1、房子赠与给非直系亲属，怎么办理？需要交纳哪些税费？
答：先要去公证处做公证，再去房产局过户，受赠方要交纳3%的契税和20%的个人所得税。
2、关于外籍人士买卖房：
买卖双方中只要有一人为外籍人士（含港澳台），在送件前买卖双方必须带上身份证原件、产权证土地证原件、存量房合同原件一份去长江路南京公证处做合同公证。同时，买卖双方所有人必须全部到场办理，一个工作日后取公证书。请各位伙伴提前做好安排。
地址：长江路99号，长江贸易大楼7层（江苏省南京市南京公证处）
费用：合同价*千分之二
作息时间：上午：8:30-12:00 下午：14:00-17:30 电话：84799863 另：外国人买房前要去安全局备案(有外销资质的房屋除外)
3、房改房、商品房、继承房交纳营业税及个税时产权取得时间的计算依据是什么？
答：1）房改房：以证载日期、公有住房买卖契约日期、购房款发票日期，按“孰先”的原则。
2）商品房：以证载日期、契税完税凭证中的填发日期，按“孰先”
的原则。
3）离婚、夫妻更名、换证、补证等方式取得的住房：以上手取得时间连续计算。
4、房改房专业知识：
1）居住权出售手续：
①所在房管所领上市合同，然后和买房人签出售合同
②要房内成年户口人同意签字，租赁证上人夫妻同意，并和买房
人办理买卖公证
③移出原房内的户口，交易双方带着公证过的合同，户口本，身
份证，一起到所在区房产经营公司办理过户手续，交纳每平米（租赁证上面积）200元过户手续费，领取新租赁证。
2）参加房改手续：
①房管所领取表格，结算清所有房租和物业费，
②身份证，户口本，共同居住人同意房改的证明去所在区房产经
营公司申请
③审查7-15天左右
④交费（换算成建筑面积后每平880元，当然还可以按年代，楼
层，工龄等打折），并签定买卖契约
⑤3-6个月左右，房产局通知取产权证，
⑥带着买卖契约及复印件，身份证，产权证，去所在区房产局办
理土地证
⑦1个月后领土地证
⑧要注意的是，现阶段南京房改政策有比较大的改变，很多居住
权是不能参加房改的，最好在购买前向房管所咨询清楚，以免造成不必要的损失和纠纷。
5、继承的房产手续如何办理？
1）产权人生前有公证过的遗嘱，死亡后做遗嘱生效公证，然后去房产局办理更名手续。
2）无遗嘱，须去公证处做继承公证，凭公证书原件去房产局办理更名手续。（做公证时所有继承人及配偶均需到场）
6、存量房买卖预告登记如何办理？
答：华侨路房产局二楼21号窗口办理，买卖双方带身份证原件和复印件，产权证原件和复印件，1份存量房合同（买卖双方到窗口再签名），填写一份〈存量房买卖预告登记申请书〉，交纳80元费用后窗口开具1张凭证。
有效期：受理之日起三个月内。三个月后自动解除。如三个月内来送件，送件之前买卖双方带身份证原件和凭证到21号窗口先将预告登记解除。
（注：做预告登记时，如果卖方不到场，受委托人持的委托公证
书上必须要有委托人授权受委托人的预告登记的权限哦，否则
预告登记是做不起来的；有抵押的也可做预告登记，配图时产权人最好确定好
几人名字，不然送件时加名字需重新配图）
7、有关户口：
非南京户口的客户买了60平方的房子，落户南京的房子里，如果在不满五年的情况下卖房，恰好买房人又是非南京户口，那么买房人的户口不能马上落户。
（注：有一特殊情况请关注：产权人是集体户口（或南京本地户
口），其配偶（外地户口）通过夫妻投靠入户，这样的情况也需待配偶入户南京满5年，才能落其它外地户）
8、关于经济适用房的有关政策：
答：经济适用房有拆迁安置，拆迁偿还，中低价商品房三种。
目前只有拆迁安置房（房产证上的产权来源为拆迁安置）在缴纳营业税个税的时候可以按拆迁安置协议日期算起满不满五年。其余的都按契税或证载时间孰先的日期算。
经济适用房可以按发票上的时间去南京市房改办打印上市确认书，能打印到就可以上市交易。
上市交易有哪些费用：经济适用房满五年后上市交易有二种情况：一缴收益金（收益金的计算方法：{本次转让核定的契税计税金额-（原购房交纳契税计税金额+原契税实缴金额）}*50%。二不缴收益金（只有征地拆迁补偿取得的经济适用房可不要缴收益金）
以上是否要缴费在《南京市经济适用房上市确认书》会注明。
办理维修基金；可按总额的3%交纳或按50元/平方(不带电梯)、90元/平方(带电梯)交纳，按孰低来交
办理流程：1、申请（房改办受理）-丰富路127号一楼
2、审核出具《南京市经济适用住房（上市）确认书》（房改办）
3、配图（一楼测绘窗口）
4、打印《南京市经济适用住房登记申请书》（一楼服务区）
5、签订《交易资金托管协议》（三楼资金监管窗口）提交资料
（二楼受理窗口）
6、审核制证
7、缴费发证（三楼发证大厅）
注：至少收益金部分要到三楼做资金托管
9、父母的房产如何给未成年子女
答：父母的房产给未成年子女只能通过赠与的方式。祖父母及
其他人的房产给未成年小孩可以选择赠与或者买卖的方式。10、交换的房屋如何交税？
答：契税：按差额交
个税营业税：按税费政策各交各的，如免税没有发票；如交税
有购房发票
送件时个人需带上身份证原件，单位需提供1、单位的公章2、组织机构代码证3、营业执照副本原件4、法人授权委托书5、委托人身份证；若有差额需提供不动产发票；房屋交换协议书
（合同）
11、关于商品房办证时减人名的问题
答：只有两种情况下可以去掉人名：
1、两个人必须是夫妻关系，在办证时就可以凭结婚证、身份证、
夫妻双方到场，一个人放弃，可直接去掉一个人名字
2、两个人离婚了，凭离婚证、身份证、双方到场可直接去掉一
个人名字
如果有银行贷款，需要去银行，经银行同意盖章才能办理上述
只有这两种关系可以直接去名，其他都要待新证办出后以买卖
份额的形式
12、增减所需材料？
答：可以凭结婚证，夫妻关系证明或可以证明夫妻关系的户口
簿、身份证、夫妻双方到场，一个人放弃，可直接去掉一个人
名字，加名字也是一样办理。填写房屋权属登记申请书（非转
移类）。双方的约定协议或法院判决书，调解书。（自行约定的，须双方到场签字），房屋已经有抵押的，需要银行同意变更的证
明。
13、约定份额怎么办？
答：约定份额需双方同时到场，携带身份证办理（如房屋有贷款无法办理）
14、如老人等无民事行为能力的人卖房所需要的手续
答：1、需去法院判决一个人为其的监护人，此判决必须是终
审判决
2、然后由监护人带上相关材料（户口本、判决书、身份证等）
去做承诺公证，和未成年的承诺公证差不多
3、带上公证书，判决书，身份证，户口本等正常送件
另：精神病患者及植物人等情况卖房需专业性医院开证明，监护人凭医院证明去法院开具监护证明
15、单位买卖房屋，需要交纳的税费有哪些？过户时需要提供哪些
答：单位买房：3%的契税，手续费与个人买房一样，根据房屋性质来交
单位卖房：全额的8.6%（5.6%的营业税和3%的土地增值税）或差额的35.6%—65.6%（差额5.6%的营业税和30%—60%的土
地增值税）
过户时需要提供：1、单位的公章。2、组织机构代码证。 3、营业执照副本原件 4、法人授权委托书 5、委托人身份证
16、个人抵押：
房子个人抵押给个人的，三种情况不能做：
1）房子有未成年人;
2）房子本身有抵押没还清的;
3）经济适用房.
17、部队房产如何过户？
答：如产权来源为部队，则需产权人至部队同意出售证明后方可办理，所盖公章须与办证时公章一致。
18、商业用房（非住宅）税收政策?
答：买方：契税3% 交易手续费5元/平米产权登记费550元/套
卖方：土地增值税（差额的30%或全额的3%），营业税（差额
的5.6%或全额的5.6%），个税（差额的20%或全额的20%）【若
选择按差额缴纳，那么营业税个税和土地增值税都必须全按差
额缴纳，若选择按总额缴纳，那么营业税个税和土地增值税
都必须全按总额缴纳】交易手续费5元/平米19、享受契税优惠的条件是什么?开首次购房证明需带哪些材料？答：在南京市区范围内无产权住房（含买卖契约已鉴证的商品房），购买144平方米以下（含）、容积率1.0以上（含）的普通住房。
（以家庭为单位，包括未成年子女）
开首次购房证明需携带：
已婚：夫妻双方身份证、结婚证、户口本、未成年子女身份证明、收件单（以上均需原件）
未婚：身份证、民政局出具的单身证明、户口本（以上均需原件）
20、拆分的房屋如何办过户？
答：之前房产证上是两户，现卖其中一户，需先拿房产证配图（需十个工作日），出了两户的图纸后送件，送件时一户正常卖，一户重新办证，可同步进行。
21、公积金政策、可贷额度计算方式？
答：1）市行公积金个人最高可贷额度为20万元，即夫妻双方最高可贷额度为40万元；省行公积金最高可贷额度为30万元，即
夫妻双方最高可贷额度为60万元
注：如夫妻双方一方为市行、一方为省行，市行一方做主贷人夫妻最高可贷40万元，省行一方做主贷人夫妻最高可贷50万元
2）暂停发放二次（含）以上个人住房公积金贷款：夫妻双方任
何一方曾经办理过住房公积金贷款的职工，无论贷款是否结清，再次购房申请公积金贷款的均暂不办理。
计算公式：公积金贷款年限及额度计算公式{月缴存额/(缴存比例*
0.02)*0.45*12}*可贷年限
例：个人和单位月缴存金额各200元，公积金缴存比例为10%，女性：35岁，可贷额度计算方法为：（200+200）/（10%*0.02）*0.3*12*（55-35）=144000元，其中0.45为公积金系数，55为女性可贷款年龄，男性为60周岁。
22、如果公积金断缴了能不能贷款？
答：公积金需要在购房本地连续、足额缴满6个月以上，才能申请公积金贷款
23、外地贷过款还完,在南京能否算首套？
答：只要征信报告有过贷款记录就不能算首套，目前银行征信系统全国联网。如只有一套房，贷款已结清且卖掉，目前在邮政银行可算首套。
24、纯商贷款，能不能用公积金每年转？
答：每年的上半年可将公积金账户的钱转至还款的商业性贷款账户里，需先到银行开借款证明，单位开支票和联系单，带上借款合同至本单位公积金开户行办理。
注：如在邮政银行做的商业贷款，目前无法用公积金每年转25、商业房的贷款政策？
答：个人购买商业用房，首付5成，利率上浮10%，只能贷10年。
26、40平米以下的房子是不是只能用公积金贷款？
答：不能全部认定，40平以下单身公寓，或是次新房，个别银行可做商业性贷款。40平以下且老房龄需要做纯公积金贷款。
27、之前贷过公积金且未还完，再次商代能否算首贷？
答：看征信报告是否有过贷款记录来界定。
28、产证上写成年小孩名字，父母做共同还款人，父母名下有过贷款，孩子没有，能否算首套？
答：主贷人收入证明不够，父母作为共同还款人，名字不在产证上，开收入证明，算首套的有交行，工行，深发（父母名下有房或外地户口无社保也可）
29、目前银行对二套房的认定？
答：凡符合以下条件之一的，列入二套房贷范围:
1）、借款人首次申请利用贷款购买住房，如在拟购房所在地房屋登记信息系统(含预售合同登记备案系统，下同)中其家庭已登记有一套(及以上)成套住房的；
2）、借款人已利用贷款购买过一套(及以上)住房，又申请贷款购买住房的；
3）、贷款人通过查询征信记录、面测、面谈(必要时居访)等形式的尽责调查，确信借款人家庭已有一套(及以上)住房的；
4）、对不能提供1年以上当地纳税证明或社会保险缴纳证明的非本地居民申请住房贷款的，贷款人按第二套(及以上)的差别化住房信贷政策执行。
30、可贷年限+房龄不超过30年如何确定？
答：例如：房龄1988年，2010年-1988年=22年，30年-22年=8年，可贷8年，建行可贷年限+房龄不超过40年。
期权员工技能竞赛基础知识点 1.期权是交易双方关于未来买卖权利达成的合约,其中一方有权向另一方在约 定时间以约定价格买入或卖出约定数量的标的证券。 2.在期权交易中，买方是权利的持有方，通过支付一定的费用（期权费或权利 金），获得权利，有权向卖方在约定的时间以约定的价格买入或卖出约定数量的标的证券。因此期权的买方也称权利方。 3.根据期权合约定义，期权买方具有在将来某一时间按照特定价格买入或者卖 出约定标的物的权利。 4.认购期权卖方在被行权时，有义务按行权价卖出指定数量的标的证券。 5.认沽期权卖方在被行权时，有义务按行权价买入指定数量的标的证券。 6.金融期权的标的资产包括股票、ETF、利率等。 7.上交所期权仿真交易中，中国平安期权合约单位是1000。 8.期权合约面值是执行价×合约单位。 9.上交所期权合约中同时交易合约到期月份为当月、下月及最近的两个季月 （下季月与隔季月），共四个月份。 10.本所期权交易每个合约最后交易日，为合约到期月份的第四个周三（遇法 定节假日顺延）。 11.上交所的期权合约到期日是最后交易日。 12.上交所的期权合约行权日是最后交易日。 13.上交所的期权合约交收日是行权日的下一交易日。 14.在欧式期权中，买方（权利方）只有在合约到期时可以按期权合约事先约定 的履约价格提出行权。 15.个股期权采用实物交割的方式，即在行权时，双方进行股票或ETF的现金 与证券的交收。对于认购期权，权利方根据行权价将现金交给义务方，义务方将股票或ETF交给权利方。 16.期权的行权价格是指合约规定的、在期权权利方行权时合约标的的交易价 格。 17.上交所股票期权行权价格间距设置为： 18.合约编码是用于识别和记录期权合约。根据上交所规定，股票期权合约从 10000001起按顺序对新挂牌合约进行编排。 19.合约交易代码包括以下要素：期权类型、标的资产、执行价格等。
云南省2015年下半年证券从业资格《证券市场》：影响股 价变动基本因素试题 一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意） 1、发起人应在股款缴足后的__天之内主持召开创立大会。 A．15 B．30 C．60 D．120 2、中国证监会自收到开放式基金管理人验资报告和基金备案材料之日起__个工作日内予以书面确认。 A．3 B．5 C．10 D．15 3、证监会对违反经纪业务的证券公司的处罚不包括__。 A．警告 B．暂停经纪业务 C．公开谴责 D．罚款 4、中国银行间债券市场债券回购业务，中央国债登记结算有限责任公司为中国人民银行指定的__。 A．全国银行间债券市场的主管部门 B．办理债券的登记、托管与结算的机构 C．对辖内金融机构的债券交易活动进行日常监督机构 D．全国银行间债券市场的监督部门 5、下列各项属于非系统风险的是__。 A．政策风险 B．周期波动风险 C．利率风险 D．信用风险 6、2005年对《公司法》修订的主要内容不包括__。 A．按照公司经营内容区分最低资本额 B．公司可以用股权等法律、行政法规允许的其他形式出资 C．货币出资金额不得低于公司注册资本的30% D．公司对外投资所累积投资额不得超过本公司净资产的70% 7、如果市场是有效率的，那么，债券的平均利率和股票的平均收益率会（）。A．大体上接近 B．不会接近 C．股票的平均收益率会较高
D．债券的平均利率较高 8、资产评估报告由委托单位的主管部门签署意见后，报送__审核、验证、确认。A．中国证监会 B．证券交易所 C．国家国有资产管理部门 D．当地政府 9、证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当责令公司限期改正，在5个工作日内制定并报送整改计划，整改期限最长不超过__个工作日。 A．10 B．15 C．20 D．30 10、关于基金会计核算，下列说法错误的是__。 A．会计主体是基金管理公司 B．会计分期细化到日 C．会计年度为公历每年1月1日至12月31日 D．基金持有的金融资产和承担的金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 11、股权登记日期之后认购的普通股票可以称为__。 A．附权股 B．含权股 C．除权股 D．复权股 12、债券和股票的相同点在于__ A．具有同样的权利 B．收益率一样 C．风险一样 D．都是筹资阶段 13、技术分析的优点是__ A．同市场接近考虑问题比较直接 B．能够比较全面地把握证券价格的基本走势 C．应用起来相对简单 D．进行证券买卖见效慢、获得利益的周期长 14、关于证券公司融资融券证点的业务规则叙述错误的是__。 A．证券公司以客户的名义在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户B．客户融资买入或者融券卖出的证券预定终止交易，且最后交易日在融资债务到期日之前的，融资融券的期限缩短至最后交易日的前1交易日 C．客户融资买入证券的，应当以卖券还款或者直接还款的方式偿还向证券公司融入的资金；客户融券卖出的，应当以买券还券或者直接还券的方式偿还向证券公司融入的证券 D．证券公司向客户融资，只能使用融资专用资金账户内的资金；向客户融券，只能使用融券专用证券账户内的证券
国有资产管理工作流程图 为进一步加强和规范单位内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于单位其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我单位国有资产管理工作流程图。 审批综合流程图 限额以下 国有资产配置审批流程图 ;买价值1万元以下、以及用其他资金购置资产的购置事项。 资产配置需提交的材料 1、正式申请文件，要写明需配置资产的品目、数量、预算金额、经费来源等；
一级预算单位除外）； 3、单位资产存量状况说明； 4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。 国有资产对外投资审批流程图 用财政拨款及结余资金对外投资,不得投资股票、期货、基金、企业债券等。 资产对外投资需提交的材料 1、正式申请文件，要写明对外投资资产的品目、数量、金额等； 2、经主管部门审核同意的证明材料（主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外） ； 3、产权权属证明及价值凭证； 4、可行性论证报告等； 5 、主管部门或国资局要求提供的其他材料。 国有资产核查（债权核销）工作流程图 ( 1 、正式文件；
一级预算单位除外）； 3、工作报告（清查基本情况和结果）、数据报表、需处置的资产损益相关证明材料、社会中介机构对清查结果的审计报告等； 4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。 国有资产调拨（划转）、对外捐赠审批流程图 务（含执法执勤）用车、股权和货币性资产损失核销等资产处置事项，以及原值在1万元以上的其他资产处置事项。 资产调拨（划转）需提交的材料 1、调拨（划转）申请文件； 2、《行政事业单位国有资产处置申请表（一）》； 3、资产价值凭证及产权证明，如购货发票或收据、工程决算副本、有效的国有资产产权登记证、国有土地使用权证、房屋所有权证等凭据的复印件（加盖单位公章）； 4、因单位撤销、合并、分立、改制、隶属关系而移交资产的，须提供相关批文和单位的资产清查情况以及相关报表；
权证知识 一、离婚的转移登记要件及收费标准（一般规定） 1、登记要件 ①申请书 ②离婚双方当事人的身份证件（原件、复印件） ③房地产权证（房屋所有权证、土地使用证） ④离婚协议书、离婚证（或法律文书） ⑤地税局减免税手续 2、温馨提示 必须双方当事人本人登记，如确需委托的需提交公正的委托书及代理人的身份证明、产权人身份证复印件，但代理人不能为另一方当事人。 3、领证时间 自登记申请受理之日起30日后领证。 4、收费标准 ①登记费：住宅80元/套，非住宅550元/套 ②转让手续费：住宅6元/平方米，非住宅18元/平方米 ③图纸资料费：20元/件 ④工本费：核发一本证书免收，共有的每增加一本证书收取10元 ⑤证书贴花：5元/本 如为划拨土地上非住宅房屋应到土地部门办理出让手续。 二、还迁房屋的转移登记要件（一般规定） 1、登记要件 ①申请书 ②申请人身份证件（原件、复印件） ③房屋拆迁补偿安置协议 ④购房发票（全款结算票） ⑤开发企业的营业执照（复印件加盖开发企业公章） ⑥委托书（开发企业在委托人处盖公章） ⑦开发企业初始登记时已领取房地产权证的一并交回 2、温馨提示 ①应由产权人本人申请登记，产权人也可委托代理人申请登记，代理人应当提交产权人的身份证明、代理人身份证明和当事人签名的委托书和正楷人名章。 ②两人以上共有房屋的登记，应当由共有人共同申请。如确需代办的，必须提交当事人亲笔签字的份额协议。 ③委托书、份额协议为示范性文本，可提前到大厅领取。 3、领证时间 自登记申请受理之日起30日后领证。 4、收费标准 ①登记费：住宅80元/套，非住宅550元/套 ②转让手续费：住宅3元/平方米（开发企业交纳），非住宅18元/平方米（双方各50%） ③契税：个人家庭首次购买90平方米以下普通住房按房款1%；首次购买90平方米以上普通住房按房款1.5%，非首次购房或购买非普通住房、非住房及非自然人购房均按房款3%收取。
宝丰集团无形资产管理制度 1 总则 1.1目的 为规范宝丰集团及各公司无形资产的管理，明确职责权限，提高经营决策质量，维护公司权益，防止无形资产流失，提高无形资产的经济效益和社会效益，特制定本制度。 1.2适用范围 本制度适用于宝丰集团及各公司无形资产的管理。 1.3 定义 本制度所称无形资产是指宝丰集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产,通常包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 1.4 职责 无形资产作为宝丰集团及各公司的重要组成部分，实行“统一领导、归口管理、分级负责、分任到人”的管理体制。 1.5.1宝丰集团资产管理部职责 1.5.1.1制定宝丰集团无形资产管理的规章制度，并组织和监督检查实施。 1.5.1.2负责组织对无形资产的清查、盘点、登记及日常监督核查工作。 1.5.1.3核查、指导使用部门的无形资产管理工作。 1.5.1.4会同归口管理部门编制无形资产投资可行性分析报告。 1.5.1.5受理无形资产使用部门提出的无形资产技术鉴定申请。 1.5.1.6审核无形资产的增加、调剂和处置办法。 1.5.1.7组织拟订无形资产购置、转让合同或协议书。 1.5.2宝丰集团财务部门职责 1.5. 2.1负责登记归口管理的无形资产明细账，对无形资产进行会计核算 1.5. 2.2参与无形资产的验收、检查、处置工作 1.5. 2.3参与无形资产清查盘点工作,设置无形资产编码规则和分类标准。
1.5.3宝丰集团法务部门 1.5.3.1负责无形资产购置合同或协议书，审定无形资产转让合同或协议书。 1.5.3.2审定无形资产业务中涉及的其他法律文件。 1.5.4宝丰集团无形资产使用部门职责 1.5.4.1依据无形资产管理制度和办法，负责制定并组织实施具体的实施细则。 1.5.4.2建立并及时登记无形资产使用台账 1.5.4.3提出无形资产处置申请 1.5.4.4检查并报告无形资产的日常使用情况。 2 管理内容 2.1无形资产取得与验收 2.1.1外购无形资产 2.1.1.1无形资产的外购要符合企业发展规划，并经充分论证和严格的审批程序，避免重复和盲目引进。 2.1.1.2无形资产使用部门详细填写“无形资产采购申请表”，经相关部门审核签字。 2.1.1.3资产管理部对使用部门提出的“无形资产采购申请表”进行审核，部门 负责人审核签字确认后，交财务管理中心、法务部进行审核。 2.1.1.4按照集团授权审批权限，相关管理部门或人员在授权范围内审批。采购 部门根据批准的“无形资产采购申请表”进行采购。 2.1.1.5无形资产的验收由信息部、研发部门、使用部门、采购部、监察部和资 产管理部等相关人员共同进行。 2.1.1.6信息部和使用部门对无形资产进行检查，并填写“无形资产验收单”。 一式三联，与采购合同或采购订单核对一致后，由信息部、使用部门和供货商分别签字确认，并由三方分别归档保存。 2.1.1.7验收合格后，由信息部填制“无形资产移交单”将无形资产移交给使用 部门，双方确认签字。 2.1.1.8“无形资产移交单”一式三联，其中一联由使用部门保管，一联由资产 管理部存档保存并依此作为无形资产转入的依据，一联交给财务管理中心做账务处理。
房屋产权证基本知识 一、权证知识： 1.什么是房产证，它有哪些作用; 购房者通过交易，取得房屋的合法所有权，可依法对所购房屋行使占有、使用、收益和处分的权利。产权证即《房屋所有权证》，是国家依法保护房屋所有权的合法凭证。国家实行房屋所有权登记发证制度，各地必须使用建设部统一制作的房屋权属证书，其他部门和单位制作的类似证书均无效，不受国家法律保护。房屋所有者凭证管理和使用自己的房屋。 房产证包括房屋所有权证和房屋共有权证，在通常意义上，房产证是房屋所有权证的简称，是由不动产登记机关发放的证明房屋所有权归属的书面凭证。 买房后申请办理房产证，就像人出生要到派出所上户口一样，这既是国家规定，又是房屋行政管理需要。我国《城市房地产管理法》第59条规定：“国家实行土地使用权和房屋所有权登记发证制度。”这就是说，如果您在城市买了房，不去办理房产证，您的房屋存在就不符合法律规定。 房屋有产权证才会受到国家法律保护 《民法通则》第71条规定：“财产所有权是指所有人对自己的财产享有占有、使用、收益和处分的权利。”个人向开发商买房或从个人手里买的二手房，这个过程，只是完成了平等的民事行为，如果不去申请办理房产证，那么这样的房屋将不受国家法律保护;只有经过国家房屋交易部门，完成法律的鉴证程序，取得房屋所有权证，即产权证后，买房人才对所买房屋有了合法的所有权，才真正成为个人的合法财产，即房屋的合法主人。房屋所有权证是国家依法保护所有权的合法凭证，房屋有了产权证后，不仅可以长期住下去，而且可以出租、转让、交换、赠予、继承和抵押，遇到建设拆迁时可以得到补偿。如果没有房产证，上述行为都属于不合法的，当个人房屋权益受到侵害时，也不能依法受到国家保护。 如果购房者在入住后不能取得房地产权证，其所购的房屋所有权尚处在一种不确定的状
什么是著作权？ 著作权又称版权，它是指作者对其创作的文学、科学和艺术作品依法享有的专有权利。法律保护的属于著作权范围内的作品非常广泛，包括文学作品，口述作品，音乐、戏剧、曲艺、舞蹈作品，美术、摄影作品，电影、电视、录像作品，工程设计、产品设计图纸及其说明，地图、示意图等图形作品，计算机软件，以及法律、行政法规规定的其他作品。 著作权作为一项民事权利，既具有人身权性质，又具有财产权性质。人身权包括发表权、署名权、修改权、保护作品完整权；财产权主要是使用权和获得报酬权，具体来说可以表现为复制权，表演权，播放权，展览权，发行权，摄制电影、电视、录像权，改编权，翻译权，编辑权，许可他人使用其作品权，获得报酬权等多项权利。其中，著作权的财产权利是可以被继承的。 公民个人创作的作品受法律保护，任何人不能随意侵犯。著作权中的署名权、修改权和保护作品完整权的保护期限不受限制，而发表权和著作权中的财产权是有保护期限的，保护期限为作者终生及其死亡后50年，截止于作者死亡后第50年的12月31日；如果是合作作品，截止于最后一位死亡的作者死亡后第50年的12月31日。 著作权是一种什么权利 著作权是指文学、艺术、科学作品的作者依法对他的作品享有的一系列的专有权。它表现为：第一，享有著作权的作者可以决定是否对他的作品进行著作权意义上的使用；第二，他可以决定是否就他的作品实施某些涉及他的人格利益的行为；第三，他可以在必要时请求有关的国家机关以强制性的协助来保护或实现他的权利。 著作权是一种特殊的民事权利。它与工业产权构成知识产权的主要内容。在广义上，它也包括法律赋予表演者、音像制作者广播电台、电视台或出版者对其表演活动、音像制品、广播电视节目或版式设计的与著作权有关的权利。 根据我国的著作权制度，著作权是一种包含若干特殊的人身权和财产权的混合权利，行使著作权中的财产权往往涉及其中的人身权。例如，作者将他的作品首次交出版社出版时，不仅是在行使出版权，往往也是在行使发表权。 著作权也是一种内容不断发展的权利。在世界各国，著作权包含的内容并不是永远固定不变的，而是随着社会文明的不断发展和使用作品的新技术的不断产生，也在得到不断的发展和补充。总之，作者享有有著作权不会影响作品的传播。 著作权包括哪些权利？ 著作权包括人身权（精神权利）和财产权（经济权利），即： 1）发表权即决定作品是否公之于众，以及何时、何地、以何种方式公之于众的权利。 2）署名权即表明作者身份，在作品上署名的权利。 3）修改权即自己修改或者授权或禁止他人修改的权利。 2）保护作品完整权即保护作品不受歪曲、篡改的权利。 5）获得报酬的权利。 什么是著作权的主体 著作权人是著作权法保护的主体：即享有著作权权利和承担著作权义务的人；《中华人民共和国著作权
判断改错题 1. 企业的基本活动主要是供应、生产、销售活动。（×）投资、经营、筹资活动 2. 财务报表分析的方法最主要的是因素分解法。（×）比较分析法 3. 比较分析可以按照三个标准进行：历史标准、同业标准、预算标准。（√） 4. 经营活动业绩评价使用的利润表和现金流量表都以权责发生制为基础反映。（×）利润表以权责发生制为基础反映，现金流量表以收付实现制为基础反映 5. 坏账是否发生以及坏账准备提取的数额属于会计政策。（×）会计估计 6. 企业持有较多的货币资金，最有利于投资人。（×）债权人 7. 分析企业的流动比率，可以判断企业的营运能力。（×）短期偿债能力 8. 企业持有较多的货币资金，是为了购买原材料。（×）经营、预防和投机的需要 9. 分析企业的速动比率，可以判断企业的营运能力。（×）短期偿债能力 10. 营运资金是一个绝对量指标，不利于不同企业之间的比较。（√） 11. 当流动资产小于流动负债时，说明部分长期资产是以流动负债作为资金来源的。（√） 12. 法定盈余公积按税后利润10%计提到注册资本50%后，不再计提。（√） 13. 应收账款周转率用赊销额取代销售收入，反映资产有效性。（×）充分性 14. 以收入为基础的存货周转率主要用于流动性分析。（×）盈利性分析 15. 营业周期越短，资产流动性越强，资产周转相对越快。（√） 16. 将应收账款周转天数和存货周转天数相加可以简化计算营业周期。（√） 17. 在资本总额、息税前利润相同情况下，负债比例越大，财务杠杆系数越大。（√） 18. 企业负债比例越高，财务杠杆系数越大，财务风险越大。（√） 19. 在相同资本结构下，息税前利润越大，财务杠杆系数越大。（×）小 20. 当负债利息率大于资产收益率时，财务杠杆将产生正效应。（×）负效应 21. 如果企业因认股权证持有者行使认股权利，增发的股票超过现有流通在外普通股的3%，则该企业属于复杂资本结构。（×）20% 22. 当稀释性证券的总稀释效果不超过3%，则企业只需要披露基本每股收益指标。（√） 23. 特殊的经济增加值是公司经济利润最正确和最准确的度量指标（×）真实的经济增加值 24. 从股东角度分析，资产负债率高，节约所得税带来的收益就大。（×）经营者 25. 现金流量表中的现金包括库存现金、可以随时支付的银行存款和其他货币资金。（√） 26. 现金等价物包含到期三个月以内的有价证券。（√） 27. 债务保障率是经营活动产生的现金净流量与流动负债的比值。（×）债务总额 28. 营运资本是资产总额减去负债总额后的剩余部分。（×）流动资产减去流动负债 29. 银行本票存款是属于具有特殊用途的现金，在确定流动资产时应将其扣除。（×）银行汇票存款 30. 长期债券投资是企业的长期投资项目，应全额反映在长期债券投资项目中。（×）以扣减长期投资减值准备中的相应金额以及一年内到期的长期债券投资后的净额 31. 酸性测试比率也可以被称为现金比率。（×）速动比率 32. 采用大量现金销售的商店，速动比率大大低于1是很正常的。（√） 33. 现金比率可以反映企业随时还债的能力。（√） 34. 通常情况下，速动比率保持在1较好。（√） 35. 存货发出计价采用后进先出法时，在通货膨胀情况下会导致高估本期利润。（×）低估 36. 在进行同业比较分析时，最常用的是选择同业先进水平、平均水平作为比较的标准。（×）同业先进水平、平均水平和竞争对手水平 37. 如果流动负债为60万元，流动比率为2.5，速动比率为1.4，则年末存货价值为84万元。（×）
高频考点：权证的分类和权证的价值 什么是权证?权证的分类有哪些?我们平时比较少接触到权证这一权益类证券，本文主要从权益的概念、分类以及权益的价值进行解析。在考试时通常考查权证的价值较多，有时会考概念的理解和权证的分类。但总的来说这一考点不是很难，备考时可通过做习题来巩固。 一、考点精讲 1、权证的概念 权证是指标的证券发行人或其以外第三人发行的，约定在规定期间内或特定到期日，持有人有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。 2、权证的分类 3、权证的基本要素 权证类别、标的资产、存续时间、行权价格、行权结算方式、行权比例 4、权证的价值 内在价值：权证的内在价值指权证持有者执行权证时可以获得的利益 认股权证的内在价值=Max{(普通股市价-行权价格)×行权比例，0} 当标的资产的市场价格低于行权价格时，认股权证持有者不会执行权证，因此权证的内在价值等于0. 时间价值：在权证有效期内标的资产价格波动为权证持有者带来收益的可能性隐含的价值。 二、真题检测 1、关于认股权证的内在价值，下列说法正确的是( )。 A. 内在价值可以是正数也可以是负数 B. 内在价值反映权证有效期内股票价格波动所隐含的收益 C. 无论股票价格是多少，只要股价上涨，认股权证的内在价值就增加 D. 只有股票市价高于行权价格时，认股权证的内在价值才大于零
参考答案：D 【解析】认股权证的内在价值是指权证持有者执行权证时可以获得的收益，它等于认购差价乘以行权比例，因此只有股票市价高于行权价格时，认股权证的内在价值才大于零。 2、下列关于认购权证持有人的权利的说法中，正确的是( )。 Ⅰ.有参与公司股东大会的权利 Ⅱ.有参与公司分红的权利 Ⅲ.有在约定时间按约定价格购人股票的权利 Ⅳ.有放弃行权的权利 A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B. Ⅲ、Ⅳ C. Ⅱ、Ⅲ D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 参考答案：B 【解析】权证持有人在行使权利之前，并没有买入股票，不是公司股东，没有参与股东大会的权利，也没有参与分红的权利。
权证中心岗位职责 1、负责日常金融、权证代办业务的管理； 2、负责管理团队，带领团队及时完成代办业务； 3、负责协调解决部门之间各项事宜； 4、负责与银行、房管、税务等相关部门沟通、对接与关系维护； 5、负责协调客户关系； 6、负责及时了解银行、房管、税务等部门最新政策、规定和要求并上报和传达； 7、完成领导临时交办的其他任务。 权证中心主管岗位职责 1、负责代办业务分配与进度监督； 2、负责每月上报代办业务量统计工作； 3、负责业务代办完结资料的归档以及登记簿的记载； 4、负责业务上遇到问题及时报 告和与总部对接解决处理； 5、负责权证中心业务费用领取与报销工作； 6、负责每周工作汇报和下周工作安排； 7、履行金融、权证专员职责。 8、完成领导临时交办的其他任务。 金融、权证专员职责 1、负责及时收件并与店面办理交接，第一时间与客户对接； 2、负责协调客户关系； 3、负责审核买卖双方证件真实性、完整性及资料是否齐全；确保代办业务顺利完成； 4、负责及时为客户代办银行贷款、房产测绘、过户、交税取证以及产权抵押手续； 5、负责及时对代办业务进程实时跟进； 7、负责客户水电气、交房工作； 8、代办业务完结负责将客户档案袋资料及完结证明回执单交权证中心主管； 9、负责做好每月代办业务量统计工作并上报权证中心主管； 10、完成领导临时交办的其他任务。 负责为客户办理产权、过户手续，核实证件、收取证件、发放权证，管理权证办理过程； 岗位职责：1、负责协调房管部门并办理过户手续；2、协调客户关系；3、文件的整理与 归档；4、日常数据整理任职要求：1、本科以上学历;2、有较强的协调能力;3、有耐心并善 于沟通;4、熟练掌握office办公软件及现代化办公设备;5、具有... :权证专员岗位职责：1.负责协调银行、房管部门并办理过户手续；独立完成权属确认， 转移，抵押登记等业务操作；2.协调客户关系；3.文件的整理与归档；4.日常数据整理；5. 督促和跟进款项回收进度6.维护与信贷人员的额良好关系，及时包皮客户资料，加快银行审 批处理进度等相关 岗位职责：1、负责按揭部整体日常工作的运营和管理；2、负责管理团队，带领团队完 成业务指标；3、负责按揭贷款市场部拓展及客户服务工作4、负责按揭专员工作的调度及指 导工作；5、负责维护处理好与银行人员的关系6、负责与相关部门进行沟通协调工作；7、 负责协调解决部门各项事宜；与 岗位职能:1、负责核对商品房买卖合同，负责客户房产证、土地证等资料的收集、办理 与发放；2、负责办理银行按揭及贷款3、负责与房管局各相关业务部门的沟通、对接与关系 维护。要求:1、半年以上有关房产工作经验，熟悉有关房地产工作流程和办事程序，良好的 语言表达能力，擅与人沟通，优秀的外联与公关能力；2、工作积极主动，... 主要工作职责和内容：1、负责受理贷款业务从抵押到领取他项权证的每个业务的环节运
证照管理制度 第一章总则 第一条目的 为规范集团及其控股子公司的企业证照业务管理，保障公司证照安全有效、提高证照应用效率，根据证照业务实际，制定本管理办法。 第二条定义 企业证照是指依据法律法规或市场惯例，企业应具备的、可以重复使用的各种身份证明文件、权属证明文件、许可文件、鉴定文件的正本、副本及相应的电子数字证书。（以下简称“证照”) 第三条证照管理原则 公司证照实行“统一领导、集中保管、分工办理、借用管理”的制度。 统一领导：是指公司所有涉及证照的业务活动统一由一个部门归口主管。 集中保管：是指公司所有证照由公司综合档案室集中保管，需要借用时办理借出登记。 分工办理：是公司指定对口部门分工负责办理证照的申请新办、审核更换等工作。
借用管理：是指公司对证照的借用采取借用审批、借用登记、定期盘点、归还核销等措施进行有效管理。 第二章证照的分类 第四条按用途分，可分为：身份类证照、权属类证照、许可类证照、评价类证照。 身份类：是证明企业身份的物件，具有“一个组织只一个唯一号码”的特点。 如，工商管理部门签发的《营业执照》（商事登记证)、人民银行签发的《机构信用代码证》、社保机构签发的《社会保险登记证》等。 权属类：是政府机构签发的明确资产权利法律归属的物件，其特点是对资产的独占性。 如，国土部门签发的《国有土地使用权证》、房产登记部门签发的《房地产权证》、《不动产登记证》、车辆管理部门签发的《机动车登记证》、商标管理部门签发《商标注册证》、知识产权局签发的《发明专利证书》、《实用新型专利证书》、《外观设计专利证书》等。 许可类：是政府管理机关或商业机构授予企业从事某项活动权利的证件。
期权基础知识手册 一、期权概述 期权（Option），是一种选择权，指是一种能在未来某特定时间拥有以特定价格买入或卖出一定数量的某种特定商品的权利。它是在期货的基础上产生的一种衍生性金融工具，给予买方（或持有者）购买或出售标的资产的权利。 从其本质上讲，期权实质上是在金融领域中将权利和义务分开进行定价，使得权利的受让人在规定时间内对于是否进行交易，行使其权利，而义务方必须履行。在期权的交易时，购买期权的一方称作买方，而出售期权的一方则叫做卖方；买方可以在该项期权规定的时间内选择买或不买、卖或不卖的权利，他可以实施该权利，也可以放弃该权利，而卖方则是必须履行买方行使权利的义务人。 二、期权市场的发展历史 18 世纪, 在工业革命和运输贸易的刺激下, 欧洲出现了有组织的期权交易, 标的物以农产品为主。由于制度不健全等因素影响，期权交易的发展一直受到抑制, 1733 年的巴纳德法宣布期权为非法。但一直到1860 年该法被撤消期间, 期权交易也从未停止过, 只是交易量很小。 18 世纪末美国出现了股票期权。由于当时还不存在期权的中心交易市场，期权都是在场外进行交易，市场依靠那些为买方和卖方寻求配对方的经济商才得以运行。 十九世纪二十年代早期,看跌期权/看涨期权自营商都是些职业期权交易者，他们在交易过程中，并不会连续不断地提出报价，而是仅当价格变化明显有利于他们时，才提出报价。这样的期权交易不具有普遍性，不便于转让，市场的流动性受到了很大限制，这种交易体制
也因此受挫。 1973年4月26日芝加哥期权交易所（CBOE）开张，进行统一化和标准化的期权合约买卖，上述问题才得到解决。期权合约的有关条款，包括合约量、到期日、敲定价等都逐渐标准化。起初，只开出16只股票的看涨期权，很快，这个数字就成倍地增加，股票的看跌期权不久也挂牌交易，迄今，全美所有交易所内有2500多只股票和60余种股票指数开设相应的期权交易。之后，美国商品期货交易委员会放松了对期权交易的限制，有意识地推出商品期权交易和金融期权交易。 由于期权合约的标准化，期权合约可以方便的在交易所里转让给第三人，并且交易过程也变得非常简单，最后的履约也得到了交易所的担保，这样不但提高了交易效率，也降低了交易成本。 1983年1月，芝加哥商业交易所提出了S&P500股票指数期权，纽约期货交易所也推出了纽约股票交易所股票指数期货期权交易，随着股票指数期货期权交易的成功，各交易所将期权交易迅速扩展至其它金融期货上。目前，期权交易所现在已经遍布全世界，其中芝加哥期权交易所是世界上最大的期权交易所。 20世纪80年代至90年代，期权柜台交易市场（或称场外交易）也得到了长足的发展。柜台期权交易是指在交易所外进行的期权交易。期权柜台交易中的期权卖方一般是银行，而期权买方一般是银行的客户。银行根据客户的需要，设计出相关品种，因而柜台交易的品种在到期期限、执行价格、合约数量等方面具有较大的灵活性。 外汇期权出现的时间较晚，现在最主要的货币期权交易所是费城股票交易所（PHLX），它提供澳大利亚元、英镑、加拿大元、欧元、日元、瑞士法郎这几种货币的欧式期权和美式期权合约。目前的外汇期权交易中大部分的交易是柜台交易，中国银行部分分行已经开办的“期权宝”业务采用的是期权柜台交易方式。
权证交易规则[交易,定价,测算...] 权证产品是国际上成熟的金融衍生产品之一，此次把权证产品与股权分置改革结合起来。涉及到的利益主体比较复杂为了避免二级市场投资者在实施配售之前大量抛售或者无资金配售，而引入认股权证减缓集中减持对市场的冲击。今年，很多证券公司承销增发新股未发出，如果有了权证这个交易品种，事情就变得简单了。但是权证不是期货，只是一种权利的体现。 1、上交所所称权证，是指标的证券发行人或其以外的第三人(以下简 称发行人)发行的，约定持有人在规定期间内或特定到期日，有权按约定价格向发行人购买或出售标的证券，或以现金结算方式收取结算差价的有价证券。 2、按照第九条规定：其标的证券为股票的，标的股票应符合以下条 件：(一) 最近20个交易日流通股份市值不低于10亿元；(二) 最近60个交易日股票交易累计换手率在25％以上，(三) 流通股股本不低于2亿股； 注意：市值不低于10亿元；3个月换手在25％以上；流通股股本不低于2亿股； 3、约定权证类别、存续期间、行权价格、行权日期、行权结算方式、 行权比例等要素；申请上市的权证不低于5000万份；自上市之日起存续时间为3个月以上18个月以下等。 注意：价格问题和时间限度 4、上证所有关负责人指出，把权证产品与股权分置改革结合起来， 有利于解决改革试点中金融工具不足、改革方案单一等问题，为试点公司和投资者提供更多可选择的工具。业内专家认为，权证的推出将改变目前单一做多的机制，使市场出现做空机制。 5、交易可以T+0：上市的权证，其标的证券为股票的，权证采用竞价 方式进行交易，买卖单笔申报数量不超过100万份，申报价格最小变动单位为0.001元人民币。权证买入申报数量为100份的整数倍。当日买进的权证，当日可以卖出。权证交易实行价格涨跌幅。 6、行权买进当日可行权：权证行权的申报数量为100份的整数倍， 行权申报指令当日有效，并不得撤销。当日买进的权证，当日可以行权。 当日行权取得的标的证券，次一交易日可以卖出。
证照资料管理制度 （试行） 1. 目的 为确保**公司（以下简称“公司”）战略目标的实现，推进公司“制度化、规范化、标准化、精细化”管理，保证公司证照资料使用的合法性、严肃性、权威性，维护公司形象及合法权益，杜绝证照资料滥用等违法、违规行为的发生，制定本制度。 2. 适用范围 本制度适用于公司各类证照资料的管理。 3. 证照资料的种类 3.1 经营许可类：营业执照（五证合一）、开户许可证、机构信用代码证、融资性金融许可证、社保登记本、贷款卡、发票领购簿等。 3.2 财产产权类：土地使用证、房屋所有权权证、机动车行驶证等。 3.3 资信类文件：公司章程、验资报告、审计报告、专项审计报告、评估报告、信用评级报告、工商年检报告等。 3.4 重要文件：各银行合作协议、董事会任命文件、董事会决议、政府部门公文批复等。 4. 证照资料申办流程 4.1 证照资料申办流程图
4.1证照资料申办流程图 副总经理 部门经理 经办人 总经理 证照资料办理 需求 4.3.1 到相关机构领取清单及表单 4.3.2 填写《证照资料申 办审批单》 4.3.3 准备材料、填写表单 审核 审核审批通过 通过 否 否 用印审批 通过 办理证照业务 结束 4.3.4取回保管 否审核 通过否
4.2 岗位职责： 4.3 流程关键控制节点： 4.3.1 经办人需到相关部门领取办理证照所需的各种表单及准备资料清单。 4.3.2 公司各类证照资料的办理由各证照的管理部门提出，并根据需要填写《证照资料申办审批单》（附件11.1），经办人需填写申请人名称、申请日期、隶属部门、申办证照名称、使用范围（或事由）等信息，经部门经理、副总经理、总经理审核/审批后方可办理。 4.3.3 审批手续完备后经办人准备所需资料，经部门经理审核无误后,按照公司《印章管理制度（试行）》规定办理用印。 4.3.4 经办人应及时领回所办证照资料，并按岗位职责分工进行登记及保管。 4.4流程文件/表单 4.4.1《证照资料申办审批单》（见附件11.1） 岗 位 职 责 经办人 1.按照要求准备材料 2.按照程序履行审批手续，审批程序完备后办理证照相关事项。 部门经理 对所办理证照的适用性、合理性负责。 副总经理 依据岗位职责履行审核职责。 总经理 行使审批权。
1、以下操作属于同一看涨或看跌方向的是（卖出认购期权，买入认沽期权） 2、上交所股票期权交易机制是（竞价交易与做市商的混合交易制度） 3、上交所期权合约到期月份为（当月、下月、下季及隔季月） 4、上交所期权市场每个交易日开盘集合竞价时间为（9:15-9:25） 5、上交所期权市场每个交易日收盘集合竞价时间为（14:57-15:00） 6、上交所股票期权合约的到期日是（到期月份的第四个星期三） 7、上交所ETF期权合约的最小报价单位为（0.0001）元 8、股票期权合约调整的主要原则为（保持除权除息调整后的合约前结算价不变） 9、股票期权限仓制度包括（限制期权合约的总持仓） 10、股票期权合约标的是上交所根据一定标准和工作机制选择的上交所上市交易的（股 票或ETF） 11、认购期权的行权价格等于标的物的市场价格，这种期权称为（平值）期权 12、认购期权买入开仓后，其最大损失可能是（权利金） 13、认购期权买入开仓的成本是（权利金） 14、认购期权买入开仓后，到期时若变为虚值期权，则投资者的投资（可卖出平仓弥补 损失） 15、以下关于期权与期货盈亏的说法，错误的是（期权的买方亏损是无限的） 16、以下关于期权与期货收益或风险的说法，正确的是（期权的买方风险有限） 17、以下关于期权与权证的说法，正确的是（履约担保不同） 18、以下关于期权与权证的说法，正确的是（持仓类型不同） 19、以下关于行权日，错误的是（行权日是到期月份的第三个周五） 20、以下关于期权与期货保证金的说法，错误的是（期货的保证金比例变化） 21、以下关于期权与权证的说法，错误的是（交易场所不同） 22、以下关于期权与期货的说法，正确的是（关于保证金，期权仅向卖方收取，期货的 买卖双方均收取） 23、以下关于期权与期货的说法，正确的是（期权的买方只有权力，没有义务） 24、假设甲股票当前价格为42元，那么行权价为40元的认购期权权利金为5元，则其 时间价值为（3） 25、假设甲股票现价为14元，则行权价格为（10）的股票认购期权合约为实值期权 26、假设乙股票的当前价格为23元，那么行权价为25元的认购期权的内在价值为（0） 27、小李是期权的一级投资者，持有5500股A股票，他担心未来股价下跌，想对其进 行保险，设期权的合约单位为1000，请问小李最多可以买入（5）张认沽期权 28、小李以15元的价格买入甲股票，股票现价为20元，为锁定部分盈利，他买入一张 行权价格为20元、次月到期、权利金为0.8元的认沽期权，如果到期时，股票价格为22元，则其实际每股收益为（6.2）元 29、小李是期权的一级投资者，持有23000股A股票，他担心未来股价下跌，想对其 进行保险，设期权的合约单位为5000，请问小李最多可以买入（4）张认沽期权 30、规定投资者可以持有的某一标的所有合约的权利仓持仓最大数量和总持仓最大数 量的制度是（限仓制度） 31、备兑开仓的损益源于（持有股票的损益和卖出认购期权的收益） 32、备兑开仓也叫（备兑卖出认购期权开仓） 33、备兑开仓需要（足额）标的证券进行担保 34、备兑开仓是指投资者在拥有足额标的证券的基础上，（卖出认购）期权合约 35、备兑开仓的交易目的是（增强持股收益，降低持股成本）
证券市场基础知识教学大纲 一、《证券市场基础知识》课程说明 （一）课程代码：证券市场基础知识 （二）开课对象：10级金融与证券专业 （三）课程性质： 《证券市场基础知识》是金融与证券专业培养学生掌握证券基础知识的一门专业基础课。通过《证券市场基础知识》课程的教学，使学生能够系统、全面地掌握证券市场的基本知识，熟悉证券市场的运作，并能够运用所学知识服务于政府部门、金融机构、证券机构、企业及从事投资活动的个人实践。 （四）教学目标： 要求学生熟练掌握证券和证券市场的基础知识、基本理论、主要法规和职业道德规范；了解证券中介机构的类别并熟悉其特点。金融是现代市场经济的核心，证券是金融的枢钮和前沿阵地。通过这门课程的学习，使学生在理解资本市场基本金融工具的基础上能够自主阅读资本市场读物。同时理论与实践相结合，使学生具备一定的投资分析判断能力的基础知识。 （五）教学内容： 第一章证券市场基础 第一节证券与证券市场 第二节证券市场参与者 第三节证券市场的产生与发展 第二章股票 第一节股票的特征与类型 第二节股票的价值与价格 第三节普通股票与优先股票 第四节我国的股票类型 第三章债券 第一节债券的特征与类型 第二节政府债券 第三节金融债券与公司债券 第四节国际债券 第四章证券投资基金 第一节证券投资基金概述 第二节证券投资基金当事人 第三节证券投资基金的费用与资产估值 第四节证券投资基金的收入、风险与信息披露 第五节证券投资基金的投资 第五章金融衍生工具 第一节金融衍生工具概述 第二节金融远期、期货与互换 第三节金融期权与期权类金融衍生产品 第四节其他衍生工具介绍 第六章证券市场运行 第一节证券发行市场 第二节证券交易市场 第三节证券价格指数 第四节证券投资的收益与风险 第七章证券中介机构
公司资质证照管理制度1 四川0000科技有限公司 资质证照证件管理制度 1.0目的 1.1各类证照是公司进行规范经营的重要依据，为加强公司的证照管理，确保证照在公司经营管理活动中安全、有效、合法的使用，服务好公司的经营管理工作，特制订本制度。 1.2公司的证照管理本着“及时办理、及时年检、统一保管”原则，保证证照管理的效率和安全性。 2.0定义 政府机关及其他部门颁发给公司的各类营业执照、登记证、许可证、资质证、荣誉证、产权证等证书。以下简称“资质证照”。 3.0分类 证照种类包括基础证照、专业证照及获奖证照三类： 3.1基础证照是指公司的营业执照正副本、税务登记证正副本、银行开户许可证等公司开业运营必须具备的证照。 3.2专业证照是指公司经营中取得的专业类证照：如建筑智能化工程设计与施工一级资质证书、机电设备安装工程专业承包一级资质、交安事业一级二级资质、安全工程师执业资格证书、市政公用工程总承包三级资质、公路公用工程总承包三级资质、
钢结构工程专业承包三级资质、城市及道路照明工程承包二级资质、二级建造师（市政或公路）技术人员学历证、职称证、专业资格证书、特种作业Q1Q2等。 3.3获奖证照是指公司经营中获得的各项荣誉证书、发明专利、软件著作权等。 4.0管理原则 公司证照原则上要求由人力资源部行政集中统一保管，结合公司当前实际情况，为了便于各项业务的顺利开展，各项目相关的资质证照可由其项目部指定人员保管，其他的资质证照全部由公司人力资源部行政集中保管。 5.0职责划分 5.1由人力资源部是公司所有资质证照的归口管理部门。具体职责如下： 5.1.1负责对公司的资质证照管理工作进行指导、检查、监督和培训； 5.1.2负责监管公司各类证照的申报、年审、变更、注销工作； 5.1.3负责建立公司资质证照管理制度的建立和完善，负责建立公司所有资质证照台账明细； 5.1.4负责公司部分资质证照申办、年审、变更、注销工作。 5.2各项目部负责其相关业务职责内的资质证照的申办、年
第三节上交所个股期权简介 合约 个股期权合约是指由交易所统一制定的、规定合约买方有权在将来某一时间以特定价格买入或者卖出约定标的证券(在上交所上市挂牌交易的单只证券)的标准化合约。 买方以支付一定数量的期权费（也称权利金）为代价而拥有了这种权利，但不承担必须买进或卖出的义务。 卖方则在收取了一定数量的期权费（也称权利金）后，在一定期限内必须无条件服从买方的选择并履行成交时的允诺。 3.1.1 合约标的证券 期权合约的标的证券（也称正股）是股票或ETF等上交所上市挂牌交易的单只证券，具有抗操纵、流动性较好、停牌或意外事项较少等特点。初期拟定标的证券为50ETF 、180ETF、工商银行和中国石油。 3.1.2 合约乘数 乘数即为每一交易单位标的正股的数量，即一张期权合约的交易额=权利金×乘数。模拟阶段，合约乘数为10000。 3.1.3 合约最后交易日、到期日、行权日 合约最后交易日（T日）是合约可以在二级市场上进行交易的最后一天，定为每个合约到期月份的第三个星期五（遇法定节假日顺延），与股指期货一致。 合约到期日是合约的存续期截止的日期，到期日过后，不管投资者之前有没有选择行权，合约都将成为废纸一张，不再具备任何价值。到期日为T+2日。 合约行权日是合约多头选择是否行权的日期，空头则根据多头的选择进行履约。行权日与最后交易日一致，也为T日，行权时间为09:30--15:30，行权交割
为T+2日（被分配行权的投资者可于T+1日买入标的证券或融资融券进行收盘后的行权交割）。 3.1.4 合约到期月份 期权的合约月份为：交易当月及其后月的2个月（当月与下月），以及3月、6月、9月及12月中连续两个季月（下季连与隔季连），共4个月份合约，同时挂牌交易。挂牌日为当月合约终止日的下一交易日（正股的下一交易日，停牌则顺延）。 3.1.5 履约方式 初期阶段为欧式期权。欧式行权方式指期权合约的买方在合约到期日才能按期权合约事先约定的履约价格决定是否行权。