欧迪建设集团江苏机电安装工程有限公司
规章制度（修订稿)
目录
第一章总则
第二章员工招聘与录用
第三章劳动合同管理
第四章员工考勤与休假管理
第五章财务管理细则
第六章工程分包（劳务）队伍管理第七章材料管理
第八章薪酬管理
第九章绩效考核和岗位职责
第十章培训管理
第一章总则
一、为规范公司和员工的行为，维护公司和员工双方的合法权益，根据《劳动法》、《劳动合同法》及其配套法规、规章的规定，结合本公司的实际情况，制定本规章制度。
二、本规章制度适用于公司所有员工，包括管理人员、技术人员和普通员工；包括试用工和正式工；对特殊职位的员工另有规定的从其规定。
三、员工享有取得劳动报酬、休息休假、获得劳动安全卫生保护、享受社会保险和福利等劳动权利，同时应当履行完成劳动任务、遵守公司规章制度和职业道德等劳动义务。
四、公司负有支付员工劳动报酬、为员工提供劳动和生活条件、保护员工合法劳动权益等义务，同时享有生产经营决策权、劳动用工和人事管理权、工资奖金分配权、依法制定规章制度权等权利。
第二章员工招聘与录用
一、招聘原则和标准
1、招聘应遵循以下原则：
（1）机会均等的原则：在公司出现职位需求时，公司内部员工享有与外部应聘者一样的应聘机会。
（2）公平竞争、择优录取的原则。
（3）适用原则。
2、可录用人员的基本标准：
（1）18-60周岁(如原来没有社保的45岁以下)的成年人。
（2）招聘专职人员，必须与其他单位无劳动关系。
（3）招聘兼职人员，无“2、（1）”款限制。
（4）能适应公司管理模式，认同并接受公司的企业文化。
（5）应具备良好的职业操守，无不良记录，身份健康。
二、社会人员招聘操作流程
1、流程节点说明：
（1）用人单位临时需要增加人员的需经过岗位分析，确定本部门缺岗人员岗位职责，填写《招聘申请表》，严格执行应事设岗。综合办编制年度招聘计划提交总经理审批；
（2）综合办审核用人部门提交的申请，通过后交分管副总（如有）审核；
（3）分管副总（如有）审核通过后提交总经理审批；
（4）总经理审批招聘计划（招聘申请）后，由综合办展开招聘活动；
（5）综合办对收到的简历进行初步筛选；
（6）综合办跟用人部门进行沟通后，由用人部门和综合办确定参加面试的人员，综合办负责面试者的通知，面试的组织协调工作；
（7）由招聘单位指派专业人员从专业的角度对应聘者进行面试；
（8）面试结束后由用人部门与综合办确定录用人员，综合办汇总后报总经理审批；
（9）审批通过后，综合办通知录用人员前来公司报到，发放录取通知书。
2、新员工入职：新员工的录用经批准后，各岗位员工，由综合部根据既定安排，发出通知书，通知其报道上岗，并通知所属项目和部门做好相关接纳准备工作。
3、员工报到：提交相关资料：毕业证书、学位证书、职称证书原件（验证后返还本人）及复印件各1张；身份证原件（验证后返还）及复印件2张；前一家公司或单位的退工单及离职证明及社保医保证明。
4、试用期：试用期间，员工享有法定的工资、假期及相关劳动保障，如其违反国家法律法规、公司规章制度或不符合岗位要求，公司有权依法随时予以解除劳动合同。合同试用期限依法确定，特殊情况由总经理批准。
5、转正：员工试用期满，由所在项目和部门根据公司岗位考核制度完成对该员工的岗位试用期转正考核并上报至综合部，综合部进行审核后，报总经理批准。
6、调动及外派：根据项目需要，经协商，公司可以安排员工在不同区域、岗位、部门之间进行调动和外派，项目及部门也可以根据工作需要提出员工调动和外派申请，员工也可以根据公司项目变化及自身情况提出调动和外派申请，但经批准后执行。任何一种调动和外派，均由综合部，填写《人事异动申请单》,经部门主管会签后，报总经理批准。任何形式的调动和外派，都必须执行《工作移交清单》，方可调动和外派到新的工作岗位，否则综合部不予办理相应调转手续。
7、晋升与转正：项目及各部门人员根据具体情况，对进入后备培养的员工
进行提名，各部门经理审核，报综合部、建档、备案。最后报总经理审批、确认。
8、人事档案：建立人事档案：综合部负责为每位员工自其入职之日起建立人事档案。人事档案内容：员工简历、求职信、员工求职投递简历时提供的相关证明和资料。员工入职时按照要求提供的身份证复印件、学历学位证书复印件、职称复印件及相关证件及复印件、劳动合同正本壹份、各类奖励违纪记录入档文件、离职申请表及其他需要归档的文件。
第三章劳动合同管理
一、公司招用员工实行劳动合同制度，自员工入职之日起即订劳动合同，劳动合同由双方各执一份。员工领取劳动合同时应当签收。
二、劳动合同使用统一格式标准，劳动合同必须经员工本人签字、公司加盖公章方能生效。
三、劳动合同自双方签字盖章时成立并生效；劳动合同对合同生效时间或条件另有约定的，从其约定。
四、劳动合同的主要内容包括
（1）用人单位的名称、住所和法定代表人或者主要负责人；
（2）劳动者（含至少一名主要家庭人员）的姓名、住址、联系电话和身份证号码；
（3）劳动合同期限；
（4）工作内容和工作地点；
（5）工作时间和休息休假
（6）劳动报酬；
（7）社会保险；
（8）劳动保护、劳动条件和职业危害防护；
（9）法律、法规规定应当纳入劳动合同的其他事项。
（10）劳动合同除前款规定的必备条款外，双方当事人可以协商约定的试用期、培训、保守商业秘密、补充保险和福利待遇等事项；
（11）双方认为需要规定的其他事项。
五、根据建筑行业特性，公司实行综合计算工时工作制和不定时工作制
六、劳动合同期限
1、劳动合同的期限分为固定期限劳动合同、无固定期限劳动合同和以完成一定的工作任务作为期限的劳动合同。
2、固定期限的劳动合同：是指用人单位与劳动者约定合同终止时间的劳动合同。
3、无固定期限劳动合同：是指用人单位与劳动者约定无确定终止时间的劳动合同。
4、项目部合同以完成一定的工作任务作为期限的劳动合同。
5、用人单位自用工之日起满一年不与劳动者订立书面劳动合同的，视为用人单位与劳动者已订立无固定期限劳动合同。但必须也要补办书面的劳动合同手续。
6、劳动合同的试用期按如下规定约定（同一用人单位与同一劳动者只能约定一次试用期）：试用期自劳动合同实际履行之日起计算，包括在劳动合同期限之内。
七、劳动合同期限届满，一般即行终止；如因生产工作需要，经双方协商同意，可续订合同。如不再续订合同，公司或员工应在合同到期前三十日内通知对方。
八、劳动合同一经签订，即具有法律效力，双方必须严格履行。
九、单位解除合同条款
公司对员工有下列行为之一者，可以与其解除劳动合同：
（1）用人单位与员工协商一致的；
（2）在试用期间被证明不符合录用条件的；
（3）严重违反用人单位的规章制度的；
（4）严重失职，营私舞弊，贻误要务,给公司造成重大损害的（金额达万元以上的）；
（5）擅自离职为其他公司工作或同时与其他用人单位建立劳动关系，对完成本单位的工作任务造成严重影响，或者经用人单位提出，拒不改正的；
（6）以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使用人单位在违背真实意思的情况下订立或者变更劳动合同的；
（7）被依法追究刑事责任的；
（8）患病或者非因工负伤，在规定的医疗期满后不能从事原工作，也不能从事由用人单位另行安排的工作的；
（9）不能胜任工作，经过培训或者调整工作岗位，仍不能胜任工作的；
（10）劳动合同订立时所依据的客观情况发生重大变化，致使劳动合同无法履行，经用人单位与劳动者协商，未能就变更劳动合同内容达成协议的；
（11）用人单位依照企业破产法规定进行重组的；
（12）用人单位生产经营发生严重困难的；
（13）企业转产、重大技术革新或者经营方式调整，经变更劳动合同后，仍需裁减人员的；
（14）其他因劳动合同订立时所依据的客观经济情况发生重大变化，致使劳动合同无法履行的；
（15）徇私舞弊、挪用公款，利用职务之便收受贿赂、佣金的；
（16）违抗命令或擅离职守，情节重大的；
（17）组织、教唆、参与非法罢工、怠工，造谣生事，破坏正常的工作与生产秩序的；
（18）模仿上级主管人员签字、资用印信或涂改公司文件的；
（19）以任何手段侵占公司财物的（如：伪造或虚填报销单、收据等）；
（20）接受承包商或材料供应商的不正当的财物利益的；
（21）泄漏业务机密，情节严重的；
（22）利用职权频繁招待下属或存在严重吃喝风的；
（23）无正当理由不全额支付或未得到正常的批准擅自拿取或赠送公司财产给他人的；
（24）伪造申请或提供不真实资料，欺骗性地请求休息或称生病欺骗性缺席的；
（25）故意攻击或伤害、威胁其他员工或顾客的；
（26）一年内受到两次警告处分的；
（27）办公会议认定严重损害公司利益的其他行为；
（28）未经公司领导同意，私自离开公司工作岗位5天以上（含5天），视为自动离职；
（29）以欺骗手段与公司签订劳动合同的；
（30）其他严重违反企业管理制度的情况。
十、员工辞职规定
（1）本公司员工无论何种原因辞职，必须提前三十日向所在部门主管递交公司员工辞职申请书，经公司主管领导签署意见后，再送交公司综合办，办理辞职解除劳动手续。
（2）员工辞职申请经综合办批准后，在离开公司之前必须办理工作移交手续。如果不办理工作移交发生的后果一律由辞职职工负责，情节严重的移交司法部门处理。
（3）项目预算员申请辞职后，必须将本人负责的所有项目的对结账工作完成，由所在公司经营部门签字确认后，方可办理移交手续和工资结算。
十一、单位有下列情形之一的，依照劳动合同法规定的条件、程序，员工可以与公司解除劳动合同：
（1）员工与用人单位协商一致的；
（2）员工提前30日以书面形式通知用人单位的；
（3）员工在试用期内提前3日通知用人单位的；
（4）用人单位未按照劳动合同约定提供劳动保护或者劳动条件的；
（5）用人单位未及时足额支付劳动报酬的；
（6）用人单位未依法为劳动者缴纳社会保险费的；
（7）用人单位的规章制度违反法律、法规的规定，损害劳动者权益的；
（8）用人单位以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使劳动者在违背真实意思的情况下订立或者变更劳动合同的；
（9）用人单位在劳动合同中免除自己的法定责任、排除劳动者权利的；
（10）用人单位违反法律、行政法规强制性规定的；
（11）用人单位以暴力、威胁或者非法限制人身自由的手段强迫劳动者劳动的；
（12）用人单位违章指挥、强令冒险作业危及劳动者人身安全的；
（13）法律、行政法规规定劳动者可以解除劳动合同的其他情形。
十二、有下列情形之一的，劳动合同终止：
（1）劳动合同期满的；
（2）员工开始依法享受基本养老保险待遇的；
（3）员工死亡，或者被人民法院宣告死亡或者宣告失踪的；
（4）用人单位被依法宣告破产的；
（5）用人单位被吊销营业执照、责令关闭、撤销或者用人单位决定提前解散的；
（6）法律、行政法规规定的其他情形。
劳动合同终止时间为终止日二十四点。员工完成正常工作任务须超过当日二十四点的，员工完成正常工作任务的时间为终止时间。
十三、由公司出资培训的人员要求解除劳动合同调离本单位的，应缴纳培训约定未满服务期所承担的各项培训费用。
十四、公司培训的技术工人，要求解除劳动合同离开本单位的，应缴纳一定的培训指导费。
十五、解除劳动合同应报劳动和社会保障部门备案，一方如果违反劳动合同，给对方造成经济损失的，应根据其后果和责任大小予以赔偿。
十六、项目部专项工程班组内部承包（如电工/管工等等）完工人员退场时在结算中必须体现离职金这一款项。并办理退场工资清算手续(项目负责人、经营部、财务部相关人员做好衔接沟通工作)
十七、用人单位应当在解除或者终止劳动合同时出具解除或者终止劳动合同的证明，用人单位对已经解除或者终止的劳动合同的文本，长期保存备查。
十八、劳动争议
1、公司与员工发生劳动争议时，当事人可依法申请调解、仲裁和提起诉讼，也可协商解决。
2、解决劳动争议，应根据合法、公正、及时处理的原则，依法维护劳动争议当事人的利益。
3、劳动争议发生后，应当自劳动争议发生之日起一年内，当事人可向本公司劳动争议调解委员会申请调解，调解不成，当事人一方要求仲裁的，可向劳动争议仲裁委员会申请仲裁。当事人一方也可直接向劳动争议仲裁委员会申请仲裁。
4、对仲裁裁决无异议的，当事人必须履行。对仲裁裁决不服的，可自收到仲裁裁决书之日起十五日内向人民法院提起诉讼。
5、本制度未及事宜或与上级政策相违背的，按上级有关规定执行。
第四章员工考勤与休假管理
一、公司实行综合计算工时工作制和不定时工作制，部门上班时间以集团为准，项目部上班时间以项目实际情况为准，上下班需指纹或人脸识别打卡。公司部门人员需准时上下班，不得迟到早退，每月打卡迟到或早退次数超过10次，扣除当月工资100元。
二、项目部由项目负责人委派人员，公司总部有综合管理部负责考勤管理，并汇总填制考勤表，本人签字报财务部。工人考勤汇总表由项目施工员初审，项目负责人审核，送财务部。
三、员工作息时间根据季节和工作特点由公司另行通知。
四、员工的假期管理如下：
（1）事假
管理人员遇事须事先请假，并写请假条，通过网络报批，打印后附考勤表后。一般请假5天之内，由部门经理或项目负责人批准，超过5天的由总经理批准。
事假期间不计发工资。未请假擅自脱岗的，按旷工处理，旷工一天扣两天出勤。
（2）病假
管理人员凭医保定点医疗机构开出的病休证明（附病历），可获准休病假。病假期间计发的工资按“薪酬管理制度”中的相关条款执行。
（3）婚假
公司对依照国家婚姻法履行正式登记手续的职工，给予婚假3天；符合晚婚年龄即男满25周岁、女满23周岁登记领证的另给奖励婚假7天。
（4）产假
依照国家婚姻法办理结婚、生育登记手续的女职工生育给假90天；符合晚婚晚育条件即女职工生育年龄满25周岁的延长产假30天，晚婚但未晚育的给予延长产假15天；参保职工假期工资按结报的生育津贴标准计发。
男性员工给予护理假10天。
参加社会保险的职工，于假期结束前将生育证原件、婴儿出生医学证明原件、医疗费用发票原件和出院记录原件、男职工配偶生育的需提供配偶无工作证明等材料交公司综合办办理生育待遇申领手续。
（5）丧假
员工配偶、子女、父母、公婆、养父母去世，给丧假3天。假期内计发在岗待遇。丧假必须提供死亡证明复印件。
所有国家规定的假期原则上按国家规定执行。
（6）休假
（1）各部门可自行制定轮休制度，不得影响工作，同时不得随意安排加班。
（2）员工确需加班必须经部门经理或项目负责人（通过网络报批）书面确认，并以予调休，但须在六个月内使用完，并须经部门经理或项目负责人同意。
第五章财务管理制度
一、总则
1、为加强和规范财务管理，提高财务管理水平风险防范能力，促进公司可持续发展，规范公司财务活动，建立科学、合理的财务管理办法，确保财务制度体系的有效实施。
2、财务管理的基本任务和方法：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集、投资和使用资金，有效利用公司资源，加强资金管理，合理分配经营效益，确保资产保值增值。
二、会计工作制度
1、严格贯彻执行《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》、《企业内部控制规范》等有关规定；
2、财务部每月编制公司资金计划表及外欠材料明细表、班组汇总付款表上报总经理；
3、及时处理各会计业务，做到手续完备，数据准确，账目清晰；
4、原始凭证填制应齐全，记帐凭证应一事一证，摘要能反映真实业务情况，凭证装订应平整、整洁、规范且无遗漏；
5、出纳人员逐笔记载现金日记账，做到日清月结，不用白条抵押现金，库存现金控制在10000元以内，违反制度造成现金失窃的，由责任人全额赔偿；
6、严禁私设小金库，对各项帐外资金应及时解交公司，不得座支或挪用；
7、经常进行财务盘点，保证财务记录与实物、款项相符；
8、现金会计使用每笔支出费用，必须手续齐全并由总经理审批后才能支付，特殊情况电话请示总经理批准。
三、资金管理制度
为了加强资金管理，提高资金使用效率，确保施工、生产的正常运行，强化公司的资金调控职能，结合公司实际情况，制定资金管理制度。
1、职责
1）总经理：大额资金借贷、融资、工程垫资由股东会讨论决策由总经理实施，并宏观调控公司总部、各项目部所有资金，所有费用票据的审批；
2）项目负责人：根据与分包单位、供应商、施工班组的协议，提出付款申请，填写付款申请单；项目部费用票据的审核；
3）公司财务：复核各部门及项目部申请金额是否超付，部门及项目用款金额是否超付；
4）公司出纳：根据审批的票据报销单、资金付款申请表核定数额进行付款5）材料员：必须如实反映供应商的情况，做好供应商供货付款台账，填写《外欠材料支付申请表》
2、资金的流入
1）包括工程款流入及其他资金流入；
2）工程款流入包括进度款、陈欠款，是公司资金的主要来源，是公司正常运行的根本，各项目负责人及经营人员应积极催收工程款；
3）对工程款及对外资金流入，应及时转入公司统一账户；
4）项目或个人严禁坐支或挪用公款，如发现按贪污论处。
3、项目资金使用
项目部核定总额申请使用资金，包括管理人员工资、职工工资、项目日常开支、支付料款、税金等一切资金流出、由公司为项目支付款也包括其中。
4、支付流程
1)分包商和分包班组款项支付:
（1）由项目预算员开具《分项工程付款凭单》一式二份，项目负责人、项目现金会计签字，经营负责人审核；
（2）财务复核，开具《领款单》并制《员工工资表》，附员工考勤表；
（3）报公司总经理审批；
2）供应商款项支付：
（1）由材料员填写《万元以上材料款支付事项联签表》，项目会计、项目负责人签字；
（2）经营部、财务部负责人审核；
（3）报公司总经理审批；
3)所有款项由财务人员直接付给供应商或分包商，禁止其他人员支付；5、《资金使用申请表》《费用支付联签表》的使用
应注明收款单位名称、款项用途、金额、支付方式等，审批手续齐全，不得虚填申请单或申请后另作它用。
6、欠款支付手续
1）支付欠款时，应按要求填报《资金使用申请表》、《万元以上材料款支付事项联签表》，要求对方指定专人领取支票；
2）支付的同时，回收欠款凭证及发票，填制《收款收据》，同时与对方核对欠款。
7、项目经理部解散
1）项目经理部解散后，原项目部债权债务关系转入公司；
2）债权债务责任人仍为原项目部项目负责人；
3）由公司财务部负责人不定期对于各财务凭证进行检查，对违反公司财务制度者，进行处罚。
8、处罚
1）对付款手续不齐全的储意责任人付款总额的1%罚款；
2）对因资金拨付给本公司造成损失，追究责任人责任，依据情节轻重给予处罚。
四、各项费用报支规定及发票报批
一）发票报支规定
1办公费：使用《费用报销汇总单》封面
1）办公用品：发票上需写明办公用品名称、数量、价格，如品种较多，附办公用品清单（加盖购买单位公章）；
2）邮寄快递：发票后附“快递单”；
3）办公设备：同“办公用品”规定；
4）日用品：同“办公用品”规定。
2差旅交通费：使用《差旅费报销单》封面
1）市内交通费（含打车费），每张发票背面注明“起止地、事由”，有汽车补贴的人员，不再报支车费（市内汽车、打车费、上班途中车费）。出差费用报销封面写明事由、出差起止地、起止日期，费用分类填写住宿、交通、餐费、其它等费用金额。并附《员工因公外出审批单》。
2）因公出差交通费，按出差交通标准执行。
3、业务开拓费：使用《费用报销汇总单》封面
根据时间、对象按每次费用分别填制报销封面，摘要写明招待事由。
4、汽车使用费：使用《汽车费用报销清单》封面
填制报销封面时，填写车牌号、里程数，分类填写“汽油费、过路费、停车费等”金额。过路费、停车费发票背面注明事由。
5、通讯费：使用《费用报销汇总单》封面
办公室固定电话原则上按实报支，尽量控制在200元/月以下。管理人员每月手机费补助，按通讯费补助标准执行。
6、材料费用：使用《费用报销汇总单》封面
须附上入库单，送货单（送货单需加盖供应商公章），入库单上须由仓库、材料员、施工员、项目负责人签字，总经理审批。
二）、发票报批：
1、粘贴单上填写好金额大小写、经办人、时间。报销封面上注明经办人、证明
2、财务会计在接收票据时，必须先审核票据的内容、数量、单价、金额是否相符以及票据的真伪，经办人报支的票据审批手续是否齐全；
3、票据由出纳签字后，交财务负责人审核，报总经理审批；
4、对自制报销凭证，经办人签字后必须有二人以上的证明，交财务部审核，交总经理审批后方可报支；
5、一次动用万元以上的资金，必须电话请示总经理，同时填制好《资金使
用申请表》。单次万元以下2000元以上须事前请示总经理；
6、领用支票者须填写《支票领用单》。经总经理批准后，方可到财务部领用。支票使用后需在4天内到财务部结账，否则按领用支票金额的1%对领用人进行逐日递增罚款；
7、项目部各项罚款资金及废品出售款等上交项目财务入帐。项目部处理废品，仓库、财务、材料员、项目负责人到场，确定出售那些废材，财务开收据，一联仓库备查，一联财务入账；
8、所有报支费用须按财务有关规定和报支标准复核。一经查出不合理的开支，剔除报支的费用外，还得追罚审核人的经济责任。
9、报销人须在每一张发票上签字，并连续编号，在汇总报销单上注明原始发票张数。执行费用报支原则上一事一报，不得将多张不同事由的发票混贴。
附表3：材料款支付流程图
附表4：费用报支流程图
附表5：业务开拓费报支流程图
五、借款、备用金审批及标准
1、总部人员出差借款，必须先到财务部领取《借据》，填写好该凭证后，先经部门经理同意，再由总经理批准，方予借支。前次借支出差返回超过一周无故未报销者，不得再借款。
2、借款出差人员回公司后，无特殊情况一周内应按规定到财务部报账，报账后结欠部分金额或一周内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工
资中扣回。
3、个人因私借款，填写《借据》后，一律报部门经理同意，总经理审批后，方予借支。凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。
4、其他临时借款，如业务费、周转金等，审批程序同第一条。
5、试用人员借支差旅费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签字担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。
6、为保证资金的流动性，各项借款金额尽量控制在:部门经理2万元/次，一般员工5000元/次以内，并不超过个人年工资的70%。
六、出差开支标准及报销审批
为了保证出差人员工作与生活的需要，并贯彻勤俭节约, 结合公司具体情况制定本制度。
1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，无特殊情况住宿标准以经济型酒店为报销标准，可按其住宿票据实行如实计算。
2、科室人员出差期间一般情况下可乘出租汽车，但在报销时需在出租车票后面注明事由；外地出差征得部门经理同意后差旅费用回公司按实报销。凡是私事差旅费一律不报销。附《员工因公外出审批表》。
3、工作调动的行李家具搬迁托运费按发票报销。
4、汽车费用：确因工作需要派公司（如有）车的实报实销，违章罚款等原则由当事人自己负责承担，确有特殊原因的报总经理酌情处理。
5、公司提供出差人员（公司人事部通知正常调动人员除外）每天40元出差误餐补贴（无需发票）。如当日去，当日回的人员不享受该补贴。依据出差报批单。
6、部门和项目人员出差前需填写《出差计划》并交综合部，员工调动、出差乘坐飞机的机票，原则上均由公司预订，自行预订需经公司同意，否则不予报销。
七、业务招待费标准及审批
1、公司各部的业务招待费：
公司本部的各行政职能部门，业务招待费本着节约为原则合理开支为标准，具体权限为部门经理在2000元以内，且必须填写《业务招待申请表》申报总经理，经确定后方可支付，其他人员确因业务需要或工作需要必须先请示部门经理，超出规定范围的必须报总经理审定。总经理本人业务费由董事会指派的执行董事
或监事会主席审批。
2、业务招待费报销单据必须有税务部门开出的正式发票，数字分明，先由经手人签名，注明用途，由各部门经理审核后，总经理签字方能付款报销。
3、项目部业务费用视实际情况由总经理与主要经营人员讨论制定。
八、办公用品开支及审批（*详见办公设备管理制度*）
1、购买教材、参考资料书，写明名称、用途，事先征得部门经理或项目负责人同意，并报公司综合部备案，总经理签字凭合法的购书发票报销，并统一归口综合部登记发放。
2、购办公用品、电脑耗材等原则上由综合部指派专人负责购买，若急用品也可由部门负责购买。购置物品要有申购单，并经部门经理签字，统一采购发放，事后凭合法的购货发票经总经理签字后报销。项目部办公用品由项目负责人指定专人购买、保管、登记、发放。
九、福利
1、电话费补贴：
电话费每月补贴金额如下（领取需提供相关票据,每季度领取一次）：
XXXXXXXXXXXX公司 财务管理制度 第一章总则 为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。 本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。 财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。 原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。 第三章流动资产的管理 流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。 现金管理 3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。 日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。 3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。
开发区学校财务管理制度 第一章总则 第一条为规范我区各学校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进教育事业发展，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》、《中小学校财务制度》等法律法规和规章制度，结合我区各学校实际，制定本制度。 第二条本制度适用于我区各学校。 第三条各学校财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规、制度；坚持量入为出，勤俭办学。 第四条各学校财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，规范教育经费核算；加强资产管理，完善财务管理制度，规范学校收费和资金使用行为；加强学校经济活动监督，防范财务风险。 第二章财务管理体制 第五条各学校财务管理实行校长负责制。学校的财务活动在校长的领导下，由学校财务部门统一管理。 第六条各学校财务人员必须选择原则性强，熟悉国家有关财经方针、政策，有一定专业知识，爱岗敬业，并持有《会
计从业资格证》的人员；为保证财务专业人员素质，专业人员的配备、更换必须按规定上报区教体局计财科审核，主管局长审批，中小学校不得擅自任免财务专业人员。 第七条各学校以校为单位进行会计核算。实行“集中记账，分校核算”的，不改变学校财务管理权。即在一定区域内，由会计核算机构统一办理区域内中小学校的会计核算，学校设置报账员，在校长领导下，管理学校的财务活动，统一在会计核算机构报账。 第八条学校要建立健全财务管理内部控制制度。从事学校财务管理的记账人员、审批人员、出纳人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确，并做到相互分离、相互制约、相互监督。 第九条建立健全财务人员考核奖励制度。按照考核办法,每年组织一次财会人员的考核，对考核优秀的，给予表彰奖励，对考核不合格的，要及时进行调整。区教体局计财科负责对学校的财务工作进行指导、监督和管理。 第三章预算管理 第十条各学预算是根据学校发展规划编制的年度财务收支计划，包括收入预算和支出预算。 第十一条各学校预算以校为基本编制单位，教学点纳入其
恒泽·天城项目管理制度手册
恒泽·天城工程项目管理制度 总则 工程名称：恒泽·天城（以下简称本发展项目）； 工程地址：市开发区金马路128号； 业主：恒泽()房地产开发（以下简称业主）； 监理单位：建院工程建设监理咨询（以下简称监理） 为使承担恒泽·天城工程项目的施工单位明确恒泽地产工程项目管理的一般流程，以及施工现场的相关管理规定，特向承担恒泽·天城工程建设项目的施工、监理单位下发《恒泽·天城工程管理制度手册》，便于监理、施工单位遵照执行。 本制度是根据国家及省、市的有关规、规定及安全生产、文明施工的各项规、规程和相关的政策法规并结合本工程的实际所制定。 本制度仅适用于恒泽·天城工程。 管理流程见下图： 2007年6
月 目录 一、材料、构配件、设备进出场管理制度 (4) 二、工程例会、工程巡检、联检制度 (5) 三、工程日报、周报、月报及文件传递制度 (5) 四、文明施工、安全施工及保卫制度 (6) 五、消防安全管理制度 (11) 六、用电安全管理制度 (12) 七、工程施工进度管理制度 (13) 八、安全交底管理制度 (15) 九、半成品、成品及物料的保护制度 (16) 十、挂牌制度 (17) 十一、样板制度 (18) 十二、质量管理制度 (18) 十三、工程进度款管理制度 (19) 十四、工程变更管理制度 (20) 十五、工程档案文件管理制度 (20) 十六、工程总承包管理制度 (22) 十七、监理工作职责及安全责任制度 (23)
十八、附表 (27) 一、材料、构配件、设备进出场管理制度 所有进场材料、构配件、设备必须符合设计、国家规及合同约定的要求，并依照以下流程进场： 1.1所有进场材料、构配件、设备必须及时向业主、监理申报，同时提供产品质量合格证、出厂检验报告、市工业产品备案证（加盖厂家或供应商的公章）等，经业主、监理同意后方可进场。 1.2进场材料、设备验收程序： 1.2.1进场时提供文字资料如下： ——材料、设备合格证明文件 ——原厂采购证明文件 ——其他相关质量证明文件 1.2.2设备、材料正常进场验收时间为每天8：30～17：30时，超过本时间畴，由供货、采购单位提前24小时向业主、监理提出申请，由业主协调安排相关人员验收，并根据现场实际情况确定设备、材料实际进场、验收时间； 1.3材料、设备进场，须通知业主、监理共同验收，验收合格并签署《进场材料设备会签单》（表1）后，方可卸货。对有复试要求的材料，要按规定在监理见证的情况下取样、复试。 1.4甲供设备（材料）到场，经建设单位、设备（材料）厂家、施工单位、监理单位联合对设备（材料）外观、数量、技术文件等进行检查合格后，交给施工（安装）单位负责保管，对需要开箱检查的，由施工（安装）单位进行，开箱检查后对不能马上安装的设备（材料），由施工（安装）单位负责重新进行防护处理。 1.5进口的产品要提供商检局的有关验收文件。(附中文翻译件)
篇一:小学财务管理制度 六安市丰安小学财务管理制度 2012年2月 六安市丰安小学财务管理制度 为了更好地规范和完善学校的财务管理制度，规范财务行为，严密财务手续，维护财经纪律，强化财务的监督与管理，确保财务工作有序进行，使财务管理制度不流于形式，并结合学校实际情况，现将我校的财务管理制度、收费管理制度、采购管理制度制定完善如下: 一、建立财务管理制度 学校财务制度是强化财务管理的一种手段，是财经工作方针、政策及有关法律、法令、法规的具体表现。因此，学校必须建立财务管理制度。 1、要合理安排，按要求、正确制定预算内、外资金收支计划。 2、每学期，财会人员应及时向分管财务的校长、总务报告各项经费的收入情况，并配合校长做好预算内、外支出计划，做到统收统支，专款专用。 1 3、必须做到民主理财，不得单立账目，严禁公款私存，学校只能在指定的银行开立账号，不得私自找银行或储蓄所建账存款。 4、严格财经审批手续，所有报销发票应有经手人、验收人或证明人签字，并注明事理，最后由校长审批方可报销。 5、部门或个人向财务办理借款手续时，借款人应填写借条，并说明借款使用原因，分管财务校长审批后，财务人员才能给予借款。 6、不管是接待还是购置设备等，报销票据都必须具有税务监制章的合法发票，必须具备发票的名称、填制发票的日期、经济业务内容、数量、单价和金额，
必须盖有填制单位的公章(或专用章)，大小写必须相符。其发票背面须有经办人和证明人签名或签章，属于固定资产的，必须填写财产登记表。 7、全校财产物资的申购、调配、报废等均由总务处办理。保管室负责保管、验收，履行领用手续。 8、差旅费报销，当事人应如实填明出差事由、地点、日期、出发和到达时间、票价。车票应贴在报销单背面，报单人签名，学校领导审批，会计审核后才能办理报销手续。 9、学校的收据和发票，是会计核算的原始凭证和法定依据，学生票据和事业性发票均由总务购买，会计向总务领用，用多少领多少，用完要及时上缴财政。如果开错，此发票三 2 联填上“报废”字样，作为报费处理。 10、学校财务要做到日清月结，每学期结束，学校要成立结帐小组，清期账目做到民主理财。 11、自觉接受上级审计部门的审计，发现问题及时纠正。 12、财会人员必须严格执法，自觉执行财经纪律，做好财务核算，做到账物相符，帐帐相符。 二、建立收费管理制度 1、学校每学期的收费标准由上级有关部门规定，学校严格执行上级的统一收费政策和收费标准。 2、认真使用省财政统一监制的事业性收费的专用打印票据。 3、收取得杂费、借读费及时纳入预算外资金管理，并按规定缴存财政专户。 4、各年级部和个人不得擅自提高收费标准或搭车收费，否则追究法律责任。
工程项目管理制度汇编 1、质量目标管理制度 2、文件管理制度 3、档案管理规章制度 4、员工绩效考核制度 5、人力资源管理制度 6、施工机械管理制度 7、投标及合同管理制度 8、建筑材料及构配件管理制度 9、分包管理制度 10、工程项目施工质量管理制度 11、施工质量检查及验收管理制度 12、实验检验管理制度 13、质量问题处理制度 14、质量事故追究管理制度 15、质量管理自查与评价管理制度 16、质量信息和质量改进制度
1、质量目标管理制度 1 总经理应确保对质量目标进行策划，以确保相关职能和层次上建立质量目标；以建筑安装管理体系的总要求。 2. 各职能部门、项目部等应根据自己的工作制定部门目标，以确保公司总目标的实现。 3. 在下列情况下需进行质量兼容管理体系策划： a 按照质量标准建立、改进质量管理体系；新的项目成立时。 b 公司的质量方针、目标、公司机构发生重大变化； c 公司的资源配置、市场情况发生重大变化； d 现有体系文件未能涵盖的特殊事项。 4. 总经理应确保对实现质量目标所需的资源加以识别和策划。策划的内容应包括： a 需达到的质量目标及相应质量管理过程，确保过程的输入、输出及活动，并做出相应规定； b 识别为实现质量目标所需建立的过程的资源配置； c 对实现总体质量目标、指标和阶段或局部的质量目标、指标进行定期评审的规定，重点应评审过程和活动的改进； d 根据评审结果寻找与质量目标、指标的差距，确保持续的改进，提高质量兼容管理体系的有效性和效率； e 策划的结果（包括变更）应形成文件，如安全管理方案、环境管理方案、质量计划、施工组织设计、技术交底等文件中。 5. 综合财务部应定期对各部门目标完成的情况进行检查。
集团有限公司财务管理制度汇编二〇一三年十月
目录 第一章总则................................................ 第二章财务管理机构设立及管理职责.......................... 第三章主要制度与办法及其修订.............................. 第四章对外会计报表的编制 (3) 第五章财务检查与监督...................................... 第六章附则 (4) 附件5 附件1集团有限公司会计核算制度 (6) 第一章总则6 第二章中国会计准则下的主要会计政策6 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策7 第四章会计科目的设置12 第五章会计凭证和账簿12 第六章资产14 第七章负债21 第八章所有者权益22 第九章收入23 第十章成本费用管理26 第十一章利润及利润分配28 第十二章财务报告29 第十三章附则30 附件2集团有限公司集团财务人员管理办法 (32) 第一章总则32 第二章财务人员的任命、聘用与培养32 第三章财务人员的培训与考核33 第四章财务人员的轮岗34 第五章财务人员的工作交接34 第六章财务人员业务处理及报表的上报时间安排35 第七章附则38 附件3集团有限公司预算管理及控制办法 (40) 第一章总则40
第二章编制预算的原则40 第三章预算的编制41 第四章预算的内容43 第五章预算的执行和控制44 第六章预算的调整46 第七章预算的反馈、分析和预测47 第八章附则48 附件4集团有限公司销售收款管理办法 (49) 第一章总则49 第二章认筹、退筹49 第三章解筹、下大定、退大定与换定50 第四章现场财务操作流程51 第五章应收款和违约金收取53 第六章退房、换房、合同变更56 第七章销售现场工作管理58 第八章销售合同的管理60 附件5集团有限公司资金调配与管控办法 (62) 第一章银行账户管理62 第二章银行账户管理62 第三章资金调度63 第四章附则66 附件5集团有限公司货币资金管理办法 (67) 第一章总则67 第二章现金的管理和监督67 第三章银行存款的管理和监督69 第四章备用金和业务借支的管理70 第五章监督和考核71 第六章附则71 附件7集团有限公司财务分析管理办法 (72) 第一章总则72 第二章财务分析的内容和方法72 第三章财务分析的上报73 第四章附则74 附件8集团有限公司财务档案管理办法 (75) 第一章总则75 第二章会计档案的分类和归集75 第三章会计档案的整理装订76 第四章会计档案的排列编目77 第五章会计档案的归档79
财务管理制度 学校：联合小学 时间：2016年2月24日
财务管理制度 为了管好用好学校资金，充分发挥资金效益，更好地为教学为师生服务，特制定财务管理制度。 一、学校财务工作任务 认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。 二、经费收入管理 学校财务部门管理以下各项资金： 1)上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。 2)上级拨入的预算外资金。 3)各种捐赠款项收入。 4) 其他杂项收入等。 财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。 三、经费计划管理 1) 学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目 费用的开支计划，由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。
2) 学校根据上级下达的当年经费数，安排相关工作。 3) 在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改项目，须经领导签字批准。 四、经费使用管理 1、费用报销一律先由校长签字后报学区审批，然后到财务室报销。 2、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。 3、教职工因公出差由校长批签。 4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续，须经校长批签。 5、任何人不得因私借用公款。 五、计凭证、帐票、报表以及会计档案管理。 a) 学校财务部门应按照财务制度和学校的有关规定，认真审核各项原始凭证。符合财务规定的开支单据给予报销，不符合规定的单据，不予报销。否则，追究当事人责任。 b) 学校财务部门，应按会计制度对各类经济业务事项，通过会计凭证及时记帐、算帐。做到日清月结，手续完备，内容真实，帐目清楚，数字准确，资料齐全。 c) 财务部门各经办人员，应按岗位要求，按时向主办会
武汉科技大学附属天佑医院住院大楼建设 工程施工管理制度 第一条为了严格执行施工合同，提高建设工程管理水平，保质保量地按期完成施工任务，制定本管理办法。 第二条本办法适用于山东科技大学校内建设施工管理。 第三条聘请监理单位实施监理的工程，学校基建部门与承包单位之间进行建设工程合同有关的联系活动，通过监理单位进行；没聘请监理单位的工程，本办法所列条例由学校基建部门实施管理职责。 第四条工程管理人员的工作职责如下： 1、认真贯彻与执行国家基本建设方面的政策、法令、法规和要求，严格执行基本建设程序； 2、编制选址报告； 3、可行性研究报告的编制工作； 4、认真搜集有关资料，参与调研与技术论证，为编审工作提供依据； 5、根据批准的可行性研究报告，向土地管理部门办理征地手续； 6、负责提供设计资料，进行勘察与设计的招标与委托工作，并经常了解设计文件的编制情况； 7、做好基本建设的计划管理。根据批准的建设计划，合理安排分年度建设的内容和投资； 8、组织设计、施工及有关单位进行施工图纸会审和技术交底； 9、做好施工前的准备工作，为工程及时开工和顺利施工创造必要的条件，及时办理建设用地的征购、拆迁和清除障碍物；
10、申请报建手续、规划许可证、投资许可证和开工许可证； 11、办妥水、电源接通，通讯线接通，保证施工道路畅通，做到“三通一平”，场地的地上地下情况清楚，场地动迁情况清楚； 12、做好施工现场管理，主要是施工技术管理，工程质量的检查与监督工作； 13、审查施工组织设计和整体施工方案：主要审查是否有工程质量保证体系确保工程质量；是否能达到科学管理，施工方案、施工方法是否实际；是否采用了先进技术提高效率降低成本；施工总平面图、场地对学校是否影响等； 14、收集了解并及时督促与审查施工单位的工程进度和统计资料，为施工顺利进行创造条件，确保按期交工。按期编制各种定期统计、会计报表，上报主管部门； 15、写好现场施工日志，做好基本建设技术档案的搜集整理和保管工作，督促有关单位及时做好竣工图的绘制和有关施工技术资料的归档与移交； 16、做好基本建设财务管理与监督工作，审查施工图预算，施工中控制工程预算，审批工程进度款的拨付与工程的决算。千方百计降低工程造价，正确编制和执行财务计划，并认真组织实施； 17、组织落实应由学校基建部门供应的材料、设备等物资的供应，复核主要原材料、成品、半成品、零部件的出厂合格证及督促现场及时化验，查看化验报告； 18、严格执行与施工单位签订的施工合同，并及时检查监督合同的履行； 19、办理与做好单位工程的交工验收。正式验收前应做好初验与预验工作，参加质量评定，办理工程移交。 第五条学校基建部门施工管理的重点工作： 1、保证工程质量，施工管理应当认真贯彻国家有关工程质量的方针政策和施工验收规范； 2、组织施工单位认真贯彻保证质量的各项措施与管理办法； 3、制定学校基建部门确保工程质量的措施； 4、贯彻预防为主，加强质量检查；
XXXXXXX公司 人字〔2018〕0X号 财务管理制度 第一章总则 第一条本公司财务管理宗旨：监督和反映公司财务信息，为管理层决策提供有用信息，按上市公司标准进行财务管理。 第二条财务内控部包括财务总监、会计、出纳。部门职能及财务各岗的职责如下： 1、财务部职能： (一)遵照《会计法》、《企业会计准则》和国家相关法规要求，建立账册、财务制度，打造上市公司标准的财务管理体系。 (二)牵头建立健全企业内部控制相关的各种规章制度、流程。 (三)编制公司各类财务预算、预测类计划。 (四)及时进行账务处理和财务报表出具，分析财务预算、计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 (五)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 (六)用专业的财务管理手段、知识为管理层提供有用信息，当好企业经营管理的参谋。 (七)及时完成需要上交的税收，在合规合法条件下做好纳税筹划。 (八)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 2、财务总监岗位职责： (一)按上市公司财务体系标准打造公司财务管理体系，并负责对下属的专业业务水平进行指导； (二)编制和监督预算执行，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； (三)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； (四) 牵头建立健全企业内部控制相关的各种规章制度、流程； (五)利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向管理层提出合理化建议，当好企业经营管理层的参谋；(六)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标； (七)及时提报财务报表给管理层，加工成有用信息予以反映； (八)在合法合规条件下，为公司应税项目做好纳税筹划，有效降低公司税负；
某软件公司财务预算管理制度 第一章总则 为了全面提高某软件公司管理水平，支持公司灵活高效的分权管理体系，加强公司成本费用管理和监控，并为业绩考核提供科学的依据和支持，特制定本财务预算制度。 公司财务部汇总各业务单元及各部门的预算，综合平衡并提出调整方案建议，根据预算委员会决议，拟定公司整体预算。 公司的年度预算主要由公司预算、业务单元/分支机构/职能部门预算和项目预算三级预算构成，初期以弹性预算和滚动预算方式结合方式进行，逐步完善和细化。每月度辅以较详细的各部门的资金和成本支出计划。 施行初期（1－2年内），考虑到预算的合理性和预算核算的准确性不足，建议不作为考核的主要指标和直接依据。 本预算制度的解释权和修改权属公司预算管理委员会，公司财务部是预算管理委员会的常设机构。 第二章预算的组织形式和相应职责 1、某公司预算委员会
为保证某公司计划预算管理权威性、科学性、规范化和有效实施，特设立某公司预算委员会。预算委员会在某公司预算组织体系中居于核心地位，在决策委员会授权下处理和决定计划预算管理的重大事宜。公司财务部是预算管理委员会的常设机构。 组织分工 公司预算委员会设主席一名，执行主席一名，成员若干。主席由公司董事长担任，执行主席建议由公司财务中心总监担任；委员：建议由各个业务中心总监和资源中心、财务中心、人力资源部等职能管理部门的总监及外聘专家担任。 职责与权力 根据公司目标制定出年度预算总目标、总方针，报决策委员会批准； 审议公司年度预算，报决策委员会批准； 提出预算组织、规划、控制工作的改进意见；协调、裁定公司预算重大冲突（在预算编制和执行过程中，对部门与部门之间可能发生或已经发生的分歧进行协调） 审议财务中心提交的公司年度决算； 接受预算与实际比较的定期预算报告并予以审查、分析，提出改善的措施； 根据需要，就预算的修正进行审议并作出决定； 2、公司预算工作组 预算工作组是公司的一个非常设机构，在预算委员会直接领导下具体负责计划预算管理文件编纂、指标测算、预算组织和下达等全局性组织工作。 预算工作组成员由预算委员会提名产生，建议组长由公司财务中心总监兼任，财务中心财务经理任执行副组长，副组长由公司相关职能管理部门总监担任，成员由财务中心、人力资源部、资源中心、行政部、各个业务中心等部门经理担任。成员人数在9人左右。 预算工作组的常设机构为财务部，专职负责计划预算管理文件编纂、资料整理、汇总等工作。 职责与权力 对各部门、各单位申报的年度预算初步方案进行预审，审核这些方案和指标是否符合公司的方针、目标，财务和其他经济数据与指标是否达到基本要求,讨论通过或驳回重编。 在此基础上，形成初步确立的结论，报预算委员会审议； 在预算执行过程中，及时搜集情况，提供预算推进中的各种动态分析报告，在规定的权责范围内处理相关问题；
学校财务管理制度 第一章 总则 第 条 为规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进学校教学业务的发展，根据国家和省市地方有关法规，结合本校的实际情况，制定本制度。 第 条 学校财务管理的基本原则是：贯彻执行国家和省市地方有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理学校的发展需要和资金供给的关系、社会效益和经济效益的关系。 第 条 学校财务管理的主要任务是：合理编制学校预算；依法多渠道筹集办学资金；加强核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止资产闲置、流失；建立健全财务规章制度；对学校经济活动进行财务控制和监督；定期进行财务分析，如实反映学校财务状况。 第 条 根据我市教育局 年 月 日印发的《市民办学校财务会计管理规定》，结合学校章程，我校采用《小企业会计制度》进行会计核算。 第二章 财务管理体制 第 条 学校的财务活动在校董事会和校长的领导下，财财务部门统一管理。学校设置财务部，财务部设主任一名，财务副主任一名，会计一名，出纳一名。 第 条 学校财会人员的岗位职责一、财务主任的岗位职责 、在学校董事会及校长的领导下，严格遵守财经纪律等各项制度，随时检查各项财务制度在学校的执行情况，如发现违反国家财税法规及本制度的行为，应予抵制，并及时书面报校董事会及
校领导。 、审核学校的会计原始凭证是否符合会计工作规范的要求，是否符合国家的税务、会计的有关规定，对不合理、不合法、不合规的原始凭证应予拒绝受理，并且退回经办人。 、确保按时按质按量向校长及董事会提供反映学校经营情况的财务会计资料。负责学校年度预决算的编制工作，并就预算执行情况进行差异分析，报学校领导和校董事会，按时做好月度财务核算，并就月预算执行情况进行分析。 、审核记账凭证，审核或编制内部管理财务报表，编写财务分析报告，按时上交校领导及校董事会。 、严格审核学校的各项费用开支，审核学校收缴费是否符合物价管理规定，组织好学费的收缴、入库、上缴工作，亲自或督促班主任及时催缴学费。 、协助总务处及组织财务人员对学校的资产（包括现金、固定资产、教学设备、图书资料、其它财产物资）进行定期和不定期盘点，核对账实是否相符。 、在坚持各项规章制度的前提下，协调好与各个部门的关系，做好服务工作，积极配合好学校领导，当好家，理好财。 、做好资金的安全保障工作，配合好总务处，做好学校资产的安全保障措施，确保分布在学校各部门的财产安全与完整。 、协调与当地税务、物价部门、银行等学校外部的往来关系。 、参与经济合同的评审工作，防范经营风险，做好学校对外签订合同的预审、
工程部建设单位安全管理制度汇编1安全管理制度 目录 1、安全管理责任制 2、安全工作例会制度 3、安全检查工作制度 4、安全文明施工奖惩制度 安全管理责任制 第一章总则 第一条为了贯彻执行“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，落实安全生产责任，杜绝各类基建事故，促进安全文明施工水平的稳步提高，结合工程建设实际，特制定本制度。 第二条项目各参与单位人员必须遵守本实施细则。 第二章业主项目部安全文明施工管理职责第一条根据项目安全文明施工总体策划中确定的安全文明施工管理目标及保障措施，对工程建设安全文明施工进行全过程监督检查和指导，证安全文明施工目标的实现。 第二条分阶段审批《安全文明施工设施配置计划单》和《安全文明施工措施实施计划单》，并委托监理单位对其进场的安全 设施以及安全文明施工措施情况进行验收，各种验收记录存档。
第三条监督施工单位“两措”费用分阶段使用情况，按规定向施工单位支付现场安全措施费和文明施工措施费。 第四条工程建设过程中，通过隐患曝光、专项整治、奖励罚款等手段，促进参建单位做好现场安全文明施工管理，持续提高 现场安全文明施工水平。 第五条组织对项目安全文明施工标准应用情况进行监督、检查，通过整改完善、不断改进，使项目达到安全文明施工标准化要求。 第六条定期开展分析和总结工作，及时提出改进安全文明施工水平的建议。 第三章监理单位职责 第一条监理部需认真按国家有关安全生产施工的方针、政 策、法令、法规、工程建设强制性标准、有关合同和上级有关规定，针对施工特点做好工程项目的安全文明策划与施工监理控制工作，确保工程安全控制目标的实现。在监理工程项目的同时，负责监理安全施工和文明施工工作，并承担作为监理应承担的相应的安全施工、文明施工监理责任。 第二条建立安全监理制度及运行机制，总监为安全第一责任人，履行安全监理职责，对项目建设过程中的安全文明施工进行全面的控制和监督。配备资质和能力满足岗位要求的安全监理工程师，负责现场安全工作的控制和监督。对现场发生的事故负主要连带管理责任。监理人员应有有效的资格证并经过安全教育培 训。监理部应配备满足工程监理需要的安全法律、法规、技术标准、规范和操作规程等安全监理依据性资料。
国电电力巴彦淖尔（乌拉特后旗）分公司财务管理制度汇编 2009年7月
目录 第一章财务预算管理办法 (1) 第二章会计基础工作管理办法 (7) 第三章货币资金管理办法 (24) 第四章应收及预付管理办法 (32) 第五章存货管理办法 (36) 第六章固定资产管理办法 (46) 第七章生产成本管理办法......................................................................... 错误！未定义书签。第八章差旅费管理办法. (81) 第九章职工福利费管理办法 (85) 第十章财产保险管理办法 (86) 第十一章基建财务管理办法 (90) 第十二章建设单位管理费管理办法 (98) 第十三章工程付款管理办法 (105) 第十四章税务管理办法 (112) 第十五章会计档案管理办法 (115) 第十六章会计电算化管理办法 (118)
第一章财务预算管理办法 1目的 为规范和加强分公司的财务预算管理，全面建立科学、高效、有序的预算管理体系，强化内部控制，提高管理水平，防范金融风险，提高经济效益，结合分公司实际情况制定本办法。 2、术语 财务预算管理是指采用价值形式对分公司的经营活动进行预测、决策和目标控制的管理方式，包括预算的编制、审批、执行、考核及监督等环节。 企业的一切经济活动均应纳入预算管理，预算管理涵盖企业生产、经营和基建等各个方面，包括预算的编制、审批、执行、调整、分析、监督及考核等环节。 3、管理的内容和要求 3.1预算管理的基本任务是： 以业务预算为基础，以损益预算为中心，以资本性预算为保障，建立全面预算管理体系；以提高经济效益为目标、以财务管理为核心、以资金管理为重点，全面控制分公司经济活动。 3.1.1确定分公司的经营目标并组织实施； 3.1.2明确分公司内部各部门的预算管理职责和权限； 3.1.3对分公司经营活动进行控制、监督和分析，不断提高分公司整体利益； 3.1.4加强分公司内部管理，保证预算目标完成。 3.2 预算管理的基本原则： 3.2.1全面预算原则。分公司的一切财务收支全部纳入预算范围。 3.2.2综合平衡原则。财务预算以相关业务预算为基础，结合分公司整体财务状况进行统筹安排。 3.2.3科学管理原则。建立以发电量、经济效益和资产经营为主要预算依据据的利润预算动态模型，形成预算编制、执行、控制、考核的闭环管理。 3.2.4重要性原则。要加强分公司核心业务的竟争力，拓展生存发展空间，确保经营目标的全面完成。 3.2.5谨慎性原则。坚持审慎经营、稳中求进的经营策略，积极防范并化解经营风险。 3.2.6、建立科学的决策程序和严格的内控制度，实行归口管理、目标控制、分级负责。
正规公司财务管理制度汇编范文1 财务管理制度范本 第一章总则 笫一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是： （一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 （?二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 （三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 （四）厉行节约，合理使用资金。 （五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 （七）完成公司交给的其他工作。 笫三条公司财务部山财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。
笫四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 笫二章财务工作岗位职责 笫五条财务经理负责组织本公司的下列工作： 一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金； （二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； （三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。 （四）组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标； （五）负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度： （六）承办公司领导交办的其他工作。 笫六条会计的主要工作职责是： （一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐LI清楚，按期报帐。 （二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。 （三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
财务人员工作职责 一、会计人员工作职责 （一）、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。 （二）、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。 （三）、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。 （四）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。 （五）、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。 二、出纳人员工作职责 （一）、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。 （二）、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。 （三）、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。 （四）、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。 （五）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。
财务管理制度 一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。 二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。 三、认真执行现金管理制度，仔细审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。 四、支票及财务专用章由专人分别保管，即安全又牵制。 五、按规定做好记帐、算帐、报帐、编制各类会计报表及预算工作，做到手续完备，数字有根据，报表及时准确，情况真实可靠。 六、参与并严格执行学校财务预算计划，合理使用资金，节约使用资金，检查资金使用效果，检查报销票据是否符合财务要求。 七、对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。 八、物品的采购须统一编制采购计划并报主管领导批准后再行采购，财务会计对审批的采购计划和采购实物清单及购物发票进行审核。属于控购审批的物品须事先办理报批手续。 九、急用物品的采购须由使用人申报，经分管领导批准办理。经批准购买的物品由总务处管理人员和财务人员共同派人采购并予核定其价格。 十、转账支票和现金支票均由财务会计购买并保管。出纳存放未使用的转账支票不得超过五张，存放未使用的现金支票不得超过一张。财务会计负责随时检查支票使用情况。因公使用支票和现金凭用款申请单报经领导批准，方可在财务部门办理规定的借用支票和借款手续。个人一律不得借用公款。 十一、因公需借支的现金数额较大时，借款人应提前一天向财务部门打招呼，财务部门到银行支取现金须经财务主管签字批准。
工程建设监理公司治理制度 目录 第一章监理工作治理规定要点汇编 (12) 一、依照《建设工程监理规范》，总监理工程师应履行的职责：.. 12 二、依照《建设工程监理规范》，总监代表应履行的职责： (13) 三、依照《建设工程监理规范》，专业监理工程师应履行的职责：.13 四、依照《建设工程监理规范》，监理员应履行以下职责： (13) 五、总监理工程师不得将下列工作托付总监代表： (14) 六、依照《建设工程监理规范》，监理工作内容和要求： (14) 七、依照《建设工程监理规范》，开工前开展的监理工作及规程要紧内容： (15) 八、依照《建设工程施工质量验收统一标准》，对工程材料、构配件要求： (16) 九、《人员调配制度》要点： (17) 十、《监理规划、细则、技术参数、通讯编写治理制度》要点： (17) 十一、《〈工程治理配合细则〉编写治理制度》要点： (17) 十二、《项目监理机构办公治理制度》要点： (18) 十三、《工程会议制度》要点： (18) 十四、《旁站与巡视监理治理制度》要点： (19) 十五、《监理工作预操纵度》要点： (19) 十六、《经济技术签证治理制度》要点： (19) 十七、《工程验收治理制度》要点： (20) 十八、《安全监理治理制度》要点： (21) 十九、《合理化建议制度》要点： (21)
二十、《建设合同治理制度》要点： (22) 二十一、《工作总结制度》要点： (22) 二十二、《监理资料治理制度》要点： (22) 二十三、《项目监理机构后勤治理制度》要点： (26) 二十四、《考勤治理制度》要点： (26) 二十五、《项目监理机构行文制度》要点： (27) 二十六、《监理部巡视检查治理制度》要点： (27) 二十七、《公司监理工作巡视检查治理制度》要点： (27) 二十八、《监理工作考核治理制度》要点： (28) 二十九、《创新治理制度》要点： (28) 三十、《奖惩制度》要点： (29) 三十一、参考文件和配套表格（样本）： (29) 第二章人员调配制度 (32) 一、目的： (32) 二、项目总监组建监理机构： (32) 三、项目总监申请调配人员： (32) 四、工程部调配人员： (32) 五、工程部之间调配人员： (33) 六、公司调配人员： (33) 七、考核： (34) 八、相关表格 (34) 第三章监理规划、细则编写制度 (39) 一、目的：规范监理工作，提高监理工作质量。 (39) 二、编写项目： (39) 三、监理规划编写规定： (39)
集团有限公司财务管理制度汇编 二〇一三年十月
目录 集团有限公司财务管理制度 (1) 第一章总则 (1) 第二章财务管理机构设立及管理职责 (1) 第三章主要制度与办法及其修订 (3) 第四章对外会计报表的编制 (3) 第五章财务检查与监督 (4) 第六章附则 (4) 附件 5 附件1 集团有限公司会计核算制度 (6) 第一章总则 6 第二章中国会计准则下的主要会计政策 6 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策 7 第四章会计科目的设置 12 第五章会计凭证和账簿 12 第六章资产 14 第七章负债 21 第八章所有者权益 22 第九章收入 23 第十章成本费用管理 26 第十一章利润及利润分配 28 第十二章财务报告 29 第十三章附则 30 附件2 集团有限公司集团财务人员管理办法 (32) 第一章总则 32 第二章财务人员的任命、聘用与培养 32 第三章财务人员的培训与考核 33 第四章财务人员的轮岗 34 第五章财务人员的工作交接 34 第六章财务人员业务处理及报表的上报时间安排 35 第七章附则 38
附件3 集团有限公司预算管理及控制办法 (40) 第一章总则 40 第二章编制预算的原则 40 第三章预算的编制 41 第四章预算的内容 43 第五章预算的执行和控制 44 第六章预算的调整 46 第七章预算的反馈、分析和预测 47 第八章附则 48 附件4 集团有限公司销售收款管理办法 (49) 第一章总则 49 第二章认筹、退筹 49 第三章解筹、下大定、退大定与换定 50 第四章现场财务操作流程 51 第五章应收款和违约金收取 53 第六章退房、换房、合同变更 56 第七章销售现场工作管理 58 第八章销售合同的管理 60 附件5 集团有限公司资金调配与管控办法 (62) 第一章银行账户管理 62 第二章银行账户管理 62 第三章资金调度 63 第四章附则 66 附件5 集团有限公司货币资金管理办法 (67) 第一章总则 67 第二章现金的管理和监督 67 第三章银行存款的管理和监督 69 第四章备用金和业务借支的管理 70 第五章监督和考核 71 第六章附则 71 附件7 集团有限公司财务分析管理办法 (72) 第一章总则 72 第二章财务分析的内容和方法 72 第三章财务分析的上报 73 第四章附则 74 附件8 集团有限公司财务档案管理办法 (75) 第一章总则 75 第二章会计档案的分类和归集 75
财务管理制度汇编 一、统揽制度（共一项） 《瓦埠学区中小学校财务管理制度》 二、单项财务管理制度（共十一项） 1、《宣传培训制度》 2、《收费管理制度》 3、《贫困寄宿生生活费补助管理制度》 4、《预算管理制度》 5、《资产管理制度》 6、《招待费管理制度》 7、《差旅交通费管理制度》 8、《校舍日常维修（护）制度》 9、《免费及循环教科书管理制度》 10、《教育事业统计制度》 11、《经费管理月报告制度》 三、单项财务监督制度（共五项） 1、《民主理财制度》 2、《财务公开制度》 3、《内控稽核制度》 4、《岗位责任制度》 5、《责任追究制度》 寿县瓦埠学区管理委员会
瓦埠学区中小学校财务管理制度 为进一步规范我学区中小学校的财务行为，加强财务管理和监督，提高资金使用效益，促进教育事业健康发展，根据《会计法》和国家有关法律制度，结合学区中小学校特点，制定本暂行办法。 第一条中小学校财务管理的基本原则贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理事业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、学校和个人三者利益的关系。 第二条中小学校财务管理的主要任务合理编制学校预算，严格预算执行，完整、准确编制学校决算，真实反映学校财务状况；依法筹集教育经费，努力节约支出；建立健全财务制度，加强经济核算，实施绩效评价，提高资金使用效益；加强资产管理，合理配臵和有效利用资产，防止资产流失；加强对学校经济活动的财务控制和监督，防范财务风险。 第三条中小学校财务管理体制 （一）中小学校财务管理实行校长负责制。各学校要明确一名领导分管财务工作（副校长或总务主任）；实行校长一支笔审批；要划分支出权限并严格执行，原则上，千元以下由校长审批；千元以上（含一千元）万元以下必须经过学校财务工作领导组集体研究同意后校长方可审批（留有会议记录）；万元（含一万元）以上必须由财务工作领导组研究同意并经教代会（村小为教职工会议）通过后校长方可审批。 （二）中小学校以校为单位进行会计核算。 1、各中小学校财务收支的会计核算由学区管委会实行“集中记账，分校核算”的财务管理体制，不改变学校财务管理权。学校设臵