速冻食品制造项目
计划书
规划设计/投资分析/产业运营
报告说明—
中国人均速冻消费量仅为发达国家的20%-50%。速冻食品以低温来保存食品原有品质，同时兼具安全卫生、营养美味、方便实惠的特点，受到现代社会中提倡高效快捷生活方式消费者的推崇。在发达国家速冻食品发展已具规模，美国是速冻食品产量最大、人均消费量最高的国家，人均年消费量60千克以上。欧洲速冻食品人均年消费量30千克。日本是世界第三大、亚洲第一大速冻消费市场人均年消费量为20千克。我国速冻食品起步较晚，虽然近些年发展速度快，但目前我国人均年消费量仅约9千克，与发达国家存在一定的差距。随着居民消费水平提升，城镇化进程下生活节奏日益加快，速冻食品被更多人接受，我国速冻食品消费需求有望向发达国家靠拢。
该速冻食品项目计划总投资12030.07万元，其中：固定资产投资9509.56万元，占项目总投资的79.05%；流动资金2520.51万元，占项目总投资的20.95%。
达产年营业收入17113.00万元，总成本费用13142.77万元，税金及附加210.03万元，利润总额3970.23万元，利税总额4727.88万元，税后净利润2977.67万元，达产年纳税总额1750.21万元；达产年投资利润率33.00%，投资利税率39.30%，投资回报率24.75%，全部投资回收期5.54年，提供就业职位335个。
速冻食品是采用新鲜原料制作，经过适当的处理和急速冷冻，在-18℃至-20℃的连贯低温条件下送抵消费地点的低温产品。速冻食品最大优点是以低温来保存食品原有的品质，而不借助任何防腐剂和添加剂，但它的营养价值也无法和新鲜的鱼、肉等相比。
第一章项目概况
一、项目概况
（一）项目名称及背景
速冻食品制造项目
速冻食品是指将各类加工后的新鲜食品进行适当的前期处理并加工成
型后，在低温下快速冻结，然后在零下18摄氏度或更低温度下储藏、运输、销售的食品。
速冻食品是指以米、面、杂粮等为主要原料，以肉类、蔬菜等为辅料，经加工制成各类烹制或未烹制的主食品后，立即采用速冻工艺制成并可以
在冻结条件下运输储存及销售的各类主食品，如速冻包子、速冻饺子、速
冻汤圆、速冻馒头、花卷、春卷等。
（二）项目选址
xxx高新技术产业开发区
场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生
产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。投资项目对其生产工艺流程、设施布置
等都有较为严格的标准化要求，为了更好地发挥其经济效益并综合考虑环
境等多方面的因素，根据项目选址的一般原则和项目建设地的实际情况，
该项目选址应遵循以下基本原则的要求。
（三）项目用地规模
项目总用地面积36078.03平方米（折合约54.09亩）。
（四）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数57.35%，建筑容积率1.65，建设区域绿化覆盖率7.57%，固定资产投资强度175.81万元/亩。
（五）土建工程指标
项目净用地面积36078.03平方米，建筑物基底占地面积20690.75平
方米，总建筑面积59528.75平方米，其中：规划建设主体工程39024.50
平方米，项目规划绿化面积4507.76平方米。
（六）设备选型方案
项目计划购置设备共计102台（套），设备购置费4120.66万元。
（七）节能分析
1、项目年用电量972649.16千瓦时，折合119.54吨标准煤。
2、项目年总用水量14546.98立方米，折合1.24吨标准煤。
3、“速冻食品制造项目投资建设项目”，年用电量972649.16千瓦时，年总用水量14546.98立方米，项目年综合总耗能量（当量值）120.78吨标准煤/年。达产年综合节能量32.11吨标准煤/年，项目总节能率25.81%，
能源利用效果良好。
（八）环境保护
项目符合xxx高新技术产业开发区发展规划，符合xxx高新技术产业
开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都
采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建
设不会对区域生态环境产生明显的影响。
（九）项目总投资及资金构成
项目预计总投资12030.07万元，其中：固定资产投资9509.56万元，
占项目总投资的79.05%；流动资金2520.51万元，占项目总投资的20.95%。
（十）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。
（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入17113.00万元，总成本费用13142.77万元，税
金及附加210.03万元，利润总额3970.23万元，利税总额4727.88万元，
税后净利润2977.67万元，达产年纳税总额1750.21万元；达产年投资利
润率33.00%，投资利税率39.30%，投资回报率24.75%，全部投资回收期
5.54年，提供就业职位335个。
（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划12个月。
认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。项目承办单位要合理安排设
计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其他配套工程等。
二、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx高新技
术产业开发区及xxx高新技术产业开发区速冻食品行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx高新技术产业开发区速冻食品产业结构、技术
结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。
2、xxx（集团）有限公司为适应国内外市场需求，拟建“速冻食品制
造项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx高新技术产业开发区经
济发展，为社会提供就业职位335个，达产年纳税总额1750.21万元，可
以促进xxx高新技术产业开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方
财政收入做出积极的贡献。
3、项目达产年投资利润率33.00%，投资利税率39.30%，全部投资回
报率24.75%，全部投资回收期5.54年，固定资产投资回收期5.54年（含
建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
统计数据显示，民营经济如今已成为中国经济的中坚力量。截至2017
年年底，我国实有个体工商户6579.4万户，私营企业2726.3万户，广义
民营企业合计占全部市场主体的94.8%。而且，民营经济解决了绝大部分就业，是技术进步和创新的巨大驱动力：创造了60%以上GDP，贡献了70%以
上的技术创新和新产品开发，提供了80%以上的就业岗位。十九大报告提出，
毫不动摇巩固和发展公有制经济，毫不动摇鼓励、支持、引导非公有制经
济发展。从促进产业发展看，民营企业机制灵活、贴近市场，在优化产业
结构、推进技术创新、促进转型升级等方面力度很大，成效很好。据统计，我国65%的专利、75%以上的技术创新、80%以上的新产品开发，是由民营企业完成的。从吸纳就业看，民营经济作为国民经济的生力军是就业的主要
承载主体。全国工商联统计，城镇就业中，民营经济的占比超过了80%，而新增就业贡献率超过了90%。从经济的贡献看，截至2017年底，我国民营
企业的数量超过2700万家，个体工商户超过了6500万户，注册资本超过165万亿元，民营经济占GDP的比重超过了60%，撑起了我国经济的“半壁
江山”。同时，民营经济也是参与国际竞争的重要力量。引导民间投资参
与制造业重大项目建设，国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行
《关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见》，要求广
泛采用政府和社会资本合作（PPP）模式。为推动《中国制造2025》国家战略实施，中央财政在工业转型升级资金基础上整合设立了工业转型升级
（中国制造2025）资金。围绕《中国制造2025》战略，重点解决产业发展
的基础、共性问题，充分发挥政府资金的引导作用，带动产业向纵深发展。重点支持制造业关键领域和薄弱环节发展，加强产业链条关键环节支持力度，为各类企业转型升级提供产业和技术支撑。
优化空间布局，促进区域协同。以布局集中、用地集约、产业集聚、
集群发展为导向，优化工业园区空间布局，培育优势特色产业集群，形成
产业发展相对集中、产城融合互动良好的空间布局，通过整合要素资源、拓展市场空间，提高区域影响力和竞争力。
三、主要经济指标
主要经济指标一览表
第二章项目投资单位
一、项目承办单位基本情况
（一）公司名称
xxx有限公司
（二）公司简介
公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能化改造，为
客户设计开发各种产品生产线。顺应经济新常态，需要公司积极转变发展
方式，实现内涵式增长。为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、做大、做好、做长”的发展理念。
企业“以客户为中心”的服务理念，基于特征对用户群进行划分，从
而有针对性地打造满足不同用户群多样化用能需求的客户服务体系。
公司自设立以来，组建了一批经验丰富、能力优秀的管理团队。管理
团队人员对行业有着深刻的认识，能够敏锐地把握行业内的发展趋势，抓
住业务拓展机会，对公司未来发展有着科学的规划。相关管理人员利用自
己在行业内深耕积累的经验优势，为公司未来业绩发展提供了有力保障。
公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行
内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全
面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行过程管控
和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生
产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了
生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、
新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。
二、公司经济效益分析
上一年度，xxx（集团）有限公司实现营业收入16579.12万元，同比增长18.13%（2544.69万元）。其中，主营业业务速冻食品生产及销售收入为13715.88万元，占营业总收入的82.73%。
上年度营收情况一览表
根据初步统计测算，公司实现利润总额4096.11万元，较去年同期相比增长352.07万元，增长率9.40%；实现净利润3072.08万元，较去年同期相比增长501.01万元，增长率19.49%。
上年度主要经济指标
第三章背景及必要性研究分析一、速冻食品项目背景分析
速冻食品是采用新鲜原料制作，经过适当的处理和急速冷冻，在-18℃
至-20℃的连贯低温条件下送抵消费地点的低温产品。速冻食品最大优点是
以低温来保存食品原有的品质，而不借助任何防腐剂和添加剂，但它的营
养价值也无法和新鲜的鱼、肉等相比。
速冻食品是将需速冻的食品，经过适当的处理，急速冷冻，低温储存，于-18℃—-20℃下（一般要求，不同食物要求温度不同）的连贯低温条件
下送抵消费地点的低温产品，其最大优点完全以低温来保存食品原有品质（使食品内部的热或支持各种化学活动的能量降低，同时将细胞的部分游
离水冻结，及降低水分活度），而不借助任何防腐剂和添加剂，同时使食
品营养最大限度的保存下来。具有原食品美味、方便、健康、卫生、营养、实惠（错开季节，提升食品值，创造更高效益）的好处。
我国的速冻食品品种主要包括速冻火锅料制品、速冻肉制品和速冻米
面制品。在冷链技术的推动下，行业步入快速发展期，2004-2010年行业CAGR为36.98%；但近几年随着占比较大的米面制品（占比约600亿元）进
入瓶颈期，行业增速逐渐下滑并稳定在10%左右。
尽管速冻食品行业增速有所放缓，但潜力巨大，具体来看，除汤圆、
水饺等传统食品外，近几年新兴的手抓饼、牛排等也带动了速冻行业品类
的创新潮。而渠道方面，中国90%以上集中在家庭消费，餐饮渠道不足5%；而发达国家餐饮渠道占比大于60%，与中国饮食类似的日本更是高达70%，
对标发达国家，冷冻速食未来在餐饮渠道提升空间巨大。目前国内餐饮渠
道的消费需求逐渐壮大，其中餐饮市场规模以10.9%的增速不断增长，预计至2020年市场规模将接近6万亿。
未来，速冻面米制品、速冻火锅料制品市场规模将维持稳定增长，促使中国速冻食品行业整体市场规模持续增长，预计2019年中国速冻食品市场规模将达到1467亿元。
而在餐饮行业中，以火锅为代表的大众化消费需求不断提升，市场份额占比20%以上，而其中速冻食材占总体火锅料的1/3，2010-2017年速冻火锅料制品以14%的复合增速增长至411亿元。另一方面，受益于移动互联网的快速发展，餐饮外卖市场增长迅猛，14-18年，外卖市场规模以
132.15%的复合增长率达增长至4415亿元，预计2021年外卖市场规模将达到9340亿元。速冻食品依托外卖的快速发展份额得到进一步提升，尤其是关东煮、烧烤、麻辣烫等餐饮形态中广泛使用。
2018年全国速冻食品行业销售收入区域分布来看，河南省收入最高，达到408.84亿元，占全国的36%；山东省位居第二，收入为227.62亿元，占全国的20%；吉林省位居第三，收入为128.76亿元，占全国的11%。从全国速冻食品知名企业分布情况来看，全国速冻食品领域知名企业主要分布在河南省、山东省、广东省、福建省、吉林省、上海市等地区。
从行业企业数量来看，2011-2018年，我国速冻食品行业的企业数量整体呈上升趋势，但是具体来看，企业数量的增长趋势并不明显，总数始终保持在250-470家以内，且2018年企业数量略有下降。而企业的平均规模
总体保持增长状态，2018年规模略有下降，所以仅从企业数量和平均规模
来看，企业间的竞争较平淡。从企业数量与规模双双下降来看，行业整合、集中的趋势越发明显。
速冻食品行业经过多年的培育，目前已经孕育出了许多全国知名品牌，如三全、思念、湾仔码头等一线品牌。三全品牌广告语“把轻松还给生活”核心诉求是轻松，龙凤品牌广告语“让我们的生活更有味”核心诉求是美味，海霸王“人间美味尽在甲天下”核心诉求也是美味，湾仔码头“美味
赞美添滋味”诉求的更是美味。
在消费者经常吃的速冻食品品牌中，三全、思念和湾仔码头的消费者
选择比率基本相当，明显高于其它速冻食品品牌，分别占32.00%、28.70%
和28.00%。其它速冻食品品牌的选择比率较少。
目前，国内速冻食品业三全、思念、龙凤、湾仔码头等四家公司市场
占有率达70%。其中三全食品市场占有率已经达到27%，后三者的分别为20%、12%和11%。
近几年，我国政策鼓励冷链物流建设，加快基层冷库、冷藏车等设备
的投建为速冻食品行业打下了良好的基础。伴随“互联网+”的春风，速冻
食品从线下向线上延生，跨省跨境贸易越发频繁，这其中冷藏箱、冷冻车
等制冷设备作用重大。目前，除了京东、双汇、沃尔玛、蒙牛等企业在积
极探索，强强联合完善行业冷链网外，多省市乃至全国也将冷链物流纳入
十三五期间重点发展项目。冷链物流将不仅仅是前端的仓储、冷藏、保税
等业务，而是继续向两端产地与餐桌延伸，形成从前端采购到终端客户配
送的全程供应链服务。毋庸置疑，冷链的后续完善与普及，也将继续助力
速冻食品市场潜力拓展。
目前在中国，速冻食品的主要销售渠道是商超和大卖场。就速冻食品
的消费占比来看，90%以上集中在家庭消费，餐饮业消费不足5%。而在发达国家，速冻食品在餐饮消费中占比60%以上，其中日本更是高达70%。
中国速冻食品行业规模不断扩大，生产技术水平也在逐步提升。大型
速冻食品企业纷纷设立了各类技术研发机构，并与知名院校开展科研合作，比如安井食品就与江南大学等高校保持长期合作开发关系。
二、速冻食品项目建设必要性分析
中国人均速冻消费量仅为发达国家的20%-50%。速冻食品以低温来保存食品原有品质，同时兼具安全卫生、营养美味、方便实惠的特点，受到现
代社会中提倡高效快捷生活方式消费者的推崇。在发达国家速冻食品发展
已具规模，美国是速冻食品产量最大、人均消费量最高的国家，人均年消
费量60千克以上。欧洲速冻食品人均年消费量30千克。日本是世界第三大、亚洲第一大速冻消费市场人均年消费量为20千克。我国速冻食品起步
较晚，虽然近些年发展速度快，但目前我国人均年消费量仅约9千克，与
发达国家存在一定的差距。随着居民消费水平提升，城镇化进程下生活节
奏日益加快，速冻食品被更多人接受，我国速冻食品消费需求有望向发达
国家靠拢。
速冻食品省时、保质、价优。现代生活节奏快压力大，烹饪由于其诸
多环节费时费力，“做饭两小时，吃饭十分钟”这种现象比较普遍。传统
的外卖和快餐尽管便捷，但健康问题常受诟病。而速冻食品同时满足“易
于烹饪”以及“保持食材营养”的要求，也顺应了“宅文化”“懒文化”
的都市趋势。从成本来看，英国速冻食品联合会研究显示，同样的食品购
买速冻类型可以为一个四口之家每周节省34%（7.8英镑）的食品开销。中
国的速冻食品发展历史较短，不少消费者对速冻食品仍存在不新鲜、营养
价值低的误解，随着消费者培育加快，将有利于推动速冻食品消费扩容。
行业受益冷链物流发展扩张。冷链物流水平的提高不仅能够减少浪费、降低食材损耗、增加产业收入，同时对速冻行业的产能增加有着重要的作用。我国冷链物流市场空间巨大，发展迅猛。据中国交通运输局官方数据
显示，中国冷链物流行业未来三到五年的市场规模将达4700亿元。未来，
结合大数据技术应用，消费者线上线下购买冷冻产品也会更加便捷，速冻
行业也会得到助力。
速冻食品产业链上游是畜牧业、水产业、种植业、屠宰及肉类加工业，市场竞争较为充分，国内农副产品价格总体受国家调控，近些年供需变化
下原材料价格也相应波动。中游是包含速冻鱼糜、速冻肉制品、速冻米面
等速冻食品制造行业，不同类别的市场存在差异化的竞争态势。下游则是
经销商（农贸批发）、商超（卖场、超市等）、以及餐饮、酒店等。经销
商在产业链中扮演着非常重要的角色。
一、火锅制品：从增量时代进入存量竞争，行业集中度提升随着我国居民收入、消费水平不断提高，人们对营养丰富、食用方便的速冻鱼糜制品及速冻肉制品的市场需求不断增加，使我国火锅料制品行业近几年得到快速发展。火锅料制品的市场销售规模由2010年160亿元提升到2017年近273亿，CAGR为8%增速趋稳，速冻火锅料（速冻鱼糜、速冻肉制品）行业从增量时代进入存量竞争时代。从细分品类的市场份额来看，速冻肉制品从2012年的65.97%降到2017年的59.21%，相反速冻鱼糜制品从34%增长到40.79%。速冻鱼糜的年复合增长率达到8.64%高于速冻肉类。工业化的鱼糜制品生产起源于日本，其生产技术先传播至台湾地区后，于90年代初引入中国大陆。2002年以来，速冻鱼糜制品产量高速增长，至2014年已达151.79万吨。
火锅作为南北皆存的餐饮形式，氛围浓烈、食材多样，兼具休闲与美味特征，是亲朋聚餐的重要选择。根据美团点评发布的《2017年中国餐饮业供给侧发展报告》，在餐饮品类比较中，火锅是唯一不分地域、文化和季节均人气火爆的类别，2016年火锅占据餐饮消费额的22%，是当之无愧的中国美食“独角兽”。全国共计35万火锅商户，火锅商户渗透率7.3%。火锅消费水平高于整体餐饮价格，全国人均火锅消费价格65元。火锅食材多种多样，总体上牛羊肉、鱼虾等荤菜类最受欢迎，速冻食材至少占据总体火锅料的三分之一，“火锅热”为速冻火锅料制品带来新活力。
全国市场分散+部分省份寡头竞争。目前火锅料制品市场的主要竞争格局是“南福建北山东”，加上广东、浙江等沿海省份，构成了目前火锅料制品行业的重点生产区域。不过，由于行业进入门槛不高，行业龙头与大量中小企业共生共存，并未有全国性品牌的确立，即便是年销售额最大的企业安井，在行业中所占的的市场份额也仅约9.4%。
经过近20年发展，火锅料行业在近些年也已经逐渐显露出了一定的行业格局，形成了日益清晰的企业梯队，每一个梯队中都有若干实力相当的企业，南方速冻调理肉制品加工企业以安井食品、海霸王、海欣食品等为领导企业，北方则以山东惠发、山东佳士博食品为代表。同时随着食品安全和环保监管日趋严格，行业已进入洗牌后期，市场份额不断向大企业转化，进入预计会有部分不规范的作坊式企业退出市场，使低价竞争的环境有所改善，大企业的品牌优势会逐步凸显并进一步提高。
我国速冻米面制品行业成熟度比速冻火锅制品高。速冻米面制品行业发展较为平稳，从上世纪90年代开始起步，各地市场上出现了种类繁多品牌各异的产品，地域性比较强，但始终没有一家企业可以拥有足够的规模脱颖而出。经过行业长时间的整合和发展，三全、思念、湾仔码头三大品牌通过改进生产工艺、创新产品种类脱颖而出。三全自2013年成功收购龙凤之后，市场占有率跃升至34%，稳居同行业龙头地位。至此，由三全、思念以及湾仔码头，以总和接近70%的市场占有率，确立了中国速冻米面行业