会计电算化操作练习题综合
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KIS专业版V10.0上机操作练习题
练习一：建账
目的：掌握建账的基本程序及注意事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中建立账套并对其进行系统设置。
资料数据：
1.新建账套
存放路径：D:\账套（学员也可以根据业务需要指示保存路径）
账套文件名：辉煌
账套名称：辉煌工业有限公司
记账本位币：人民币（进入帐套—基础设置—系统参数—系统信息—左下角）
会计期间界定方式：自然月份
账套启用期间：2009年1月（建帐后，进入帐套—基础设置——系统参数——会计期间——设置会计期间——左上角的启用会计年度）
操作步骤：
开始程序金蝶工具——帐套管理确定新建（输入相关信息。注意：
存放路径点）确定
2.设置账套自动备份
开启SQL Server Agent服务
每隔7天自动备份一次，每次备份时间设置为21：00
重启加密服务器（开始—程序—金蝶—工具—加密服务器—进入—退出）
建立帐套后不要退出—点备份右边的黑三角—自动备份—调整相关信息—确定
练习二：账套恢复与备份
目的：掌握账套恢复与备份操作与注意点
要求：根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。
资料数据：
1.账套备份
备份账套号：系统自动指定
账套文件名：辉煌
备份路径：d:\账套备份（学员也可以根据业务需要指示保存路径）
文件名称：辉煌工业有限公司
步骤：从程序进入帐套管理—备份—选择路径如同建帐一样—填完相关信息后—确定
2.账套的恢复是备份的逆过程。
步骤：进入帐套管理—恢复—文件名也就帐套名—通过备份路径找到帐套双击—确定
第二篇：系统初始化练习
练习一：系统设置
目的：掌握KIS专业版系统的设置事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统设置系统的属性。
资料数据：
辉煌工业有限公司，股份制企业，使用自然月份做会计期间，2009年1月使用KIS专业版系统。
步骤：进入所建立帐套—基础设置—系统参数—会计期间—设置会计期间—左上角设置作用期间练习二：用户管理
目的：掌握用户管理的配置
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置用记权限管理。
资料数据：（在基础设置增加用户和在核算项目增加职员也可以。）
注意：
1、在核算项目增加职员要先点职员——点右边空白处——点新增，否则会增加核算项目
2、增加职员选择职员类别时如果没有可以选择类别要按F7再来新增。
增加用户
编号用户名隶属于（组）权限职员类别
1 张健Administrator
组全部财务+业务权
限
管理人员
2 张娟财务科全部财务+基础资
料
管理人员
3 赵立采购部采购+基础资料管理人员
步骤：
1、在用户管理增加职员：进入所建立帐套—基础设置——用户管理——新建用户组（输入信息）——新
建用户（输入信息）
2、在核算项目增加职员：进入所建立帐套——基础设置——核算项目——职员——新增（入信息）
注意：无职员类别按F7然后新增
3、授权：用户管理——点人名——击功能权限管理——选择权限——击授权
练习三
目的：掌握KIS专业版系统的基础资料设置
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料。
资料数据：
财务基础资
基本情况：
公司于2009年1月使用KIS专业版V10.0；
科目体系使用新准则会计科目；（进入帐套—基础设置—会计科目—文件—从模板引入会计科目—选择新准则—引入）
该公司记账本位币为【人民币】；（本题应该在建立帐套时设定，因为帐套一经使用已经无法更改。设定时——系统参数—系统信息—下面的记帐本位币设定）
会计期间采用自然年度会计期间；本题应该在建立帐套时设定
凭证字：【记】；进入帐套—基础设置—凭证字—新增（打入记）
结算方式有“电汇”、“汇票”、“承兑”“支票”进入帐套—基础设置—结算方式—新增
币别资料：进入帐套—基础设置—币别——新增
代码名称汇率
HKD 港币0.93
USD 美元 6.98
客户资料：进入帐套—基础设置—项目核算—客户—新增（输入相关信息）
客户代码客户名称客户地址联系电话联系人
001 长城公司北京李娜
002 天达公司广州李娜
供应商资料：进入帐套—基础设置—项目核算—供应商——新增（输入相关信息）供应商代码供应商名称供应商地址联系电话联系人增值税率
001 百事达公司广州赵立17%
002 华硕公司深圳赵立17%
003 LG公司上海赵立17%
004 IBM公司北京赵立17%
公司部门：进入帐套—基础设置—项目核算—部门——新增（输入相关信息）
代码名称
001 办公室
002 财务科
003 供应科
004 销售科
005 仓库
006 生产科
公司员工资料：（进入帐套—基础设置—项目核算—职员—新增—输入相关信息
编码姓名部门职员类别
001 张健办公室管理人员
002 张娟财务部管理人员
003 赵立采购部管理人员
004 李娜销售部管理人员
005 王林仓库一般员工
006 马强生产部管理人员
计量单位资料：
设置6个计量单位组
计量单位组代码名称默认计量单位换算系数备注
重量组001 公斤是 1
002 吨1000 1吨=1000公斤
数量组003 件是 1
004 箱50 1箱=50件
仓库（存放地点）：（项目核算）
代码名称类型
001 原料库普通仓
002 成品库普通仓
003 赠品仓虚仓
增加或修改会计科目：引入新会计准则会计科目，并增加、修改相应的明细科目
进入帐套—基础设置—会计科目—文件—从模板中引入会计科目（注意要选择新会计准则）—引入注意：
1、模板没有的会计科目点新增，代码以资料为准，明细科目代码要先输入上级会计科目
2、模板已有会计科目点修改，需要修改什么点勾或选择什么。
科目代码科目姓名外币核算期末
核算项目备注
调汇
1002.01 建行
1002.02 中行
1002.03 招行所有币别是
1221 其他应收款部门/职员
1122 应收账款所有币别客户往来业务核算
1123 预付账款所有币别供应商
1402 在途物资
1403 原材料
1409 自制半成品仓库数量金额核算
2202 应付账款所有币别供应商往来业务核算
2203 预收账款所有币别客户
2221.01 应交增值税
2221.01.01 进项税
2221.01.02 销项税
2501.01 建行（长期借款-
建行）
5001.01 基本生产成本
5101.01 折旧费
6602 管理费用部门
6602.01 公司经营费
6602.02 办公费部门
6602.03 工资和福利部门
6602.04 折旧费部门
6602.05 维修费部门
6602.06 劳动保险费职员
科目余额表（年初的期初余额）（先录入无项目核算和往来核算的科目余额，再录入项目核算和往来核算的余额）
步骤：进入已建帐套——初始化——会计科目初始化数据——录入相关数据
科目
本期累计本期累计方
期初余额
本年损益借方发生额贷方发生额向实际发生
现金(1001) 借5000
银行存款(1002) 借
建行(1002.01) 借
中行(1002.02) 借105000
要勾银
1、应该在应收应付初始数据录入，然后再
应收账款(1122) 借
长城公司
天达公司点右边核算项目预付账款(1123) 借930 百事达公司
华硕公司930
其他应收款(1221) 借
办公室/张健
采购部/赵立
原材料(1403) 借
库存商品(1405) 借
自制半成品（1409）借144000
长期待摊费用(1801) 借1000
报刊杂志费(1801.01)借1000
固定资产(1601) 借740000
累计折旧(1602) 贷12000
短期借款(2001) 贷150000
应付账款(2202) 贷70940
华硕70940
预收账款(2203) 贷930
长城930
应交税金(2221) 贷
应交增值税(2221.01) 贷
进项税额(2221.01.01) 借
销项税额(2221.01.02) 贷
长期借款（2501）贷
建行（2501.01）贷
实收资本(4001) 贷
本年利润(4104) 贷
主营业务收入(6001) 贷
主营业务成本(6401) 借
管理费用(6602) 借
公司经费(6602.01) 借
办公费(6602.02) 借
工资及福利(6602.03) 借
折旧费(6602.04)借
维修费(6602.05)借
劳动保险费(6602.06)借
合计
注：往来业务日期统一记录为2008年12月31日。
数量初始化数据
科目代码科目名称单位数量金额仓库1409 自制半成品件1200 144000 001外币初始化数据
科目代码科目名称原币（美元）金额
1002.03 招行12000 83760
注：科目试算平衡后，差异数据在短期借款科目上调整。
应收应付初始化数据
步骤：1、进入已建帐套——初始化——应收应付初始数据——客户（录入应收与预收数据）
客户代码（按F7）——选择币别（人民币和外币分别输入）——点击明细——输入相关信息
——退出——文件——传递到科目初始化——分别选择相应会计科目——确定
2、录完毕应收和预收后，再点供应商（录入应付与预付数据）——步骤与录入应收与预收相同
分类代
码
名
称
币
别
应收账款预收账款期初余额
业务发生
时间
收款
期限
部门业务员原币本位币原币
本位
币
原币
本位
币
应
收002
天
达
公
司
RMB 1000000 2008-12-31
2009-
2-1
销售部李娜
应
收002
天
达
公
司
USD 2000 13960 2000 13960 2008-12-31
2009-
2-1
销售部李娜
应
收002
天
达
公
司
HKD 1000 930 -1000 -930 2008-12-31
2009-
2-1
销售部李娜
应002 华RMB 50000 50000 50000 50000 2008-12-31 2009-采购部赵立
付硕
公
司
2-1 应
付002
华
硕
公
司
USD 3000 20940 3000 20940 2008-12-31
2009-
2-1
采购部赵立
应
付002
华
硕
公
司
HKD 1000 930 -1000 -930 2008-12-31
2009-
2-1
采购部赵立
固定资产初始数据：
步骤：进入已经建立帐套——初始化——固定资产初始数据——填入相关数据——确定
2008年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC001及SC002，原值合计740，000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000元，生产科使用。
固定资产明细
资产编码SC001 SC002
名称机床机床
固定资产科目1601 1601
累计折旧科目1602 1602
减值准备科目1603 1603
增加方式购入购入
类别生产设备生产设备
使用部门生产科生产科
使用状态使用中使用中
入账原值370000 370000
折旧方法平均年限平均年限
预计使用期间60 60
折旧费用对方科目5101.01 5101.01
减值准备对方科目6101 6101
期初原值370000 370000
已提折旧6000 6000
净残值10000 10000
出纳初始数据：
步骤：
1、进入已建立帐套——初始化——出纳初始数据——选择科目类别（现金）——引入——确定
2、填完现金数据后再选择科目类别——（银行存款）——引入——确定——修改对帐单余额
——企业未达——科目：建行——填入贷方余额——保存——关闭——查看余额表是否平衡？
年初库存现金5000元
年初建行银行日记账余额1，000，000元，银行对账单余额1，013，000元。（要改在对帐单余额里改这个数据）
年初的银行存款余额调节表
银行日记账余额1，000，000 银行对账单1，013，000
+银行已入企业未入13,000（填贷方）
日期：2009-10-01
+企业已入银行未入
-银行已付企业未付-企业已付银行未付
合计1,013,000 合计1，013，000
存货资料：（项目核算—物料）
代码名称
会计
科目
计价方法
计量
单位
可否
销售
销售
收入
销售
成本
存货
科目
默认仓库
001 A材料1403 加权平均公斤6051 6402 1403 原料仓002 B材料1403 移动平均公斤6051 6402 1403 原料仓003 C材料1403 分批认定公斤6051 6402 1403 原料仓004 D材料1403 先进先出公斤6051 6402 1403 原料仓005 E材料1403 加权平均公斤6051 6402 1403 原料仓006 F材料1403 加权平均公斤6051 6402 1403 原料仓007 G材料1409 加权平均公斤6051 6402 1409 原料仓101 A产品1405 先进先出件是6001 6401 1405 成品仓102 B产品1405 先进先出件是6001 6401 1405 成品仓
其中：存货税率均为17%
第三篇：财务管理练习
练习一：账务管理
目的：掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理操作以及在凭证中指定现金流量项目的操作。
资料数据：
步骤：进入已建立帐套—左边的财务处理—凭证录入（以下各题只在这里做，不需要在其他系统做）——新增——录入相关数据—保存
注意：修改、删除和审核凭证在管理凭证功能中进行。
1. 记账凭证的录入、查询和审核（科目不能直接打进，只能选择或者打号码）
1.1 1月5日，付员工马强差旅费用500，用现金支付（要填部门）
1.2 1月6日，收到长城公司的欠款，20000元支票入建行账户。支票号码100001，指定现金流量项
目为销售收入增加项目。（注意输入核算项目包括银行和应收的都要填）
1.3 1月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元，业务编号1001
1.4 1月20日，收到天达公司建行转账1000元，业务编号1001，支票号码100002
1.5 1月30日，录入本月发生的制造费用（水电费用）10000元（建行存款支付）
1.61月30日，收到客户天达公司用美元2000元支付原欠货款，存入招行，汇率6.90
（注意：本题填会计科目招行后要点外币，凭证中的币别要选择美元。通过计算器计算出人民币后再关闭窗口会自动记录到借方）
凭证信息如下：
摘要借方科目借方金额贷方科目贷方金额
1.1支付差旅管理费用500 现金500
1.2收回欠款建设银行20000 应收账款20000
1.3代垫运费应收账款1000 现金1000
1.4收回货款建设银行1000 应收账款1000
1.5制造费用制造费用10000 建设银行10000
1.6收回欠款招行17450 应收帐款17450
1.7利用凭证整理功能将凭证重新排号（“凭证管理”）
1.8 审核录入的凭证
步骤：换张娟进入已建帐套—帐务处理—凭证管理—审核（注意：如果操作有错，可以通过反审核操作）——关闭退出
1.9 凭证过账（注意：如果需要取消过帐，则在凭证管理中点操作——点反过帐）
步骤：以系统管理员身份进入已建帐套——用户管理——双击张健—用户组——双击右边的系统管理组
系统——以张健身份重新登录——初始化——启用账务系统——开始——确定——财务处理——开
始过帐——关闭退出
过账后发现李娜报的差旅费有误，红字冲销（“凭证管理”右键“冲销”）
2. 常用账簿
2.1 查看1月份的总分类账，并导出
步骤：在过完帐的界面双击右边的总分类帐——确定——文件——引出数据——确定——文件名：总分类帐——确定——关闭退出
2.2 查看1月份的明细分类账，并导出
步骤：双击右边的明细分类帐——确定——文件——引出数据——确定——文件名：明细类帐——确定——关闭退出
2.3 查看1月份的管理费用多栏账，并导出
3. 往来核销（本往来核销指本单位与某一单位之间的应收应付之间的核销）
步骤：
3.1 将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理
1、设置—系统参数——财务参数——打勾启用往来业务核销——确定
2、财务处理——往来核销——取消—核销——会计科目选择应收帐款——确定——选择相同金额打勾——核销——关闭退出
3.2 查看本月和天达公司之间的业务往来
步骤：财务处理——往来对帐单——会计期间——会计科目——业务日期——确定
4、计提本月折旧
步骤：1、以张健身份进行计提折旧——固定资产——计提折旧
2、以Manager身份进行该凭证的审核与过帐——账务处理——凭证管理——审核——过帐5. 期末结账
5.1 使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目
步骤：
1、以Manager身份进行自动转帐——账务处理—自动转帐——新增——名称：结转制造费用——机制凭证：否——转帐期间：1——凭证摘要：结转制造费用——科目：辅助生产成本————方向：自动判定——转帐方式：转入——新增行——科目：制造费用（折旧）——
——方向：自动判定——转帐方式：按比例转出借方发生额——新增行——科目：制造费用（水电费）——方向：自动判定——转帐方式：按比例转出借方发生额——保存——关闭退出——转帐期间打勾——下面生成凭证——关闭退出
2、以张健身份登录帐套并对该凭证进行审核记帐。
5.2 将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证
步骤：
1.以张健身份进行结转损益处理——财务处理——结转损益——下一步——完成
2、以Manager身份对该凭证进行审核并记帐。
5.3 进行期末结账处理
步骤：以Manager结帐——期末结帐
练习二：出纳管理
目的：掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行出纳管理的操作
资料数据：
1. 现金管理（必须开启出纳系统，但是，如果在填出纳初始数据时忘记填银行帐号，则要补充填入，
否则无法开通——初始化——出纳初始数据——选择银行——录入银行帐号
1.1 在现金管理系统中录入1月2日从建行提取现金1000元，现金支票号：1234
步骤：出纳管理——现金日记帐——确定——新增（填入相关信息）——关闭退出
1.2 从总账导入剩余凭证
步骤：在前一步骤基础上——引入——引入本期所有凭证——引入——关闭退出
1.3 1月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金20张进行现金盘点操作，生成现金
盘点单
步骤：出纳管理——现金盘点单——新增——填入相关信息——保存——关闭退出
1.4 1月31日会计进行现金对账操作
步骤：出纳管理——现金对帐——确定——关闭退出
2. 银行存款管理
2.1 在银行存款管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234。
步骤：出纳管理——银行存款日记帐——确定——新增（填入相关信息）——关闭退出
2.2 从总账导入剩余的凭证
步骤：在前一步骤基础上——引入——引入本期所有凭证——引入——关闭退出
2.3 按照下表输入银行对账单数据
日期摘要结算方式结算号借方金额贷方金额
2009-1-2 提现支票1234 ￥1,000.00 ￥0.00
2009-1-6 收到长城公司欠款￥0.00 ￥20,000.00
2009-1-20 收到运输费用￥0.00 ￥1,000.00
2009-1-30 制造费用￥10,000.00 ￥0.00
2.4 进行银行对账操作
2.5 进行银行存款与总账对账操作
3. 支票管理
3.1 1月10日从建设银行购置转账支票10张，转账支票号：100011～100020
3.2 采购部赵立1月20日领用建设银行转账支票1张，转账支票号：100011，限额10000元。
3.3 采购部赵立1月20日领用的建设银行转账支票1张，转账支票号：100011，已经付款并报销，
在支票管理系统中进行已领用支票的报销操作。
4. 期末结账
4.1 完成本期的出纳管理系统结账操作
练习三：报表与分析
目的：掌握常见会计报表的制作和分析
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中实现会计报表的制作和输出
资料数据：
1. 报表管理
1.1 制作一张客户业务发生明细表，要求列出客户期初数据、本年借货方累计发生额、期末余额
制作如下一张报表（练习合并单元格，定义斜线，分隔符，RPTDATE函数，ACCT函数）
简表
编制单位：辉煌公司 2006年10月30日单位：元
金额
项目年初数期末数本期发生本年累计现金
货币资金
应收账款-长城
管理费用
合计
步骤：进入已建帐套——报表与分析——自定义报表——新建——选定表头——单元融合——输入表头
——在下一行分别输入客户名称、期初余额本年借方累计发生额、本年贷方累计发生额和期末余额
1.2 查看资产负债表和利润表并输出
步骤：进入已建帐套——报表与分析——右边的资产负债表——数据——自动计算——文件——引出报表——利润表同理
练习四：工资管理
目的：掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行工资管理系统的操作。
资料数据：
1.工资管理的基础资料
1.1 建立工资类别：
类别名称：全体员工
币别：人民币
步骤：工资管理——类别管理——填入类别名称：全体员工——币别：人民币——确定
1.2 导入并新增部门：工程部
步骤：工资管理——部门（右边）——新增——填入工程部数据——保存——引入——全选——导入
1.3 新增市场部员工：李松
步骤：工资管理——职员——新增——填入职工数据——保存
1.4 增加银行资料：
代码名称账号长度
1001 建行天河支行10
步骤：工资管理—银行—新增——填入银行数据——保存
1.5 工资项目设置
项目名称数据类型位数项目属性
职员代码√文字其他
职员姓名√文字其他
部门√文字其他
基本工资实数 2 固定项目
奖金实数 2 可变项目
加班实数 2 可变项目
独补实数 2 固定项目
病假实数 2 可变项目
事假实数 2 可变项目
应发合计实数 2 可变项目
代扣所得税实数 2 可变项目
医疗保险实数 2 可变项目
养老保险实数 2 可变项目
扣款合计实数 2 可变项目
实发合计实数 2 可变项目
个人账号√文字其他
步骤：√部分已经默认，没打√红色项目部份要编辑，黑体部分要新增
以上表打
1.6 工资计算公式设置
公式名称：全体员工
应发合计=基本工资+奖金+加班+独补
医疗保险=roundx(基本工资*0.02,2)
养老保险=roundx(基本工资*0.05,2)
扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险
实发合计=应发合计-扣款合计
步骤：1、公式设置——新增——点计算方法空白处——双击项目中的应发合计——点运算符的＝—双击基本工资——单击运算符的+——双击项目中的奖金。。。。。。。——再回车在另一行输入第二条公式方法同理
注意：医疗保险和养老保险要选择函数。
2、全部公式输入完毕点公式检查
3、检查成功再输入公式名称：全体员工
4、保存
2.工资日常业务处理
2.1 工资录入-设置工资数据输入过滤器：
步骤：工资管理——工资录入——增加——过滤器名称：全体员工——计算公式：全体员工——全选——确定
过滤器名称：全体员工
计算公式：全体员工
工资项目：全选1.5中给定的工资项目
职员姓名基本工
资
奖金加班独
补
应发
合计
病
假
事
假
代
扣
税
医疗保
险
养
老
保
险
扣
款
合
计
实
发
合
计
张健1800 2000 400 4200 36 90 张娟1400 900 320 15 2635 28 70 赵立1200 670 410 2280 90 24 60 李娜900 1100 320 2320 380 18 45 王林900 1000 480 15 2395 18 45 马强1000 800 500 15 2315 20 50 李松1500 1600 15 3115 30 75
2.2 工资计算：
利用“工资计算”功能计算工资。
注意：“工资计算”功能除了可对工资进行计算外，还可作工资数据复制的工作。当工资表中有一些诸如“基本工资”之类每期数值基本保持不变的项目数据时，在“工资计算”模块设
置一个名为“固定项目”工资方案，把那些每期数值基本保持不变的工资项目选上，需要时复
制到下一期，可减少下一期工资数据录入的工作量。但是此前要先设一个没有任何内容的空白
工资公式，以便在工资方案里选其为计算公式。
2.3 所得税计算：
步骤：
1、工资管理产——所得税计算——增加——填入过滤器名称：全体员工——确定
2、——点设置——新增——关闭退出
设置工资所得税过滤器：
过滤器名称：全体员工
计算公式：全体员工
名称个人所得税计算
税率类别含税级距税率
所得项目应发工资
所得计算应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险
所得期间2009-01
外币币别人民币
基本扣除2000
设置——新增——税率类别——税率名称：含税级距税率——保存退出
税率项目同理
所得税计算步骤：新增——所得税计算空白处——名称：应税所得——
注意：以上各项都填完了以后，最后填：名称：个人所得税计算
将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并保存。
步骤：工资管理——工资录入——确定—代扣税——所得税——确定
2.4 工资费用分配：
分配名称工资分配
凭证字记
部门职员类别工资项目费用科目核算项目工资科目核算项目
办公室管理人员应发合计6602.03 办公室2211 无
财务部管理人员应发合计6602.03 财务部2211 无
采购部管理人员应发合计6602.03 采购部2211 无
销售部管理人员应发合计6602.03 销售部2211 无
仓库管理人员应发合计6602.03 仓库2211 无
生产部管理人员应发合计6602.03 生产部2211 无
市场部管理人员应发合计6602.03 市场部2211 无
步骤：工资管理——费用分配——新增—分配名称：工资分配——凭证字：记——摘要内容：工资分配——填入相关数据如下图：
——————保存退出
2.5 生成工资凭证并查看凭证
步骤：工资分配——生成凭证——确定——凭证管理
3.报表查询处理（容易）
3.1 查询工资条
3.2 查询工资发放表
3.3 查询工资其他类报表
练习五：固定资产
目的：掌握固定资产管理系统基础资料设置、固定资产日常处理、报表的查询等事项
要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行固定资产管理系统的操作。
资料数据：
1.固定资产的基础资料
1.1 新增固定资产变动方式：
代码方式名称凭证字摘要对方科目
002.004 报废记报废固定资产固定资产清理注意：已使用的固定资产变动方式不能删除。
步骤：固定资产——变动方式——新增——填入相关数据——新增——关闭退出
1.2 使用状态：使用系统默认的状态（学员也可以新增）
步骤：固定资产——使用状态
1.3 折旧方法：使用系统默认的状态（学员也可以新增）
步骤：步骤：固定资产——折旧方法
1.4 存放地点：
代码名称
01 办公室
02 仓库
03 生产科
步骤：步骤：固定资产——新增——填入相关数据——关闭退出——确定
1.5固定资产卡片类别管理
代码名称使用
年限净残
值率
计量
单位
预设
折旧方法
固定资
产科目
累计折
旧科目
编码
规则
是否
计提折旧
001 房屋及
建筑物50 5% 幢动态平
均法
1601 1602 FW- 不管使用状态如何
一定提折旧
002 交通
工具10 3% 辆工作量法1601 1602 JT- 由使用状态决定是
否提折旧
003 生产10 3% 台双倍余额1601 1602 SC- 由使用状态决定是
电算化上机实务真题操作20题 1、购置一台大型机器设备价值150000元，以银行承兑商业汇票支付。 2、本期向XYZ公司采购A、B两种材料，A材料买价14000元，B材料买价30000元，增值税共计7480元。上述款项由银行存款支付，材料均未验收入库。 3、上述本期采购的A、B材料验收入库，计算并结转其实际采购成本。 4、单位提取现金800元备用。 5、仓库发出A原材料19170元,B原材料13060元。其中生产甲商品直接生产领用两原材料共计15460元,乙商品领用两原材料共计152 40元;车间制造甲商品和乙商品共同耗用两原材料共计790元;企业行政管理部门领用740元。 6、从银行提现9000元。 7、偿还前期欠货款220000元，用银行存款支付。 8、以银行存款90000元支付应付股利。 9、用银行存款支付本期工资68000元。 10、分配本期职工工资680000元，其中制造甲商品生产工人工资270000元；制造乙商品工人工资190000元；车间管理人员工资90000元；企业管理人员工资130000元。 11、按职工工资总额的14%提取本期职工福利费。(10题:分配本期职工工资680000元，其中制造甲商品生产工人工资270000元；制造乙商品工人工资190000元；车间管理人员工资90000元；企业管理人员工资130000元。) 12、向MM公司销售乙商品,货款30900元，增值税5253元。货款已收到并存入银行。 13、计提本期销售商品应负担的城市维护建设税25000元，教育费附加5000元。 14、职工出差回来，用经审核的900元发票报销旅差费（原预借1000元），并退回现金100元。 15、用现金支付本期工资99000元。 16、期末盘盈存货（A原材料）32000元，原因尚未查明。 17、职工李四报销医药费4050元，单位以现金付讫。 18、计提本期固定资产折旧25500元，其中：生产车间固定资产折旧15500元；企业管理部门固定资产折旧10000元。 19、期末结转本期已销售甲、乙商品成本分别为270000元和213700元。 20、结转销售的多余生产用A材料成本9100元。
正文字体大小：大中小 用友通T3帐套练习题 (2009-09-08 21:40:02) 用友通练习题 一、总体说明 恒达制衣是一家一般纳税人企业，主要业务是服装生产、销售,适用于新企业会计制度，企业类型为工业企业。2009年3月份开始启用用友通企业管理软件。 （一）建账要求 1、账套信息：账套号201，账套名称为恒达制衣，启用日期为2009年3月。 2、单位信息：单位名称为“恒达制衣有限公司”,单位简称为“恒达制衣”， 税号为310225643721822 ，增值税率为17%。0101 3、核算类型：企业类型为“工业” 行业性质为“新会计制度科目” 账套主管为：学员姓名 选择按行业性质预置会计科目 （二）基础设置 6、存货分类：01. 制衣面料02．制衣辅料 03．成品—男装 —女装 04．费用 7、存货档案：01. 制衣面料：牛仔布、丝绸、化纤布、针织布。（计量单位：米）02．制衣辅料：蕾丝花边（米）、钮扣（颗）、制衣线（公斤）、拉链（条） 03. 成品：男式西装（套）、男式衬衫（件）、女式套装（套）、百褶裙（条）、女士上衣、女士长裤 04．费用：运费（张） 10、仓库：成品库、面料库、辅料库、残品库、以上仓库计价方式均为先进先出法
收发类别：（１）入库：产成品入库、材料入库、残品入库、其他入库（２）出库：产成品出库、材料出库、其他出库 采购类型：材料采购、其他采购 销售类型：成品销售、材料销售、其他销售 产品结构：父项：女式套装229+ 子项：女式上衣、女式长裤 二、期初数据 1、总账系统各科目的期初余额 2、A．货到票未到采购业务期初
2009年2月21日收到向毛纺一厂采购的一批牛仔布1,000米，暂估单价为50元，已验收入面料库，至今未收到发票，货款尚未支付。 B．票到货未到采购业务期初 2009年2月22日收到深圳衣纺开具的增值税专用发票一张，价税合计280800元，票面为化纤布1000米、针织布1000米，单价均为120元的发票。货物尚未收到，以提前支付货款。 3、采购期初-供应商往来期初(专用发票) 4
用友考试软件具体操作流程 一、建立账套、增加操作员 双击鼠标左键打开桌面【系统管理】图标→打开系统管理→点击【系统】菜单→点击【注册】打开系统管理员注册对话框→用户名处输入“admin”（密码不用输）→点击【确定】按钮，仍在系统管理界面点击【账套】→点击【建立】打开帐套信息对话框→账套号默认不要改→输入账套名称→点击【下一步】按钮→输入单位名称/单位简称→点击【下一步】按钮→打开核算类型对话框→选择企业性质为“新会计制度科目”→点击【下一步】按钮打开基础信息对话框（根据情况选择分类，建议全不选）→点击【完成】按钮，然后稍做等待，账套建立需有一小段时间的等待，然后提示创建账套成功，点击确定→设置分类编码方案在“科目编码级次”第四位处输入“2”→按【完成】按钮→设置小数点位数按默认不要改直接按【完成】按钮→创建帐套完成→启用新账套选择总账打上“√”点击【权限】→点击【操作员】→点击【增加】按钮打开增加操作员对话框→输入操作员编码001 、操作员姓名a →点增加→输入操作员编码002、操作员姓名b →点击【增加】按钮后再点“退出”按钮，操作员即增加完成。 二、设置权限 1．设置明细权限：仍在系统管理界面点击【权限】——点击【权限】打开操作员权限对话框——在画面右上角选择所需帐套——在左边选择所需操作员——点击【增加】按钮打开增加权限对话框——在左边选择产品分类（例如双击总帐变成蓝色即已授予权限）或在右边选择明细权限双击后显示蓝色即表选中按【确定】按钮即可。 2．设置帐套主管：仍在操作员权限对话框——在左边选择所需操作员——在画面右上角选择所需帐套——在帐套主管选择框中打“√”后再点击【确定】即可。 三、系统初始化（点击系统菜单栏【基础设置】点击对应子菜单打开设置界面） 1增加明细科目：基础设置/财务/会计科目，根据内容选择相应科目单击增加，输入科目编码及科目名称 2 定义凭证类型：点击系统菜单栏【基础设置】/财务/凭证类型，选择默认的记账凭证，直接点确定，而后出现的对话框直接关闭。 3 录入期初余额：点击系统菜单栏【总帐】/【设置】点击【期初余额】打开数据录入界面一律在最后一列期初余额输入，输入完毕后（注意需单击【试算】按钮，检查是否平衡）退出 四、填制凭证（点击界面左侧【总帐系统】右侧为总帐操作画面） 点击窗口左侧的总帐——填制凭证——点击【增加】按钮，新增一张凭证——摘要任意，建议写题号——填制凭证完毕，点击【保存】按钮即可保存凭证。 备注：修改凭证：（以制单人）打开填制凭证画面点击【查询】按钮，查询要修改的凭证后直接修改并保存即可。删除凭证：打开【填制凭证】画面点击【制单】菜单中【作废】按钮，凭证上将生成红色“作废”字样凭证作废后，该凭证还占用一个凭证号，如果要将这张凭证彻底删除，点击【制单】菜单中【凭证整理】”按钮，
公共基础设置(A卷) 一、系统管理 准备： 安装用友ERP-U8软件（850版）, 将系统日期修改为“2004年1月31日” 要求：（10分） 1.设置操作员 2.建立账套（不进行系统启用的设置） 3.设置操作员权限 资料： 1.操作员及其权限 编号姓名口令所属部门角色权限 701 李建001 财务部账套主管账套主管的全部权限 002 财务部总账会计 702 本人 姓名 703 李强003 财务部总账系统中出纳签字（GL0203）及 出纳（GL04）的所有权限 2.账套信息 账套号：700 单位名称：宏道股份有限公司 单位简称：宏道公司 单位地址：北京市东城区东四大街 1号 法人代表：陈光明 邮政编码：100035 税号：100011010255689 启用会计期：2004年1月 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：李建 基础信息：对客户进行分类 分类编码方案： 科目编码级次：4222 客户分类编码级次：123 部门编码级次：122 二、基础设置
准备： 已经完成了“系统管理”的操作。将系统日期修改为“2004年1月31日”。由701号操作员注册进入“企业门户”。 要求：（20分） 1.在“企业门户”中分别启用“总账”、“工资管理”、“固定资产”、“应收”及“应付 系统（启用日期为2004年1月1日） 2.设置部门档案 3.设置职员档案 4.设置客户分类 5.设置客户档案 6.设置供应商档案 资料： 1.部门档案 部门编码部门名称 1 综合部 2 财务部 3 市场部 301 采购部 302 销售部 4 加工车间 2. 职员档案 职员编码职员姓名所属部门 1 张宏综合部 2 江涛综合部 3 李建财务部 4 王军财务部 5 宋风采购部 6 张伟销售部 3. 客户分类 类别编码类别名称 1 本地 2 外地 4. 客户档案 客户编码客户简称所属分类 01 强胜公司 1 本地 02 同达公司 1 本地 03 亿力公司 2 外地 04 银飞集团 2 外地 5. 供应商档案
敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成（这个十分重要）——退出。5．收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2010年05月12日 借：银行存款——工行武林支行2400 贷：营业外收入——其他收入2400 操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类——双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输
入或粘贴“2400”——回车——保存——退出（做凭证先改日期，如果凭证错但没有保存直接修改就可以了，如果凭证错且已保存，但没有审核，要把凭证作废后，再补一张正确的，如果凭证错且已经审核，要把错的冲销后再补一张正确的。） 6．收用于设备维修，购买轴承等各种配件共4,300元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2010年05月12日。 借：管理费用——大修理4300 贷：银行存款——建行宝石支行4300 操作步骤：日常账务——填制记账凭证——凭证——新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——在摘要处粘贴“收用于设备维修，购买轴承等各种配件”——在会计科目处点击下三角——双击损益类——双击管理费用——单击“大
修理”——确定——取消——借方输入或粘贴“4300”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击资产类——双击“银行存款”——单击“建行宝石支行”——点确定——在贷方输入或粘贴“4300”——回车——保存——退出。 7．请审核你自己填制的所有凭证，并进行2010年05月份的记账 操作步骤：系统管理——财务分工——查看权限——系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入数字“金主任”——点确定——日常账务——点凭证审核——点编辑——找出你做的凭证，点编辑——点全部审核——退出，（系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入胡主管——点确定）（这项是可选的，可以全部用金主任做）——日常账务——点凭证记账——选2010年05月——点记账——退出。系统管理——更换操作员——换成自己（这一步很重要）
第一模块、系统设置： 所有模块的操作都应从左到右按顺序操作 1.权限管理：增加操作员，按题目要求授予权限 2.凭证类型：在新建帐套使操作，凭证类型如果在新建帐套操作错误的话，可以在系统设 置里的“凭证类型”里面重新更正 3.币种设置：其中汇率标志，直接汇率是下拉菜单来选择，其他需录入 4.账户管理：因试题1不预装科目，所有科目需要自行设置。这个界面必须操作的是：科 目代码、科目名称、科目性质、余额方向｛剩下的随便选（横线以上）｝ 特别注意的：有辅助账类型： ﹙1﹚、外币的“币种核算”需选择正确，“期末汇兑损益”必须打勾 ﹙2﹚、往来款项注意是否有辅助核算项目（客户、部门、个人、供应商）等如：“应收账款”如有“客户往来”的辅助项目需要操作，那么“往来清算”、辅助核算项目里的“客户”需打勾（其他往来同理，如果辅助核算项目没有该明细，则点省略号自己添加） （3）、存货如“原材料”“产成品”等，“数量核算”与“计量单位”需要同时操作5.辅助核算项目：操作时注意看清题目要求是“增加类别”还是“增加明细”，若是增加 明细注意在类别下增加明细，首先要找对类别 6、余额输入（仔细）： （1）白色——直接输、灰色——输明细、橙色——双击输 ｛白色正常填入，灰色需要累计填入（填二级科目的余额），橙色说明含有辅助核算项目，双击点开填入，之后点“明细汇总”保存关闭｝ （2）如果有外币的话，需在“人民币”的下拉菜单中选择外币，之后界面跳转外币，之后“人民币年初余额”需要自己换算成外币，拖动底部的滑轮，把“港元”也填入，之后保存，检查银行存款合计数是否正确 （3）“原材料”等有数量的科目，选中此科目后点击“输入数量”跳转界面，“人民币年初”与后面的“年初库存”（即数量），此两项需要填入，之后保存，看金额是否相辅 7. 最后通过“试算平衡”来检查借贷是否平衡 8. 如果发现试算不平衡要更改科目性质，找到“账户管理”进行修改，如果该科目有余额，先通过“余额输入”把数据删除，再通过“账户管理”进行更改 9. 全部没有问题后点击“完成建账”，完成建账后不可更改 第二模、块账务处理： （先上后下转两圈：起点凭证录入，终点凭证记账） 凭证录入——>凭证审核——>凭证记账——>期末调汇——>凭证审核——>凭证记账 ——>自动转账——>凭证审核——>凭证记账 进行下列操作前，务必在最上面的“系统设置”菜单里找“更换登陆用户”找应录入凭证人员或者双击左下角的用户名选择正确的用户名！注意：原则：凭证录入与审核不能为同一人！！！ 以下以【试题1】为例 1.第一步：凭证录入
会计电算化实务操作题培训教材(用友T3)
目录 第一章账务处理 (4) 1.1 系统初始化 (4) 1.1.1 建立账套 (4) 1.1.2 设置操作员 (5) 1.1.3 分配权限 (6) 1.1.4 设置外币种类及汇率 (8) 1.1.5 设置辅助核算项目 (8) 1.1.6 设置会计科目 (11) 1.1.7 设置凭证类别 (12) 1.1.8 输入初始余额 (13) 1.2 日常业务处理 (14) 1.2.1 输入记账凭证 (14) 1.2.2 修改记账凭证 (15) 1.2.3 查询记账凭证 (15) 1.2.4 审核凭证 (15) 1.2.5 记账 (16) 1.2.6 查询账簿 (16) 1.3 结账 (18) 1.4 编制会计报表 (18) 1.4.1 新建报表 (19)
1.4.2 定义报表格式 (20) 1.4.3 定义报表公式 (24) 1.4.4 编制报表 (24) 第二章应收/应付 (25) 2.1 初始设置 (25) 2.1.1 建立往来单位档案 (25) 2.1.2 定义付款条件 (25) 2.1.3 录入初始数据 (26) 2.2 日常使用 (27) 2.2.1 录入收款单据 (27) 2.2.2 录入付款单据 (28) 2.2.3 往来业务核销 (29) 2.2.4 账表查询分析 (31) 第三章工资核算 (32) 3.1 初始设置 (32) 3.1.1 建立部门档案 (32) 3.1.2 设置工资类别 (32) 3.1.3 建立人员档案 (34) 3.1.4 设置工资项目 (35) 3.1.5 定义工资计算公式 (36) 3.1.6 录入工资原始数据 (37) 3.1.7 定义工资转账关系 (38)
{财务管理财务会计}会计电算化实作题型操作步骤
存货分类编码级次：234客户分类编码级次：122 供应商分类编码级次：122 是否立即启用账套：否 操作： “系统管理”－“系统”－“注册”－Admin(系统管理员)、（无密码）－“确定”－“账套”－“建立”－录入信息 <1>输入“账套信息”（账套号、账套名称、账套路径、启用会计期） <2>输入“单位信息”（单位名称：必输）、其它信息考试题目要求就输入(单位简称、单位地址、法人代表、邮政编码、联系电话、税号) <3>输入“核算类型”－本币代码、本币名称、行业性质、选“选按行业性质预置科目” <4>“基础信息”货货、客户、供应商、外币核算－分类√ <5>“分类编码方案”－（注：要求设置的才设，没有要求的使用默认值） <6>数据精度（小数位设置）－（注：要求设置的才设，没有要求的使用默认值） <7>是否立即启用账套：否 账套删除步骤： “系统管理”—“系统”－“注册”－Admin(系统管理员)、（无密码）－“确定” “账套”-“输出”-√删除当前账套—选择账套号—确定—默认存储位置--删除 查看/修改账套步骤： “系统管理”—“系统”－“注册”－账套主管、密码－“确定” “账套”-“修改”—下一步（查看） 二、题型-增加角色、权限、操作员 题目：（1）
以系统管理员身份（用户名admin），密码为空，登录系统管理界面 1）增加角色 角色编号：MC1001角色名称：会计 角色编号：MC1002角色名称：出纳 2）增加角色权限（此权限的对应帐套为[601]三江股份有限公司） 会计权限：凭证处理权、审核凭证权、查询凭证权、打印凭证权、记账权、常用凭证权、 科目汇总权。 出纳权限：具有出纳人员全部权限，以及凭证中的出纳签字权。 3）增加操作员 编号姓名口令及确认口令对应角色 MC01梁建MC01出纳 MC02史玉MC02会计 MC03崔萍MC03出纳 4）修改账套主管信息 将账套主管姓名改为：元方，口令修改为：123。 题目：（2） 以系统管理员身份（用户名admin），密码为空，登录系统管理界面 1）增加角色 角色编号：BC1003角色名称：会计 角色编号：BC1004角色名称：出纳 2）增加角色权限（此权限的对应帐套为[601]三江股份有限公司） 会计权限：凭证处理权、审核凭证权、查询凭证权、打印凭证权、记账权、常用凭证权、
会计电算化操作题4 套
会计电算化操作题（一） 某公司资料如下： 一、会计科目表及某年12月份期初余额： 科目编码科目名称借贷方向期初余额(元) 期初数量1001 现金借 32596 1002 银行存款借 782304 1131 应收账款借 220023 113101 应收账款－Ｅ公司借 48894 113102 应收账款－Ｆ公司借 171129 1133 其他应收款借 40745 113301 其他应收款－张三借 40745 113302 其它应收款－Ｅ公司借 1151 预付账款借 1201 物资采购借 120101 物资采购－甲材料借 120102 物资采购－乙材料借 1211 原材料借 570430 121101 原材料－甲材料借 391152 300 121102 原材料－乙材料借 179278 100 1243 库存商品借 2102442 124301 库存商品－Ａ产品借 977880 900 124302 库存产品－Ｂ产品借 1124562 800
1301 待摊费用借 195576 1401 长期股权投资借 464493 140101 长期股权投资－股票投资借 464493 1501 固定资产借 3406282 1502 累计折旧贷 1523863 1901 长期待摊费用借 464493 1911 待处理财产损溢借 2101 短期借款贷 431897 2111 应付票据贷 317811 2121 应付账款贷 252619 212101 应付账款－丙单位贷 73341 212102 应付账款－丁单位贷 179278 2131 预收账款贷 211874 213101 预收账款－Ｆ公司贷 211874 2151 应付工资贷 2153 应付福利费贷 203725 2161 应付股利贷 97788 2171 应交税金贷 48894 217101 应交税金－应交增值税贷 21710101 应交税金－应交增值税－进项税额贷21710105 应交税金－应交增值税－销项税额贷 217106 应交税金－应交所得税贷 48894
实务操作步骤 一、新建账套 账套相关资料如下： 账套名称：盐城冠华科技有限公司 会计制度：采用企业会计制度的单位 生成预设科目：是 本币代码：RMB；本币名称：人民币 会计年度：2014 账套启用日期：2014年1月1日 二、设置 1.操作员资料 姓名口令 钱平 1 孙一明 2 杨彬 3 2.操作员权限资料如下： 101钱平为账套主管； 102孙一明为出纳，具有账务处理权限； 103杨彬为会计，具有账务处理、固定资产、工资管理、应收管理、应付管理管理模块权限。 三、基础编码
4.往来单位地区地区编码：01 地区名称：国内
10.设置开户银行。 冠华公司开户银行资料如下： 编码为1，工商银行盐城分行，银行账号：888888 12.外币及汇率 冠华公司与美元企业有多种业务往来，采用固定汇款核算方式，设置外币，币符：USD；币名：美元；汇率小数位：2；1月份美元记账汇率为6.2。 14.修改会计科目 “1221其他应收款”辅助核算修改为个人往来（职员） 15.删除会计科目 删除会计科目2621 四、账务处理模块
2.填制如下凭证（普通凭证） （1）1日，采购中心周阳购买了500元的办公用品，以现金支付。 摘要：购买办公用品； （2）2日，财务部孙一明从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号001） 摘要：提现 （3）3日，收到泛美集团投资资金200000美金存中行。（转账支票号001） 摘要：收到投资 （4）10日，销售乙产品300件给长春鸿翔公司，价款1000000，增值税额为170000元，款项已存入工行。该笔产品成本为600000元。（现金支票号002） 摘要：销售乙产品 （5）11日，从盐城科瑞购入A材料300吨，取得增值税专用发票，发票上注明价款是150000元，增值税税额为25500，款项未付。 摘要：购入A材料； （6）11日，生产车间领用A材料100吨计450000元，用于生产甲产品。B材料200吨计200000元，用于生产乙产品。 摘要：领用材料
会计电算化实务操作试题及答案 为您整理提供“2016会计电算化实务操作试题及答案”，本次为你带来的是关于建立账套的实务操作题练习，会计电算化实务操作题一般都较为简单，在你把基础知识了解之后多多进行练习，但仍旧不能忽视理论的学习。快看看下面的操作题你是否掌握了吧。希望对您备考有帮助！ 实务操作题(本类题共l5小题。每小题4分。共60分) 31.(操作员：系统主管;账套：101账套;操作日期：2014年1月1 日) 新增一个姓名为“乔峰”的操作员。 32.(操作员：刘主管;账套：101账套;操作日期：2014年1月1 日)
修改会计科目。 将科目编码为1122的科目辅助核算修改为“单位”，多币种核算修改为“核算所有币种”。 33.(操作员：刘主管;账套：101账套;操作日期：2014年1月1日) 设置职员类别。 职员类型编码：011 职员类型名称：在职人员
1日) 新增供应商往来单位。 单位编码：001 单位名称：三乐电子有限公司 单位类型：无 付款条件：现金 所属地区：华北区
31日) 1月28日。按工资比例2.5%计提销售人员职工教育经费2500元，请填制记账凭证。 36.(操作员：苏会计;账套：201账套;操作日期：2014年1月31日) 1月22日，经批准，将上期期末盘亏存货9000元转作管理费用。 37.(操作员：刘主管;账套：101账套;操作日期：2014年1月31日) 1月30日。以银行存款110000元取得一项交易性金融资产，确定该资产的入账价值为110000元。
38.(操作员：顾主管;账套：202账套;操作日期：2014年1月31日) 复核转账凭证第0003号。 复核收款凭证第0001号。 39.(操作员：刘主管;账套：101账套;操作日期：2014年1月1日) 新增固定资产类别。 固定资产类别编码：5
XXXX 年会计电算化实务题操作流程详解 1．通过 Admin 新增操作员“某某” ，增加“记账凭证审核”权限 操作步骤：系统治理——更换操作员——在操作员口令处输入 in ” ——点确定——操作员治理——新增操作员—— ——退出，——更换操作员（换成自己的准考证号） 治理——财务分工——双击“财务”——点 记账凭证审核——储存——确定——退出。 2．增加一个会计科目，科目编码为“ 西支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币， 操作步骤：差不多设置——会计科目设置——双击 击“银行存款”——点“编辑”——“添加下级” ——粘贴会计科目名称“农行城西支行”——选“银行日记账” ——退出。 3．新增加一个项目：“一号科研楼工程” ，项目编码为“ 996”，助记码 为“KYL ” 操作步骤：差不多设置——辅助核算设置——项目核算设置——打开 编辑——点增加同级——编码右边输入 996——粘贴“一号科研楼工程” — —粘贴助记码为“ KYL ” ——确定——退出。（注意一下 08年、 09 年的同 类型题目，单位往来等的添加方法与此一致） 4．按下列要求修改期初余额： 110101股票增加 656000 元； 100202建 行宝石支行减少 656000 元。并进行试算平稳，确定期初余额录入完成。 Adm 粘贴 “某某” ——确定 ——点确定——系统 某某”——日常账务—选中 （做完题目一定要打勾） 100210”， 科目名称为“农行城 许多量单位 资产类”——双 右框中输入“ 10” 确定
操作步骤：差不多设置——期初余额录入——点操作复原期初余额录 入——查找——在查找框中输入要查找的代码——在股票的年初余额中输 入656000——在建行宝石支行的年初余额中敲回车——点修改——用1046 474 减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平稳——点确定——确定期初余额录入完成 （那个十分重要）一一退出。（做这题建议打开execi,把原如数据记在exc el 里，如果做错了还有挽回的余地，如果修改错误的数字，把原先的数字改为0 就能够修改了。） 5．收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400 元，填制记账凭证一张，凭证录入时刻2002年05月12日 借：银行存款--工行武林支行2400 贷：营业外收入--其他收入2400 操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款” ——会计科目处点三角号选择双击“资产类” ——双击“银行存款” ——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400” ——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类——双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输入或粘贴“ 240 0”——回车——储存——退出（做凭证先改日期,如果凭证错但没有储存直截了当修改就能够了,如果凭证错且已储存,但没有审核,要把凭证作废后,再补一张正确的,如果凭证错且差不多审核,要把错的冲销后再补一张正确的。） 6．收用于设备修理，购买轴承等各种配件共4,300 元，填制记账凭证一张，凭证录入时刻2002年05月12日。
一、判断题1、会计电算化是指计算机在会计账务系统过程中的应用. ( ) 2、１９８１年，在长春一汽召开了“财务、会计、成本、应用计算机专题讨论会”，“会计电算化”这一简称正式出现。（） 3、在生命周期法开发信息系统各阶段中，程序设计阶段花的时间最多，因此是最重要的阶段。（） 4、支持会计软件应用系统的软件除操作系统外还有数据库系统. ( ) 5、会计软件各子系统由于其功能是相对独立的,故各子系统之间没有任何联系.（） 6、会计电算化后,会计工作由计算机完成,可不设出纳员. ( ) 7、账务处理子系统只接收其他子系统转递而来的数据,但不承担向其他子系统输出数据的任务.（） 8、已审核的记账凭证才能进行记账处理. ( ) 9、系统初始化设置是商品化会计软件的要求. ( ) 10、账套名称就是单位名称. ( ) 11、凭证类别号不同的凭证,编号可以相同. ( ) 12、工资系统中的部门挡案,人员档案如果在账务系统中已经进行过设置,在工资系统中就不需要再次进行设置,而可以直接使用. ( ) 13、产成品及销售核算系统中需要输入产成品入库单.只有工业企业才有产成品入库单,商业企业没有此单据. ( ) 14、单元公式每次使用都必须进行定义. ( ) 15、会计电算化的内容是指通过配置计算机硬件,软件和会计软件实现会计电算化. ( ) 16、在电算化会计信息中,会计软件属系统软件. ( ) 17、单位会计电算化的组织与实施是指会计电算化管理制度的建立. ( ) 18、手工会计和电算化会计工作一般都是从收集原始凭证,编制记账凭证开始的. ( ) 19、电算化条件下,记账过程是由计算机控制并自动完成的. ( ) 20、已审核的记账凭证制单人员仍然可以修改或删除. ( ) 21、科目编码结构为4233,则四级科目的位长得超过4位长. ( ) 22、不论何种编码必须唯一. ( ) 23、必须先建立部门档案,才能建立职员档案. ( ) 24、必须定义常用摘要后才能填制凭证. ( ) 25、在银行对账过程中,系统提供自动对账功能,因而不需采用手工对账功能.（） 26、在系统分析时，使用的主要方法是结构化分析方法，使用的主要工具是数据流图和数据词典。（） 27、会计电算化可以提高会计工作效率，但不能减轻会计人员的劳动强度。 ( ) 28、计算机在记帐过程当中不会发生计算错误。( ) 29、会计软件只能够完成会计核算工作而不能进行会计管理。( ) 30、会计软件的开发史是从开发商品化软件开始的。( ) 二、单选题 1、实现电算化会计信息系统一般从（B ）开始的. A会计报表子系统 B账务处理子系统 C成本核算子系统 D材料核算子系统 2、会计科目编码一般使用（B ）. A文字 B数字 C字母 D符号 3、在凭证类别设置中,收款凭证选择了借方必有,限制科目中输入了1001和1002科目,则 1
目录 第一章账务处理 (3) 1.1 系统初始化 (3) 1.1.1 建立账套 (3) 1.1.2 设置操作员 (4) 1.1.3 分配权限 (5) 1.1.4 设置外币种类及汇率 (7) 1.1.5 设置辅助核算项目 (7) 1.1.6 设置会计科目 (10) 1.1.7 设置凭证类别 (11) 1.1.8 输入初始余额 (12) 1.2 日常业务处理 (13) 1.2.1 输入记账凭证 (13) 1.2.2 修改记账凭证 (14) 1.2.3 查询记账凭证 (14) 1.2.4 审核凭证 (14) 1.2.5 记账 (15) 1.2.6 查询账簿 (15) 1.3 结账 (17) 1.4 编制会计报表 (17) 1.4.1 新建报表 (18) 1.4.2 定义报表格式 (19) 1.4.3 定义报表公式 (23) 1.4.4 编制报表 (23) 第二章应收/应付 (24) 2.1 初始设置 (24) 2.1.1 建立往来单位档案 (24) 2.1.2 定义付款条件 (24) 2.1.3 录入初始数据 (25) 2.2 日常使用 (26) 2.2.1 录入收款单据 (26) 2.2.2 录入付款单据 (27) 2.2.3 往来业务核销 (28) 2.2.4 账表查询分析 (30) 第三章工资核算 (31) 3.1 初始设置 (31) 3.1.1 建立部门档案 (31) 3.1.2 设置工资类别 (31) 3.1.3 建立人员档案 (33) 3.1.4 设置工资项目 (34) 3.1.5 定义工资计算公式 (35)
3.1.6 录入工资原始数据 (36) 3.1.7 定义工资转账关系 (37) 3.2 日常使用 (39) 3.2.1 录入工资变动数据 (39) 3.2.2 工资计算 (40) 3.2.3 工资费用分配 (41) 3.2.4 账表查询 (43) 第四章固定资产核算 (44) 4.1 初始设置 (44) 4.1.1 设置固定资产类别 (44) 4.1.2 设置部门档案 (45) 4.1.3 录入固定资产原始卡片 (46) 日常使用 (47) 4.2.1 资产增减 (47) 4.2.2 资产变动 (48) 4.2.3 计提折旧 (49) 4.2.4 账表查询 (50)
实验一总帐 一、系统管理 1、注册系统管理。以系统管理员（admi n）的身份注册系统管理。 3、建立帐套。 账套号：666 账套名称：北京友联科技有限责任公司 账套路径：默认 启用会计期：2006年1月 单位名称：北京友联科技有限责任公司 单位简称：友联科技 记账币种：人民币 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：001 分类信息：对客户、供应商、存货不分类，有外币核算 编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值 数据精度：保留的小数位均为2 系统启用：启用总账、工资、固定资产子系统；启用日期：2006-01-01 4、设置操作员权限 王刚：拥有“总账”、“财务报表”、“现金管理”、中的所有权限 二、系统初始化 以账套主管的身份进行初始化设置
5、外币及汇率币符：USD 币名：美元，记账汇率：8.5
9、指定科目 指定“现金”和“银行存款”会计科目
其中辅助科目期初余额如下列各表: 会计科目：1131应收账款 会计科目：其他应收款 11、试算平衡 以王刚的身份录制凭证 三、日常账务处理 1、填制凭证。根据以下经济业务填制凭证。 （1）1月3日，销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张。 借：营业费用500 贷：现金500 （2）1月5日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号111。 借：现金9000 贷：银行存款/工行存款9000 （3）1月7日，采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114。 借：库存商品40000 应交税金/应交增值税/进项税额6800 贷：银行存款/工行存款46800 （4）1月11日，销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113,金额30000元，用以偿还前欠货款。 借：银行存款/工行存款30000 贷：应收账款30000 （5）1月11日，收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。
2021年会计从业资格考试会计电算化实务操作题具 体详细操作步骤.d 1增加操作员：打开系统管理应用程序――权限――操作员――增加 2建立账套：打开系统管理应用程序――账套――建立 3 设置操作权限：打开系统管理应用程序――权限――权限 4 增加会计科目：打开财务应用程序――基础设置――财务――会计科目 5 填制并保存付款凭证：打开财务应用程序――总账――凭证――填制凭证――增加――保存 6 输入科目的期初余额：打开财务应用程序――总账――设置――期初余额 7 查询科目的收款凭证并显示：打开财务应用程序――总账――凭证――查询凭证――选中收款凭证――辅助条件――在科目里查找资本公积 8 查询总账然后联查明细账：打开财务应用程序――总账――账簿查询――总账 9 设置供应商档案：打开财务应用程序――基础设置――往来单位――供应商档案 10 设置凭证类别: 打开财务应用程序――基础设置――财务――凭证类别 11 设置部门档案：打开财务应用程序――基础设置――机构设置――部门档案 12 审核凭证：打开财务应用程序――总账――凭证――审 13 设置外币及汇率：打开财务应用程序――基础设置――财务――外币种类输汇率时选择浮动汇率
14 结账：打开财务应用程序――总账――期末――结账 15 修改凭证：打开财务应用程序――凭证――填制凭证――（查找到要修改的凭证）辅助项――修改完后保存 16 记账：打开财务应用程序――总账――凭证――记账 17 追加表页输入关键字生成报表：打开财务应用程序――打开考生文件夹――打开资产负债表――编辑――追加――表页――数据――关键字――录入――保存 18 设置报表单元格行高字体对齐：打开财务应用程序――打开考生文件夹――打开资产负债表――编辑――格式数据状态――格式――行高――格式――单元属性――保存 19 设置表尺寸并进行区域划线：打开财务应用程序――打开考生文件夹――打开资产负债表――编辑――格式数据状态――格式――表尺寸――格式――区域划线――保存20 设置单元格关键字和关键字偏移：打开财务应用程序――打开考生文件夹――打开资产负债表――编辑――格式数据状态――数据――关键字（年月日分三次设置）――设置――数据――偏移――保存 21 新建报表保存到考生文件夹下：打开财务应用程序―― 财务报表――新建――保存（重命名） 账务取值函数主要有：期末额函数QM（”科目编码”，会计期间）期初额函数QC（）发生额函数FS（）累计发生额函数LFS（）对方科目发生额函数DFS（） 科目编码：库存现金1001 银行存款1002 其他货币资金1012 应收账款1122 其他应收款1221 22判断并设置单元格计算公式：打开财务应用程序――打开考生文件夹――打开资产负债表――编辑――格式数据状态――数据――编辑公式――单元公式――保存 货币资金期末数= QM（”1001”，月）+ QM（”1002”，月）+ QM （”1012”，月） 23 调用报表模板：打开财务应用程序――财务报表――文
电大专科电算化会计形成性考核操作指导 01任务系统管理 操作指导： 启动【系统管理】应用程序，点击“系统”菜单—“注册”命令，在出现的注册控制台对话框中输入用户名：admin，密码为空，单击“确定”。 1、建立套帐 （1）帐套信息：在“账套”菜单中点击“建立”弹出“创建帐套”对话框，输入账套号103、账套名称：“大连环宇股份有限公司”－修改“启用会计期”为：2011年05月，点击“下一步”。 （2）单位信息：输入单位名称“大连环宇股份有限公司”、单位简称：“大连环宇”，下一步。 （3）核算类型：选择行业性质“2007年新会计准则”—选择账套主管“SYSTEM”—去掉“按行业性质预置科目”前面的勾，点“下一步” （4）基础信息：勾选“存货是否分类”、“有无外币核算”前面的勾，点“下一步”，再点击“完成”，点击“是”。 （5）分类编码方案：输入科目编码级次42222－修改部门编码级次122，－确认—确认—确定—是。 （6）系统启用，选择“固定资产”模块，—选择日期“2011年1月1日”—确定—是——退出。 2.增加操作员。 在菜单“权限”—“操作员”，点击“增加”－输入操作员编号A05、姓名“赵非”、口令“05”确认口令“05”、所属部门：“财务中心”—增加—输入操作员编号“A06”、姓名“于淼”、口令“05”，确认口令“05”，所属部门“采购中心”—增加—退出—退出 3.分配权限。 在菜单“权限”中选“权限”—选择操作员A05（赵非），勾选上方的“财套主管”，点击“是”。选择操作员A06（于淼），点击“增加”，—双击选择左边栏目“总账”、“工资管理”“固定资产”—确定，退出
会计电算化实作题－复习资料 一、题型-建立账套 题目：（1） 以系统管理员身份（用户名admin），密码为空，登录系统管理界面。 账套号：600 账套名称：中国轻工业制造 账套路径：默认账套启用日期：2009年5月 单位名称：中国轻工企业制造股份单位简称：制造厂 单位地址：技术开发区单位邮政编码：518000 单位法人代表：王权单位联系：6758861 单位税号：848 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目按行业性质预置科目 基础信息：客户、存货、供应商均要求分类；有外币核算要求 分类编码方案：科目编码级次：42222 部门编码级次：122 存货分类编码级次：234 客户分类编码级次：12 是否立即启用账套：否 题目：（2） 以系统管理员身份（用户名admin），密码为空，登录系统管理界面。 账套号：500 账套名称：三江股份 账套路径：默认账套启用日期：2009年6月 单位名称：中国三江股份单位简称：中国三江 单位地址：鼓楼外大街150号单位邮政编码：100000 单位法人代表：正单位联系：5802419 单位税号：848 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目按行业性质预置科目 基础信息：客户、存货、供应商均要求分类；有外币核算要求 分类编码方案：科目编码级次：4222 部门编码级次：122 存货分类编码级次：234 客户分类编码级次：123 供应商分类编码级次：12 是否立即启用账套：否 题目：（3） 点击左下角的‘打开[系统管理]应用程序’按钮进行相关操作： 以管理员身份admin（口令为空）注册进入系统，建立如下： 账套号：300 账套名称：群英科技公司 账套路径：默认账套启用日期：2009年6月 单位名称：群英科技单位简称：群科公司 单位地址：市龙泉路150号单位邮政编码：650222 单位法人代表：肖方单位联系：5802419 单位税号：848 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目按行业性质预置科目 基础信息：客户、存货、供应商均要求分类；有外币核算要求 分类编码方案：科目编码级次：42222 部门编码级次：12 存货分类编码级次：234 客户分类编码级次：122 供应商分类编码级次：122 是否立即启用账套：否 操作： “系统管理”－“系统”－“注册”－Admin(系统管理员)、（无密码）－“确定”－“账套”－“建立”－录入信息
最新会计电算化实务题操作流程 1通过Admin新增操作员“某某”，增加“记账凭证审核”权限 操作步骤：系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入“Admin”——点确定——操作员管理——新增操作员——粘贴“某某”——确定——退出，——更换操作员（换成自己的号）——点确定——系统管理——财务分工——双击“财务”——点“某某”——日常账务—选中记账凭证审核——保存——确定——退出。（做完题目一定要打勾） 2增加一个会计科目，科目编码为“100210”，科目名称为“农行城西支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位 操作步骤：基本设置——会计科目设置——双击“资产类”——双击“银行存款”——点“编辑”——“添加下级”——右框中输入“10”——粘贴会计科目名称“农行城西支行”——选“银行日记账”——确定——退出。 3新增加一个项目：“一号科研楼工程”，项目编码为“996”，助记码为“KYL” 操作步骤：基本设置——辅助核算设置——项目核算设置——打开编辑——点增加同级——编码右边输入996——粘贴“一号科研楼工程”——粘贴助记码为“KYL”——确定——退出。（注意一下08年、09年的同类型题目，单位往来等的添加方法与此一致） 4按下列要求修改期初余额：110101股票增加656000元；100202建行宝石支行减少656000元。并进行试算平衡，确定期初余额录入完成。
操作步骤：基本设置——期初余额录入——点操作恢复期初余额录入——查找——在查找框中输入要查找的代码——在股票的年初余额中输入656000——在建行宝石支行的年初余额中敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成（这个十分重要）——退出。（做这题建议打开execl，把原如数据记在excel里，如果做错了还有挽回的余地，如果修改错误的数字，把原先的数字改为0就可以修改了。） 5 收到迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，填制记账凭证一，凭证录入时间2002年05月12日 借：银行存款--工行武林支行 2400 贷：营业外收入--其他收入 2400 操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400” ——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类—— 双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输入或粘贴“2400”——回车——保存——退出（做凭证先改日期，如果凭证错但没有保存直接修改就可以了，如果凭证错且已保存，但没有审核，要把凭证作废后，再补一正确的，如果凭证错且已经审核，要把错的冲销后再补一正确的。）