措，因此在整体上为商法所特有的诸多方法。
二、强制主义方法
?（一）概念：
又称法定主义，指的是对于商事资格的取得，商事权利的设定、主张与行使出于维护交易安全和公平的宗旨考虑，而由立法统一设定其条件，并责成商事主体严格遵守的方法。
（二）原因：
1、商事主体属于创制型主体，以真实准确与科学规范为第一要务。
2、商事日益关乎国计民生，其社会危害性有超过刑事犯罪的可能。
（三）表现形式：
1、概括罗列出商事违法行为的类别，明令禁止。（反垄断、反不正当竞争、反商业欺诈）
2、概括罗列合法行为的类别及其实施步骤，以做行为人的参考和模范。（公司的设立、票据的背书等）
三、公示主义方法
?（一）概念：
英美法上一般称为禁止悖言原则或不得否认原则，指的是为使商事营业及其变迁具有普遍的社会公信力，立法明确规定此类事实的发生，必须依法公示才能发生法律上效力。
（二）公信力的由来：
公信指的是一定社会现象为社会公众普遍认知的事实，因此种事实可以引起法律关系发生、变更、消灭，此作用便成为“社会公信力”。源于中世纪同业公会会员身份的确立和易于辨认。（三）表现形式：
1、商事人格制度，如公司的设立、变更、终止等。
2、对于社会有重大意义的商行为实施，如新股发行、注册资本的增减、营业终止时的清算、经理人的委聘或解聘等。
3、涉及第三人权益的行为。
四、外观主义方法
?（一）概念：
又称客观主义方法，指在商事交易中，立法要求以行为人的外观表现为基准，来确定其行为所应产生的法律效果的方法。
（二）意思表示真实的判断依据及其意义：
判断依据有三：意思主义、表示主义和折衷主义。目前民法中趋势为折衷主义，《民法通则》采用。而商法则采外观主义（表示主义），原因有二：一是商事交易重在快速便捷，消除行为人内在心态难以准确测定的弊端；二是与民事主体相比，商事主体行为能力事实上要高，即商事主体辨别是非正误及利害得失的能力通常比民事主体高。
（三）表现形式：
公司制度中经理人于法定职权范围外所加限制不得对抗善意第三人；票据立法文义解释只能依据票面记载的文字等。
五、严格主义方法
（一）概念：
又称严格归责方法，指的是基于商事交易所发生的风险型损害后果，立法明确规定须由商事主体承担的方法。
（二）原因：
1、风险的性质。风险与不可抗力紧密相关，并且其发生概率和致害程度大小，通常与当时人所从事事业的先进与否有正比例关系。所谓“想获得最大的营利，就必须甘冒最大的风险”。
2、商事主体转移风险的便宜性，可以将风险分散到社会上。
（三）表现形式：票据法中发票人、承兑人、背书人对执票人负担连带责任；产品质量法商品制造者、运输者、仓储保管者以及销售者对消费者所受损害承担无过错责任等。
第四节商法的基本原则
商法的基本原则指的是集中反映商事立法的价值追求目标，体现商事立法的技术依据源泉，因而成为商事立法、司法、仲裁和商事营业活动法理依据的根本准则。
一、商主体严格法定原则
二、公平交易原则
三、交易简便、迅捷原则（效率原则）
四、鼓励交易原则
五、交易安全原则
第五节商法的体系和渊源
一、我国商法体系
（一）商法体系的意义
（二）商法体系的结构
1.商主体制度
2.商行为制度
3.公司制度
4.破产制度
5.票据制度
6.证券制度
7.保险制度
8.海商制度
二、我国商法的渊源
（一）商法渊源的含义
（二）我国商法的渊源
1.法律
2.行政法规
3.地方性法规
4.国际条约国际惯例
5.立法解释
6.司法解释
7.商事自治规则
第六节商法的法律地位
一、商法与民法的关系
（一）总说：
在所有法域之中，商法与民法最为紧密，二者同属于私法范畴。“商事法与民事法，虽同为规定关于国民经济生活之法律，有其共同之原理，论其性质，两者颇不相同，商法在于维护个人或团体之营利；民法偏重于保护一般社会公众之利益。”二者“同源不同体”。
（二）联系：
?1、同属私法；2、调整对象的平等性；3、某些原则的同一性；4、法律救济的融合性。（三）区别：
?1、就经济源流来说，民法是社会商品经济一般性的法律体现，商法则是社会商品经济专业化和技术化——即市场经济的法律体现。
2、就立法宗旨而言，民法属于人格法的范畴，而商法则属于人格快乐的技术法。
3、就立法思路来说，民法属于伦理法、道德法，商法则是营利法、技术法。
4、就立法适用来看，民法具有民族性和相对稳定性，商法则具有国际性和相对速变性。
二、商法与经济法的关系
1. 调整对象
2. 调整方法
3. 法律属性
4. 体系构成
三、商法与行政法的关系
1.行政关系是根据国家意志产生的；商事关系是基于商主体的自由意志产生的。
2.行政关系中的法律主体，必须一方或双方为国家行政管理机关；商事关系中的双方一般都是公民、法人或其他经济组织。
3.行政关系是一种不平权关系；商事关系是一种平权关系。
4.行政法以强制性规范为主；商法以任意性规范为主。
5.行政主体的权力是国家授予的，不可任意放弃和转让；商事主体的权利可依自己的意志合法处置。
四、商法与劳动法
?（一）劳动法的性质：
劳动法是调整劳动雇佣关系及附随的社会关系的法律部门。前者如劳动者组合成立工会等团体、劳务性聘任、雇佣合同；后者如劳动争议、劳动保护、招收培训和调配等。
性质上，劳动法原属民法范畴，后缘于社会化大生产的发展和劳资双方力量的悬殊，日渐独立，
部门法化。
（二）商业使用人问题：
密切联系，在“商业使用人”问题上还存在胶着状态，各国规定有所不同。但是，该问题的规范应遵循以下两点基本准则：
1、非经理人形式的“商业使用人”，与企业主的关系属于劳动取酬关系，归劳动法调整；而其基于商事营业的使命对外发生的关系，则归商法调整。
2、商事营业的经理人是基于委任而非雇佣产生，所以经理人的委任、职权范围以及因其职权行为所发生的关系，概由商法调整。
民商法与经济法行政法劳动法的关系图表
第七节商法的立法体例
一、概念和意义：
（一）立法体例的概念：
1、概念：所谓商法的立法体例，又称商法的立法形式，指的是缘于近代以来大陆法系为主的成文法运动，而由各国立法所展现的关于民商两法关系的各种模式。
2、说明：谈及商法的立法体例，应该以大陆法系近代以来的民族立法为参照，原因如下：其一，古代立法是“诸法合一”的，并且商法尚未出现；其二，英美法系以判例法为传统，虽然两大法系有融合的趋势，但其只能作为参考。
（二）研究的意义：
?1、反对观点：有人认为，“民商合一也罢，民商分立也罢，都只不过是反映了立法者对于民法体系与商法体系的不同编纂技术而已”（参见《法学研究》1997年第一期，第46页），徐学鹿教授甚至认为这是一个“理论陷阱”，认为没有研究的必要。
2、意义：
?
其一，商法独立化的客观需要。在法学领域，商法与民法同属私法，二者关系纠缠不清。在我国又以“商法是民法的特别法”为主流观点，这与商法独立的要求是相互矛盾的，并且违背法学的位阶。
其二，这一问题是智识性和科学性极强的问题。法学学科的独立和分化是智识发达的结果，也是科学精神和科学态度的产物，同时又是人类分工细化的法律描述。
其三，建立市场经济的客观要求。在计划经济下，有人主张商法是资本主义市场经济的产物，这种认识并不是单纯的技术问题，而是落后的意识形态和思维形式的产物，没有孤立的立法技术和方法。
二、商法的划分
?（一）形式商法和实质商法：前者是指在民商分立的国家，专门以“商法典”命名的商法。在这些国家，还有根据商法典或者宪法的规定所制定的各种商事单行法，被视为商法的特别法。后者主要指民商合一的国家，没有形式上独立的商法典，但有规范商事关系的法律。这些规范存在于宪法、民法、经济法、行政法和诉讼法中，当然最主要还是各商事单行法。
（二）广义商法和狭义商法：这种分类是对实质意义上的商法的进一步划分，前者是泛指调整商事关系的法律规范的总称，既包括国际商法又包括国内商法。后者则只是国内商法中的私法
部分。
?1、形式的商事法——系指民商分立国家所制定的法典，而命以“商法”之名而言，如法、德、日、美等商事法是。
2、实质的商事法：（1）含义——系指以商事为其规范对象之各种法规而言，如瑞士、土耳其、泰国、俄罗斯以及我国民国时期的商事法是。
（2）广义的商事法：
?国际商事法：A、联合国国际贸易买卖公约、国际邮政与电话公约等
B、船舶碰撞与海难救助统一公约及其他有关商事统一公约
C、两国间友好通商航海公约
D、国际间共同遵守的商事习惯法
?国内商事法：商事公法——宪法、行政法、刑法、诉讼法中关于商事的规定
商事私法——民商分立国家：商法典、商事特别法、商事习惯法
——民商合一国家：民法中有关商事的规定、关于商事的民事特别法、有关商事的民事习惯法（3）狭义的商事法——专指国内商法中的商事私法而言。
?3、大陆法系商法——分法国法系和德国法系
4、英美法系商法——分普通法、衡平法、习惯法、制定法
5、按时代划分——古代商法、中世纪商法、近现代商法
三、几种主要的商事立法体例：
?英美国家传统上主要采取商事习惯法、商事判例法和成文法相结合的形式，严格讲，这些国家一般不存在民商分立和民商合一的概念，所以这里讨论大陆法系的模式。
?（一）民商分立模式：
1、概念：指的是基于民商同源但不同宗旨、不同立法技术，从而不同体的观念的支配，从而将商法典与民法典彼此两立的立法体例。目前采用此种的主要有欧洲的法、德、奥、比、葡、西等20多个国家，亚洲的日、韩、印度、印度尼西亚、土等10多个国家，还有非洲的阿尔及利亚、埃及等，美洲的巴西、墨西哥等国。
?2、采用理由：
（1）商品经济（市场经济）的发展是民商分立的经济根源；
（2）商法有独特的调整对象是民商分立的理论基础；
（3）商法有独特的调整方法是民商分立的准则依据；
?（4）从历史上考察民商法律制度早就存在分立；
（5）现代各国民商法理论，一般均承认商事规范和民事规范在制度上存在若干差异点；
（6）从当今世界商事立法的发展趋势看，主要是民商分立，而非民商合一。
3、说明：现在主张民商分立的各国主要以商法典为基础，同时制定各种商事单行法（也称为“复
合模式”）。
?（二）民商合一模式：
1、概念：指的是以民商私法同理，特别是以民法的商法化作为根据，因而将民商统一立法的体例类型。采用的国家主要有瑞士、意大利（1942年转向）、瑞典、蒙古、我国台湾地区等。
2、采用理由（援自1929年中华民国中央政治会议第183次会议决议，参见谢振民编著《中华民国立法史》中国政法大学出版社2000年，第759-760页）：
（1）民商分立只是一个历史问题，中国则向来没有商人阶级；
（2）因社会进步，合一有利于立法的进步（英国公司法）；
（3）因世界交通，虽然商法具有国际性，但立法者尽可以酌量规定；
（4）因立法趋势，英美两国均无特别商法典，却能称雄于世界；
（5）因人民平等，推行民商分立实乃非将人民平等看待；
（6）因编订标准，分立立法技术太过繁杂；
（7）因编订体例，商法不能以总则贯穿其全体；
（8）因民法与商法的关系，民法是一般私法，商法是特别私法，因此只需对一般法典化足矣。?3、说明：合一只是形式的合一，在民法典之外仍需制定商事单行法，甚至民法典中规定商法
编，往往名合实分；以泰国为代表，制定《民事商事法典》，又称民商平行制；从历史和现实状况看，采用者均为小国或商品经济不发达的国家（轻商国家）。
四、当代中国需要民商分立的立法体例
?（一）实行民商分立，是加快实现市场经济战略发展目标的重要途径；
（二）实行民商分立，是进一步加快中华民族近代化步伐的有力杠杆；
（三）实行民商分立，有助于中国传统文化的“创造性转化”；
（四）实行民商分立，有助于中华民族整体素质的提高；
（五）实行民商分立，有助于从根本上健全完善法制体系和实践。
第二章商主体
第一节商主体的意义
一、商主体的概念
商事主体，又称商人，指的是具有商事权利能力与商事行为能力，能够以自己的名义从事营业行为，独立享有商法上权利并承担商法上义务的营利性组织或个人。
二、商主体的特征
（一）行为和经营特征：从事特定商行为（德1—6条，法632、633条，日501、502条）；（二）职业特征：以实施商事交易作为经常从事或赖以为生的活动；
（三）产权特征：即只有财产权所有人才是商事主体；
（四）组织特征：必须具备法定的组织形式，并由此体现其法律地位；
（五）经营方式特征：营业方式
（六）注册特征：必须向政府主管机关进行注册登记，经国家认可。
三、商主体的分类
?（一）我国的两种划分标准：
（二）外国的几种划分标准
?A、完备商人和非完备商人（又称为大商人和小商人）
?a、划分标准：以主体的营业内容和营业规模
?b、两者的区别：
1、小商人不需要登记；
2、小商人不需要商号；
3、小商人不必制作商业帐簿；
4、小商人不适用经理权制度；
5、组织形式上小商人不能组建和从事无限责任和两合公司进行经营；
6、有些为保护大商人利益的特殊规定，如违约金、担保等不适用于小商人。
B、法定商人、注册商人和任意注册商人：
?a、划分标准：主体所从事的商行为的性质以及法律规定是否必须登记注册
?B、界定：
?1、法定商人，德国也称为必然商人或免于登记的商人，日本称固有商人，指从事固有商行为，即使没有注册登记，也必然是商人的主体，他们也有义务进行商业登记，但登记仅有公示效力，无创设效力；
2、注册商人：又称应登记商人，指以营利性营业方式经营手工业、贩卖业或服务业，必须进行登记才能取得商事主体资格的主体类型，登记对他们具有创设效力；
3、任意注册商人，也叫自由登记商人，在德国商法上，主要是从事农业、林业的场主和辅助性行为的人，登记与否随其自愿，特征如下：
（1）从事的活动多属于辅助商行为；
（2）从事此种活动往往变动性大，并且不具有持续性；
（3）往往不具有营业性组织特征，实践中多是小商人、商自然人或商自然人的临时组合；（4）有的国家不需履行登记，有的国家则不承认其为商事主体。
C、形式商人和非形式商人：
?a、划分标准：主要针对公司形式的商事主体，看其是否具备法人资格而定。
b、界定：形式商人主要是各种资合公司，这种公司从成立起便是商人；非形式的则是各种人合公司，因其本质上是一种合伙组织，不具备法人资格，但可以成为注册商人或任意注册商人。
D、拟制商人和表见商人：
?a、这是两种名不副实的类型，即名为商人，实际不具备商人属性。
b、拟制商人，是登记注册为完备商人，但经营规模不符，甚至经营业务不属于商行为，仍在立法上视为商人的类型。基于公示原则，产生的完备效力，及于第三人。应该说明的是，以欺骗手段或者不法手段取得商业登记的，不属于。
c、表见商人，是未进行登记注册，也不是商事主体，但以商人名义从事商行为的人。为保护交
易善意相对人，运用商法调整。
第二节商个人
一、商个人的意义
?在传统商法中，商个人又称“商个体”、“商自然人”、“个体商人”、“个人商号”。商个人是指按照法定构成要件和程序去的特定的商主体资格，独立从事商行为，依法享有权利和承担义务的个体。按照现代商法的观念，它可以表现为一个自然人，也可以表现为一个户，还可以表现为自然人投资设立的独资企业。
二、商个人的特征
?（一）商个人与自然人的个人属性密切相联。如商个人常常以自然人的个人名称为其商业名称，如自然人发生变化，商个人则相应发生变化。
?（二）商个人的财产与自然人或家庭户的财产密切相关。
第二节商个人
?三、商个人的类型
?1.个体工商户
?2.私营独资企业
?3.农村专业户（承包经营户是民事主体）
?四、商个人的产生、消灭
?五、商个人的法法律责任
第三节商合伙
一、商合伙的意义
商合伙是指两个以上的合伙人按照法律和合伙协议的规定共同出资、共同经营、共享收益、共担风险，合伙人对合伙经营所产生的债务承担无限连带责任的商事组织。
二、商合伙的特征
?1.必须由两个或两个以上的合伙人共同组建；
?2.设立的基础是合伙合同；
?3.商合伙的财产为合伙人共有；
?4.所从事的商事经营活动由合伙人共同为之，也可以共同委托代理人为之。各合伙人对事务的执行享有同等权利和义务；
?5.合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任。
三、商合伙的分类
1.个人合伙；
2.合伙型联营
3.合伙企业；4 .普通合伙与有限合伙
第四节商法人
一、商法人的概念
商法人是指按照法定构成要件和程序设立的，拥有法人资格，参与商事法律关系，依法独立享有权利和承担义务的组织。
二、商法人的特征
三、商法人的分类
?1.国有商法人
?2.集体商法人
?3.合营或合资商法人
?4.私营商法人
?5.外商投资商法人
第五节商中间人
?一、商中间人的意义
?二、商中间人的类型
?1.代理商
?2.居间商
?3.行纪商
?三、商中间人的立法模式
1.在商主体为商行为登记时明确规定其从事直接商行为时兼营中介商行为；
2.在登记中明定商主体是从事中介商行为的商人，即中间商，如某某中介公司。
第六节商辅助人
一、商辅助人的概念
?商辅助人又称商使用人，是指在商事交易中，丛属于商主体，受商主体委任或支配，辅助商主体开展营业的人。商辅助人本身不是商人，它以商主体的名义为法律行为，并且其行为的全部后果由商主体承担。
?二、商辅助人的类型
?1.经理人
2.代办人
三、商辅助人与商主体的关系
1.委任关系
2.雇佣关系
四、商人资格取得的限制：
?（一）因职务或权利能力上的限制：
1、职务上的限制：各国公务员法几乎都规定，禁止公务人员直接或间接经营商业或其他投机事业（张正钊、韩大元《比较行政法》，中国人民大学出版社1998年，第456页）。
2、经营范围的限制：一般讲，经营商事业务并没有限制，但商人所经营业务一经选定，便不能超越或擅自另营他业（《企业法人登记管理条例》第16条、《公司法》第225条）。
3、因年龄的限制：即对未成年人的商事能力加以限制，一般各国都禁止童商，不能取得独立的商人资格（法商第2条、德民第1822条等）。
（二）因营业性质的限制：
1、由于违反法律和社会公共道德，如贩卖毒品、人口或开设赌场、妓院等；
2、由于实施公共政策的需要，如邮电、铁路、城市公用水电等公营；
3、由于特殊需要由政府实施管制的行业，如战时对粮食、钢铁等管制。
?（三）由于竞业禁止的限制：《公司法》第一百四十九条：董事、高级管理人员未经股东会同意，不得利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务；董事、经理除公司章程规定或者股东会同意外，不得同本公司订立合同或者进行交易。违反该款规定所得的收入应当归公司所有。
《合伙企业法》第三十二条：合伙人不得自营或者同他人合作经营与本合伙企业相竞争的业务。
?（四）因人身的限制：
主要是受到男女差异、婚姻财产制度的影响，对于已婚妇女经商的限制（法商第4条）。我国由于实行婚姻家庭财产共有制，有必要完善这一立法。
第三章商行为
第一节商行为的意义
一、商行为的概念
?
商行为是指商主体所从事的以营利为目的的经营行为。它是相对于民事行为而言的一个概念。
?二、商行为的特征
?1.以营利为目的的行为；
?2.是经营性行为；
?3.是商主体所从事的行为。
三、商行为的分类
?（一）绝对商行为与相对商行为
?（二）单方商行为与双方商行为
?（三）基本商行为与辅助商行为
?（四）固有商行为与推定商行为
第二节一般商行为
?一、一般商行为的意义
?一般商行为是指在商事交易中具有共性的、并受商法规则所调整的行为。
?二、一般商行为的内容
?（一）商法上的债权行为；
?（二）商法上的物权行为；
?（三）商法上的交互计算；
?（四）商法上的给付行为；
?（五）商事交易中的谨慎责任等。
第三节特殊商行为
一、特殊商行为概念
特殊商行为是指在商事交易中具有个别性，并受商法中的特别法或特别规则调整的商行为。
二、特殊商行为的种类
?1.商事买卖 6.商事信用
?2.商事代理7.商事期货交易
?3.商事行纪8.融资租赁
?4.商事居间9.商事仓储
?5.商事信托10.商事货运
第四章商事登记
本章核心在于商事登记的意义、效力
第一节商事登记概述
?一、概念与特征：
（一）概念：
1、法律规定：这项制度在德国和日本主要在商法中规定，在瑞士债务法中规定，在意大利在民法中规定，在法国原来在商法中规定，后来由专门的商业注册登记法令规定，在英国在公司法中规定，在美国由社团法规定。我国于1988年6月专门颁布了《中华人民共和国企业法人登记管理条例》，1994年5月颁布了《中华人民共和国公司登记管理条例》，现在正在起草《商业登记法》。
2、概念表述：商业登记，是指依商法典或商业登记法或其他特别法的规定，按法定程序及实体要求，由商业筹办人将应行登记的事项，向登记主管机关申请登记于登记簿，以确立商事主体的对内对外关系，并公之于众，取得商人资格的一项强制性的商事管理制度。
二、商事登记的特征
?
?1、是创设、变更或终止商事主体资格的法律行为；
?2、是一种要式行为；
?3、本质上属于公法行为，严谨的称之为“依申请”的行政行为
三、商业登记制度的意义：
?
1、对从事商业活动的组织和个人的开业和经营实行国家监督，以保持社会经济秩序的稳定。
2、便于国家取得统计核算资料，以便实现经济宏观调控措施。
3、便于征税。
4、便于向其他企业界人士和社会公众提供有关商人重要的法律和经济信息。
5、保障营利性主体营业活动的规范化实施。
四、商业登记的立法政策和原则：
?（一）立法政策：
1、就强制性而言，分为强制登记主义和任意登记主义。前者规定非经商业登记不得从事任何商事活动，据张国键《商事法论》，台湾曾长期采任意登记，但“为维护商业道德及诚信原则，防止商人虚设行号，倒闭诈骗，加强行政管理起见，改采强制登记主义”；后者原则上也须履行登
记，但有三方面补充和制约：其一，偶尔从事非连续性营利活动的可不登记；其二，可先开业再登记；三是未经登记的不具有对抗善意第三人的效力。
2、就核准标准，分为准则主义和许可主义。前者一般实行形式审查和注册备案制度；后者则是实质审查和批准备案制度。
（二）商业登记原则：
?1、强制登记原则：即各种商事企业，要取得商人资格，必须登记。在法国、德国、瑞士、意大利、日本等国以及现在的欧共体各国普遍采用。
2、全面审查原则：即登记主管机关，对登记注册并不是简单地履行手续，而是要由国家登记主管机关全面审查登记的企业是否是一个经济实体，是否可以取得法人资格，德、法、瑞土等国和我国均实行此原则。其审查内容主要是:(1)经营项目是否法律规定；(2)经营管理人员是否有经营能力；(3)审查资本是否符合规定的最低限额；(4)审查机构是否健全；(5)审查公司的名称等。
3、公开登记原则：即商人登记后，不论是开业登记、变更登记或注销登记，所有登记事项都要向社会公开，每个人都有权阅览、复制登记簿上的内容，使之做到众所周知。公开登记要通过以下渠道进行:(1)要在指定的报刊上由核准的法人公告；（2）在股东大会公开公司的经营状况；
(3)登记机关要向公众提供咨询服务。
案例阅读
?1994年5月，甲与另外6家企业共同发起设立“明光家具有限公司”。7个股东签署了公司章程。章程规定，公司资本为200万元，甲出资60万，其余投资由另外6家企业承担。交足出资后，明光家具有限公司筹备处委托某会计师事务所进行验资，并获得验资证明。11月，该公司筹备处向某市登记机关提交设立登记申请，并提交了必要的相关文件。登记机关认为，该公司虽符合设立条件，但本地已有四家家具厂，再设立一家对本地经济无大的促进作用，故决定不予登记。筹备处将该不予登记的通知书告知7位股东后，均对此不服，于是将登记机关诉诸法院。?法院支持了原告的诉讼请求。
第二节商事登记的对象与登记管理机关
?一、商事登记的对象
?1.商事登记的对象为商主体。
?2.我国法律将登记对象分类主要由两种方式：
?二分法。将商主体分为具有法人资格的企业和不具有法人资格的企业。
?三分法。将商主体分为公司、非公司企业、外商投资企业；
二、商事登记的机关
?商事登记的管理机关是指按照商事登记法的规定，接受商事登记申请，并具有办理商事登记的国家机构。
?在我国，商事登记的管理机关是国家工商行政管理机关。国家工商行政管理机关独立行使登记管理权，并实行分级登记管理原则。不同级别的工商机关独立行使职权；但上级登记主管机关有权纠正下级登记主管机关不符合国家法律法规和政策规定的行为。
三、商事登记的种类
?（一）开业登记
?（二）变更登记
?（三）注销登记
四、商事登记的程序
第三节商事登记的效力与监管
第五章商号
第一节商号的意义
?一、商号的概念
?商号，又称商事名称、商业名称，它是指商主体在从事商行为时所使用的名称，即商主体在商事交易中为法律行为时，用以署名或让他的代理人用其与他人进行商事交往的名称。
?商号是商主体在社会活动中用以确定和代表自身，并区别于他人的文字符号和标记，它依附于商主体，是商主体相互区别的重要外在标志。
二、商号的特征
?（一）商号不等于商主体；
?（二）商号是商主体相互区别的外在标志；
?（三）商号是商主体在从事商行为时使用的名称。
第二节商号的选定与登记
?一、商号的选定
?商号选定是指商主体按照法律的要求去的商号。
?不同国家，在商号选定方面奉行不同原则。主要由两种：商号自由原则与商号真实原则又称商号初始原则。
?我国采用商号真实原则，即法律对商号选定予以严格限制。
二、商号选定的限制
?（一）商主体原则上只许使用一个商号
?（二）商号的内容和文字涉及法律所列举的不得使用的事项，这类商号将被禁止使用
?（三）商号的选定除民族自治地方的企业外。一般应使用汉字。
?（四）设分支机构的商主体，该商主体及其分支机构的商号的选定应符合法定要求
?（五）联营商事企业应当在其商号中标明“联营”或者“联合”字样，但不得使用联营成员的商号。
三、商号的登记
?（一）商号登记的概念
?（二）商号的登记的程序
?（三）商号的登记的类型
?（四）商号登记的效力
?商号一经登记，救活的专有使用权，并在法律上获得双重效力：
1.排他效力
2.救济效力
第三节商号权
二、商号权的特性
?1.商号权具有区域性限制
?（商号权的权利范围仅局限在其注册登记的主管机关所管辖的行政辖区内；）
?2.商号权具有公开性
?（商号权的客体“商号”只有依法登记并依法公示，方可形成商号权）
?3.商号权具有可转让性（有两种立法例）
?其一，必须与企业连带转让，大多数国家均有此规定；如德、日、意、英、美、瑞士等
?其二，可以单独转让，如法国，但名称转让后不得用于营业中的签名。
?我国司法与商事实践均采连带转让，如银基发展买辽物资之壳上市。
?4、商号权具有严格的“人身”依附性
?不可脱离商主体而独立存在，与商主体相始终。
?5、商号权时间上的无限制性
?商号权无时间限制，只有商人终止营业并未转让商号权的情况下，商号权丧失赖以依附的主体而消灭。
三、商号权的性质
?1、民事人身权（或民事人格权）说：认为商号权与商主体连成一体不可分离，任何商主体必然有一商号与之对应，商号对外表征商主体。这与自然人的姓名跟人身不可分离，姓名表征自然人一样。认为商号权人对商号享有的专有权与财产无关，它是基于商主体的商人身份而依法登记取得的人身权，是商主体人格的象征。
?姓名权作为民事人格权，具有人格权的一般属性：
?其一，专有性，它与自认人的人身不可分离，也不得由权利人抛弃；
?其二，非财产性，即它本身不具有直接的财产内容，也无法体现为确定的财产价值，作为姓名权客体的姓名不能像财产权客体一样转让或继承。
?然而，商号权与民法上的民事人格权具有明显不同的特征。
?其一，商号权具有可转让性；姓名权不可继承与转让。
?其二，商号权具有直接财产内容；姓名权没有直接的财产内容。
?其三，商号权具有公开性。姓名权并非以登记而取得，而且不要求公示。
?其四、商号权有严格的行政辖区限制，姓名权没有行政区域限制，同一户籍行政辖区内可以存在相同的自然人名称。
商号权性质之财产说与折中说
2、财产权说：认为商号权可以转让、继承，其给付标的是商号，商号权属于无体财产权的一种。缺陷：该说揭示了商号权的财产属性与可转让性，但未涵盖商号权与商主体的一体性、人格性。
3、折中说:认为商号权具有姓名权的排他效力，可以专用，另一方面有具有财产权的创设效力，可以转让与继承。
缺陷：该说揭示了商号权的人格性与财产性的双重属性，但未能涵盖商号权的公开性（注册性与公示性）。
商号权性质之知识产权说
?4、知识产权说：商号权的人格性与无形财产性跟知识产权很相似，而且均有专有性与空间上的排他性效力。《保护工业产权巴黎公约》将商号权纳入工业产权的保护范围，商号权无疑是知识产权。
?缺点：未能揭示商号权的人身依附性、时间上的无限性与行政区域性限制。
?从和商号最相类似的商标与商号的区别来看。可以看出商标权（知识产权）与商号权的区别较大。
从商号（权）与商标（权）区别看知识产权说之不足
?（1）性质不同：前者表征主体，属名称权，后者表征商品，属知识产权；
（2）年限限制：前者无，后者有；
（3）地域效力不同：前者限于注册地行政地区，后者及于全国,而且还及于《马得里商标协定》的成员国.
（4）形式不同：前者只能用文字，后者可以选用文字、图形或者二者的结合；
（5）法律制约不同：前者强制注册，后者分为自愿注册和强制注册两种形式；
（6）效力不同：前者具有宣示效力和创设效力，后者仅具有宣示效力。
商号权性质之商事人格权说
?4、商事人格权说：
?商事人格权既非传统民法意义上的人格权，也非知识产权，更不能笼统地称之为财产权，而是一种兼具了传统人格权与财产权特征的新型权利。所谓商事人格权，指的是商主体所特有的经法律确认而以商事人格利益为客体的商主体之商事法律人格所必备的基本权利。（范健的观点），“所谓商事人格权，就是能够进行商业利用，已经商业化的人格权，是指公民、法人为维护其人格中兼具经济利益因素在内的、具有商业价值的特定人格利益———商事人格利益而享有的一种民商事权利。（程合红的观点）
?该说的优点：
?1）揭示商号权专属于商主体（依附性）
?2）揭示商号权的客体为商事人格利益（财产性与人格性统一）
?3）经法律确认，依法登记而取得（公示性）
本节课后阅读
?请同学们课后阅读
?1、范健王建文《商事人格权论纲》
?2、谭子良《商事人格权独立理论探讨》
?3、刘昕杰《商事独立人格权反拨》
?4、岳红强《商事人格权与民法传统人格权关系之探析》
?见南昌大学在线教学平台《商法》课程“前沿进展”一栏中的“商法前沿论文”
?下节课提问：
?商事人格权外延（包含哪些权利）？各权利有什么显著特点？
三、商号权的保护方法
第六章商事账簿
第一节商事账簿的意义
?一、商事账簿的概念
?商事账簿是指商主体为了表明财产状况和经营状况而依法制作的账簿。
?现代会计账簿的形式有：书面形式和口头形式。
?二、商事账簿的分类
二、商事账簿的分类
1.会计凭证
2.会计账簿
3.财务会计报告
第二节商事账簿的效力
一、商事账簿的一般效力
1.对于商事交易各方，它是进行财务清点核算的重要依据；
2.对于商事主管部门，它是进行稽查审计、计算税率、资产评估等的重要依据；
3.在法律诉讼中，它具有重要的证据效力
二、商事账簿的保管
?商法多规定，特定主体必须在法定期限内保管其商业账簿。
?我国《会计法》规定，会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，应当按照国家有关规定建立档案，妥善保管。
?《公司法》规定，公司不仅应妥善保管商事账簿，而且还应按照法律或公司章程的要求及时向公司股东提供商事账簿。
三、违反商事账簿制作和保管义务的法律后果
全国司法考试历年真题下载：2011年商法多选题 2014-07-23 15:49 【大中小】【我要纠错】 68.甲、乙、丙、丁拟设立一家商贸公司，就设立事宜分工负责，其中丙负责租赁公司运营所需仓库。因公司尚未成立，丙为方便签订合同，遂以自己名义与戊签订仓库租赁合同。关于该租金债务及其责任，下列哪些表述是正确的？（）（2011年卷三多选第68题） A.无论商贸公司是否成立，戊均可请求丙承担清偿责任 B.商贸公司成立后，如其使用该仓库，戊可请求其承担清偿责任 C.商贸公司成立后，戊即可请求商贸公司承担清偿责任 D.商贸公司成立后，戊即可请求丙和商贸公司承担连带清偿责任 【答案】AB 【考点】发起人责任与公司责任的区分 【解析】选项A正确。《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（三）》（简称《公司法解释（三）》，下同）第二条第一款规定，发起人为设立公司以自己名义对外签订合同，合同相对人请求该发起人承担合同责任的，人民法院应予支持。 选项B正确，选项C错误。《公司法解释（三）》第二条第二款规定，公司成立后对前款规定的合同予以确认，或者已经实际享有合同权利或者履行合同义务，合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持。据此可知，商贸公司成立后，对该合同予以确认，或者已经实际享有合同权利或者履行合同义务的，戊才可以请求商贸公司承担清偿责任，而非当然的就有权请求商贸公司承担清偿责任。 选项D错误。丙和商贸公司之间不是连带关系，戊不能请求丙与商贸公司承担连带清偿责任。 69.甲、乙、丙、丁计划设立一家从事技术开发的天际有限责任公司，按照公司设立协议，甲以其持有的君则房地产开发有限公司20%的股权作为其出资。下列哪些情形会导致甲无法全面履行其出资义务？（）（2011年卷三多选第69题） A.君则公司章程中对该公司股权是否可用作对其他公司的出资形式没有明确规定 B.甲对君则公司尚未履行完毕其出资义务 C.甲已将其股权出质给其债权人戊 D.甲以其股权作为出资转让给天际公司时，君则公司的另一股东已主张行使优先购买权 【答案】BCD 【考点】股东出资、股权转让 【解析】选项A错误。若君则公司章程中对该公司股权是否可用作对其他公司的出资形式没有明确规定，则甲是可以以其持有的君则房地产开发有限公司20%的股权作为其出资的。
保险公司是指依照我国保险法和公司法的规定，经过保险监督管理委员会的批准设立的从事财产保险或者人身保险活动的一种公司。对 保险公司保证金除用于清算时清偿债务外，非经保监会批准，不得动用。对 保险危险指保险人承保责任围的各种火灾、爆炸、水灾、坍塌、山崩、地震等各种自然灾害与人为灾难事故的总称。对 保险合同是一种有名合同。对 保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故引起发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。对 投保人对保险标的不具有保险利益的，经当事人请求，可以撤销该合同的法律效力。错 保险公司成立后须按照其注册资本金总额的20%提取保证金，存入保监会指定的银行。对 保险合同是被保险人与保险人约定保险权利义务关系的协议。对 保险合同成立后，保险人可以根据自己的承保能力，决定继续履行保险合同还是解除保险合同。错 保险欺诈行为指当事人故意隐瞒真实情况，致使对方做出错误判断的行为。对 保荐人应当遵守业务规则和行业规，诚实守信，勤勉尽责，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查，督导发行人规运作。对 保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构规定。对 本票的基本当事人有出票人与收款人。对 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。对 背书指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。对 背书指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为.对 保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任。对 本票的出票人必须具有支付本票金额的可靠资金来源，并保证支付。对 被聘任的合伙企业的经营管理人员，超越合伙企业授权围履行职务，或者在履行职务过程中因故意或者重大过失给合伙企业造成损失的，依法承担赔偿责任。对 被聘任的合伙企业的经营管理人员应当在合伙企业授权围履行职务。对 C 财产保险合同是指以财产和其有关利益为保险标的的保险合同。对 财产保险合同，因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额围代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。对 财产保险的对象是指投保人投保的财产和相关的利益。对 重复保险的保险金额超过保险价值的，各保险人所应支付的赔偿总额必须限制在保险价值的围。对 除合伙协议另有约定外，普通合伙人转变为有限合伙人，或者有限合伙人转变为普通合伙人，应当经全体合伙人一致同意。对 除合伙协议另有约定外，合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，不须经其他合伙人一致同意。错 除合伙协议另有约定或者经全体合伙人一致同意外，合伙人不得同本合伙企业进行交易。对 除合伙协议另有约定外，合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，不须经其他合伙人一致同意。错 除合伙协议另有约定外，普通合伙人转变为有限合伙人，或者有限合伙人转变为普通合伙人，应当经全体合伙人一致同意。对 D 当事人经协商同意变更保险合同的，应当由保险人在原保险单或者其他保险凭证上批注或者附贴批单，或者由投保人与保险人订立变更的书面协议。对 对公司资产，不得以任何个人名义开立账户存储。对 董事、高级管理人员可以兼任监事。错 对外国法院作出的发生法律效力的破产案件的判决、裁定，涉及债务人在中华人民国领域的财产，申请或者请求人民法院承认和执行的，人民法院依照中华人民国缔结或者参加的国际条约，或者按照互惠原则进行审查，认为不违反中华人民国法律的基本原则，不损害国家主权、安全和社会公共利益，不损害中华人民国领域债权人的合法权益的，裁定承认和执行。对 订立合伙协议、设立合伙企业，应当遵循自愿、平等、公平、诚实信用原则。对 董事、高级管理人员可以兼任监事。A. 错误 对公司资产，不得以任何个人名义开立账户存储。B. 正确 发起人首次缴纳出资后，应当选举董事会和监事会，由董事会向公司登记机关报送公司章程、由依法设定的验资机构出具的验资证明以及法律、行政法规规定的其他文件，申请设立登记。对
第一章商法概述 一、填空题 1．世界范围内的商事立法运动肇始于，延续至今，它是人类社会迈向法制的重要一步。 答案：18世纪初 2．商主体公示法定是指商主体之成立必须按照法定程序予以公示，以便交易第三人及时知晓；未经法定公示者，不得用以。 答案：对抗善意第三人 3．传统商法在体系上主要包括商身份法和两大部分内容。 答案：商行为法 4．在法律部门的相互关系上，民法是普通法或基本法，商法是。 答案：特别法 5．近代商法起源于中世纪地中海沿岸的商业城市和。 答案：海上贸易 6．法国商法法系以法国商法为核心，以行为主义和为法系的重要特征和商事法规的立法基础。 答案：客观主义 7．《德国商法典》最早颁布于年。 答案：1861 8．反映了商法独立存在的可能性和必要性，是商法部门建立的基础，是商法区别于其他法律部门的本质特征所在。 答案：独立的商法调整对象 9．在调整方法上，商法注重维持私法中传统的“原则”，经济法则信守“国家统治原则”。 答案：意思自治 10．商法作为私法规范与公法规范相兼容的法律规范体系，其公法性规定主要为。 答案：行政法律规范
1．改革开放以来我国商事立法活动活跃，相继出台了多部法律，可以归入商法范畴的有（B）。 A．《合同法》、《企业破产法》、《民事诉讼法》 B．《公司法》、《票据法》、《保险法》、《商业银行法》 C．《个人独资企业法》、《信托法》、《证券法》、《仲裁法》 D．《劳动法》、《行政诉讼法》、《中外合资经营企业法》 2．商法的概念可以表述为（A）。 A．调整商事交易主体于其商行为中所形成的法律关系的法律规范的总称B．调整商行为的法律规范的总称 C．调整公司、企业日常商业活动的法律规范的总称 D．调整一切微观经济活动的法律规范的总称 3．外国法上，采取以商人和商行为共存的折衷主义原则作为立法基础的国家是（C）。 A．美国、英国 B．德国、法国 C．日本 D．瑞士 4．有关商法特征的描述，错误的是（B）。 A．其调整行为具有营利性 B．商法调整对象的不特定性 C．商法规范较强的技术性 D．商法的公法性和国际性 5．所谓商主体法定原则是指（D）。 A．对于商主体在法律上的资格，不以强行性法规加以规定 B．商主体的类型在法律上有严格的界定 C．商事交易主体的地位平等，任何一方不享有特权 D．商主体类型法定、内容法定、公示法定三个方面
《商法形成性考核册》参考答案 作业1 一、单项选择 1-5 D D C C B 6-10 A D B B B 二、多项选择 1 ACD 2 ABCD 3 BCD 4 CD 5 BC 6 ABC 7 ABD 8 ABC 9 ABC 10 ABC 三、名词解释 1.累积股票制:指股东大会选举懂事或者监事时每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权, 股东拥有表决权可以集中使用. 2.后头背书:又称还原背书或送背书,系以汇票上已有的债务人为被背书人所为的背书. 3.破产申请:破产申请人请求法院受理破产案件的意思表示. 4.股票:股份有限公司发行的,表示股东按其持有的股份数额享受利益盒承担义务的书面凭证. 四、回答题 合伙人有下列情形之一的，当然退伙： （一）作为合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡； （二）个人丧失偿债能力； （三）作为合伙人的法人或者其他组织依法被吊销营业执照、责令关闭撤销，或者被宣告破产； （四）法律规定或者合伙协议约定合伙人必须具有相关资格而丧失该资格；（五）合伙人在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行。 合伙人被依法认定为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，经其他合伙人一致同意，可以依法转为有限合伙人，普通合伙企业依法转为有限合伙企业。其他合伙人未能一致同意的，该无民事行为能力或者限制民事行为能力的合伙人退伙。 退伙事由实际发生之日为退伙生效日。 五.案例题
答：（1）．向其直接前手行使追索权，或依票据法的规定提起诉讼。（2）．正确。依照《票据法》第二十七条的规定，票据的出票人在票据上记载“不得转让”字样，票据持有人背书转让的，背书行为无效。背书转让后的受让人不得享有票据权利，票据的出票人、承兑人对受让人不承担票据责任。（3）．由于票据上记载不得背书转让，所以服装厂不能行使提示付款权。其追索权的行使也有一定限制。票据法规定，记载有不得背书转让字样的票据，被背书人继续转让的，其后手不得向背书人追索。（4）．复兴有限公司在转让票据后，负有保证票据到期能够得到付款的责任，在票据不能得到付款时，应承担连带债务人的责任。不夜城公司须对此票据承担付款的责任。（5）．《票据法》规定：出票人在汇票上记载“不得转让”字样的汇票不得转让。复兴有限公司不能将此票据转让给不夜城公司。不夜城公司不能将此票据转让给服装厂。 作业2 一、单项选择 1-5 C C C D C 6-10 C C C B A 二、多项选择 1 AB 2 ABC 3 ABC 4 ABD 5 BCD 6 ABCD 7 ABC 8 ABC 9 ABC 10 ABC 三、名词解释 1.证券期权交易是当事人为获得证券市场价格波动带来的利益，约定在一定时间内，以特定价格买进或卖出指定证券，或者放弃买进或卖出指定证券的交易。 2 .合伙企业分支机构:是指合伙企业在自身营业场所以外设立的，以合伙企业的财产从事本企业核定经营范围内的业务活动的，从属于合伙企业的经营机构 3 公司债券：是指股份有限公司和有限责任公司依照证券法等法律规定的条件和程序发行的，具有固定面值、偿还期限和利率，承诺期限届满时无条件偿付本金和利息给持券人的一种有价证券，对发行人而言公司债券是融资工具，对购买人而言是投资工具。 4.保险违约责任：是指投保人，被保险人，受益人和保险人因自己的过错致使不能履行或不能完全履行保险合同义务时应承担的法律责任，主要是财产方 四、回答题 什么是票据抗辩试述票据抗辩与民法上抗辩的异同。 答：票据抗辩，是指票据债务人根据票据法的规定对票据债权人拒绝履行义务的行为。
《中华人民共和国公司法》所称上市公司,是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。√ 《中华人民共和国公司法》所称公司是指依照《中华人民共和国公司法》在中国境内与国外设立的有限责任公司和股份有限公司。× 《中华人民共和国合伙企业法》所称合伙企业,是指自然人、法人和其他组织依照《中华人民共和国合伙企业法》在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企业。√ 《中华人民共和国企业破产法》自20０7年６月1日起施行。√ 保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构规定。√ 保荐人应当遵守业务规则和行业规范,诚实守信，勤勉尽责，对发行人的申请文件和信息披露资料进行审慎核查,督导发行人规范运作。√ 保险法律制度是调整保险活动中保险人与投保人、被保险人以及受益人之间法律关系的一切法律规范的总称。√ 保险公司保证金除用于清算时清偿债务外，非经保监会批准，不得动用。√ 保险公司成立后须按照其注册资本金总额的20%提取保证金,存入保监会指定的银行。√ 保险公司是指依照我国保险法和公司法的规定,经过保险监督管理委员会的批准设立的从事财产保险或者人身保险活动的一种公司。√ 保险合同成立后，保险人可以根据自己的承保能力,决定继续履行保险合同还是解除保险合同。× 保险合同成立后,投保人在任何情况下都可以随时解除保险合同。√ 保险合同是被保险人与保险人约定保险权利义务关系的协议。√ 保险合同是一种有名合同。√ 保险欺诈行为指当事人故意隐瞒真实情况,致使对方做出错误判断的行为；√ 保险人依法向第三者请求赔偿时，不影响被保险人就未取得赔偿的部分向第三者请求赔偿。√ 保险是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故引起发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。√ 保险危险指保险人承保责任范围内的各种火灾、爆炸、水灾、坍塌、山崩、地震等各种自然灾害与人为灾难事故的总称。√ 保证不得附有条件;附有条件的,不影响对汇票的保证责任。√ 背书指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。√ 被聘任的合伙企业的经营管理人员，超越合伙企业授权范围履行职务，或者在履行职务过程中因故意或者重大过失给合伙企业造成损失的，依法承担赔偿责任。√ 被聘任的合伙企业的经营管理人员应当在合伙企业授权范围内履行职务。√ 本票的出票人必须具有支付本票金额的可靠资金来源，并保证支付。√ 本票的出票人资格必须由中国人民银行审定。√ 本票的基本当事人有出票人与收款人。√ 本票是出票人签发的,承诺自己在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。√ 财产保险的对象是指投保人投保的财产和相关的利益。√ 财产保险合同，因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起,在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。√ 财产保险合同是指以财产和其有关利益为保险标的的保险合同。√ 承兑是汇票付款人明确表示于到期日支付汇票金额的一种票据行为，表示愿意承担票据义务的行为。√ 除合伙协议另有约定或者经全体合伙人一致同意外，合伙人不得同本合伙企业进行交易。√ 除合伙协议另有约定外，合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时,不须经
《商法》平时作业1 一、单项选择题（每题只有一个正确答案，多选或错选均不得分，每小题2分，共20分） 1．商法的调整对象是( C )。 A．市场经济关系 B．市场经营活动关系 C．商事关系 D．政府对经济的调控关系 2．下列选项中不能担任公司法定代表人的是( B)。 A.董事长 B．董事 C．执行董事 D．经理 3．某市国有资产管理部门决定将甲乙两个国有独资公司撤销，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份公司仍使用原甲公司的字号，该合并事项已经有关部门批准，现欲办理商业登记。应办理的登记是( B )。 A.解散登记 B．设立登记 C．变更登记 D．注销登记 4．下列关于有限合伙企业的说法中错误的是( B )。 A．有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人 B．有限合伙人可以执行合伙事务，但不得对外代表有限合伙企业 C．有限合伙人可以同本有限合伙企业进行交易 D．有限合伙企业仅剩有限合伙人的，应当解散；有限合伙企业仅剩普通合伙人的，转为普通合伙企业 5．下列各选项中提出破产申请的债权人，其请求权不必具备的条件的是( D )。 A．须为具有给付内容的请求权 B．须为法律上可强制执行的请求权 C．须为已到期的请求权 D．必须是没有担保权的债权 6．以下不属于破产费用的是( C )。 A．破产案件的诉讼费用 B．管理、变价和分配债务人财产的费用 C．债权人参加破产程序的费用 D．管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用 7．以下取得票据权利的方式中，需要支付对价的是( D )。 A．继承 B．赠与 C．税收 D．善意取得 8．以下情况下，票据的持票人不可以行使追索权的是( B )。 A．汇票被拒绝承兑 B．汇票出票人死亡 C．支票付款人被解散 D．本票付款人被宣告破产 9．证券禁止交易行为包括证券发行与交易及相关活动中的( D )。 A．欺诈破产行为 B．个别清偿行为 C．破产无效行为 D．操纵市场行为 10.投保人（被保险人和受益人）的主要义务不包括( D )。 A．按时交付保险费 B．在保险标的危险增加时通知保险人 C．危险事故的补救和通知义务 D．保险标的的有些情况属于商业秘密或者个人隐私，可以不用告知保险人 二、多项选择题（每题有两个或两个以上正确答案，多选或少选、错选均不得分，每小题4分，共20分） 11.下列表述中，符合外观法则本意的是( ACD )。 A．对商事行为的内容及含义的解释，以表示行为的客观表象为准 B．如果按客观表象做出的解释对表意人不利，则应采用有利于表意人的其他解释 C．当事人对商事合同条款的解释有分歧时，以市场参与者的通常理解或交易习惯为准 D．在商事主体或商事行为的性质不明的情况下，法律从有利于善意相对人的角度加以认定 12.某股份公司成立时，某甲作为发起人欲以其所有的一幢楼房作为出资，他应办理的手续是( ABD )。 A．评估作价 B．产权过户 C．验资 D．创立大会确认 13．甲、乙、丙、丁为某会计师事务所的合伙人。该事务所为特殊的普通合伙。现甲在执业过程中因重大过失给某客户造成损失。关于赔偿责任的以下判断中，正确的选项有( CD )。 A．应由甲乙丙丁四人共同承担无限连带赔偿责任 B．应由甲单独承担赔偿责任 C应由甲和事务所承担赔偿责任 D．事务所对客户承担赔偿责任后，甲应当按照合伙协议的约定对事务所支付赔偿 14.取得票据但不享有票据权利的情形包括( BCD )。 A．明知前手以欺诈、盗窃等手段取得票据，但仍接受票据 B．拾得被小偷抛弃的票据 C．从黑市高价买得汇票若干 D．蒋某把偷来的支票赠与不知情的吴某 15.关于人身保险，下列说法不正确的有( BCD )。 A．法人可以成为投保人 B．法人可以成为被保险人 C．未出生的胎儿可以成为被保险人 D．人身保险的投保人不按期缴纳保险费，保险公司可以向人民法院提起诉讼三、判断题（正确的画√，错误的画×，每题2分，共20分） 16．商事组织就是人们为从事商品生产和交换而结成的经济实体。(√ )
一、单项选择题(每小题2分,共20分。请把你认为正确的选项前的字母填在下面的表格内。) 1．甲是乙企业的销售人员，随身携带盖有乙企业公章的空白合同书，便于随时对外签约。后甲因收取回扣而被乙企业除名，但空白合同书未收回。甲以此合同书与丙签订购销协议，该购销协议的效力应如何认定？（ D ）。 A.不成立 B.无效 C.效力待定 D.有效 2．某手表厂为纪念千禧年特制纪念手表2 000只，每只售价20 000元。其广告宣传主要内容为：（1）纪念表为金表；（2）纪念表镶有进口钻 石。后经证实，该纪念表为镀金表；进口钻石为进口人造钻石，每粒价格 为1元。手表成本约1 000元。为此，购买者与该手表厂发生纠纷。该纠 纷应如何处理？（B）。 A.按无效合同处理，理由为欺诈 B.按可撤销合同处理，理由为欺 诈 C.按可撤销合同处理，理由为重大误解 D.按有效合同处理 3．公民甲与房地产开发商乙签订一份商品房买卖合同，乙提出，为少交契税，建议将部分购房款算列为装修费用，甲未表示反对。后发生纠纷，甲以所付装修费用远远高于装 修标准为由，请求法院对装修费用予以变更。该装修费用条款效力应如何认定？（C）A.是双方当事人真实意思表示，有效 B.显失公平，可变更 C.以合法形式掩盖非法目的，无效 D.违反法律禁止性规定，无效 4．甲与乙教育培训机构就课外辅导达成协议，约定甲交费5万元，乙保证甲在接受乙的辅导后，高考分数能达到二本线。若未达到该目标，全额退费。结果甲高考成绩仅达去年二本线，与今年高考二本线尚差20分。关于乙的承诺，下列哪一表述是正确的?(D) A.属于无效格式条款 B.因显失公平而可变更 C.因情势变更而可变更 D.虽违背教育规律但属有效 5.根据合同义务是否由法律的直接规定而产生，合同义务可分为（B）。 A.给付义务与附随义务 B.法定义务与约定义务 C.先合同义务与合同义务 D.给付义务与受领义务 6. 甲公司于6月5日以传真方式向乙公司求购一台机床，要求“立即回复”。乙公司当日回复“收到传真”。6月10日，甲公司电话催问，乙公司表示同意按甲公司报价出售，要其于6月15日来人签订合同书。6月15日，甲公司前往签约，乙公司要求加价，未获同意，乙公司遂拒绝签约。对此，下列哪一种说法是正确的？（A） A.买卖合同于6月5日成立 B.买卖合同于6月10日成立 C.买卖合同于6月15日成立 D.甲公司有权要求乙公司承担缔约过失责任 7.下列关于合同成立时间与地点的表述错误的有（D）。 A.一般而言，承诺生效的地点就是合同成立的地点 B.当事人采用合同书形式订立合同的，双方当事人签字盖章的地点为合同成立地点 C.当事人可以约定合同成立的时间与地点 D. ABC全不对 8. 要约（ B ）受要约人时生效。 A．了解 B．到达 C．知道 D．接受 9.甲公司为使生产顺利进行，迫切需要一批原材料，便于11月21日书写一封信件，向乙公司提出要约，欲以5万元1吨的价格向乙公司购买10吨原材料。11月22日，甲公司将该信寄出。
法学专业商法试题、答案及评分标准一、判断正误(认为正确的画√，认为错误的画X，每题1分，共10分) 1.企业破产案件由债务人所在地人民法院管辖。( ) 2．人民法院对破产案件作出的裁定，除驳回破产申请的裁定外，一律不准上诉。( ) 3．持票人取得票据如无对价或无相当对价，不能有优于其前手的权利( ) 4．票据侦务人可以以自己与出票人之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人。( ) 5．股东全部缴纳出资后，以股东会决议的形式向公司登记机关提供各股东的出资证明。( ) 6．有限责任公司的股东会成员由全体股东选举产生。( ) 7．公司可以向其他有限责任公司、股份有限公司以及其他类型的企业投资，以公司的信用对外承担民事责任。( ) 8．债权人认为债权人会议决议违反法律规定的，可以在债权人会议作出决议后l0天内提请法院裁定。( ) 9．清算组成员多为政府公务员，但清算组并不隶属于政府，只是其工作由政府领导。( ) 10．合伙人之间有关利润和亏损的分担比例对债权人具有约束力。( ) 一、判断题答案1．√2．√．3．√4．X 5．X 6．X 7．X 8．X 9．X 10．X 二、单项选择题(每题1分，共10分) 二、单项选择题答案1．C 2．B 3．C 4．D 5．C 1．以下哪一种是我国《公司法》未规定的公司类型?( )。 A．股份有限公司D．有限责任公司C两合公司a国有独资公司 2．无形财产在公司的注册资本中一般不能超过( )。 A．10％B．20％．C．30％ D.40％ 3．以下何者为可以发行可转换公司债的主体?( ) A.有限责任公司B．国有独资公司C上市公司D．财政部 4．禁止发起人转让持有的本公司股份的期限是( )。 A.自出资之日起1年B．自公司成立之日起1年C自出资之日起3年a自公司成立之日起3年 5．工商管理局干部姚某在审核某有限责任公司的注册申请时，提出以下不予批准的理由，其中哪一条不符合《公司法》的规定?( ) A．公司名称未表明有限责任公司字样D．股东甲没有在公司章程上签名、盖章．C 股东乙是一家与该公司经营业务相同的N公司的股东 D.股东丙未缴足其出资额 6．D 7．A 8．D 9．B 10．C 6．以下四人分别基于不同身份向人民法院申请一家有限责任公司破产。其中何者具有法律规定的破产申请资格?( ) A.李某，该公司股东B．张某，该公司董事C.陈某，该公司监事D．刘某，该公司的债权人 7．以下几种证券交易中，哪一种为我国现行证券法所允许?( ) A.股票现货交易D．融资融券交易·C股票期货交易．D·证券期权交易8．根据我国破产法的规定，可以作为别除权的基础权利的权利是( ) A.债权D，所有权．C股权a抵押权 9．我国《企业破产法》规定的整顿申请人是谁?( ) A.债务人的法定代表人B，债务人的上级主管部门C债务人企业的职工代表大会 D.债权人会议
《商法学》基础练习题及答案：选择题 发布人：圣才学习网发布日期：2010-08-15 09:57 共411人浏览[大] [中] [小] 一、填空题 1、1807年法国制定的开创了大陆法系民商分立体例的先河。 2、形式意义上的商法，是指体例的国家在民法典之外制定的以“商法”命名的法典。 3、商业帐簿包括、和。 4、商合伙的财产不足以清偿到期债务时，各合伙人应承担责任。 5、公司资本三原则是指、和。 6、根据公司的信用表现的不同，可将公司分为和。 7、按照股权内容的不同，可以将股东权利分为和。 8、票据权利的原始取得方式有和。 二、判断题 1、在商事营业中，应登记而未登记的事项不具有对抗第三人的效力。（） 2、民商合一立法体例只是表明了民法和商法作为私法的制度结合形式，并不能否认商法的独立性。（） 3、依法、德等国的商法规定，商业账簿均具有诉讼证据的效力。（） 4、国有独资公司属于股份有限责任公司。（） 5、美国公司法实践奉行的是法定资本制。（） 6、公司的董事、监事、经理所持有的本公司股份，自公司成立之日起，3年内不得转让。（） 7、有限责任公司减资的决议须由出席股东会的股东所持表决权的2/3以上通过。（） 8、股票是一种设权证券。（） 9、背书属于基本的票据行为。（） 10、票据原因关系无效时，只能在直接的前后手之间产生抗辩。（） 三、不定项选择题 1、下列国家中采用民商合一立法体例的国家或地区有（） A、法国 B、瑞士 C、台湾 D、日本 2、商业名称的选定原则有（） A、干预主义 B、自由主义 C、真实主义 D、折中主义 3、我国公司法明定的公司类型有（）
A、股份有限责任公司 B、有限责任公司 C、无限公司 D、两合公司 4、公司法的特点有（） A、组织法 B、国内法 C、实体法 D、公法 5、我国《公司法》认可的出资形式包括（） A、实物 B、劳务 C、土地使用权 D、信用 6、有关股东会的说法，下列正确的是（） A、最高权力机关 B、对外代表机关 C、常设性机关 D、全员性机关 7、票据行为的成立要件有（） A、票据记载 B、票据签章 C、票据交付 D、票据提示 8、票据的主要功能包括（） A、支付作用 B、汇兑作用 C、信用作用 D、融资作用 9、票据提示包括（） A、提示承兑 B、提示背书 C、提示付款 D、提示保付 10、票据关系是指当事人之间因为（）而直接发生的票据上的债权债务关系。 A、出票 B、背书 C、参加 D、票据行为 答案 一、填空题 1、《法国商法典》 2、民商分立 3、会计凭证、会计帐簿和财务会计报告 4、无限连带 5、资本确定原则、资本维持原则和资本不变原则 6、资合公司和人合公司 7、自益权和公益权 8、出票取得和善意取得 二、判断题 1、对 2、对 3、对 4、错 5、错 6、错 7、错 8、错 9、错10、对 三、不定项选择题
第一部分 专题作业和课堂讨论建议选择以下几个问题探讨和发表意见： 、我国商法基础理论、商事通则制定、商事主体制度问题（商法总论专题） 、我国公司股权和控制权纠纷问题（公司法专题，结合最高法院地典型案例） 、我国上市公司治理、公司机构完善等问题（公司法和证券法交叉专题，结合我国公司治理和证券市场地实践、存在问题，结合最高法院地典型案例）文档收集自网络，仅用于个人学习 、我国企业破产法理论和实践问题（破产法专题，结合我国企业破产法基本理论、制度、实施现状、重点、难点）文档收集自网络，仅用于个人学习 、我国证券法对投资人权益保护和投融资机制完善问题（证券法和金融法交叉专题，结合我国证券市场地功能、投资人权益保护、投融资机制改革、信息披露制度等问题、发行审核制度地存废，结合最高法院地典型案例）文档收集自网络，仅用于个人学习 、证券投资基金法（关注法律修改、中小投资者权益保护、证券投资基金设立和运作机制等）、我国保险法问题（结合我国商业保险体制改革，结合保险功能、商业保险与社会保险地关系，被保险人权益保护问题，结合最高法院地典型案例）文档收集自网络，仅用于个人学习第二部分 近年来我国商法学研究会将以下问题列为年会地热点问题，反映了商法研究地基本动向：一、（）：重庆，重庆大学 本届年会地中心学术议题是“改善民生与商法发展”，具体课题有四： .商事纠纷解决机制研究 .公司法、证券法、保险法、破产法等（包括商事法律、行政法规和司法解释）地实施评估与研究 .票据法、证券投资基金法修订研究 .民间借贷与金融秩序地商法规制 二、（年）：云南玉溪，云南大学 本次年会地学术议题：中国特色社会主义法律体系形成后地商法发展 研讨包括但不限于商法一般规则、公司法、合伙企业法、个人独资企业法、证券法、证券投资基金法、票据法、保险法、信托法、海商法、破产法地发展，探讨中国特色社会主义法律体系形成后这一大背景下地商事立法完善与商法学理论地创新.文档收集自网络，仅用于个人学习 三、（年）：辽宁大连，大连海事大学 本次年会地学术议题：商法适用中地疑难问题研究 着眼于商法实践中地众多疑难问题展开探讨,围绕多个商法领域展开研究.研讨地问题既有传统地商事立法体系、营业、商主体、商行为等理论问题，也有商业使用人、营业转让、商事登记、商主体地判断标准等具体地制度问题.研讨主要集中在商事立法体系、商事审判理念和商法地适用范围等问题展开.文档收集自网络，仅用于个人学习 四、（年）：四川成都，四川社会科学院 本次年会地学术议题：商法视野中地社会责任 公司承担社会责任已载入年修订地公司法之中，并已成为上市公司信息披露地重要内容.近年出现地安全事故、食品安全丑闻，特别是金融危机以来地企业高管薪酬不减却又大量裁减员工，震后捐款支持重建，以及关于公司是谁地争论，已使社会责任越出了企业地范围，成为整个商法视野关注地重大问题.为此，本次年会将围绕《商法视野中地社会责任》这一主题，集中讨论以下四个问题：文档收集自网络，仅用于个人学习 （一）企业社会责任地基本理论
保险合同是被保险人与保险人约定保险权利义务关系的协议。? F凡是从事商行为的人都是商人。? 发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书。? 发起人首次缴纳出资后，应当选举董事会和监事会，由董事会向公司登记机关报送公司章程、由依法设定的验资机构出具的验资证明以及法律、行政法规规定的其他文件，申请设立登记。? G公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，依照公司章程的规定，由股东会、股东大会或者董事会决定。? 公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。? 公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股，上市公司也不得非公开发行新股。? 股票发行价格可以按票面金额，可以超过票面金额，也可以低于票面金额。?股份的发行，实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权利。?管理人依照《中华人民共和国企业破产法》规定执行职务，向人民法院报告工作，并接受债权人会议和债权人委员会的监督。? 管理人主持债权人会议。? 国务院证券监督管理机构根据需要可以设立派出机构，按照授权履行监督管理职责。? H合伙企业名称中应当标明普通合伙字样。? 合伙企业的生产经营所得和其他所得，按照国家有关税收规定，由合伙人分别缴纳所得税。? 合伙企业的营业执照签发日期，为合伙企业成立日期。? 合伙人可以自营或者同他人合作经营与本合伙企业相竞争的业务。? 合伙企业应当依照法律、行政法规的规定建立企业财务、会计制度。? 合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，但是不可以用劳务出资。? 汇票是指出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。? 汇票上不必记载无条件支付的委托的字样。? L两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。? P票据当事人分为基本当事人与非基本当事人。?
《国际商法》单项选择练习题（1-4章） 1、根据国际货物买卖合同公约的规定，在合同已有效成立而又没有明示或默示地规定货物的价格或规定确定价格的方法时，确定货物价格的依据是(D ) A、交货时卖方所在地的合理价格 B、交货时买方所在地的合理价格 C、交货时合同履行地的合理价格 D、订立合同时的通常价格 2、《联合国国际货物买卖合同公约》对于国际货物买卖合同的形式( D) A、加以严格的限制 B、只有采取书面形式方为有效 C、只有采取口头形式方为有效 D、采取口头或书面形式，都不影响合同的有效性，也不影响证据力 3、承诺是指按照要约所指定的方式，对其内容表示同意的一种意思表示。它须由下列哪种人作出( D) A、受要约人的近亲 B、受要约人的利害关系人 C、第三人 D、受要约人本人及其授权的代理人 4、根据《国际货物买卖合同公约》的规定，如果受发价人有理由信赖该项发价是不可撤销的，并已本着对该项发价的信赖行事的，则( C ) A、发价在原则上仍可以撤销 B、经双方协商是可以撤销发价的 C、此时，发价是不可以撤销的 D、受发价人的信赖行事不受法律保护 5、根本违反合同的基本标准是( A) A、违约方剥夺了对方根据合同有权期待得到的东西 B、违约方剥夺了对方非依合同有权得到的利益 C、违约方并不预知而且同样一个通情达理的人处于相同情况下也没有理由预知会使对方因此失去有权期待得到的利益 D、违约方剥夺了对方根据合同无权期待得到的东西 6、根据国际货物买卖合同公约的规定，当卖方只交付部分货物而未构成根本违反合同时，买方所不能采取的救济方法是( D) A、退货 B、减价 C、损害赔偿 D、撤销整个合同 7、《国际货物买卖合同公约》规定，在没有约定的情况下，买方的付款地是( A) A、卖方营业地 B、买方营业地 C、合同订立地 D、标的物所在地 8、在分期交货的机器设备的买卖中，卖方所交的一批机器设备零件与合同不符，使整个机器不能使用时(D) A、买方可以要求退换货物 B、买方可以要求减价 C、买方可以要求损害赔偿 D、买方可以宣告撤销整个合同 9、属于目的港交货的贸易术语是( A ) A、DEQ B、CIP C、CFR D、CIF 10、在承诺生效问题上采用投邮和到达并用原则的国家是( C ) A、法国 B、德国 C、日本 D、英国 11、要约撤销概括的一种行为是，( D) A、它是在要约发出之后到达受要约人之前，撤销其效力 B、它是在要约发出之后到达受要约人之前，收回要约，使其不生效 C、它是在要约已到达受要约人，尚未生效之前，撤回要约 D、它是在要约送达受要约人之后，即已生效之后，消灭要约的效力 12、我国法律最重要的渊源是（A） A、制定法 B、立法解释 C、判例 D、司法解释 13. 根据《联合国国际货物销售合同公约》的规定，如果未根本违反合同，则受损害一方只能请求(C） A、合同无效 B、撤销合同 C、损害赔偿 D、要求履行
一.判断题 B 本票的基本当事人有出票人与收款人B.正确 背书指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为B.正确 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据B.正确 保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任B.正确 本票的出票人必须具有支付本票金额的可靠资金来源，并保证支付B.正确 背书指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为B正确 被聘任的合伙企业的经营管理人员，超越合伙企业授权范围履行职务，或者在履行职务过程中因故意或者重大过失给合伙企业造成损失的，依法承担赔偿责任B.正确 被聘任的合伙企业的经营管理人员应当在合伙企业授权范围内履行职务B.正确 C 承兑是汇票付款人明确表示于到期日支付汇票金额的一种票据行为，表示愿意承担票据义务的行为B.正确除合伙协议另有约定外，普通合伙人转变为有限合伙人，或者有限合伙人转变为普通合伙人，应当经全体合伙人一致同意 B.正确 除合伙协议另有约定外，合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，不须经其他合伙人一致同意A.错误 除合伙协议另有约定或者经全体合伙人一致同意外，合伙人不得同本合伙企业进行交易B.正确 D 订立合伙协议、设立合伙企业，应当遵循自愿、平等、公平、诚实信用原则B.正确 对外国法院作出的发生法律效力的破产案件的判决、裁定，涉及债务人在中华人民共和国领域内的财产，申请或者请求人民法院承认和执行的，人民法院依照中华人民共和国缔结或者参加的国际条约，或者按照互惠原则进行审查，认为不违反中华人民共和国法律的基本原则，不损害国家主权、安全和社会公共利益，不损害中华人民共和国领域内债权人的合法权益的，裁定承认和执行B.正确 董事、高级管理人员可以兼任监事 A.错误 F 发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书B.正确 符合《中华人民共和国公司法》规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司；不符合《中华人民共和国公司法》规定的设立条件的，不得登记为有限责任公司或者股份有限公司B.正确 发起设立，是指由发起人认购公司应发行的全部股份而设立公司 B.正确 发起人首次缴纳出资后，应当选举董事会和监事会，由董事会向公司登记机关报送公司章程、由依法设定的验资机构出具的验资证明以及法律、行政法规规定的其他文件，申请设立登记B.正确 法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续 B.正确 凡是从事商行为的人都是商人A. 错误 G 管理人在最后分配完结后，应当及时向人民法院提交破产财产分配报告，并提请人民法院裁定终结破产程序B.正确 管理人未依照《中华人民共和国企业破产法》规定勤勉尽责，忠实执行职务的，人民法院可以依法处以罚款；给债权人、债务人或者第三人造成损失的，依法承担赔偿责任 B.正确 管理人主持债权人会议 A.错误 管理人没有正当理由不得辞去职务。管理人辞去职务应当经人民法院许可B.正确 国有独资公司、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位、社会团体可以成为普通合伙人A.错误 股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等B.正确 股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式B.正确 公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，依照公司章程的规定，由股东会、股东大会或者董事会决定 B.正确 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损 B.正确 公司的股份采取股票的形式。股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证B.正确 公司债券可以转让，转让价格由转让人与受让人约定B.正确 公司股东会、股东大会或者董事会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见B.正确 公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会或者股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金 B.正确
商法考试题及参考答案 商法考试题一、判断题 1.董事的任期由股东会决定，且董事会中成员应当有职工代表。( ) 2.债权人向合伙人追偿债务时，也须按比例向各合伙人分别追偿。( ) 3.债权人逾期申报债权的，视为自动放弃债权，不受法律保护。( ) 4.别除权的行使不参加集体清偿程序。( ) 5.上市公司收购实质上也是一种证券买卖行为，与一般证券交易的目的一样，都是为谋求买卖差价不同。( ) 6。出票日期属于汇票绝对记载事项。( ) 7.完全背书的应记载事项有二：一是被背书人的姓名，二是背书日期。( ) 8.投保人为被保险人投保以死亡为赔付条件的保险，只要被保险人没有异议，即具有法律效力。( ) 9.民法和商法都调整平等主体之间财产关系和人身关系。( ) 10.经济法相对于商法来说具有优先适用的效力。( ) 商法考试题二、单项选择题 1.《中华人民共和国保险法》的基本原则包括( )。
A.公开原则 B.守法原则和公平竞争原则 C.公平原则 D.公正原则 2.和解协议草案不包括的内容( )。 A.清偿债务的财产来源 B.清偿债务的办法 C.清偿债务的期限 D.清偿债权的期限 3.甲股份有限公司注册资本为2000万元，公司现有法定公积金800万元，任意公积金400万元。现该公司拟以公积金700万元转为公司资本，进行增资派股。为此，公司股东提出以下几种建议，其中符合《公司法》的是( )。 A.将法定公积金600万元，任意公积金100万元转为公司资本 B.将法定公积金500万元，任意公积金200万元转为公司资本 C.将法定公积金400万元，任意公积金300万元转为公司资本 D.将法定公积金300万元，任意公积金400万元转为公司资本 4.下列选项中不能担任公司法定代表人的是( )。 A.董事长 B.经理 C.董事 D.执行董事 5.下列各选项中不属于保险法中规定的代位请求赔偿权的基本内容是( )。
2012年电大《商法形成性考核册》新版作业答案 2012商法形成性考核册作业一 一、单项选择 1-5CDCCB6-10 ADBBB 二、多项选择 1 ACD 2 AD 3 BCD 4 CD 5 BC 6 ABC 7 ABD 8 ABC 9 ABC10 ABC 三、名词解释 1.累积投票制：是指股东选举董事和监事的一种表决方式,股东的表决票数有的表决股份数额乘以候选的董事,监事人数组成股东可以将表决票数平均投给每一候选人,也可以将所有的票数都集中投给中意的部分或者一个候选人. 2.回头背书：又称为还原背书或逆背书，系以汇票上已有的债务人为被背书人所为的背书。 3.破产申请：是破产申请人请求法院受理破产案件的意思表示 4.股票：是股份公司的资产在法律上的表现形式，股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证，持有股票者即为股东，凭票享有股权，包括受益权和民主权。 四、回答题 在什么情况下合伙人当然退伙? 合伙企业法第四十九条规定：“合伙人有下列情形之一的，当然退伙：①死亡或者被依法宣告死亡；②被依法宣告为无民事行为能力人；③个人丧失偿债能力；④被人民法院强制执行在合伙企业中的全部财产份额”。也就是说，在合伙经营中，只要发生上述各类情况，都可以构成法定退伙。 五、案例题 答：（1）．服装厂应向不夜城有限责任公司、复兴有限责任公司和同合有限责任公司等作为连带或直接责任人直接前手行使追索权，或依票据法的规定提起诉讼。（2）．正确。依照《票据法》第二十七条的规定，票据的出票人在票据上记载“不得转让”字样，票据持有人背书转让的，背书行为无效。背书转让后的受让人不得享有票据权利，票据的出票人、承兑人对受让人不承担票据责任。 （3）．由于票据上记载不得背书转让，所以服装厂不能行使提示付款权。其追索权的行使也有一定限制。票据法规定，记载有不得背书转让字样的票据，被背书人继续转让的，其后手不得向背书人追索。