商业银行招聘考试
基础知识总结及精讲
第一章货币
1．中国古代关于货币的起源主要有两种观点：一是先王制币说，二是自然产生说。
2．西方关于货币起源的学说有三种：一是创造发明说，二是便于交换说，三是保存
财富说。
3．马克思用劳动价值论阐明了货币产生的客观必然性。马克思认为货币是与商品生
产和交换的发展直接联系在一起的，是商品经济内在矛盾发展的必然结果，是价值形式发展的必然产物。
§1.1.2 货币形态的演变
货币产生的几千年中，随着商品交换和信用制度的发展，货币的形态也是一个不断演进的过程，历经了以下几种形态：
1．实物货币
2．金属货币
3．纸币
4．存款货币
5．电子货币
§1.1.3 货币数字化与虚拟化
在网络时代中，网络货币使货币变为一串只处于电磁信号形态的数字，货币变得越来越"轻"，越来越虚拟化了。
网络货币这种虚拟货币对传统货币理论的挑战表现在：
（1）使传统的货币理论体系受到冲击。
（2）网络货币使货币发行权分散。
（3）网络货币对货币供给和货币需求产生重大影响。
（4）网络货币使中央银行的金融调控能力下降。
§1.2 货币的本质与职能
§1.2.1 货币的本质
历史上形成了不同的学说：
1．货币金属说
2．货币名目说
3．马克思的劳动价值说：货币是固定的充当一般等价物的特殊商品。
4．社会计算的工具。列宁把货币看作是社会计算的表现形式。
§1.2.2 货币的职能
1．西方学者的观点：
（1）交易媒介
（2）计算单位
（3）价值贮藏
2. 马克思的货币职能理论：
（1）价值尺度
（2）流通手段
（3）贮藏手段
（4）支付手段
（5）世界货币
§1.2.3 货币国际化
在金属货币流通时期，贵金属黄金、白银可以自然的在国际交往中进行支付。黄金退出历史舞台后，国际交往中使用的货币只能是在世界范围内流通的、能被其他国家接受的少数几种货币。这几种货币是那些在国际贸易和国际金融交易中占有较大份额，经济实力较强的国家的货币。
§1.3 货币制度
§1.3.1 货币制度的形成及其构成要素
货币制度是国家以法律形式确定的货币流通的结构和组织形式，反映了国家在不同程度，从不同角度对货币所进行的控制。
货币制度主要包括以下几方面的构成要素：货币材料的确定；货币单位的确定；流通中货币种类的确定；不同种类货币的铸造和发行的管理；不同种类货币的支付能力的规定等。
§1.3.2 货币制度的演变
各个国家都有不同的货币制度，同一个国家在不同时期也有不同的货币制度。资本主义制度产生后主要经历了：
1. 银本位制
2. 金银复本位制
（1）平行本位制
（2）双本位制
（3）跛行本位制
3. 金本位制
（1）金币本位制
（2）金块本位制
（3）金汇兑本位制
4. 不兑现的信用货币制度
§1.3..3 国际货币制度
为适应国际贸易与国际支付的需要，各国政府对货币在国际范围内发挥世界货币职能所确定的原则，采取的措施和建立的组织形式，称为国际货币制度。国际货币制度一般包括三方面的内容：国际储备资产的确定；汇率制度的确定；国际收支的调节方式。
国际货币制度大体可分：
1．金本位制下的国际货币制度
2．以美元为中心的国际货币制度--布雷顿森林体系
3．当前的国际货币制度--牙买加体系
4．欧洲货币体系
第2章信用
§2.1 信用的产生与发展
§2.1.1 信用的定义
信用的定义：所谓信用就是以偿还和付息为特征的借贷行为。分析和理解信用的概念应从以下几方面着手：
1．信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。
2．信用关系是债权债务关系。
3．信用是价值运动的特殊形式。
§2.1.2 信用的产生
一般认为，当商品交换出现延期支付、货币执行支付手段职能时，信用就产生了。信用的产生必须具备两方面的条件：
首先，信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。
其次，信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。
§2.1.3 信用形态的发展
历史上，信用基本上表现为两种典型的形态：
1．高利贷信用
2．借贷资本信用
§2.2 信用形式
§2.2.1商业信用
1．商业信用的产生和发展。商业信用是企业之间在进行商品买卖时，以延期付款或预付货款的形式所提供的信用，它是现代信用制度的基础。
2．商业信用的特点
⑴商业信用的主体是商品的经营者；
⑵商业信用的客体是商品资本；
⑶商业信用和产业资本的动态一致。
3．商业信用的局限性
(1) 商业信用的规模受到企业资本数量的限制；
(2) 商业信用受到商品流转方向的限制；
(3) 商业信用在管理调节上有一定局限性。
§2.2.2银行信用
1. 银行信用是由银行及其他金融机构以货币的形式，通过存款、贷款等业务活动提供的信用。
2. 银行信用的特点
（1）银行信用的主体与商业信用不同；
（2）银行信用的客体是单一形态的货币资本；
（3）银行信用是一种中介信用。
3. 银行信用扩大了信用的界限。
§2.2.3国家信用
1. 国家信用是以国家和地方政府为债务人的一种信用形式，它的主要方式是通过金融机构等承销商发行公债，在借贷资本市场上借入资金；公债的发行单位则要按照规定的期限向公债持有人支付利息。
2. 国家信用的作用：
（1）调节财政收支的短期不平衡；
（2）弥补财政赤字；
（3）调节经济与货币供给。
§2.2.4 消费信用
1. 消费信用是企业、银行和其他金融机构对消费者个人所提供的，用于生活消费目的的信用。
2．消费信用主要有两种方式：
（1）赊销
（2）消费贷款
3. 消费信用的作用：
发展消费信用一方面可扩大商品销售，减少商品积压，促进社会再生产；另一方面，也可为大量银行资本找到出路，提高资本的使用效率，改善社会消费结构。
§2.2.5上述信用形式的国际化--国际信用
国际信用是国际间一个国家官方（主要指政府）和非官方（如商业银行、进出口银行、其他经济主体）向另外一个国家的政府、银行、企业或其他经济主体提供的信用，属国际间的借贷行为。
1. 国际商业信用是由出口商以商品形式提供的信用，有来料加工和补偿贸易等形式。2．国际银行信用是进出口双方银行所提供的信用，可分为出口信贷和进口信贷。
3．政府间信用通常是指由财政部出面向外国政府借款的行为。
§2.3 信用工具
§2.3.1信用工具的含义及其特征
具有一定格式，并可载明债权债务关系的书面凭证，叫做信用工具，也称作金融工具。
信用工具一般有以下共同的特征：
1．偿还性，这是指信用工具的发行者或债务人按期归还全部本金和利息的特性；
2．流动性，这是指信用工具可以迅速变现而不致遭受损失的能力；
3．收益性，这是指信用工具能定期或不定期地为其持有人带来一定的收入；
4．风险性，这是指购买金融工具的本金有否遭受损失的风险，本金受损的风险有信用风险和市场风险两种。
§2.3.2 信用工具的种类
1．信用工具的种类
（1）从发行者的地位来划分，可分为直接信用工具和间接信用工具；
（2）按融资的时间划分，可分为长期信用工具和短期信用工具；
（3）按发行的地理范围划分，信用工具又有地方性、全国性和世界性之分。
2. 传统的信用工具
（1）商业票据。商业票据是商业信用工具，是以信用方式出售商品的债权人用以保护自己权益的一种债务凭证。商业票据包括本票和汇票。
（2）支票。支票是存款户签发，要求银行从其活期存款账户上支付一定金额给指定人或持票人的凭证。支票按支付方式可分为现金支票和转账支票。
（3）银行票据。是在银行信用基础上产生的，由银行承担付款义务的信用流通工具，银行票据包括银行本票和银行汇票。
（4）债券和股票。债券是用来表明债权债务关系，证明债权人有按约定的条件取得利息和收回本金的债权凭证。股票是股份公司发给其投资者，证明其所投入的股份资本的所有权证书。
3．金融衍生工具。
§2.4信用与现代经济
§2.4.1信用在现代经济中的地位与作用
信用在现代经济运行中发挥着以下几方面的作用：
1．促进社会资金再分配，提高资金使用效率。
2．加速资金周转，节约流通费用。
3．通过各种信用活动，提供和创造信用流通工具，为商品流通服务。
4．政府部门利用信用活动可以调节经济结构，保证宏观经济的平稳运行。
5．信用促进了股份经济的发展。
§2.4.2 信用风险及其防范
1. 信用风险的含义：信用风险又称违约风险，是指受信人不能履行还本付息的责任使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性。
2. 信用风险的原因：由于授信主体与受信主体之间的信息不对称，会引发信用过程的逆向选择和道德风险问题；等等。
3．信用风险的特征：
（1）客观性
（2）传染性
（3）可控性
（4）周期性
4．遵循信贷资金运动规律，防范信用风险。
第3章利息和利息率
§3.1 利息及其计算
§3.1.1 利息的本质
1．西方经济学家们的观点：第一种观点为"节欲论"；第二种观点为"时差利息论"。第三种观点为"流动性偏好论"。总之，在西方经济学家们看来，利息是对放弃货币的机会成本的补偿。
2．马克思的观点：利息是使用借贷资金的报酬，是货币资金所有者凭借对货币资金的所有权向这部分资金使用者索取的报酬。马克思的利息理论主要可以概括为以下几点：
（1）资本所有权与资本使用权的分离是利息产生的经济基础。
（2）利息是剩余价值的转化形式。
（3）利息是借贷资本的"价格"。
§3.1.2 利息的计算
1．单利和复利
（1）单利就是不管贷款期限的长短，仅按本金计算利息，当期本金所产生的利息不计入下期本金计息的计算方法。
（2）复利是一种将上期利息转为本期本金一并计息的计算方法。
（3）复利反映利息的本质特征。
（4）我国的利息计算。
（5）制定利率应遵循的原则。
2．现值与终值
经济学上，将现在的货币资金价值称为现值，将现在的货币资金在未来的价值称为终值。现值与终值是相对而言的，而且二者可以相互换算，但换算是通过复利方法来完成的。
§3.2 利率及其种类
§3.2.1 利率的含义
利息率，简称利率，是借贷期内利息额对本金的比率。利息率的计算公式为：
利息率=
§3.2.2 利率的种类
依据不同的分类标准，利率有多种划分方法。
1．市场利率、官方利率与公定利率。它是按利率的决定主体不同来划分的。
市场利率是指由资金供求关系和风险收益等因素决定的利率。
官方利率是指由货币管理当局确定的利率。
公定利率是指由金融机构或行业公会、协会（如银行公会等）按协商的办法所确定的利率。2．固定利率与浮动利率。它是按资金借贷关系存续期内利率水平是否变动来划分的。
固定利率是指在整个借贷期限内，利率水平保持不变的利率。
浮动利率是指在借贷关系存续期内，利率水平可随市场变化而定期变动的利率。
3．名义利率与实际利率。它是按利率水平是否剔除通货膨胀因素来划分的。
名义利率，是指没有剔除通货膨胀因素的利率，即包括补偿通货膨胀风险的利率。
实际利率，是指剔除通货膨胀因素的利率。即物价不变，从而货币购买力不变条件下的利息率。
4．一般利率与优惠利率。它是按金融机构对同类存贷款利率制定不同的标准来划分的。后者的贷款利率往往低于前者，后者的存款利率往往高于前者。贷款优惠利率的授予对象大多为国家政策扶持的项目，存款优惠利率大多用于争取目标资金来源。
5．长期利率与短期利率。它是按借贷期限长短来划分的，通常以1年为标准。凡是借贷期限满1年的利率为长期利率，不满1年的则为短期利率。
§3.2.3 决定和影响利率因素的一般分析
决定和影响利率水平的因素是多种多样的，主要有以下几方面
1．平均利润率。
2．借贷资金的供求关系。
3．预期通货膨胀率。
4．中央银行货币政策。
4．国际收支状况。
除了以上几种因素外，决定一国在一定时期内利率水平的因素还有：借贷期限长短、
借贷风险大小、国际利率水平高低、一国经济开放程度、银行成本、银行经营管理水平、经济周期等，都会对一国国内利率产生重要影响。
§3.3 利率的决定理论
§3.3.1 马克思的利率决定理论
马克思指出，利息是贷出资本家从借入资本的资本家那里分割来的一部分剩余价值。剩余价值表现为利润，因此，利息率的变化范围是在零与平均利润率之间。利润率决定利息率，从而使利息率具有以下特点：
1．随着技术发展和资本有机构成的提高，平均利润率有下降趋势，因而也影响平均利息率有同方向变化的趋势。
2．平均利润率虽有下降趋势，但这是一个非常缓慢的过程。平均利息率也具有相对的稳定性。
3．由于利息率的高低取决于两类资本家对利润分割的结果，因而使利息率的决定具有很大的偶然性。
同时，传统习惯、法律规定、竞争等因素在利率的确定上都可直接起作用。
§3.3.2 古典的利率理论
古典的利率理论认为，利率决定于投资与储蓄的均衡点。投资是利率的递减函数；储蓄是利率的递增函数。投资函数与储蓄函数共同决定了一个均衡的利率水平。当储蓄大于投资
时，促使利率下降；当储蓄小于投资时，促使利率上升。只有储蓄者愿意提供的资金与投资者愿意借入的资金相等时，利率才会达到均衡水平。
§3.3.3 凯恩斯流动偏好利率理论
凯恩斯认为，利率是由货币需求与货币供给的数量决定的。货币需求又基本取决于人们的流动性偏好。他认为人们流动性偏好的动机有三个，即交易动机、预防动机和投机动机。人们持有现金从而满足其交易和预防货币需求的量与利率无关，与收入正相关；而满足投机需要的投机性货币需求是利率的递减函数，与收入无关。货币的供应是外生变量，由中央银行控制。
利率决定于货币的供求关系，是人们保持货币的欲望（货币需求）与现有货币数量间（货币供给）的均衡价格。
§3.3.4 可贷资金利率理论
罗伯逊认为，利率是由可贷资金的需求与决定供给的。可贷资金的需求包括两个部分，一是投资需求（I ），二是货币贮藏的需求（△H ）。这里影响市场利率的货币贮藏需求是当年货币贮藏的增加额。可贷资金的供给由两部分组成，一是储蓄（S ），二是货币当局新增发的货币数量和商业银行的信用创造（△M ）。
可贷资金理论认为，△H与I一样也是利率的递减函数；△M却不同于S，△M是货币当局调节货币流通的工具，是利率的外生变量，与利率无关。
可贷资金理论认为投资与储蓄决定自然利率；而市场利率则由可贷资金的供求关系来决定。均衡利率由I = S和△H =△M同时成立来决定，此时自然利率与市场利率相等。
§3.3.5 IS-LM模型的利率决定
由英国经济学家希克斯首先提出、美国经济学家汉森加以发展而形成的IS-LM模型，IS-LM 分析模型，是从整个市场全面均衡来讨论利率的决定机制的。该模型的理论基础有以下几点：1．整个社会经济活动可分为两个领域，实际领域和货币领域。
2．实际领域均衡的条件是投资I＝储蓄S，货币领域均衡的条件是货币需要L＝货
币供给M，整个社会经济均衡必须在实际领域和货币领域同时达到均衡时才能实现。3．投资是利率的反函数；储蓄是收入的增函数。货币需求可按不同的需求动机分为两部分。其中，满足交易与预防动机的货币需求，是收入的增函数；满足投机动机的货币需求，是利率的反函数。货币供给在一定时期由货币当局确定，因而是经济的外生变量。
根据以上条件，必须在实际领域找出I和S相等的均衡点的轨迹，即IS曲线；在货币领域找到L和M相等的均衡点的轨迹，即LM曲线。然后由这两条曲线所代表的两个领域同时达到均衡的点来决定利率和收入水平，此即IS-LM模型。
从IS-LM模型我们可得以下结论：均衡利率的大小取决于投资需求函数、储蓄函数、流动偏好即货币需求函数和货币供给量。当资本投资的边际效率提高，利率将上升；当边际储蓄倾向提高，利率将下降；当交易与预防的货币需求增强，即流动偏好增强时，利率将提高；当货币供给增加时，利率将降低。
§3.3.6 利率期限结构理论
利率的期限结构是指不同期限的利率之间的关系，这可用债券的回报率曲线来表示。
目前解释不同期限债券利率之间关系的期限结构理论主要有：
1．预期理论。预期理论（Expectation Theory）最早由费雪在1896年9月提出的最古老的、最著名的、最容易应用的、定量化的期限结构理论，在资本市场上被广泛用作利率相关证券的定价依据。其基本观点是，利率曲线的形状是由人们对未来利率的预期所决定的，因此，对未来利率的预期是决定现有利率结构的主要因素；长期利率是预期未来短期利率的函数，长期利率等于当期短期利率与预期的未来短期利率之和的平均数。
2．流动性升水和偏好理论。流动性升水或偏好理论源自于凯恩斯（1936）和希克斯
（J．R．Hicks，1946）的工作，卡尔博特森（J．M．Culbertson，1957）和范·霍恩（1965）也对预期理论进行了修正。
该理论认为，由于以下两个原因，短期债券的流动性比长期债券要高：第一，短期债券到期并获得清偿的期限较短；第二，市场变化导致的价格波动比长期债券要小得多，因而更易于定价。故持有长期债券存在风险，而且债券期限越长，风险就会越大。由于存在这种不确定性，以及考虑到投资者具有短期倾向且为风险厌恶（risk a- verrx），即投资者对高流动性投资比对低流动性投资更为偏好，
3．市场分割理论。市场分割理论（market segmentation theory）首先由J．M．卡伯森在1957年提出，后经由莫迪利亚尼（Modigliani）和萨其（Suteh，1966）归纳整理发展。
该理论将不同期限的债券市场视为完全独立和分割的市场。由于市场是分割的，资金不能在长短期市场上自由移动，这样，各种期限债券的利率就由该种债券的供求决定，而不受其他期限债券预期回报率的影响，亦即收益率曲线的不同形状为不同期限债券的供求差异所决定。一般说来，投资者偏好期限较短、利率风险较小的债券。
§3.4 利率的作用
§3.4.1 利率与资本积累
在市场经济条件下，资金的让渡就不能是无偿的，而必须是有偿的，这种有偿的手段就是利率。有了利率的存在，可使闲置资金者主动让渡资金的使用权，从而使社会能够聚集更多的资金。
§3.4.2 利率与经济调控
各国政府及金融管理当局常常利用利率手段作为宏观调控的重要经济杠杆。
1．利用利率可调节货币流通量，保证货币流通正常运行。
2．利用利率杠杆可以优化产业结构。
3．国家利用利率杠杆，调节国民经济结构，促进国民经济更加协调健康的发展。4．当国际收支不平衡时，还可以通过利率杠杆来调节。
§3.4.3 储蓄的利率弹性和投资的利率弹性
利率在经济生活中的作用，主要体现在对于储蓄及投资的影响上。影响程度的大小，取决于储蓄的利率弹性与投资的利率弹性。
1．储蓄的利率弹性。利率对储蓄的影响有两个方面：一是利率的替代效应，二是利率的收入效应。一般来说，一个社会中总体上的储蓄利率弹性究竟是大是小，最终取决于上述方向相反的两种作用相互抵消的结果。
3．投资的利率弹性。影响投资变动的基本因素有二：一是利率，二是资本边际效率
即预期利润率。因此，利率变化对投资所起的作用，取决于企业对资本边际效益与市场利率的比较。
4．§3.5 利率管理与利率自由化
§3.5.1 利率管理体制的概念与类型
利率管理体制是一国经济管理体制的组成部分，它规定了金融管理当局或中央银行的利率管理权限、范围和程度。
各国采取的利率管理体制大致可以分为三种类型：(1) 国家集中管理；(2) 市场自由决定；
(3) 国家管理与市场决定相结合。
§3.5.2 中国的利率管理体制及其变革
在计划经济体制下，中国的利率体制属高度管制型：利率由国务院统一制定，由中国人民银行统一管理。在向市场经济体制转轨的过程中，1995年颁布的《中国人民银行法》规定，利率由中国人民银行做出决定，报国务院批准后执行。利率市场化改革后，我国将形成以中央银行的基准利率为核心，以同业拆借利率为中介目标利率，各种市场利率围绕其波动
的完善的市场利率体系。
§3.5.3 我国的利率市场化趋势
从各国利率市场化的过程来看，可分为三个阶段：第一阶段的目标是将利率提高到接近市场均衡状态的水平，保持经济、金融运行稳定；第二阶段的目标是通过扩大利率浮动范围，下放利率浮动权，以完善利率浮动机制；第三阶段的目标是通过增加金融交易品种，扩大交易规模，形成金融资产多样化，先在非存贷款金融交易中实现利率自由化，然后通过这些金融交易与银行存、贷款业务的竞争，促使银行先放开贷款利率，再放开存款利率，最终实现利率市场化。
中国人民银行提出了我国利率市场化改革的次序，那就是：先外币，后本币；先农村，后城镇；先贷款，后存款；先大额，后小额。
近年来，我国的利率市场化改革实践：
1．结合中国国情，放开同业拆借市场利率，推进货币市场的发展。
2．进一步扩大商业银行贷款利率的浮动幅度。
3．放开外币利率。
§3.5.4 我国实现利率市场化的必要性
1．利率市场化是优化资源配置的需要。
2．利率市场化是顺利实施货币政策目标的内在要求。
3．利率市场化是治理通货膨胀的急切选择。
§3.5.5我国利率市场化改革的具体措施
1．利率管理由指令性集中管理转向导向型弹性管理，逐步放松利率管制。
2．逐步提高利率水平，完善利率结构。
3. 健全经济主体的利益和风险机制，提高利率弹性。
4. 为利率市场化创造一个良好环境。
第4章金融市场
§4.1 金融市场概述
§4.1.1 金融市场概念
金融市场，通常是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和。
金融市场包括有形市场与无形市场两部分。金融市场从其包容的范围看，有广义、狭义之分。
金融市场的组成机构包括一个国家的中央银行、商业银行、专业银行及其他非银行金融机构。市场参加者包括政府部门、金融机构、企业事业单位及广大居民个人。市场管理者一般是中央银行或专设的市场监管机构。
§4.1.2 金融市场分类
金融市场可以根据不同标准分类：
1．根据资本借贷及有价证券期限分类，分为货币市场、资本市场
2．根据交易对象分类，分为商业票据市场、大额存单市场、国库券市场、同业拆借市场、债券市场、股票市场、基金市场、银行存贷款市场、外汇黄金市场。
3.根据交易交割方式分类，分为现货市场、期货市场和期权市场。
4.根据金融交易的地理范围分类，分为国内市场和国际市场。
§4.1.3金融市场的功能
1．调剂资本余缺，便利筹资与投资。
2．提高资本效率。
3．促进资本流动，调节国民经济。
4．有利于金融机构资产经营。
5．有利于以市场化方式实施货币政策。
§4.2 货币市场
货币市场是1年以下期限的短期金融市场。这个市场的主要功能是保持金融资产的流动性，随时转换成现实的货币。
§4.2.1 货币市场资金供求者
1. 政府
2．企业
3．商业银行
4．其他金融机构
5．证券商
6．居民家庭或个人。
7．中央银行
§4.2.2 货币市场结构及其内容
1．同业拆借市场。它是银行等金融机构间为解决短期资金的余缺而相互调剂融通的
市场。
2．票据市场。票据市场是指商业票的承兑、抵押、贴现等活动所形成的市场。
商业票据的承兑是一种付款承诺行为。其中银行承兑汇票是货币市场上的重要交工具。贴现(Discount)是一种票据买卖行为。经银行承兑后的汇票可以在货币市场上以贴现方式获得现款。
3．国库券市场。国库券市场是指国库券的发行、转让、贴现及偿还等所形成的市场
4．大额存单市场（CDM）。是指大面额可转让定期存单的发行、转让等所形成的市场。
§4.3 资本市场
资本市场(Capital Market)是长期资金市场。一般可将资本市场视同或侧重在证券市场。
所谓证券市场，是指按照市场法则从事法律认可的有价证券的发行、转让等活动所形成的市场。按照证券交易的性质和特点，证券市场可分为一级市场和二级市场。
一级市场是有价证券的初始发行市场，也称初级市场或原始市场。二级市场是已发行的证券转让交易市场，也称流通市场或次级市场。
§4.3.1 有价证券
有价证券是指那些能够为其持有者定期带来收益，并能转让流通的资本所有权或债权证书。通常所说的有价证券指期限在1年以上的债券及股票，它是资本市场金融工具的基本形式。
1. 股票。股票是股份有限公司筹集资本时所发行的一种法律认可的代表股份资本的所有权证书，它是资本股份的证券形式。
我们通常所见的股票，一般是记名的、有票面金额的普通股和优先股。
（1）普通股。普通股是具有一般股东权益的股票。
（2）优先股。优先股是在股东权益方面具有某些优先权的股票。
2．债券。债券是投资者凭以定期获得利息、到期取还本金的债权证书。根据发行主体不同主要：
（1）中长期政府债券。包括国家公债及其他中长期政府债券。
（2）公司债券。公司债券是企业按法定程序向社会发行的债务凭证。
（3）金融债券。金融债券是银行等金融机构为筹集信贷资金而向社会发行的债务凭证。
§4.3.2 证券的发行
1．前期准备。
2．选择、确定证券承销机构。
3．承销机构选择有利时机销售证券。
4．选择证券销售方式。
§4.3.3 证券交易系统
1．证券交易所交易系统。证券交易所是集中进行证券交易的场所。证券交易所的组织形式有会员制和公司制两种。
2．非交易所交易系统。非交易所交易系统亦即场外市场、店头市场、柜台市场或电
话市场。现在有所谓第三市场和第四市场，实际上都属于非交易所交易系统。
§4.3.4 证券交易方式
1．现货交易。亦称现款交易，即以现款买卖有价证券。一般要求买卖成交后立即交
割（券款结算）。
2．信用交易。又称保证金信用交易，是指证券商对投资者贷款或贷券，使投资者得
以完成证券交易的方式。
3．期货交易。现货交易的对称。它是指证券买卖成交后，按双方契约规定的价格，
在约定的时间(30天、60天、90天)进行交割的证券买卖活动。
4．期权交易(Option)。也称为选择权，实际上是一种与专门交易商签订的契约，规
定持有者(购买者)有权在一定期限内按交易双方商订的"协定价格"购买或出售一定数量的证券。
5．股票价格指数期货交易。股票价格指数期货交易中买卖的不是股票，而是股价
指数，故称之为"没有股票的股票交易"。
§4.3.5 证券价格的决定
1．证券市场价格决定的一般规律是：有价证券的市场价格取决于有价证券的收益与
银行利率的对比关系，它与自身的收益成正比，与银行利率成反比。
2．股票市场价格的决定
除有价证券市场价格的一般规律外，影响股价变动的因素主要有：
1）经济因素。这是影响股价的最基本的因素。包括宏观经济、行业及公司因素。
2）政治因素。指足以影响股票价格变动的国内外政治事件、活动以及政府的政策、措施、法令等。
3）技术操作因素。或称投机操作因素。指重视利益的投资(机)者，为从股价变动中获得利益而进行的技术操作。
4）心理因素。投资者的心理变化对股价影响很大。
5）自然因素。
3．债券市场价格的决定。债券的价格是同债券的收益紧密联系在一起的。按目前的市场利率水平，未来的一笔货币收入现在值多少钱。这未来的货币的收入额叫做债券的期终价值，简称期值。而用当前的市场利率将期值折算成的现在价值叫做债券的现值。若以S代表债券的期值，i代表市场利率，t代表偿还期限，则债券价格的一般公式为：
事实上，债券价格除受市场利率这一主要因素影响之外，还在很大程度上受债券发行主体性质及债券类型、由各种其他因素引起的供求状况的影响。
§4.4 基金市场
§4. 4.1 基金与基金市场的概念
1．基金即投资基金，是通过发行基金股份或收益凭证，将投资者分散的资金集中起来，由专业管理人员分散投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益分配给基金持有者的一种融资活动，同时也是指从事这类活动的金融中介机构。基金市场。指各类基金的发行、赎回及转让所形成的市场。
2．投资基金的特征：
（1）经营成本低。
（2）分散投资降低了投资风险。
（3）专家管理增加了投资收益机会。
（3）服务专业化。
（4）投资者按投资比例享受投资收益。
§4.4.2 基金的种类
1．按组织形式和法律地位划分，可分为契约型和公司型基金。
2．按基金的受益凭证是否可赎回划分，可分为开放型和封闭型基金。
3．按基金投资对象的不同划分，可分为股票基金、债券基金、货币基金、专门基金、衍生基金或杠杆基金、对冲基金与套利基金、雨伞基金及基金中的基金。
4．按投资目的的不同划分，可分为成长型、收入型和平衡型基金。
5．按投资计划所编定的证券资产内容是否可以变更划分，可分为固定型、融通型和半固定型基金。。
另外按投资基金投资的有价证券的风险高低划分，还可分为高风险基金、中等风险基金和低风险基金；按买卖基金证券是否需要投资者支付手续费划分，可分为收费基金和不收费基金；按资金来源渠道的不同，可分为海外基金和国内基金等。
§4.4.3基金及其市场运作
1．投资基金设立的步骤：
⑴物色基金发起人，确定基金性质。
⑵制定基金文件，向主管机关报批。
⑶发布基金招募说明书，发售基金券。
2．投资基金的交易。
（1）封闭型基金的转让。
（2）开放型基金的赎回。
（3）投资基金的变更和终止。
§4.5 外汇与黄金市场
§4.5.1 外汇市场
外汇市场，简言之是专门从事外汇买卖的场所或活动。外汇市场有狭义和广义之分。狭义的外汇市场是指银行间的外汇交易，通常被称为批发外汇市场（Wholesale Market）。广义的外汇市场是指由各国中央银行、外汇银行、外汇经纪人及客户组成的外汇买卖、经营活动的总和。包括上述批发市场以及银行同企业、个人间外汇买卖的零售市场（Refail Market）。1．市场分类
（1）根据市场形态划分，外汇市场包括有形市场和无形市场。
（2）根据市场交易主体及业务活动方式划分，外汇市场包括国内外汇市场和国际外汇市场。
2．市场主体
（1）外汇银行
（2）外汇经纪人
（3）外汇交易商
（4）进出口商及其他外汇供求客户
（5）中央银行
3．市场交易方式
（1）即期外汇交易(Spot Exchange Transaction)。又称现货交易，指在外汇买卖成
交后当日或第二个营业日内进行清偿交割的外汇交易方式。
（2）远期外汇交易(Forward Exchange Transaction)。指在外汇买卖成交一段时间
后，再按双方预先约定交易的货币、数额和汇价进行清算交割的一种外汇交易方式。远期交易的期限一般是1个月、2个月、3个月、6个月或1年，最常见的是3个月。
（3）掉期外汇交易。指某一种货币在被买人(卖出)的同时即被卖出(买入)，所买人(卖出)和卖出(买入)的货币金额相等但期限不同，或一个为即期一个为远期，或为两个不同期限的远期。
（4）套汇交易。指利用各外汇市场汇率的差别，贱买贵卖，获取地区间外汇差价收益的交易活动。
（5）套利交易。指利用国际间存在的利率差异交易获利，又称"利息套汇"。套利活动主要有两种形式。一是"不抛补套利"，二是"抛补套利"。
（5）外汇期权交易。指远期外汇买卖权利的交易。外汇期权交易基本形式有两种。
一是买方期权，另一是卖方期权。
§4.5.2 黄金市场
黄金市场是专门集中进行黄金买卖的交易中心、场所或活动。
1．市场分类
（1）根据对国际黄金市场影响程度，可分为国际性黄金市场与区域性黄金市场。（2）根据交易结算的期限，可分为黄金现货交易市场和黄金期货交易市场。
（3）根据管理程度，可分为自由黄金交易市场与限制性黄金交易市场。
2．市场主体。在黄金市场上，供应方( 卖方) 主要有：(1)产金国的黄金生产企业。(2) 拥有待售黄金的集团和个人。(3) 各国中央银行。(4)国际货币基金组织。(5) 做"空头"生意的黄金投机商。黄金市场需求方( 买方)主要有：(1) 欲增加储备资产的各国中央银行及国际金融机构。(2) 以黄金做工业用途的企业。（3）为保值及投资的黄金购买者。（4）做"多头"生意的黄金投机商等。
3．市场交易方式
（1）黄金市场交易方式按其交割期限特点，可分为现货交易与期货交易。
（2）根据交易黄金的转移方式特点，可分为：①账面划拨。②实物交易。③金币交
易。④黄金券交易。
§4.6 金融市场创新
§4.6.1金融市场创新的动因
1．信息技术的发展为金融创新提供了技术基础。
2．金融管制放松为金融创新提供了制度环境。
3．规避风险，提高效率是金融创新的基本动因。
§4.6.2 欧洲货币市场
欧洲货币泛指存放于某一国境外银行的该国货币。欧洲货币市场即在某种货币发行国国境之外从事该种货币借贷的市场。
1．欧洲货币市场产生与发展的原因。
2．欧洲货币市场的类型。按其在岸业务与离岸业务的关系可分为三种类型：一体型、分离型、走账型或簿记型。
3．欧洲货币市场的特点
⑴市场范围广阔，不受地理限制，交易规模巨大，交易品种、币种繁多。
⑵经营自由，一般不受所在国金融当局的管制。
⑶利率结构独特，存款利率相对高，贷款利率相对低，利差小，因而对存贷方都有吸引力。4．欧洲货币市场的业务活动。
⑴欧洲货币市场的资金来源
⑵欧洲货币市场的资金运用
⑶欧洲货币市场的借贷方式
§4.6.3金融衍生工具市场
金融衍生工具，又称衍生证券、衍生产品，是指其价值依赖于基本标的资产价格的金融工具，如期货、期权、互换等。从本质上看，金融衍生品都是一系列远期合约的组合。1．金融衍生工具市场迅猛发展的原因。首先，防范金融风险。再次，信息和交
易成本的降低。再次，公司和个人更加关心资产的流动性。最后，降低代理成本的需要。2．金融衍生工具市场的种类。
⑴按合约类型的标准分类，主要有远期、期货、期权和互换四种类型。
⑵按相关资产的标准分类。可以分为货币或利率衍生工具、利率衍生工具、股票衍生工具。
⑶按衍生次序的标准分类。可分为一般衍生工具、混合工具、复杂衍生工具。
⑷按交易场所的标准。按金融衍生工具是否在交易所上市交易，可分为场内工具和场外工具。
§4.6.4 市场创新与金融工程
1．金融工程（Financial Engineering）狭义的讲就是设计、开发金融产品和金融工具的过程，特别是指设计、开发目前国际金融市场上前所未有的、具有特殊性能要求的新型金融产品和金融工具。
2．金融工程的作用表现在：
（1）金融工程为金融市场提供了丰富多彩的新型金融工具，使投资者拥有更为灵活的手段进行收益和风险的权衡。
（2）提高金融市场的运作效率，降低交易成本。
（3）金融工程促进了金融市场的证券化趋势。
（4）强化了金融市场在资源配置中的核心作用。
§4.7 金融市场全球化
§4.7.1金融市场全球化的基础
1．金融管制的放松。
2．现代电子通讯技术的发展为金融全球化创造了便利的条件。
3. 金融创新的影响。
4. 金融全球化是经济全球化的产物。
§4.7.2金融市场全球化引发的问题
1. 加大了国际金融风险防范的难度，对金融体系稳定性造成潜在威胁。
2. 金融全球化给金融当局的货币政策操作带来困难，削弱了国别宏观经济政策
效应。
3. 国际证券资本更多地流入工业国家的证券市场，导致流入发展中国家的证券
资本呈下降趋势。
4．加大了各国金融监管的难度。
§4.7.3金融市场全球化与金融安全
所谓金融安全，简而言之就是货币资金融通的安全，凡是与货币流通以及信用直接相关的经济活动都属于金融安全范畴。构筑全球金融安全网需考虑一下几点：
1. 构筑金融安全网的根本是实现国内企业与金融机构、主权国家以及一体化组织三个层次的稳健发展。
(1) 经济区域一体化组织内部的均衡发展。
(2) 主权国家经济的稳步发展。
(3) 企业和金融体系的稳健发展。
2. 构筑金融安全网的有效途径是对资本流动实施强有力的调控和监管。
（1）金融对外开放和放开资本项目必须适时、稳妥、有序。
（2）严格控制资本的非法流出入。
3．从国际层次来看，经济一体化下的金融安全需要各国加强国际政策协调，共同努力，改革现行国际金融体制。
第5章金融机构体系
§5.1 市场经济条件下的金融机构体系
§5.1.1 金融机构体系概述
金融机构泛指从事金融业务、协调金融关系、维护金融体系正常运行的机构。在市场经济体制下，世界各国的金融机构体系一般包括：货币金融政策、制度的制定及执行机构；金融业务的经营机构；金融活动的监督管理机构。
我国金融机构体系包括：中央银行与政策性专业银行；国有独资商业银行、全国及地方性股份制商业银行、非银行金融机构；外资金融机构、外国金融机构的分支机构、中外合资金融机构；银行业监督管理委员会、证券监督管理委员会及保险监督管理委员会。构成了我国金融的决策及执行、业务经营及监管机构体系。
§5.1.2 政策性专业银行
政策性专业银行是相对于商业银行及商业性专业银行而言的。它是政府出于特定目的设立，或由政府施以较大干预，以完成政府的特定任务，满足整个国家社会经济发展需要而设立的专业银行。
1．开发银行。开发银行(Development Bank)系指专门为经济开发提供长期投资性贷款的银行。广义上的开发银行包括三大类。第一类，全球性开发银行。第二类，区域性开发银行。第三类，本国性开发银行。
开发银行一般是一国政府为满足国内经济建设长期开发性投资需要设立的。各国开发银行的资金来源主要是政府投资及发行国内债券。
2．农业银行。农业银行（Agriculture Bank）系指专门向农业提供信贷及其相关金
融服务的银行。农业银行的信贷资金来源有两种情况，一种是完全由政府拨款，另一种是由国家提供初创资金，以后通过发行债券、股票以及国外借款等形式筹措长期资金。
3．进出口银行。进出口银行系指专门为本国商品进出口提供信贷及其相关服务的银行。这类银行通常是政府的金融机构，也有半官方性质者。
§5.1.3 商业性专业银行
商业性专业银行是相对一般性商业银行及政策性专业银行而言的。商业性专业银行是以盈利为目的，从事专门性金融业务的银行。这类银行主要包括储蓄银行、投资银行、抵押银行。还包括商业性农业银行和商业性外贸银行。
1．储蓄银行。储蓄银行（Saving Bank）泛指专门办理居民储蓄业务并以储蓄存款作为主要资金来源的银行或金融机构。
储蓄银行的资金来源主要是居民储蓄存款。其资金运用主要包括投资政府债券、公司股票及债券、发放抵押贷款、对个人提供分期付款的消费信贷、对市政机构发放贷款等方面，剩余资金转存商业银行生息。
2．投资银行。投资银行是专门经营对工商企业投资和长期信贷业务的金融机构。
投资银行的资金主要是通过发行本行股票和债券筹集的。有些国家如英国允许投资银行接受大额定期存单。此外，这类银行也可以向其他银行取得贷款。
投资银行的业务主要有以下方面。
（1）公司融资。
（2）为公司股票及债券的发行提供咨询、担保服务，并代理发行或包销股票及债券。（3）参与公司的创建、改组及投资活动，为公司的设立、合并、收购、调整及投资财务等提供服务。
（3）充当政府机构筹资顾问，包销本国及外国债券。
（5）参与货币市场活动，从事银行大额存单、承兑汇票、国库券、公债的买卖业务。3．抵押银行。抵押银行(Mortgage Bank)即不动产抵押银行，泛指专门经营土地、房
屋等不动产抵押放款的长期信用机构。
抵押银行的资金通过发行不动产抵押证券筹集，同时也吸收存款，但存款占全部资金来源的比重不大。贷款业务大体可分为两类：一类是以土地为抵押品的贷款。另一类是以城市房屋等不动产为抵押品的贷款。
§5.1.4 其他非银行金融机构
其他非银行金融机构泛指中央银行、商业银行及其他专业银行以外的金融机构。如保险公司、证券公司、信托投资公司、资产管理公司、财务公司或金融公司、租赁公司、农村及城市信用合作社、投资基金等等。
1．保险公司。保险公司(Insurance Company)是经营保险业务的金融机构。它的主要经
营活动包括财产、人身、责任、信用等方面的保险与再保险业务及其他金融业务。
2．证券公司。证券公司是指专门从事各种有价证券经营及相关业务的金融机构。在许多国家，证券公司与投资银行是同一类机构，经营的业务大体相同。
3．信托投资公司。信托投资公司（Trust Investment Company）也称信托公司。它是以资金及其他财产为信托标的，根据委托者的意愿，以受托人的身份管理及运用信托资财的金融机构。
4．资产管理公司。资产管理公司是美国、日本、韩国等一些国家，对从金融机构中剥离出的不良资产实施公司化经营而设立的专业金融机构。
5．财务公司。财务公司（Finance Houses）也称金融公司，指以经营消费信贷及工商企业信贷为主的非银行金融机构。
4．租赁公司。现代租赁公司是指专门经营融资租赁业务的机构。它是融资
与融物为一个统一过程的信用活动。
7．信用合作社。信用合作社(Credit Co-ops or Credit Union)是由社员自愿集资结合而成的互助合作性金融机构。
8．基金组织。基金组织是指筹集、管理、运用某种专门基金的金融机构。比较重要的基金组织主要有两类，即养老（退休）基金组织和互助基金组织。
§5.1.5金融监管机构
世界各国的金融监管机构设置不尽相同。美国由美联储负责监管混业经营的金融控股公司，而银行、证券、保险分别由其他监管部门监管；英国、日本、瑞典、澳大利亚等国，则将银行、证券、保险统一与非中央银行的单一的金融监管机构；韩国由中央银行同时负责货币政策和银行、证券、保险的监管；多数欧元区国家则将银行、证券、保险的监管从中央银行中分离出去。2003年4月29日，银监会的成立使我国金融业分业经营、分业监管的局面正式形成。我国金融业实行分别由银监会、证监会、保监会监管银行、证券、保险的金融监管制度。
§5.2 国际金融机构体系
§5.2.1 国际金融机构体系概述
国际金融机构泛指从事国际金融业务，协调国际金融关系，维护国际货币、信用体系正常运作的超国家机构。
1．国际金融机构的产生和发展。国际金融机构的产生与发展是同世界政治
经济情况及其变化密切相关的。
2．国际金融机构的分类。国际金融机构可分为三种类型。①全球性金融机
构。②区域性金融机构。具体包括两种类型：一类是联合国附属的区域性金融机构，另一类是真正意义上的地区性金融机构。
3．国际金融机构的主要作用是：①提供短期资金，调节国际收支逆差，缓解国际支付危机。②提供中长期发展资金，促进发展中国家的经济发展。③稳定汇率，促进国际贸易的发展。④创造出新的结算手段，解决发展中国家国际结算手段匮乏的矛盾。总之，国际金融机构在促进加强国际经济合作、稳定国际金融、发展世界经济方面起到了重要的作用。
§5.2.2 国际货币基金组织
1．国际货币基金组织的建立及宗旨。国际货币基金组织是根据布雷顿森林会议通过的《国际货币基金协定》成立的全球性国际金融机构。《国际货币基金协定》中明确了该组织的宗旨是：①为会员国提供一个常设的国际货币机构，促进国际货币合作。②促进国际贸易均衡发展，以维持和提高就业水平和实际收入，发展各国的生产能力。③促进汇率的稳定和维持各国有秩序的外汇安排，以避免竞争性的货币贬值。④协助建立各国间经常性交易的多边支付制度，并设法消除妨碍世界贸易发展的外汇管制。⑤在临时性基础上和具有充分保障的条件下，为会员国融通资金，使之在无需采取有损于本国及国际经济繁荣措施的情况下，纠正国际收支的不平衡。⑥努力缩短和减轻国际收支不平衡的持续时间及程度。
2．国际货币基金组织活动：
（1）汇率监督。
（2）磋商与协商。
（3）国际储备创造。
（4）金融贷款。
3．国际货币基金组织的资金来源与运用。国际货币基金组织的资金主要来源于会员国缴纳的份额。基金组织资金运用中的贷款的种类主要包括：①普遍贷款（Normal Credit Tranche）。
②中期贷款（extended facility）。③补充贷款（Supplementary Credit Facility）。④出口波动补偿贷款（Compensatory Financing Facility）。⑥信托基金贷款（Trust fund faciliy）。
§5.2.3 世界银行集团
1．世界银行。世界银行（全称国际复兴开发银行）是与国际货币基金组织密切联系、相互配合的全球性国际金融机构，也是布雷森林体系的产物。世界银行成立于1945年12月，世界银行的宗旨是：①与其他国际机构合作，为生产性投资提供长期贷款，协助会员国的复兴与开发，并鼓励不发达国家开发生产与资源。②通过保证或参与私人贷款和私人投资的方式，促进私人对外投资。③用鼓励国际投资以开发会员国生产资源的方法，促进国际贸易的长期平衡发展，维持国际收支平衡。④在提供借贷款保证时，应同其他方面的贷款相配合。
世界银行的资金来源主要有三个：一是会员国交纳的股金。二是借款。三是通过将贷出款项的债权转让私人投资者（主要是商业银行），收回一部分资金。此外，银行利润也构成其资金来源的一个部分。世界银行的资金运用，主要是通过长期贷款和投资解决会员国战后恢复和发展经济的资金需要。1948年以后，贷款转向亚非拉发展中国家提供开发资金。贷款方式有两类，第一类是按收入组别分配资金，贷款的主要对象是中等收入国家。第二类是按经济部门分配资金，重点是各种基础设施，如公路、电信、港口、动力设备及能源开发等。世界银行贷款总额中的主导部分是部门和项目贷款。
2．国际开发协会。通常所讲的世界银行是国际复兴开发银行与国际开发协会的总称。国际开发协会成立于1960年9月24日，主要是对更为贫穷的发展中国家提供长期优惠贷款，作为世界银行贷款的补充，以促进这些国家经济发展和生活水平提高。
国际开发协会的资金来源包括：①会员国认缴的股本。②"补充资金"。根据协会规定，会员
国在一定时期内还须认缴一部分资金作为补充，以保证协会的资金来源。③世界银行拨款。
④协会自身的经营利润。
国际开发协会的信贷只给予政府，信贷一般针对特定项目，比较集中在农业开发项目上，其次用于较长时期才能见效或难以用收入效益表示的项目，如教育及人力资源的开发等。3．国际金融公司。国际金融公司于1956年7月24日正式成立。公司宗旨是：专门对会员国私人企业的新建、改建和扩建等项目提供资金，促进不发达国家中私营经济的增长及其市场的发展。
国际金融公司的主要资金来源是会员国认缴的股本。公司的主要活动是对会员国私人企业贷款，公司还可以对企业直接投资入股，投资对象一般是发展中国家的私营企业。
§5.2.4 区域性国际金融机构
1．亚洲开发银行
（1）设立、宗旨及任务。亚洲开发银行（Asian Development Bank-ADB）是一家仅
次于世界银行的第二大开发性国际金融机构，也是亚太地区最大的政府间金融机构。亚洲开发银行于1966年11月24日成立。亚行的主要任务是：①促进为开发目的而在本地区进行的公私资本投资。②利用亚行拥的资金，为本地区的发展中成员国提供资金支持。其中特别考虑本地区较小或较不发达成员国的需要。③帮助本地区成员国协调其发展政策和计划，并为拟订、资助和执行发展项目和计划提供技术援助。④以适当方式同联合国及其附属机构以及参加本地区开发基金投资的国际公共组织、其他国际机构和各国公司进行合作。
（2）资金来源与运用。亚行的资金来源包括普通资金（Ordinary Capital Resources）、亚洲开发基金(Asian Development Fund)、技术援助特别基金(Technical Assistance Special Fund)、日本特别基金（Japan Special Fund）及联合金融资金（CO－financing）。亚行资金运用的主要形式是贷款。贷款包括两大类：一类是用普通资金发放的普通贷款(称硬贷款)。另一类是用特别基金发放的特别贷款(称软贷款)。
2．非洲开发银行。非洲开发银行(Africa Development Bank-AFDB)是非洲国家创办的
区域性国际金融机构。成立于1964年9月。非行的宗旨是为成员国的经济和社会发展提供资金，协助非洲大陆制定总体发展战略，协调各国的发展计划，以便逐步实现"非洲经济一体化"。
非行的资金主要由成员国认缴股本构成。此外，向国际金融市场借款，发达国家的捐款及非行的经营利润也构成了非行的资金来源。非行的贷款业务分为普通贷款和特种贷款。
3．泛美开发银行。泛美开发银行(Inter-American Development Bank-LADB)是以美国和拉美国家为主，联合一些西方国家和前南斯拉夫合办的区域性国际金融机构。1960年正式营业。泛行的宗旨是动员美洲内外资金，为拉美成员国的经济和社会发展提供项目贷款和技术援助，以促进拉美经济的发展和"泛美体制"的实现。
泛行的资金来源主要是成员国认缴的股本和借款两大部分。此外，该行的净收入以及用成员国实足捐款设立的特别业务基金(Fund for special operations)也构成了泛行资金来源。泛行的资金主要运用于成员国的项目贷款，这是该行的主要业务活动。
§5.2.5 国际清算银行与巴塞尔银行监管委员会
国际清算银行于1930年5月在瑞士的巴塞尔正式营业，是国际上唯一办理中央银行业务的机构。它的主要任务是，促进各国中央银行的合作并为国际金融的运营提供便利。
国际清算银行的专门委员会--巴塞尔银行监管委员会。1974年9月，由国际清算银行发起，十国集团和瑞士的中央银行行长在瑞士的巴塞尔开会，首次讨论跨国银行的国际监督与管理问题，1975年2月成立了常设机构--银行管理和监督行动委员会（Committee on Banking Regulation and Supervisory Practices），简称巴塞尔委员会。1975年9月26日，委员会第一个契约型文件--《对银行的外国机构的监督》（Supervision of Banks' Foreign Establishment，
简称《巴塞尔协议--Basle Concordat》）出台，标志着国际银行业协调监管的开始。可以这样说，以国际银行业监管为核心的巴塞尔体系，正在促成国际银行业统一监管框架的形成。
第6章商业银行
§6.1商业银行概述
§6.1.1商业银行的产生与发展
1. 商业银行的产生。商业银行的产生与货币兑换、保管、借贷是分不开的。现代资本主义银行是通过两条途径产生的：一是由旧式高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件而转变为资本主义银行；二是按资本主义原则组织起来的股份制银行。
2. 商业银行发展的模式。
（1）以英国为代表的传统模式的商业银行。
（2）以德国为代表的综合式的商业银行。
3. 现代商业银行的发展趋势。
（1）混业经营趋势。
（2）经营手段电子化。
（3）金融创新的不断发展。
（4）资产证券化。
（5）国际银行的并购与扩张风潮。
（6）注重市场营销。
§6.1.2商业银行的性质与职能
1. 商业银行的性质。商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
首先，商业银行具有一般的企业特征。
其次，商业银行是特殊的企业。
第三，商业银行是一种特殊的金融企业。
2. 商业银行的职能。商业银行的性质决定了其职能作用，作为现代经济的核心，商业银行具有以下职能：
（1）信用中介职能
（2）支付中介职能
（3）信用创造职能
（4）金融服务职能
（5）调节经济职能
§6.1.3 商业银行的组织制度
商业银行的组织制度是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。
1．商业银行组织制度建立的基本原则
一是公平竞争原则。
二是安全稳健原则。
三是规模适度的原则。
3. 商业银行的组织制度形式。
（1）单元制
（2）分行制
（3）持股公司制
（4）连锁银行制
§6.2 商业银行的资产负债表
商业银行的资产负债表是衡量银行经营状况和进行银行管理的基本依据。要了解和掌握商业银行业务的最佳途径就是研究银行的资产负债表。商业银行的资产负债表是综合反映其资金来源与资金运用状况的财务报表、由资产方和负债方两部分构成。
§6.2.1资产负债表的负债方
资产负债表的负债方反映了商业银行的资金来源及对他人的负债，其主要内容有：
1. 资本项目。
（1）股本。
（2）银行盈余。
（3）债务资本。
（4）储备金。
2．存款负债。
3．借入负债。
4．其他负债。
§6.2.2资产负债表的资产方
资产负债表的资产方，反映商业银行的资金运用及对他人的债权。资产方的主要科目：（1）现金资产。
（2）贷款
（3）证券投资
（4）其他资产
§6.3 商业银行负债业务
商业银行负债业务是形成商业银行主要资金来源的业务，是其最基本、最主要的业务。在商业银行的全部资金来源中90%以上来自于负债。商业银行的负债主要由存款、借入款和其他负债组成。
§6.3.1 存款负债
1. 交易存款。
（1）活期存款。
（2）可转让支付命令账户（NOWs）。
（3）超级可转让支付命令账户（Supper-NOWs）。
（4）货币市场存款账户（MMDA）。
（5）自动转账服务账户（A TS）。
2. 非交易存款。
（1）储蓄存款。
（2）定期存款。
§6.3.2借入负债
1. 同业拆借。
2. 中央银行借款。
3回购协议。
4. 欧洲货币市场借款。
5. 发行中长期债券。
§6.4 商业银行的资产业务
商业银行的资产业务亦称"授信业务"，是指商业银行资金运用业务，主要分为放款业务和投资业务两大类。
§6.4.1 放款业务
中国商业银行业务分类 来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。 最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务） 一、资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源。 1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务 1) 信用贷款： 信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。 ●普通借款限额： 企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过９０天。普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。 ●透支贷款： 银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。 ●备用贷款承诺： 备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。 ●消费者贷款： 消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。 ●票据贴现贷款： 票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 2）抵押贷款： 抵押贷款有以下几种类型 ●存货贷款 存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。 ●客帐贷款 银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。 ●证券贷款 银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。 ●不动产抵押贷款
银行从业基础知识 一．中国银行体系概况 1.中国人民银行概况 中国人民银行成立于1948 年 1984 年1 月1 日中国人民银行开始专门行使中央银行职能 1995 年3 月18 日第八届全国人民代表大会第三次会议通过了《中华人民 共和国中国人民银行法》，中国人民银行作为中央银行以法律形式被确定。 2003 年中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立的中国银监会 行使 2.中国人民银行的职能 2003 年12 月27 日，修订后的中国人民银行法第二条规定了中国人民银行 的职能：中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。中国人民银行在国务院 领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。 3.中国人民银行的职责 ⑴发布与履行其职责有关的命令和规章 ⑵依法制定和执行货币政策 ⑶发行人民币，管理人民币流通 ⑷监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场 ⑸实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场 ⑹监督管理黄金市场 ⑺持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备 ⑻经理国库 ⑼维护支付、清算系统的正常运行 ⑽指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测 ⑾负责金融业的统计、调查、分析和预测 ⑿作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动 ⒀国务院规定的其他职责 4.监管机构——历史沿革与监管对象 中国银行业监管机构是：中国银行业监督管理委员会，成立于2003 年 4 月。 银行业监督管理法第二条规定：国务院银行业监督管理机构负责对全国银 行业金融机构及其业务果冻监督管理的工作。本法所称银行业金融机构，是指 在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等 吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。对在中华人民共和国境内设立的金 融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行 业家督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，使用本法对银行业金融 机构监督管理的规定。 5.监管机构——监管职责 ⑴制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则 ⑵审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围 ⑶对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格和管理 ⑷依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则
2019年银行金融基础知识考试复习题库及答案 （共500题） 1．【4952】下列商业银行的管理理论主动进取特点最明显的是（）。A．资产管理 B．负债管理 C．资产负债综合管理 D．资产负债比例管理 【答案】：B 2．【4954】某固定利率债券为到期一次还本付息，余期一年，以102元的价格买入并持有到期，到期收益率为10％；若其它条件均相同，但余期为2年，买入并持有到期，则到期收益率( )。 A．>10％ B．<10％ C．=10％ D．不能确定 【答案】：A 3．【4967】银行提供的储蓄服务的基本形式是（）。 A．柜台服务 B．银行卡服务 C．网上银行服务 D．电话银行服务 【答案】：A 4．【4975】我国代表国家制定和执行货币政策的是（）。 A．政策性银行 B．财政部 C．银监会 D．中国人民银行 【答案】：D 5．【4976】承担我国农业政策性贷款任务的政策性银行是（）。
A．中国农业发展银行 B．中国农业银行 C．中国工商银行 D．中国国家开发银行 【答案】：A 6．【4978】在我国目前工资制度下，在工资的发放中货币发挥着（）的职能。 A．价值尺度 B．流通手段 C．支付手段 D．贮藏手段 【答案】：C 7．【4980】目前国内最大的寿险公司是（）。 A．中国人寿 B．中国平安 C．新华人寿 D．泰康人寿 【答案】：A 8．【4987】最基本的个人金融业务是（）。 A．储蓄业务 B．贷款业务 C．保险业务 D．信用卡业务 【答案】：A 9．【4988】保险人和投保人之间订立的正式保险合同的正式书面文件称为（）。 A．保险单 B．保险凭证 C．投保单 D．批单
1负债业务 存款业务、借款业务 2资产业务 贷款业务、债券投资业务、现金资产业务 3中间业务 交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务理财业务、电子银行业务本章通过负债业务、资产业务和中间业务三大类对银行的主要业务进行介绍。 负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负 债主要由存款和借款构成。存款包括人民币存款和外币存款两类，而借款包括短期借款和长期借款两大类。 存款是商业银行最主要的资金来源，存款业务也是商业银行的传统业务。本章对银行负债业务的介绍主要针对存款业务。 资产是银行过去的交易或事项形成的、由银行拥有或控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业 银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。贷款是商业银行最主要的资产，也是最主要的资 金运用。本章对银行资产业务的介绍主要针对贷款业务。 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清 算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务和电子银行业务等。 本章包括负债、资产、中间业务三节内容。 3.1负债业务 商业银行的负债主要由存款和借款构成。 存款包括人民币存款和外币存款两大类。 人民币存款：又分为个人存款、单位存款和同业存款，外币存款又分为个人外汇存款和机构外汇存款。 借款：包括短期借款和长期借款两大类。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同业拆借、证券回购协议和向中央银行借款等。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券
银行招聘考试金融基础知 识点 Revised by Hanlin on 10 January 2021
银行招聘考试金融基础知识点整理 一、信用的含义与基本特征 (一)含义 以偿还本金和付息为条件的借贷行为。历史上信用表现为两种典型形态：高利贷信用和借贷资本信用。 (二)基本特征 价值作单方面的让渡;以还本付息为条件。 二、直接融资和间接融资 (一)直接融资 1.含义：是资金需求者直接从资金所有者那里融通货币资金。 2.直接融资工具：商业票据、股票、债券等。 3.直接融资的优势 (1)资金供求双方直接联系实现资金融通，筹资规模可以不受金融中介的约束; (2)筹资人面对市场监督的压力，必须规范生产经营活动，将资金投向高效益的领域; (3)有助于实现资源的最优配置; (4)筹集的资金具有稳定性、长期性特点。 4.直接融资的局限性 (1)融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的限制较多; (2)对资金供给者来说融资风险较大;
(3)对资金需求者来说缺乏间接融资中额度管理的灵活性，财务保密性差。 (二)间接融资 1.含义：资金需求者与资金所有者之间通过信用中介进行的借贷活动。 资金供求双方不构成直接的债权债务关系,而是分别与中介机构发生债权债务关系。银行信用是典型的间接融资。 2.间接融资工具：保险单、银行承兑汇票、信用证等。 3.间接融资的优势 (1)通过银行等金融机构可以广泛吸收闲置资金，突破资金融通在数量、期限等方面的限制; (2)间接融资的社会安全性较强。各国对金融机构的监管比一般企业严格的多，金融中介机构的资信度和内部管理也强于一般企业; (3)对有资信良好的企业可及时方便的获得资金解决; (4)财务保密性较好。 4.间接融资的局限性 (1)投资者对投资对象经营状况关注较少，筹资者在资金使用方面的压力和约束减少; (2)风险集中于金融中介机构; (3)对新兴产业、高风险项目的融资要求一般难以及时、足量地予以满足; (4)隔断了资金供求双方的直接联系，在一定程度上降低资金使用效率。货币制度 一、货币制度内容
商业银行经营管理学知识点总结 一．概念 1.商业银行: 商业银行是一个以营利为目的，以多种金融负债筹集资金， 多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构 2.战略: 就是设计用来开发核心竞争力、获取竞争优势的一系列综合的、 协调的约定和行动。 3.商业银行战略: 就是商业银行在全面分析自己的优势、劣势、机遇和挑 战的基础上对自己的人力、物力、财力、智力在全局范围内进行充分的调配和运用，使自己的发展符合行业的长期发展方向，实现自己的最大收益 4.头寸: 指投资者拥有或借用的资金数量。 5.资金头寸: 指现金资产中可供商业银行直接自主运用的，同时有对外具 有清偿功能的货币资金，包括时点头寸和时期头寸两种。 6.基础头寸: 指商业银行的库存现金以及在中央银行的超额存款准备金 的加总。 7.活期存款：指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规 定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。 8.定期存款：是客户和银行预先约定存款期限的存款。 9.贷款：是指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本 付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为 10.融资租赁：是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出 卖人购买租赁物件，提供给承租人使用，向承租人收取租金的交易。 11.中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非 利息收入的业务 12.直接租赁：出租人在资金市场筹措到资金后，向制造商支付货款， 购进设备后直接出租给承租人的租赁业务，即购进租出。 13.转租赁：由出租人从一家租赁公司或制造商租进一件设备后转租给 客户的租赁业务，即租进租出。 14.回租租赁：设备所有者将自己拥有的设备资产卖给租赁公司以获得
银行金融基础知识考试题库 1．【4952】下列商业银行的管理理论主动进取特点最明显的是（）。 A．资产管理 B．负债管理 C．资产负债综合管理 D．资产负债比例管理 【答案】： B 2．【4954】某固定利率债券为到期一次还本付息，余期一年，以102元的价格买入并持有到期，到期收益率为10％；若其它条件均相同，但余期为2年，买入并持有到期，则到期收益率( )。 A． >10％ B． <10％ C． =10％ D．不能确定 【答案】： A 3．【4967】银行提供的储蓄服务的基本形式是（）。 A．柜台服务 B．银行卡服务
C．网上银行服务 D．电话银行服务 【答案】： A 4．【4975】我国代表国家制定和执行货币政策的是（）。 A．政策性银行 B．财政部 C．银监会 D．中国人民银行 【答案】： D 5．【4976】承担我国农业政策性贷款任务的政策性银行是（）。A．中国农业发展银行 B．中国农业银行 C．中国工商银行 D．中国国家开发银行 【答案】： A
6．【4978】在我国目前工资制度下，在工资的发放中货币发挥着（）的职能。 A．价值尺度 B．流通手段 C．支付手段 D．贮藏手段 【答案】： C 7．【4980】目前国内最大的寿险公司是（）。 A．中国人寿 B．中国平安 C．新华人寿 D．泰康人寿 【答案】： A 8．【4987】最基本的个人金融业务是（）。 A．储蓄业务 B．贷款业务 C．保险业务 D．信用卡业务
【答案】： A 9．【4988】保险人和投保人之间订立的正式保险合同的正式书面文件称为（）。 A．保险单 B．保险凭证 C．投保单 D．批单 【答案】： A 10．【4989】通常人们到银行办业务时会说"存定期"，这个"存定期"一般指（）。 A．整存整取 B．零存整取 C．存本取息 D．定活两便存款 【答案】： A 11．【4990】财务公司属于（）。 A．银行金融机构 B．非银行金融机构 C．证券公司
银行校园招聘管理学基础知识 1.管理的职能 管理职能是指管理的职责与功能，它是管理主体对管理客体施加影响的方式和具体表现，是企业管理工作的基本内容和作用功效的概括反映，是联结管理要素的动态机制，是设计管理者职务和管理机构功能的依据。现代管理应该包括决策、组织、领导、控制、创新、战略、市场、生产、质量和人事等方面，这里我们将重点论述计划、组织、指挥、控制和协调这五项基本管理职能。 2．管理思想的发展阶段 管理思想的发展大致可以分为传统经验管理、科学管理、古典组织管理、人际关系学说和现代管理五个阶段。 3．企业内外环境的主要因素 答：管理环境是指影响组织生存与发展的各种内、外因素的结合。通常，就企业而言，构成企业环境的因素可以分为两大类：一类是企业不可控的因素，构成企业外部环境；一类是企业可控的因素，构成内部环境，亦称企业内部条件。 外环境： 1．宏观环境因素 （1）政治环境 政治环境是指一国的政治形势，它涉及社会制度、政治结构、党派关系、政府的政策倾向和人民群众的政治倾向等。政治环境因素主要包括：①国家的政治路线。②经济体制。③科技、教育体制。④政府的行政性行为，包括政府制定的产业政策、对某些行业的直接管理和政府预算等。 （2）、经济环境 宏观经济环境因素主要包括：①国民经济增长速度。②经济结构。③市场利率。④汇率水平。⑤通货膨胀率等。 （3）、技术环境
技术环境是指与企业所属行业有关的科学技术状况及其发展趋势。 （4）、社会文化环境 它包括一国或地区的语言、文字、教育水平、宗教信仰、社会价值观念以及由此引起的社会成员的行为态度，如消费习惯、工作态度和人口数量及结构的变化等方面。 （5）、法律环境 法律环境因素主要是指会对企业各种行为产生约束和影响的各种法律法规。 2．经营环境因素 企业的经营环境是指影响企业经营领域的行业环境因素和市场环境因素。行业环境因素主要有行业概况和行业竞争结构，行业概况包括行业的销售增长率、行业的生产能力、所需资源的可得性、相关技术的变化和社会制约条件等；行业竞争结构则主要由竞争者、供应者、顾客、替代品和潜在进入者五种力量决定。市场环境因素主要是指各种影响企业的产品或服务需求的因素。 内环境： （三）企业内部条件要素 资源要素、管理要素，、能力要素 资源要素包括人财物力资源、技术资源、市场资源和环境资源等； 管理资源包括计划、组织、控制、人事与激励和企业文化等； 能力要素包括供应能力、生产能力、营销能力和科研开发能力等。 （四）组织文化 分为三个层次：物质文化层次，制度文化层次，精神文化层次。 组织文化的内容主要包括以下诸方面：（1）价值观念。（2）组织哲学。（3）组织精神（4）组织道德。（5）组织目标。（6）组织风尚。（7）组织制度。组织文化具有重要的功能：自控功能、协调功能、激励功能、凝聚功能、辐射功能： 4．预测的方法 （一）定性预测方法：专家意见法（德尔菲法）、集合意见法、头脑风暴法（二）定量预测方法：时间序列法、因果分析法。 时间序列法又分移动平均法、指数平滑法、趁势延伸法
商业银行业务分类大全 来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。 最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务） 一、资产业务 资产业务，是商业银行的主要收入来源。 1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务 1）信用贷款：信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。（1）普通借款限额：企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。普通贷款限额的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。（2）透支贷款：银行通过允许客户在其上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。（3）备用贷款承诺：备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。（4）消费者贷款：消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。（5）票据贴现贷款：票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。 2）抵押贷款：抵押贷款有以下几种类型（1）存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。（2）客帐贷款。银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。（3）证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。这类贷款称为“证券贷款”。（4）不动产抵押贷款。通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。 3）保证书担保贷款：保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。保证书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银行和保证人的权利和义务。银行只要取得经保证人签字的银行拟定的标准格式保证书，即可向借款人发放贷款。所以，保证书是银行可以接受的最简单的担保形式。 4）贷款证券化：贷款证券化是指商业银行通过一定程序将贷款转化为证券发行的总理资过程。具体做法是：商业银行将所持有的各种流动性较差的贷款，组合成若干个资产库（Assets Pool），出售给专业性的融资公司（Special Purpose Corporation），
银行招聘考试综合知识考题及答案汇总 一、单选题 1、物价下跌时，通货膨胀率（） A.大于1 B.小于1 C.大于0 D.小于0 2、企业在正常活动中形成的，会导致所有者权益增加的，与所有者投入资本无关的经济利益的总流入称为（） A.利润 B.利得 C.资产 D.收入 3、某企业从甲地购进A材料，买价6400元，外地运杂费300元，那么该材料的实际成本是（） A.3320 B.6700 C.6400 D.300 4、下列哪家机构不属于我国成立的金融资产管理公司?（） A.东方 B.信达 C.华融 D.光大 5、以下不属于金融衍生品的是：（） A.股票 B.远期 C.期货 D.期权 6、下列哪一项不属于商业银行的“三性”原则?（） A.安全性 B.流动性
C.盈利性 D.政策性 7、会计电算化环境下的财务分工实现的基础是会计软件的用户管理功能与( ) A、数据备份 B、数据还原 C、操作权限设置 D、维护审批手续 8、企业在采用备抵法核算坏账损失时，估计坏账损失的方法有（） A.账龄分析法 B.个别认定法 C.销货百分比法 D.应收款项余额百分比法 E.共同认定法 9、更正错账时，划线更正法的适用范围是( ) A.记账凭证上会计科目或记账方向错误，导致账簿记录错误 B.记账凭证正确，在记账时发生错误，导致账簿记录错误 C.记账凭证上会计科目或记账方向正确，所记金额大于应记金额，导致账簿记录错误 D.记账凭证上会计科目或记账方向正确，所记金额小于应记金额，导致账簿记录错误 10、如果会计核算软件中，结账日期设定为每月25日，则7月26日的凭证日期在数据库中应是( ) A、7月25日 B、7月31日 C、8月1日 D、7月26日 11.下列哪一项不构成经济结构对商业银行的影响?( ) A.国民经济的增长速度 B.国民经济的增长质量 C.国民经济增长的可持续性 D.是否出现顺差
中国职业分类大全? 职业类 别 工种描述 一类纯文职人员，从事非体力劳动人员：公司管理人员、研发人员、文职人员、柜面人员；教师；设计师；财务人员；法官、律师、书记员；警卫行政及内勤人员；编辑；医生、护士；工程师；试验室人员（化学、核能、放射实验人员除外）、质检员；仓库管理员等 二类从事少量体力劳动非纯文职人员：机关、企事业单位外勤人员（如银行信贷员、销售人员、采购人员、报关员）；外勤记者（非战地记者）；清洁工（非从事高空作业、公路清扫）；导游；餐饮、酒店服务业服务员；制造业车间主任、领班；电影、电视业人员（非跑片员、武打演员、特技演员、机械工、电工、布景搭设人员）；高尔夫球场、保龄球场、球场、游泳池、海水浴场、游乐园的教练、球童、服务员、记分员、管理员、服务员；门卫；理发师、美容师、洗衣店工人；学生；公共事业抄表员、收费员；批发、零售业商人家政人员、退休人员、个体工商户；桌球、羽毛球、游泳、射箭、溜冰、射击、举重、民俗体育活动、手球、乒乓球教练 三类农牧业人员；内陆渔业养殖工人、水产品加工人员；非营运汽车司机及随车人员；航运稽查员；厨师；造修船业工程师；建筑业监工、领班、土木建筑承包商；铁工厂、机械厂全自动车床工；电子业工人；仪器、仪表制造业工人；纺织及成衣业工人；食品饮料制造业工人；烟草业工人；文具制造业工人；塑胶业工人；橡胶业工人；包装工人；新闻杂志业装订工、送货员；印刷厂工人；舞蹈演员；酒家、歌厅工作人员；物业保安；司法警察；工商、税务执法人员；汽车教练；健身教练；体操教练；篮球教练；橄榄球教练；游泳、网球、垒球、溜冰、篮球、田径、体操、帆船、泛舟、手球、橄榄球、乒乓球职业运动员 四类沿海养殖工人、内陆捕鱼人；护林员；野生植物保护人员；人力三轮车夫；营运汽车司机及随车人员；搬运工人、装卸工人；铁路维护工；铁路保安；航运领航员、饮水员、缉私人员、拖船轮渡驾驶员及工作人员飞机洗刷人员、机械员、修护人员；土木工程建筑业工人（不含外墙及高空作业）；安装工人（非高空作业）；装潢人员（非高空作业）；地质探测员（山区、海上）；加油站人员；制药厂工人；铁工厂、机械厂工人；板金工、车床工、水电工、电镀工、铣床工、冲床工、钻床工、铲车工、钳工、焊工、铸造工；化工产品生产人员；造纸业、床垫及枕头制造业、陶器业工人；砖瓦厂、水泥厂工人；玻璃厂工人；广告业拍摄人员、广告牌制作人员（室内）；电影、电视业机械工、电工、布景搭设人员；城管人员；兽医、兽栏清洁工；邮政外勤人员、快递人员；电讯及电力业工人（不含高空作业）；交警、治安人员；无业人员；篮球球员；排球、击剑、棒球教练； 五类野生动物保护人员；木材加工业工人；石材加工业工人；家具厂工人；五金工具厂工人危险品运输司机及随车人员；拖拉机驾驶人员；铁路道路铺设工、修路工；码头工人及领班；矿业采石业坑外作业人员；港口作业吊车、堆高机、起重机操作员；海水浴池救生员；现金押运员、司机 六类森林砍伐业伐木工人、锯木工人、装运工人；造修船业工人；高速公路工程人员；道路清洁工；刑警、特警；消防队队员；警校学生； S类高空作业人员；炸药处理警察；高压电工作人员；化学原料、易燃易爆易腐蚀品的制造业 拒保捕鱼人（沿海）、船员；矿业采石业坑内作业人员；石油、天然气开采业；所有海上作业人员；内河航运船员；国内外航线民航机飞行人员及服务员；飞行员、飞行学员；潜水人员；爆破人员；炸药、火药、雷管制造及处理人员；暴身于尘埃或有毒化合物之工人；战地记者；电视业跑片员、武打、特技、杂技演员；训兽师、饲养员；保镖；防暴警察；现役军人；电力高压电工程设
商业银行基础知识大全
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商业银行基础知识大全 一、什么是商业银行？ “商业银行”有别于“中央银行”和“政策性银行”，是以金融资产和负债业务为主要经营对象的综合性、多功能的金融企业，是能够提供存贷业务的金融机构。 商业银行作为一家企业，以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。商业银行主要通过存贷利差、中间业务收费和自营资金业务等获取利润。 二、商业银行的经营受到哪些监管和制约？ 我国的商业银行受到中国银监会等金融监管机构的监管。根据国家有关法律法规的规定，商业银行必须达到资本充足率、存贷比率、不良资产率等指标要求，以达到控制经营风险，保护存款人利益的要求。 三、商业银行可以为个人提供哪些服务？ 1、储蓄业务：包括人民币、外币的储蓄业务。 2、汇款业务：包括同行、跨行、同城、异地(包括跨境)汇款 3、贷款业务：包括个人住房按揭贷款、汽车消费贷款、教育助学贷款、个人消费贷款、个人经营贷款等。 4、代理业务：包括代理基金销售、代理保险销售、第三方存管业务、个人黄金(1387.90,-1.40,-0.10%)买卖业务、个人外汇买卖业务、代销国债等。 5、理财业务：提供理财产品和相关服务。 6、银行卡业务：提供借记卡、信用卡产品服务、包括通过银行卡存款、取款、转账、消费等。 7、代理公共缴费业务：代理收缴电话费、水费、电费、煤气费、物业费等。 8、出国金融业务：提供签证资料代传递业务、开具外币携带证、外币境外汇款、外币兑换、旅行支票、出国留学保函、出国留学贷款等业务。 9、电子银行业务：提供网上银行、电话银行、手机银行、自助设备办理各项
银行考试行测知识点及例题 银行考试行测知识点很多，下面就复合命题推理中的选言判断和联言判断的相关考点和解题方法为考生朋友进行详细解读： 银行招聘考试即将举行，接下来的时间是考生朋友复习备考的黄金时间。希望广大考生朋友能利用好这一个月的时间，提高自身的备考效率，对于高频考点一定要认真复习，以确保基础题目得分。 1。选言判断：是断定几种事物情况至少有一种存在的复合判断。选言判断分为相容选言判断和不相容选言判断。 (1)相容选言判断： 形式P或Q 真P为真； Q为真； P且Q都为真 翻译-Q → P；-P → Q。 否定-（P或Q）= -P且-Q (2)不相容选言判断：两者是相互排斥的，一个为真，则另外的就为假。 形式：要么P，要么Q。 两者有且只有一个为真。 2。联言判断：表达对两个(或以上)并列事物同时存在的判断。 形式P且Q 关联词……并且……，不仅……而且……，既……，又…… 真P和Q同时为真 否定-（P且Q）= -P或-Q
[例1]这块麦田今年增产，或者是因为地用了优良品种，或者是因为管理搞得好，或者由于化肥用得多;这块麦田确实选用了优良品种。所以，( )。 A。这块麦田今年增产并不是由于田间管理搞得好 B。这块麦田今年增产并不是由于化肥用得多 C。这块麦田今年增产肯定是化肥用得多，并且田间管理搞得好 D。这块麦田今年增产可能是化肥用得多，或田间管理搞得好 [解析]D。考查相容选言命题推理。“选用了优良品种”、“管理搞得好”、“化肥用得多”为相容选言命题的三个选言肢。根据“肯定一部分选言肢，不能否定另一部分选言肢”判断A、B两项错误;肯定一部分选言肢，不能肯定另一部分选言肢，C项错误。D项说法正确。故选D。 [例2]某招考职位规定：凡通过英语专业八级、参加过支教活动的英语专业应届毕业生均有资格报考该职位。张华是北京某名牌大学英语专业的一名应届毕业生，却没有资格报考该职位。 由此一定可以推出的是?( ) A。张华没有通过英语专业八级考试 B。张华没参加过支教活动 C。如果张华通过了英语专业八级考试，那么他没有参加过支教活动 D。如果张华参加过支教活动，那么他通过了英语专业八级考试 [解析]C。本题考查联言命题的否定。由题干可知：通过英语专业八级、参加过支教活动的英语专业应届毕业生是有资格报考某职位的充分条件。张华是应届生却没有资格报考该职位，否定后件必然推出否定的前件，则张华没有通过英语专业八级或没参加过支教活动。再根据相容选言命题的推理规则，如果有两个选言肢，否定其中一个，则必然肯定另外一个，C项正确。故选C。 [例3]某国家足球队教练在集训过程中发现球员U、V、W、X、Y、Z的最佳配合特点是： (1)V和X不能同时都在场上，也不能都不在场上。 (2)只有U不在场上，V才不在场上。 (3)如果W在场上，则X也要在场上。 (4)如果Y和Z在场上，则W也必须在场上。
金融知识大全（最全整理版） 目录 第一部分：银行系金融知识（1--46条） 第二部分：基金证券类知识大全 ?基金类：1--14条 ?兼并与收购类：15--22条 ?金融衍生工具类：23--45条 ?证券发行类：46--105条 ?证券交易类：106--147条 ?资产证券化类：148--152条 ?其他类：153--176条 第一部分：银行系金融知识大全！ 1、什么是存款准备金率和备付金率？ 存款准备金率是中央银行重要的货币政策工具。根据法律规定，商业银行需将其存款的一定百分比缴存中央银行。通过调整商业银行的存款准备金率，中央银行达到控制基础货币，从而调控货币供应量的目的。中国人民银行已经取消了对商业银行备付金比率的要求，将原来的存款准备金率和备付金率合二为一。目前，备付金是指商业银行存在中央银行的超过存款准备金率的那部分存款，一般称为超额准备金。 2、什么叫货币供应量？ 货币供应量，是指一个经济体中，在某一个时点流通中的货币总量。由于许多金融工具具有货币的职能，因此，对于货币的定义也有狭义和广义之分。 如果货币仅指流通中的现金，则称之为M0；狭义的货币M1，是指流通中的现金加银行的活期存款。这里的活期存款仅指企业的活期存款；而广义货币M2，则是指M1再加上居民储蓄存款和企业定期存款。货币供应量是中央银行重要的货币政策操作目标。 3、何谓“央行被动购汇”？ 按照目前的结售汇制度安排，企业应当将外汇收入卖给外汇指定银行，而外汇指定银行则必须将超过一定金额的购入外汇在银行间外汇市场上卖出。如果企业需要购买外汇，则需要到外汇指定银行凭相应的证明文件购买，相应地，外汇指定银行在外汇不足时，在银行间外汇市场上买入。由于我国实行的是有管理的浮动汇率制，汇率需要保持在相对稳定的水平上。因此，一旦出现国际收支顺差，外汇供应量增大，而同时要保持汇率稳定，中央银行就不得不在银行间外汇市场上被动地买入外汇，卖出人民币，也就是吐出基础货币。 4、什么是贷款迁徙分析或信用风险迁徙分析？ 贷款迁徙分析或信用风险迁徙分析（loan migration analysis or credit risk migration analysis），是近年来新出现的一种以概率分析为基础的信
银行校园招聘考试 基本知识总结及精讲 第一章货币 1．中华人民共和国古代关于货币来源重要有两种观点：一是先王制币说，二是自然产生说。2．西方关于货币来源学说有三种：一是创造创造说，二是便于互换说，三是保存 财富说。 3．马克思用劳动价值论阐明了货币产生客观必然性。马克思以为货币是与商品生 产和互换发展直接联系在一起，是商品经济内在矛盾发展必然成果，是价值形式发展必然产物。 §1.1.2 货币形态演变 货币产生几千年中，随着商品互换和信用制度发展，货币形态也是一种不断演进过程，历经了如下几种形态： 1．实物货币 2．金属货币 3．纸币 4．存款货币 5．电子货币 §1.1.3 货币数字化与虚拟化 在网络时代中，网络货币使货币变为一串只处在电磁信号形态数字，货币变得越来越"轻"，越来越虚拟化了。
网络货币这种虚拟货币对老式货币理论挑战体当前： （1）使老式货币理论体系受到冲击。 （2）网络货币使货币发行权分散。 （3）网络货币对货币供应和货币需求产生重大影响。 （4）网络货币使中央银行金融调控能力下降。 §1.2 货币本质与职能 §1.2.1 货币本质 历史上形成了不同窗说： 1．货币金属说 2．货币名录说 3．马克思劳动价值说：货币是固定充当普通等价物特殊商品。 4．社会计算工具。列宁把货币看作是社会计算体现形式。 §1.2.2 货币职能 1．西方学者观点： （1）交易媒介 （2）计算单位 （3）价值贮藏 2. 马克思货币职能理论： （1）价值尺度 （2）流通手段 （3）贮藏手段 （4）支付手段 （5）世界货币 §1.2.3 货币国际化 在金属货币流通时期，贵金属黄金、白银可以自然在国际交往中进行支付。黄金退出历史舞
银行业务知识大全 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商公司概览和记环球电讯控股有限公司之成员银行业务知识大全中联集团2011.3 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供 应商培训大纲会计的意义会计科目和账户复式记账会计凭证会计账簿 账务处理程序银行存款的核算银行贷款的核算财产清查2 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商第一章会计的意义 3 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商会计的意义一、会计的定义：以货币为主要计量单位，核算和监督企业、政府和非营利组织等单位经济活动的一种经济管理工作，同时，它又是一个以提供财务信息为主的经济信息系统。可从四个方面理解：①会计属于管理的范畴; ②其对象是特定单位的经济活动; ③基本职能是核算和监督; ④以货币为主要计量单位。(而不是惟一的计量单位) 二、会计的基本职能：核算和监督1、会计核算：指会计以货币为主要计量单位，通过确认、计量、记录和报告等环节，反映特定会计主体的经济活动，向有关各方提供会计信息。 4 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商会计核算的基本特点：①以货币为主要计量单位反映各单位的经济活动②会计核算具有完整性、连续性和系统性会计核算的四个环节：确认、计量、记录、报告会计核算的7种方法：①设置会计科目和账户; ②复式记账; ③填制和审核会计凭证; ④登记账簿; ⑤成本计算; ⑥财产清查; ⑦编制会计报表。会计核算的基本运作程序：根据发生的经济业务填制和审核凭证，按照确定的会计科目设置账户，运用复式记账的方法登记账簿，按一定的成本计算对象计算成本，定期或不定期地进行财产清查，根据账簿资料编制财务报表。 5 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商2、会计监督：指会计人员在进行会计核算的同时，对特定主体经济活动的合法性、合理性进行审查。会计监督的三个特点：①主要通过价值指标进行; ②对企业经济活动的全过程进行监督，包括事前监督、事中监督和事后监督; ③监督依据包括合法性和合理性两个方面。 3、会计核算与会计监督的关系：核算是监督的前提，监督是核算的保证。(对经济业务活动进行监督的前提是正确地进行会计核算，相关而可靠的会计资料是会计监督的依据;同时，也只有搞好会计监督，保证经济业务按规定进行、达到预期的目的，才能真正发挥会计参与管理的作用。) 4、财务报告目标(也称会计目标)：总目标：提高经济效益基本目标：向有关各方提供会计信息6 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商根据2006年《企业会计准则》，财务报告的目标是向财务报告使用者提供与财务状况、经营成果和现金流量等有关的会计信息，反映企业管理层受托责任履行情况，有助于财务报告使用者做出经济决策。财务报告使用者包括：企业管理者，投资者，债权人，社会公众，政府及有关部门等。7 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商会计要素和会计等式会计要素：是根据交易或事项的经济特征所确定的会计核算内容的基本分类，是会计核算内容的具体化，是从会计的角度描述经济活动的基本要素。也称财务报表要素。会计要素包括6个：资产、负债、所有者权益、收入、费用、利润。其中，资产、负债、所有者权益三项要素侧重于反映企业的财务状况，构成资产负债表要素;收入、费用、利润三项要素侧重于反映企业的经营成果，构成利润表要素。一、资产：1、资产的概念：是指过去的交易或事项形成的，由企业拥有或控制的，预期会给企业带来经济利益的资源。2、资产的分类：按其流动性(即变现速度或能力)不同，可分为流动资产、长期投资、固定资产、无形资产和其他资产。8 中联集团和记黄埔有限公司属下之资讯科技供应商①流动资产：指可以在1年或者超过1年的一个营业周期内变现或耗用的资产，主要包括现金、银行存款、交易性金融资产、应收及预付款项、存货等。②长期投资：指除交易性金融资产以外的投资，包括持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。③固定资产：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过1年，单位价值较高的有形资产，包括房屋、建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等。
一、单选题 第一章金融机构 1、世界上最早创建信用合作社的是哪个国家？（A）A.德国 B.英国 C.美国 D.荷兰 2、中国第一家农村信用社成立于（A）A.河北香河 B.河南新乡 C.湖北襄阳 D.山西晋城 3、我国现行国有商业银行体制实行的是（A） A.一级法人制 B.层层控股制 C.多级法人制 D.股份制 4、金融租赁公司的资本总额不得低于风险资产的（A） A.10% B.15% C.20% D.25% 5、国家开发银行成立时财政全额拨付的注册资本金为（C） A.300 亿 B.400 亿 C.500 亿 D.600 亿 6、合作制在决策过程中采取（A） A.一人一票制 B.一股一票制 C.多股控制制 D.集中决策制 7、1716 年，世界最早的财务公司起源于哪国？（C） A.英国 B.荷兰 C.法国 D.意大利 8、金融资产管理公司属于（B） A.银行机构 B.非银行金融机构 C.信托机构 D.证券机构 9、信托关系人的组成是有（C） A.单方面 B.双方 C.多方 D.无数方 10、中国人民银行成立于哪一年？（B） A.1947 年 B.1948 年 C.1949 年 D.1950 年
11、改革开放后，在我国北京设立的第一家外资银行代表处是（A） A.日本输出入银行 B.花旗银行 C.汇丰银行 D.荷兰银行 12、城市商业银行业务经营的原则是（B）A、为地方经济中的大型企业服务 B.为地方经济中的中小型企业服务 C.为外资企业服务 D. 为个体经济服务 13、中国邮政储蓄机构的服务对象是（A） A.个人 B.机构 C.国家 D.国外投资者14、1995 年以后，中国人民银行成为我国的（A） A.中央银行 B.商业银行 C.国有商业银行 D.政策性银行 15、1347 年，世界上第一张海运保险单签发，这位商人是哪国人？（D） A.英国 B.荷兰 C.西班牙 D.意大利 16、我国金融机构的雏形始于（A） A.唐代 B.宋代 C.明代 D.清代 17、中国农业发展银行成立时财政全额拨付的注册资本金为（C） A.100 亿 B.150 亿 C.200 亿 D.300 亿 18、中国人民银行颁布的《企业集团财务公司管理办法》是哪一年？（A） A.2000 年 B.1999 年 C.2001 年 D.2002 年 19、根据《国务院关于农村金融体制改革的决定》规定，我国农村信用社与农业银行脱钩是哪一年？（C） A.1994 年 B.1995 年C.1996 年 D.1997 年
银行从业资格考试公共基础重点知识点归纳 1 2、贷记卡不必向发卡银行交存备用金，持卡人可在信用额度内先使用后还款。 3、整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一个共同之处，提前支取部分或超过原定存期部分都按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金 4、根据《合同法》，希望和他人订立合同的意思表示称为要约。 5、客户张某给某商业银行信贷员小李出示了市科委颁发的获奖证书的复印件，小李据此签署了同意贷款的个人意见，小李的行为明显违反了授信尽职。 6、地方政府债券一般采用由财政部统一代为发行和兑付的方式管理。 7、质押只能是动产质押和权利质押。 8、形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的式样、版面以及签章的真实性。 9、最低资本要求、外部监管、市场约束被称为《巴塞尔新资本协议》的三大支柱。 10、由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。 11、中央汇金投资有限责任公司作为全资子公司整体并入中国投资有限责任公司。 12、关于福费廷，出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益。 14、存款的计息点为元。 15、抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产设定为担保物，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。 16、银行柜台是一级市场。 17、银行面临的最复杂、最主要的风险是信用风险。 18、违法发放贷款罪的本罪主体是特殊主体，即银行户或者其他金融机构及其工作人员。 19、某商业银行运用其托管的证券投资基金进行证券投资发生重大亏损。这一做法属于背信运用受托财产罪。 20、国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。 21、按照金融工具的期限划分，可以分为货币市场和资本市场；按成交后是否立即交割划分，金融市场可分为现货市场和期货市场。 22、甲企业申请了乙银行的银行承兑汇票，用此汇票向丙进行支付，则出票人是甲，承兑人是乙，收款人是丙。
银行业从业人员资格考试 （公共基础） 中国银 行体系概况 本章主要介绍中国银行体系基本概况。中国银行体系由中央银行、 监管机构、自律组织和银行业全融机构组成。 中国人民银行是中央银行， 在国务 院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。中国银 行业监督管理委员会 简称银监会 负责对全国银行业金融机构及其业务活动实 施监管。中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体， 是中国 银行业的自律组织。中国的银行业金融机构包括政策性银行 国家开发银行、中 国进出口银行、 中国农业发展银行 、大型商业银行 中国工商银行、 中国农业银 行、中国银行、 中国建设银行和交通银行 、中小商业银行 股份制商业银行和城 市商业银行 、农村全融机构 农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇 银行与农村资金互助社 ，以及中国邮政储蓄银行和外资银行。银监会监管的非 银行金融机构包括金融资产管理公司、 信托公司、 企业集团财务公司、 金融租赁 公司、汽车金融公司和货币经纪公司。 1.1 中央银行、监管机构与自律组织 中 国银行 中央银行是中国人民银行 thePeople'sBankofChina ， PBC. 成立于 1948 年。在 1984 年之前，中国人民银行同时承担着中央银行、金融机构监管及办理 工商信贷和储蓄业务的职能。自 1984年 1月 1日起，中国人民银行开始专门行 使中央银行的职能， 所承担的工商信贷和储蓄业务职能移交至新设立的中国工商 I.职能20XX 年12月27日修订后的《中国人民银 银行。 1995年 3月 18日， 第八届全国人民代表大会第三次会议通过了《中华人 民共和国中国人民银行法》 简称中国人民银行法》 ，中国人民银行作为中央银 行以法律形式被确定下来。 20XX 年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职 责由新设立的银监会行使。