内蒙古农村信用社2011年度风险防控基础知识答题卷
一、填空题（20分，每空0.5分）
1、合规管理一项核心的风险管理活动。
2、市场风险是指因市场价格、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
3、商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
4、农村中小金融机构风险管理应当遵循全面性原则、适应性原则、独立性原则和融合发展原则。
5、商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
6、市场风险存在于银行的交易和非交业务中。
7、合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。
8、农村中小金融机构应建立分工明确、职责清晰、相互制衡、运行高效的风险管理组织架构，加强风险管理条线独立性和专业性。
9、农村中小金融机构董事会负责建立和保持有效的风险管理体系，对风险管理承担最终责任。
10、董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
11、市场风险管理是识别、计量、监测和控制市场风险的全过程。
12、董事会承担监控操作风险管理有效性的最终责任。
13、农村中小金融机构监事会负责监督风险管理体系的建立和运行。
14、高级管理层是农村中小金融机构风险管理的执行主体。
15、董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。
16、监事会应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。
17、农村信用社贷款风险分类有正常、关注、次级、可疑、损失5个档次。
18、对借款人贷款在划分五级分类时，出现了可划分临近两个类别时，应采取审慎性原则归入低级档次的原则。
二、多项选择题（20分，每题1分，少选、多选均不得分）
1、中国银监会印发的《商业银行操作风险管理指引》中所称操作风险是指（AB)
A、由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险
B、包括法律风险
C、包括策略风险
D、包括声誉风险
2、市场风险限额包括（ ABCD ）。
A、交易限额
B、风险限额
C、止损限额
D、以上都是
3、农村中小金融机构风险管理的目标（ABC)
A、确保持续发展，将风险管理纳入农村中小金融机构整体发展战略，通过风险管理促进发展战略的实现
B、确保审慎合规经营，严格遵循有关法律法规，符合监管要求
C、确保风险可控，在可承受范围内实现风险、收益与发展的合理匹配
D、追求利润最大化
4、农村中小金融机构风险管理应当遵循的原则（ABCD)
A、全面性原则
B、适应性原则
C、独立性原则
D、融合发展原则
5、中国银监会印发的《商业银行合规风险管理指引》中所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的（本指引所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守）。
A、法律、行政法规
B、部门规章及其他规范性文件
C、经营规则
D、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守
6、合规风险管理体系应包括的基本要素有（合规风险管理体系应包括以下基本要素：
(一)合规政策；(二)合规管理部门的组织结构和资源；(三)合规风险管理计划；(四)合规风险识别和管理流程；(五)合规培训与教育制度）。
A、合规政策
B、合规管理部门的组织结构和资源
C、合规风险管理计划
D、合规风险识别和管理流程
E、合规培训与教育制度
7、商业银行的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，至少应包括：（商业银行的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，至少应包括(一)合规管理部门的功能和职责；(二)合规管理部门的权限，包括享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等；(三)合规负责人的合规管理职责(四)保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施，包括确保合规负责人和合规(理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等；五)合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系；(六)设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则）。
A、合规管理部门的功能和职责
B、合规管理部门的权限，包括享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等
C、合规负责人的合规管理职责
D、保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施，包括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突
E、合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系
8、董事会履行以下合规管理职责：（董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，履行以下合规管理职责：(一)审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施；
(二)审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决；(三)授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督(四)商业银行章程规定的其他合规管理职责）
A、审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施
B、审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决
C、授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督
D、商业银行章程以外的其他职责
9、高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，履行以下合规管理职责（高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，履行以下合规管理职责：(一)制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工；(二)贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任；三)任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性；(四)明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性；(五)识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划，确保合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门以及其他相关部门之间的工作协调；(六)每年向董事会提交合规风险管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性(七)及时向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件；八)合规政策规定的其他职责。）。
A、制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工
B、贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任
C、任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性
D、明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性
E、识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划，确保合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门以及其他相关部门之间的工作协调
F、每月向董事会提交合规风险管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性
G、及时向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件
10、商业银行董事会承担监控操作风险管理有效性的主要职责包括：（商业银行董事会应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。主要职责包括：(一)制定与本行战略目标相一致且适用于全行的操作风险管理战略和总体政策；(二)通过审批及检查高级管理层有关操作风险的职责、权限及报告制
度，确保全行的操作风险管理决策体系的有效性，并尽可能地确保将本行从事的各项业务面临的操作风险控制在可以承受的范围内；(三)定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，充分了解本行操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重大操作风险事件的有效性以及监控和评价日常操作风险管理的有效性；(四)确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险(五)确保本行操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督；(六)制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系地建设）
A、制定与本行战略目标相一致且适用于全行的操作风险管理战略和总体政策
B、通过审批及检查高级管理层有关操作风险的职责、权限及报告制度，确保全行的操作风险管理决策体系的有效性，并尽可能地确保将本行从事的各项业务面临的操作风险控制在可以承受的范围内
C、定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，充分了解本行操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重大操作风险事件的有效性以及监控和评价日常操作风险管理的有效性
D、确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险
E、确保本行操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督
F、制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系地建设
11、商业银行的内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理，但应（商业银行的内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理，但应定期检查评估本行的操作风险管理体系运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况，对新出台的操作风险管理政策、程序和具体的操作规程进行独立评估，并向董事会报告操作风险管理体系运行效果的评估情况）。
A、定期检查评估本行的操作风险管理体系运作情况
B、监督操作风险管理政策的执行情况
C、对新出台的操作风险管理政策、程序和具体的操作规程进行独立评估
D、向董事会报告操作风险管理体系运行效果的评估情况
E、制定与本行战略目标相一致且适用于全行的操作风险管理战略和总体政策
12、商业银行的高级管理层负责执行董事会批准的操作风险管理战略、总体政策及体系。主要职责包括：（商业银行的高级管理层负责执行董事会批准的操作风险管理战略、总体政策及体系。主要职责包括：(一)在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任；(二)根据董事会制定的操作风险管理战略及总体政策，负责制定、定期审查和监督执行操作风险管理的政策、程序和具体的操作规程，并定期向董事会提交操作风险总体情况的报告；三)全面掌握本行操作风险管理的总体状况，特别是各项重大的操作风险事件或项目；(四)明确界定各部门的操作风险管理职责以及操作风险报告的路径、频率、内容，督促各部门切实履行操作风险管理职责，以确保操作风险管理体系的正常运行；(五)为操作风险管理配备适当的资源，包括但不限于提供必要的经费、设置必要的岗位、配备合格的人员、为操作风险管理人员提供培训、赋予操作风险管理人员履行职务所必需的权限等(六)及时对操作风险管理体系进行检查和修订，以便有效地应对内部程序、产品、业务活动、信息科技系统、员工及外部事件和其他因素发生变化所造成的操作风险损失事件。）
A、在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任
B、根据董事会制定的操作风险管理战略及总体政策，负责制定、定期审查和监督执行操作风险管理的政策、程序和具体的操作规程，并定期向董事会提交操作风险总体情况的报告
C、全面掌握本行操作风险管理的总体状况，特别是各项重大的操作风险事件或项目
D、明确界定各部门的操作风险管理职责以及操作风险报告的路径、频率、内容
E、为操作风险管理配备适当的资源
F、及时对操作风险管理体系进行检查和修订，以便有效地应对内部程序、产品、业务活动、信息科技系统、员工及外部事件和其他因素发生变化所造成的操作风险损失事件
13、商业银行应当选择适当的方法对操作风险进行管理。具体的方法包括：（商业银行应当选择适当的方法对操作风险进行管理。具体的方法可包括：评估操作风险和内部控制、损失事件的报告和数据收集、关键风险指标的监测、新产品和新业务的风险评估、内部控制的测试和审查以及操作风险的报告。）
A、评估操作风险和内部控制
B、损失事件的报告和数据收集
C、关键风险指标的监测
D、新产品和新业务的风险评估
E、内部控制的测试和审查以及操作风险的报告
14、商业银行应及时向银监会或其派出机构报告下列重大操作风险事件：（商业银行应及时向银监会或其派出机构报告下列重大操作风险事件：(一)抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金30万元以上的案件，诈骗商业银行或其他涉案金额1000万元以上的案件；(二)造成商业银行重要数据、账册、重要空白凭证严重损毁、丢失，造成在涉及两个或两个以上省(自治区、直辖市)范围内中断业务3小时以上，在涉及一个省(自治区、直辖市)范围内中断业务6小时以上，严重影响正常工作开展的事件；(三)盗窃、出卖、泄漏或丢失涉密资料，可能影响金融稳定，造成经济秩序混乱的事件；四)高管人员严重违规；(五)发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失1000万元以上的事故、自然灾害；
(六)其他涉及损失金额可能超过商业银行资本净额1‰的操作风险事件；(七)银监会规定其他需要报告的重大事件）
A、抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金60万元以上的案件，诈骗商业银行或其他涉案金额1000万元以上的案件
B、造成商业银行重要数据、账册、重要空白凭证严重损毁、丢失，造成在涉及两个或两个以上省(自治区、直辖市)范围内中断业务5小时以上，在涉及一个省(自治区、直辖市)范围内中断业务1小时以上，严重影响正常工作开展的事件
C、盗窃、出卖、泄漏或丢失涉密资料，可能影响金融稳定，造成经济秩序混乱的事件
D、高管人员严重违规
E、发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失1000万元以上的事故、自然灾害
F、其他涉及损失金额可能超过商业银行资本净额3‰的操作风险事件
15、下列风险哪项属于法律风险（法律风险包括但不限于下列风险：1.商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的；2.商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的；3.商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的。）。
A、商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的
B、商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的
C、商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的
D、高管人员因贪污挪用资金被刑拘
三、判断题：（20分，每题1分，判断并改正得分）
1、各业务部门是农村中小金融机构风险管理的第二道防线。（X ）
答：各业务部门是农村中小金融机构风险管理的第一道防线
2、各业务部门负责本部门和本业务条线风险管理的日常工作，对本部门和本业务条线的风险管理负第一责任。（√
3、中国银监会印发的《商业银行合规风险管理指引》中所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。（√）
4、中国银监会印发的《商业银行合规风险管理指引》中所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。（√）
5、合规负责人可以分管业务条线。（X）
答：合规负责人不可以同时分管业务条线
6、合规负责人应全面协调商业银行合规风险的识别和管理，监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责，定期向高级管理层提交合规风险评估报告。（√）
7、合规风险评估报告包括但不限于以下内容：报告期合规风险状况的变化情况、已识别的违规事件和合规缺陷、已采取的或建议采取的纠正措施等。（√）
8、商业银行不可以可购买保险以及与第三方签订合同，并不可以将其作为缓释操作风险的一种方法。（X ）
答：商业银行可以可购买保险以及与第三方签订合同，并可以将其作为缓释操作风险的一种方法
9、商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负次要责任。（ X）
答：商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任
10、商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。（√）
11、内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。（√）
12、商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责。内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人。（√）
13、商业银行应根据业务条线和分支机构的经营范围、业务规模设立相应的合规管理部门。（√）
14、各业务条线和分支机构合规管理部门应根据合规管理程序主动识别和管理合规风险，按照合规风险的报告路线和报告要求及时报告。（√）
15、农村中小金融机构应建立各类风险报告制度。根据不同业务风险特征，制订差异化的报告方式，明确报告对象、报告种类、报告内容、报告频率、报告路径等内容。（√）
16、风险管理条线的纵向报告路径应具备独立性。（√）
17、农村中小金融机构应当建立贯穿各个业务领域以及对高级管理人员与员工日常行为的问责制度。（√）
18、风险管理应植根于农村中小金融机构的企业文化，并作为董事会战略决策和高级管理层、风险管理部门和其他业务条线的负责人及员工日常工作的核心。（√）
19、农村中小金融机构应根据风险管理的要求管理与配置人力资源，实施主要风险岗位人员准入与退出管理制度，配备足够的、能够达到风险管理岗位资质要求的人员，并随风险管理状况的变化进行相应的调整。（√）
20、内部审计不负责对风险管理体系的准确性、可靠性、充分性和有效性实施评价。（ X ）
答：内部审计负责对风险管理体系的准确性、可靠性、充分性和有效性实施评价。
四、简答题：（25分，每题5分）
1、简述农村中小金融机构风险管理政策包括的主要内容？
农村中小金融机构应根据风险管理政策，建立覆盖风险管理重要环节的程序和方法，至少包括以下方面：
（一）对各类主要风险的识别和评估的程序和方法。
（二）对各类主要风险的计量程序和方法。
（三）对各类主要风险的缓释或控制的程序和方法。
（四）对各类主要风险的监测程序和方法。
（五）对各类主要风险的报告程序和方法。
2、简述农村中小金融机构风险管理部门的主要职责？
农村中小金融机构应设立专门的风险管理部门，负责组织建立和实施本机构风险管理体系，逐步实现对信用风险、市场风险等风险的统一管理，该部门与业务部门保持独立。主要职责包括：
（一）拟订或组织拟订各类风险管理的政策和制度。
（二）组织对风险管理的政策、制度和流程的执行效果进行检查评估。
（三）研究确定风险识别、评估、计量、监控和缓释方法。
（四）研究提出本机构的重大风险限额。
（五）对风险状况进行监测和分析，并根据风险报告制度进行报告。
（六）对业务风险进行审查，提出风险审查意见。
（七）对客户信用等级评定及资产风险分类进行审查。
（八）牵头推动风险管理信息系统的建设。
（九）风险管理部门可向业务部门或分支机构委派风险管理人员。委派的风险管理人员独立实施风险审查，直接对风险管理部门负责。
3、简述农村中小金融机构高级管理层的主要风险管理职责？
答：管理层是农村中小金融机构风险管理的执行主体，对董事会负责，主要风险管理职责包括：
（一）认真执行董事会制定的风险战略，落实风险管理政策，制定覆盖全部业务和管理环节的风险管理制度和程序。
（二）推动建立识别、计量、监测并控制风险的程序和机制，采取适当的规避风险、缓释风险、降低风险和分散风险的方法和措施。
（三）提出业务部门与风险管理部门的设置方案，保证风险管理的各项职责得到有效履行。（四）对风险管理体系的充分性与有效性进行监测、评估和改进。
（五）按照董事会要求定期或不定期向董事会报告风险状况、采取的管理措施以及风险管理长短期规划等情况。
4、简述有效的流动性风险管理内部控制体系包括哪些主要内容？
答：银行应制定适当的内部控制制度以确保流动性风险管理程序的完整和有效。有效的流动性风险管理内部控制体系应至少包括以下内容：
（一）良好的内部控制环境。
（二）充分的程序以识别、计量、监测和评估流动性风险。
（三）完善的信息管理系统。
（四）根据业务发展和市场变化适时更新有关政策和程序
5、按照《中国银行业营业网点服务突发事件应急处理工作指引》要求，服务突发事件种类有哪些？
答：务突发事件种类
（一）营业网点挤兑；（二）营业网点业务系统故障；（三）抢劫客户财产；（四）自然灾害
（五）客户突发疾病；（六）客户人身伤害；（七）寻衅滋事；（八）营业网点客流激增；（九）不合理占用银行服务资源；（十）重大失实信息传播；（十一）其他影响营业网点正常服务的事件。
五、论述题（15分）
结合岗位工作实际，谈谈在案件和风险防控工作中如何筑牢自控防线？
在案件和风险防控中，严格尊受工作纪律，以及金融机构各项规章制度，以建立“防范为主”的自控防线，落实”以堵为主的互控防线，推动以查为主的监控防线，使自己不愿违，不能违，不敢违。养成按章办事，遵纪守法，合规经营的良好习惯（此题大家自由发挥吧）