董事会及高级管理层职责细化
建议方案
目前在合规管理、流动性风险管理、内部控制、业务连续性管理方面明确了董事会及高级管理层的职责。
建议增加董事会在以下几方面的管理职责：
?市场风险管理方面：
o董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；
o审批市场风险管理的战略、政策和程序及其重大修订，确定银行可以承受的市场风险水平；
o督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险，并定期获得关于市场风险性质和水平的报告；
o监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况；
o定期对压力测试的设计和结果及所采取的补救措施进行审查；
o批准银行总体市场风险限额以及限额的种类、结构。
?操作风险管理方面：
o制定与本行战略目标相一致且适用于全行的操作风险管理战略和总体政策；
o通过审批及检查高级管理层有关操作风险的职责、权限及报告制度，确保全行的操作风险管理决策体系的有效性，并尽可能地确保将本行从事的各项业务面临的操作风险控制在可以承受的范围内；
o定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，充分了解本行操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重大操作风险事件的有效性以及监控和评价日常操作风险管理的有效性；
o确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险；
o确保本行操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督；
o制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系地建设；
o授权其下属的风险管理委员会履行其部分相关职责。
?银行账户利率风险管理方面：
o审批银行账户利率风险偏好和限额；
o审批银行账户利率风险管理战略、政策和程序，监督战略、政策和程序的调整、修订；
o定期审阅银行账户利率风险报告；
o审议银行账户利率风险管理监管核心指标报告及其需关注的银行账户利率风险相关信息。
?信用集中度风险管理方面：
o定期对银行信用集中度风险状况进行审查；
o了解采用的信用集中度风险计量方法、模型与假设前提；
o对信用集中度风险压力测试提供指导和监督，审议信用集中度风险压力测试结果并审批相关行动计划。
?资本管理与内部资本充足评估方面：
o设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标，审批银行内部资本充足评估程序，确保资本充分覆盖主要风险；
o审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效。
o监督内部资本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性。
o审批并监督资本规划的实施，满足银行持续经营和应急性资本补充需要。
o至少每年一次审批资本充足率管理计划，审议资本充足率管理报告及内部资本充足评估报告，听取对资本充足率管理和内部资本充足评估程序执行情况的审计报告。
o审批资本充足率信息披露政策、程序和内容，并保证披露信息的真实、准确和完整；确保商业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作。
?信息科技风险管理方面：
o审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致；评估信息科技及其风险管理工作的总体效果和效率；
o建立并完善分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构；
o确保内部审计部门进行独立有效的信息科技风险管理审计，对审计报告进行确认并落实整改。