审计组进点会议记录
被审计人所在单位：
被审计人：张忠华
会议主持人：
会议地点：
会议时间：2012年9月19日
参加会议人员：全体职工
记录人：
一、审计组组长宣读关于对张忠华同志进行任期经济责任审计的文件，并按规定提出相关要求，提出对审计组成员的相关要求；
二、纪检组组长同志讲话，强调经济责任审计的重要性，要求相关人员要积极配合，力争圆满完成此次经济责任审计任务；
三、张忠华同志做述职报告
1．单位基本情况介绍；
2．认真执行预算法，细化预算编制，强化预算执行；
3.认真执行会计法，财政核算和管理水平逐年提高；
4. 狠抓制度建设，促进计划财务工作规范；
5. 强化资金管理，单位经济实力逐步增强；
6. 坚持财务公开，增强计划财务工作透明度；
7. 保持清正廉洁，树立良好干部形象；
8. 落实审计结果整改情况
记录人：
2012年9月19日
财务会议记录范文6篇 召开财务工作会议，对本次的财务会议做一个记录。本文是财务会议记录的范文，仅供参考。 财务会议记录范文篇一： 会议内容记录： 一、各同事汇报上周工作完成情况及本周工作计划 1、xxx (1)12月份工资的计算并发放，和xxxx年年终奖的计算; (2)12月费用交至xxx公司并与其核对; (3)办理xxx公司账户业务事宜; (4)与xxx进行了现金的盘点; (5)根据行政部需要，刻制图书管理专用章; (6)总承包合同已核对并盖章; (7)对资金进行调配，及继续跟进理财产品; (8)日常的其它工作。 2、xxx (1)检查201 x年xx月x家公司的凭证; (2)已办理汽车租赁事项; (3)有关成本确认，xxx公司要求补工程成本资料(如验工计价、竣工验收、结算书等); (4)关于发票抬头更换为xxx名称的款项，原件已全部移交给xxx，并只由xxx会计签名确认;
(5)印花税资料已统计好，如无问题可到街道办理缴税; (6)关于xxx工程，xxx公司要求提供合同、验工计价表; (7)xxx工程款及年底双薪已完成在xxx公司的审批流程，并已开好支票。3、xxx (1)与行政进行了固定资产及低值易耗仓的年终盘点; (2)完成xx月物品进出仓明细表; (3)完成x家公司国税的电话申报; (4)对x家公司进行网上综合申报及个税申报; (5)x家公司x月份的凭证及报表已完成。 4、xxx (1)与xxx进行了现金的盘点; (2)关于发票作废问题，金额不变的可不做处理，只需注明作废原因; (3)xxx公司未确认成本，有关会计处理等确认之后再进行调整; (4)本周需完成第x季度企业所得税的申报，国税年报需了解相关要求及申报指引; (5)x月流水账已完成; 二、x总对本周未完成的工作进一步落实及下周工作安排 1、有关工资是否开具发票的问题，需与xxx沟通，把该事项一并写到费用协议; 2、需继续跟进理财产品; 3、按规定办理工人工资保证金;
会议主题： 应收帐款管理 参会人员： 销售王总财务李经理市场周经理销售部张经理周边四省区域销售经理行政高主任会议主持： 新任销售xx总 会议记录： 行政高主任 抄录： 各区域分公司 会议时间： 2000年11月20日09：00 首先xx总发言： 各位好，辛苦了。 快到年终了，截止现在我们大西南区域的销售任务完成率只有85%，在全国四个大区排名是处于第三位，我们现在是落后的。特别是每个区域的任务完成率到底怎么样，每个区域经理心里应该有数。最好的是南区任务完成率在120%；北区最差，任务完成率只要75%。但是总体反映出一个很突出的问题，那就是应收帐款严重超标。财务报表显示超过一个月帐龄的货款已到了近600万，每个区域的信用额度严重超过了规定的100万。这个问题已经严重的影响了我们年度销售任务的完成，所以今天召集各位来讨论这个问题，希望我们尽快能拿出个解决方案。 销售部张经理发言：
王总刚才说的问题截止十一月，我们大西南区每个月度回款来看是超标了，截止本月中旬累计应回款为1200万， 但实际到帐款项只有200万，其中帐期款为600万，信用款为400万。造成这个状况的主要原因是在十月新品推广方面，在渠道提货中出现了很大的阻力，销售状况不理想。特别是上月总公司下的新品推广任务很重，各区域在想方设法完成新品推广指标。但实际状况是到了年底基本上每个商家的仓库都是满的，资金被每个厂家都挤压完了。 xxxx： 在我们区域这种状况最严重，因为年底我们区域的窜货最严重，我们大西南区新品上市又比大南区慢半个月，所以后面推广新品非常的困难，许多核心商家都是在顾及前期友好合作的基础上才同意要货的，但都要有帐期要求。 所以相比较我们北区的信用额度款项就用得多些。 xx明经理： 我们区域内因为是整个西南的弱势市场，所以如果没有铺货和帐龄的话很难开拓市场。前期在新品推广方面又是任务很严重。王总记录完后发言： 市场部周经理说一下新品推广方面的主要问题。 市场部xx经理： 上个月新品上市主要是为了缓解各区域年度的销售压力来推广的，新品推广除了高端省级产品和品牌形象硬广告支持外，销售政策上同销售部协调采取了配额政策，既1：5的提货政策，礼品采取按件配制，保证每件货品都有礼品。同时给每个区域新品推广室外活动费用的准额度在5000元。从市场部统计上来一二级市场重点卖场的市场占有率来说，一二级市场满足了总部下达的12%的新品推广要求。 （每个区域经理静静的沉默着，都不自然的低下了头。） 王总沉默了将近几分钟后，表情严肃的提出了以下几个问题要大家讨论：
时间2010.3.15 参加人员领导小组全体人员地点政教处主持人贺俊钦 会议内容主持人： 这次会议是法制教育领导小组成立以来第一次会议，我作为领导小组 组长，今天借这次会议的机会和大家探讨一下几个问题： 一、学习“法制仪陇”建设文件精神。 二、认真学习贯彻推进学校法制教育及相关问题。 首先谈谈第一个问题：五五普法的总结，我们领导小组要认真认真做 好“五五”普法总结工作，“五五”普法以来，我校扎实开展法制宣传教育，深入推进依法治校，广大师生的法制观念和法律素质得到了提高，为 促进学校发展发挥了重要作用。我校在“五五”普法中取得了比较不错的 成绩，这些都是促进我们做好六五普法工作的前进动力。但我们在取得成 绩的同时也应看到五五普法工作中的不足。有个别老师对普法工作重要性、必要性和长期性认识还是不足，给工作的正常开展带来一定困难，这些必 须是我们在法制仪陇建设中极力注意去改正的。 目前，我校根据省市县普法规划，研究制定了《观紫小学“法制仪陇” 建设规划》，我们要以此启动为契机进行广泛宣传，宣传“法制仪陇”建设 的指导思想、总体目标、教育对象、主要任务，实施步骤等，进一步提高 广大师生对新形势下开展法制宣传教育重要性和必要性的认识，为“法制 仪陇”建设的启动创造良好的氛围。要做到以下几点： 1、继续抓好师生的学法用法。 2、大力推进“法律六进”活动，把法律进学校活动落实到实处。 3、要积极探索法制宣传教育与法治实践相结合的新途径、新形式，不断创新法律宣传途径。 4、开展针对性强的主题宣传教育活动。 5、进一步完善法宣传教育的领导体制和工作机制，加强法宣队伍建设，法宣阵地建设。 我们要根据本规划，结合实际，制定“法制仪陇”建设宣传教育年度 计划，搞好宣传发动和组织实施，并加强督查。
( 会议纪要) 姓名：____________________ 单位：____________________ 日期：____________________ 编号：YB-BH-015882 审计工作会议纪要Minutes of audit meeting
审计工作会议纪要 审计工作会议纪要一 20XX年3月18日，区政府区长、区审计工作领导小组组长高峰主持召开贵池区审计工作领导小组第1次全体会议，区领导、区审计工作领导小组副组长王枞红、刘复明、朱树林、吴金刚出席会议，区监察局熊吉胜、区委组织部时先唐、区检察院毛捍东、区财政局刘贵阳、区人社局刘自斌、区审计局张明出席。现将会议主要内容纪要如下： 一、会议听取了全省审计工作会议精神汇报。 会议认为，全省审计工作会议总体目标明确，任务重点突出。会议决定：区审计局要根据省、市审计工作安排，结合审计工作的新做法、新要求，尽快拟定20XX年审计工作方向和工作重点，提交会议研究。 二、会议听取了20XX年度审计项目实施情况汇报。 会议认为，20XX年区审计局克服人少事多的矛盾，努力扩大审计覆盖面，全年累计实施了51个项目审计工作。会议决定：1、区审计局负责对审计中发现的问题，列出问题整改清单，拟定整改时限要求，督促被审计对象严格按要求整改到位。对审计中发现的问题实行对帐销号制度，整改完成后及时验收销号。
2、区审计局会同有关部门要认真分析问题产生的原因和目的，对人为违反规定并为小群体谋取利益的，必须要进行追责，对事、对人分别拟定处理意见，提交会议研究，达到审计教育的目的。 3、区审计局负责梳理审计问题，对普遍性问题要相关部门尽快出台管理办法，规范单位行为，坚决从源头上控制、节点上把关，减少问题发生。 4、区政府将适时召开审计整改工作会议，交办区直有关部门，尽快落实审计中发现的问题整改工作。 5、由区政府常务副区长朱树林牵头，尽快筹备召开全区审计工作会议，通报20XX年全区审计工作情况，安排部署20XX年审计工作。 三、会议研究了20XX年审计项目安排计划。 会议决定：1、原则同意区审计局提出贵池区20XX年审计项目安排计划，并增加清溪、马衙、秋浦、乌沙四个镇街历年承建的保障房、安置房项目审计。待上述4个镇街保障房、安置房项目审计结束后，移交金桥投资集团公司统一管理。2、区审计局负责对全区经济责任审计对象，拟定分类管理意见，并制定出中长期审计工作计划，分年度组织实施，确保达审计项目5年内全覆盖的要求。 3、原则同意区审计局采取政府购买服务的方式，聘请中介机构协助参与审计工作。 审计工作会议纪要二 20XX年9月11日上午，吴晋生副书记在行政楼三楼会议室主持召开学校20XX年领导干部经济责任审计工作领导小组会议。会议传达学习了中共中央办公厅、国务院办公厅关于印发《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》(以下简称《规定》)和教育部《关于做好教育系统经济责任审计工作的通知》;总结回顾了我校近年来开展经济责任审计工作情况;研究部署了我校经
20××年度法制建设会议记录 （第一季度） 时间：20××年02月28日9：00-10:30 地点：局四楼会议室 主持人：（人名） 参加人员：班子成员、部门负责人 记录人：（人名） 会议主题：法制建设 会议内容: 20××年02月28日，局长（人名）同志，在局四楼会议室召开20××年第一季度法治建设专题会议： 会议指出：局发展要紧紧围绕法治建设中心，以服务经济发展为己任，认真履行监管职责。积极推进依法，推动经济又好又快发展取得明显成效。事项依法决策。疑难问题都经经理办公会讨论研究决定。加强学习法制建设文件，不断完善服务依据，促使服务保障能力不断提高。积极清理权力，让公权力在阳光下运行。规范服务行为，不断提高服务效能。以服务责任制为抓手，严把服务主体关，认真开展法制建设学习。内外普法并进，形成学法用法的良好氛围。 会议强调：实现局法制建设总体要求，必须强化法制基础建设，确保依法有序开展。对现有法规和各项制度要进行清理、细化和完善。要结合公交行业工作实际，制定完善可行制度，不留服务盲区，把工
作做精做细。对具体行为要严格规范，尤其是要防范不作为、滥作为，以及消极怠慢行为的发生。对于造成不良影响的事件，要严厉追究直接责任人和相关领导的责任。要加强对规范性文件的管理。 局长（人名）同志发言：法治建设学习要注意总结本局实际，要立足公交行业，在贯彻法制建设主体精神和部署法制建设目标工作，利用媒体广泛学习，把全社会法制建设学习中的好经验、好做法，对遇到的新情况、新问题一一对应研究。有关法制建设的工作学习计划，请按照要求做到有记录，有备案。我们将进一步完善加强落实法制建设学习目标，并适时召开有关学习会议，积极促进局内部学习法制建设,加强交流沟通的良性氛围。 副局长（人名）同志发言：法制建设学习要层层落实责任，做好督促检查。局法制建设是局立足之本。局法制建设领导小组作为局法制建设的先行者，对本局能否实现法制建设具有关键作用，要切实做好统筹协调，积极抓好局全员干部职工组织学习工作。局分管领导要强调法制建设工作任务，加强责任的落实，切实推动局法制建设目标完成。 散会。
时间：2012年3月14日 地点会议室 参加人员全体教师 主持人校长 记录人 会议内容 、校长传达上级关于“五五”普法的会议精神。 二、成立普法工作领导小组 三、提出要求 我们要严格按照上级指示精神，积极组织学习、教育，在全体领导、教师、学生中形成普法的氛围。扎实做好工作，切实提高全校的法律素质。
时间：2012年3月26日 地点会议室 参加人员全体教师 主持人校长 记录人 会议内容 法制工作布置会 要点： 1、构建领导组织管理构与网络。 2、法制工作五年规划，由校长制定。 3、法制工作学年计划，由曹主任完成。 4、法制工作研讨会，校领导班子，各班班主任。 5、本学期法制工作具体安排
安全会议记录 时间：2012年4月10日 地点会议室 参加人员全体教师 主持人校长 记录人 会议内容 法制安全教育周 1、开展法制、安全讲座。 2、结合评选德育示范班开展法制教育。 3、未成年人思想道德建设、课堂教学与法制安全教育有机结合。
安全教育会议记录 时间：2012年4月29日 地点会议室 参加人员全体教师 主持人校长 记录人 会议内容 法制工作研讨会 1、如何在教育教学中灌输、渗透法制安全教育？ 培养学生树立社会主义法律意识，增强法制观念的重要途径，通过品生、品社课对学生进行教育；同时在班会、队会时间也进行法制教育。 2、如何在班级管理中开展法制安全教育？ 开展法制教育的主题班会、队会。结合班级学生年龄特点，开展一些宣传普法活动进行宣传教育。
时间：2012年5月5日 地点会议室 参加人员全体教师 主持人校长 记录人 会议内容 法制专题会议 1、法制、安全教育途径、方法研究。 2、各班因人而宜有针对性、有重点进行法制教育。 3、坚持每周汇报制度。 4、开展家庭与学校、社区与学校、法制教育活动。 5、制定各项法制、安全教育制度。
治安防范会议记录时间：2012年3月14日 地点会议室 参加人员全体教师 主持人校长 记录人 会议内容 、校长传达上级关于“五五”普法的会议精神。 二、成立普法工作领导小组 三、提出要求 我们要严格按照上级指示精神，积极组织学习、教育，在全体领导、教师、学生中形成普法的氛围。扎实做好工作，切实提高全校的 法律素质。
法制工作会议记录时间：2012年3月26日 地点会议室 参加人员全体教师 主持人校长 记录人 会议内容 法制工作布置会 要点： 1、构建领导组织管理构与网络。 2、法制工作五年规划，由校长制定。 3、法制工作学年计划，由曹主任完成。 4、法制工作研讨会，校领导班子，各班班主任。 5、本学期法制工作具体安排
安全会议记录 时间：2012年4月10日 地点会议室 参加人员全体教师 主持人校长 记录人 会议内容 法制安全教育周 1、开展法制、安全讲座。 2、结合评选德育示范班开展法制教育。 3、未成年人思想道德建设、课堂教学与法制安全教育有机结合。
安全教育会议记录 时间：2012年4月29日 地点会议室 参加人员全体教师 主持人校长 记录人 会议内容 法制工作研讨会 1、如何在教育教学中灌输、渗透法制安全教育？ 培养学生树立社会主义法律意识，增强法制观念的重要途径，通过品生、品社课对学生进行教育；同时在班会、队会时间也进行法制 教育。 2、如何在班级管理中开展法制安全教育？ 开展法制教育的主题班会、队会。结合班级学生年龄特点，开展 一些宣传普法活动进行宣传教育。
时间：2012年5月5日 地点会议室 参加人员全体教师 主持人校长 记录人 会议内容 法制专题会议 1、法制、安全教育途径、方法研究。 2、各班因人而宜有针对性、有重点进行法制教育。 3、坚持每周汇报制度。 4、开展家庭与学校、社区与学校、法制教育活动。 5、制定各项法制、安全教育制度。
信贷（专指贷款）业务审计 (一)信贷业务审计的种类、对象及重点 ·信贷业务审计 信贷业务审计是指以《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、 《中华人民共和国合同法》、《贷款通则》、《金融违法处罚暂行办法》等有关法律法规的规 定为依据，对信用社提供给客户的各类信用，包括本外币贷款、承兑、贴现、信用证、担保等资产和或有资产业务进行的检查评价和监督。 ·信贷业务审计的种类 一般可分为信贷业务合规性审计，信贷业务的质量审计，信贷业务的责任审计，信贷业务风险性审计等。 ·信贷业务审计对象 一是发生信贷业务的信用社营业网点； 二是信贷业务操作流程各环节经办人、主管部门和有权决策人的行为； 三是贷款、贴现业务、银行承兑汇票、信用证等具体的信贷业务。 ·信贷业务审计的重点 一是新增、新发生的不良贷款及不良贷款占比高的机构、网点； 二是新开办的信贷业务； 三是信贷大客户。 (二)信贷程序合规性的审计 ·信贷业务程序合规性审计的内容 一是审计信贷业务是否按照受理、调查、审查、审议与审批、报备、签订合同、提供信用的程序办理信贷业务，有无逆程序操作的问题； 二是审计每个环节是否按制度的要求进行操作。 ·信贷业务受理环节的合规性审计 一是审核客户借款申请书内容的完整性。重点审核借款申请书中的借款币种、金额、期限、用途、贷款方式和基本经营状况以及偿还能力等内容是否填写清楚完整； 二是审核借款申请书上是否有经营网点(或管理社)负责人签署同意进行调查的意见； 三是对已经受理的信贷业务，应认真审查存档资料的齐全和完整性(在审查过程中，应注意区分法人客户和自然人客户)。
·信贷业务调查环节合规性审计的内容 一是审查客户的主体资格及条件是否合规； 二是审查客户提供资料是否全面； 三是审查客户信用状况、资产状况、生产经营状况调查是否属实，全面； 四是审查对客户信用等级测算是否准确； 五是审查客户提供的担保是否合法有效。 ·客户主体资格及基本条件的调查全面性审计 一是审查客户的主体资格是否是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。 二是审查客户申请信贷业务是否具备下列条件： (1)从事的经营活动合规合法，符合国家产业政策和社会发展规划要求； (2)有稳定的收入和良好的信用记录，能按期偿还本息；原应付利息和信用已清偿或落实了经营网点认可的还款计划； (3)在信用社开立存款账户，自愿接受信用社信贷监督和结算监督； (4)有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资符合国家有关规定比例：实行公司制的企业法人申请授信必须符合公司章程，或具有董事会授权或决议； (5)除20万元以下的自然人外的客户，须持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，以及技术监督部门颁发的组织机构代码； (6)除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的事业法人外，应当经过工商行政管理机关办理(营业执照)年检手续。特殊行业须持有有权机关颁发的营业许可证； (7)不符合信用贷款条件的，应提供符合规定条件的担保； (8)除农户小额信用贷款外的客户，需有符合规定比例的资本金或规定比例的资产负债率； (9)申请票据贴现，必须持有合法有效的票据。 ·客户资料完整、真实、有效性调查情况审计 一是审查客户提供的资料是否符合规定的要求，对复印件是否与原件进行核对，并在复印件上签署与原件核对相符的意见(新客户和增量信贷业务应有2名以上的信贷调查人员签名)。 二是调阅客户的信贷调查报告，审核调查中是否查验了下列内容： 客户提供的企(事)业法人营业执照或有效居留的身份证明的真实性和有效性；法人营业执照是否按规定办理年检手续、内容有无发生变更、是否吊销、注销、声明作废；客户法定代表人和授权委托人的签章是否真实有效。必要时应深入到客户所在地进行核实。
审计小组会议纪要 20XX年9月25日下午,校审计工作领导小组在行政楼北楼二楼会议室召开会议。院长柳友荣参加并主持会议,纪委书记张友伯、副院长王延寿及领导小组成员李恕宏、曹刚、徐健、王永金等出席会议,总务处处长陆宏英、副处长张马宁、监察审计处审计科科长江中雯等列席会议。 一、会议听取了监察审计处关于20XX年上半年审计工作情况的汇报 监察审计处汇报了20XX年上半年工会财务收支审计、干部离任审计、基建和修缮工程审计工作情况。 会议认为,学校审计工作为学校建设起到了保驾护航的作用,在学校大发展的关键时期尤为重要。审计工作正按照年初制定的工作计划有条不紊地进行,希望继续做好本学期审计工作。 会议指出,目前审计工作相关环节仍需进一步完善,审计报告在介绍审计事项的基础上,更要指出审计过程中发现的突出问题,有针对性地提出整改意见与工作建议,还要注意总结具体的审计案例,加强对党员干部和广大教职工的教育。 二、会议讨论了《池州学院基建和修缮工程送审资料规范》 会议认为,送审资料齐全、规范是做好审计工作的前提。会议要求制定送审资料的相关规范,从制度层面给审计工作提供了保障,不仅便于审计工作的有效开展,提高了办事效率,而且进一步提升了学校规范化管理程度,有着非常重要的作用。会议同意颁发并实施《池州学院基建和修缮工程送审资料规范》。 三、会议研究了近期审计工作中的几个问题 (一)会议研究了对景观石工程、樱花园景观绿化工程进行审计的相关事宜。会议决定在工程建设相关方按照送审资料规范要求提供审计工作必备的相关资料的基础上,可以对两项工程开展审计。 会议指出,相关部门要总结经验、吸取教训:一是工程决策程序要到位。对必须由会议研究的工程项目要通过会议确定,基建工作领导小组在施工现场和验收中发现问题后要形成书面意见,提交院长办公会议或党委会研究。二是工程变更程序要规范。工程建设过程中确需变更的,要先研究、后实施,变更文件要及时交监察审计处备案,变更部分的工程价款要有限制,属于新增工程项目要进行招标。三是工程合同管理要规范。基建和修缮工程合同内容要尽可能明确具体,工程款给付时间和比例要符合审计规定,因工程变更而产生的合同变更或增补应当严格依法进行,不得擅自变更或增补。 (二)会议决定,KM学生公寓楼工程终审定价以省教育厅委托审计所确定的定价为依据。 (三)会议提出,对于非大型工程项目审计,在合法合规的前提下,可由监察审计处委托具有资质的外审机构进行审计;由教育厅委托终审的工程项目终审审计费用,监察审计处参照有关规定和兄弟高校的做法,拟定方案报院长批准。
会议记录的审计 在审计实务中,除了财务数据和业务数据是审计的主要对象外,其他一些文字材料作为审计证据,同样具有使用价值,同样能为审计人找到切入点。被审计单位的会议记录就是其中一种证据类型。 一、会议记录可能提供的信息 被审计单位多数重大经济决策事项都要通过党组(委)会和领导班子成员会议集体研究决定,因此审阅其会议记录(纪要),了解决策事项,查阅收发文本,跟踪其出台政策措施,捕捉有用信息,挖掘审计线索,是查诊被审计单位重大经济决策得失的重要辅助方法。会议记录可能提供如下对审计有用的信息: (一)重大投资决策的会议记录 如对某县长经济责任审计,审计人员重点抽查其常务会议纪要,查看其决策过程是否民主,决策事项是否科学可行,有没有相关的专家对此决策报告分析评价其可行性调研情况和结果,决策结果如何?结果发现有部分重大投资决策项目没有进行科学分析论证,最后导致重复投资和投资损失浪费。 (二)资金筹集与分配的会议记录 如对某市本级财政预算执行情况的审计,审计人员审阅有关财税会议记录,查看其资金筹集是否合法,是否有本地筹集对象的财力许可:
资金分配是否按需分配,有没有“撤胡椒面”、好处大家得和不经过分析论证,完全凭个人主观想法或权力与人情分配的情况。结果发现其中之一问题是该市财政年终追加市执法局预算指标只是根据市委书记的一个电话而讨论如何安排,没有任何其他预算支出的依据。 (三)资金使用与管理的会议记录 查看资金使用和管理是不是按照有关法律法规的规定去执行,改变资金用途是不是经过集体讨论,并报请上级有关部门的审批同意;资金管理是不是从资金安全和节约成本方面考虑,是否存在人为因素而改变资金管理方式。如某县城市低保资金,按规定应存放在县农业银行,按月直接发放到低保人银行卡上,减少中间环节。但该县财政按照县长的意见,将款项存放在农村信用社,并由社区将款项现金发放给低保人,造成业务经办人员取款后滞留挪用低保资金,危及低保资金运行安全。 (四)发放奖金福利,部门岗位人事调整等,这些都会形成相关的会议记录,都可以作为审计线索。比如重要岗位的人事调整,就要考虑他的调整依据是否合理,是否有利于工作,还是为了实现有目的的个人控制等。发放资金福利是否符合廉政规定,超过廉政限额或阳光福利标准的部分是如何解决其资金来源,又是如何出账的。 二、如何鉴别虚假会议记录 会议记录有两种,一种是存档的单位记录,主要由办公室主任或文
内部审计会议纪要 篇一：内审会议纪要 20XX年内审会议纪要 时间：二oo六年12月25日 地点：北京家禽育种有限公司总部会议室 参加人员：苏总郭总内审小组部门经理、副经理 纪录：刘煜 根据根据20XX年11月14日至29日公司开展的iSo内审工作，管理者代表郭怀顺主持召开了本次内审会，对本次内审进行总结。一、内审组长邢爱科汇报本次内审情况 在公司遭遇了近两年的困难时期后，一度中断的iSo内审工作在郭总的大力倡导下于今年恢复了。各内审员本着认真负责的态度对公司各部门进行全面审核，共发现11个不符合项。这些不符合项主要集中在4.2.3（文件审批手续）和4.2.4（质量纪录填写）。希望本次内审工作结束后，各部门要重视这两项工作的规范化。 二、内审小组各成员汇报内审中发现的具体问题 1.彭海伶：密云内审有1项不符合项—4. 2.3（文件审批手续）；陕西内审有2项不符合项—4.2.3（文件审批手续）和BPBc-QP-07（温度要求）；平谷生产部有2项不符合项—4.2.3（文件审批手续）和 4.2.4（质量纪录控制）；顺义生产部有2项不符合项—4.2.3（文件审
批手续）和4.2.4（质量纪录填写）；保健中心有2项不符合项— 4.2.3（文件审批手续）和4.2.4（质量纪录填写）；销售部有1项不符合项（质量纪录填写）。人事行政部有1项—7.4.1纪录与实际采购不符。 2.罗平涛：总结出五项值得注意的地方。（1）保健中心的化验报告没有结论，以后应该填写结论；（2）疫苗交接应有三级文件详细记录，便于以后质量追踪、控制；（3）孵化厅入孵时发现有不配套的情况一定要打报告，有±1%的主产品转副产品情况也应该打报告；（4）为防止某一鸡群中混入其他品系的种鸡，孵化厅和鸡场应该进行检查并建立三级文件。孵化厅要对每批鸡每月抽样500只进行检查，鸡场应该利用作防疫的机会（24周和38周）对每批鸡进行检查。检查要 有一个标准，超过标准要上报。（5）平时质量记录三级文件中反映的问题，相关领导要及时发现、及时解决。 3.孙迎春：质量记录首先应该是实用，然后是规范化，使纳入体系，便于查找、控制。 三、管理者代表郭怀顺总结性发言 内审的目的就是发现问题，纠正错误，本次内审很好地完成了任务。有以下几点需要强调： 1.销售部要对每次出鸡的计划入孵数、实际出雏数，实际与计划误差数，多(:内部审计会议纪要)出鸡数，售出数，未售出数，转副产品数等数据都要十分清楚。 2.保健中心在疫苗管理的过程中要经常进行评估，超过多少度，超过
法制与安全教育会议记录 会议主题安全法制教育一一防暴力建安全校园 时间地点 主持人主讲 参加人员全体 会议内容 、宣布会场纪律。 二、校长作法制工作布置 1?学校配备安保设施，校园大门早上8:10关闭，任何学生不准私自进出学校，中午除走读生外其他同学不准擅自离开学校; 2.禁止、防止精神病患者、来历不明人员等社会闲散人员进入校园, 任何车辆未经允许不得进入校园，外来人员进出需登记; 3.严禁学生将管制刀具等危险品带入校园，并确保学生即时到校入校; 4.学生上学、放学时必须结伴同行，相互有照应；再上、放学路上如果遇到陌生人的搭讪，应该不予理睬，机智逃脱。 总结：本次会议内容关系每个人的生命安全，学生们听得非常认真，受到了深刻的教育，同时也增强了安全意识，提高了自我保护能力。
法制与安全教育会议记录 会议内容 骆校长主持此次讲座，首先对百忙当中为我们做法制讲座的 民警同志进行欢迎和感谢，并讲一下此次活动的意义和纪律要 求。 由民警同志做法制讲座。 学习法律知识的重要意义。 用几个案例，说明一个道理：中学生应该学法、懂法，未成 年人应该健康 成长。 、、校长做总结：要求全体同学要认真理解和领会此次法制讲座 的内容，争做知法、守法的模范。 会议主题 法制教育大会一一学习法律知识的重要性 时间 地点 主持人 主讲 参加人员 全体 1 、
法制与安全教育会议记录
法制与安全教育会议记录 会议主题治安法制教育 时间地点 主持人主讲 参加人员全体 会议内容 一、主持人强调会场的要求。 1.请同学们要认真听讲，遵守会场纪律，不能出现讲话和走动现象。 3.请班主任维护好会场秩序。 现在有请警官讲课。 一、案例：两班人在路边摊上喝酒，到夜深的时候双方用刀打斗。这起事件中最小的17岁，有2名在校生，根据《中华人民共和国治安法》第43条的规定，这起事件主要责任人处10年以下有期徒刑。 二、治安安全方面重在安全防患 1.要有安全防患的意识，手机和现金尽量放在身上，不要放在包里。 2.同学之间要相互关照，最后走的同学要关好宿舍的门。关键的还是要有自我防患意识。3?交通安全希望同学们要按道走路，过街要走斑马线。按规定不骑超标电动车。
审计工作会议纪要 随着我国社会经济的快速发展和数字化时代的到来，各行各业大量、超大量的数据信息对审计工作提出了更高的要求。下文是审计工作会议纪要，欢迎阅读! 审计工作会议纪要一 20XX年3月18日，区政府区长、区审计工作领导小组组长高峰主持召开贵池区审计工作领导小组第1次全体会议，区领导、区审计工作领导小组副组长王枞红、刘复明、朱树林、吴金刚出席会议，区监察局熊吉胜、区委组织部时先唐、区检察院毛捍东、区财政局刘贵阳、区人社局刘自斌、区审计局张明出席。现将会议主要内容纪要如下： 一、会议听取了全省审计工作会议精神汇报。 会议认为，全省审计工作会议总体目标明确，任务重点突出。会议决定：区审计局要根据省、市审计工作安排，结合审计工作的新做法、新要求，尽快拟定20XX年审计工作方向和工作重点，提交会议研究。 二、会议听取了20XX年度审计项目实施情况汇报。 会议认为，20XX年区审计局克服人少事多的矛盾，努力扩大审计覆盖面，全年累计实施了51个项目审计工作。会议决定：1、区审计局负责对审计中发现的问题，列出问题整改清单，拟定整改时限要求，督促被审计对象严格按要求整改到位。对审计中发现的问题实行对帐销号制度，整改完成后及时验收销号。2、区审计局会同有关部
门要认真分析问题产生的原因和目的，对人为违反规定并为小群体谋取利益的，必须要进行追责，对事、对人分别拟定处理意见，提交会议研究，达到审计教育的目的。3、区审计局负责梳理审计问题，对普遍性问题要相关部门尽快出台管理办法，规范单位行为，坚决从源头上控制、节点上把关，减少问题发生。4、区政府将适时召开审计整改工作会议，交办区直有关部门，尽快落实审计中发现的问题整改工作。5、由区政府常务副区长朱树林牵头，尽快筹备召开全区审计工作会议，通报20XX年全区审计工作情况，安排部署20XX年审计工作。 三、会议研究了20XX年审计项目安排计划。 会议决定：1、原则同意区审计局提出贵池区20XX年审计项目安排计划，并增加清溪、马衙、秋浦、乌沙四个镇街历年承建的保障房、安置房项目审计。待上述4个镇街保障房、安置房项目审计结束后，移交金桥投资集团公司统一管理。2、区审计局负责对全区经济责任审计对象，拟定分类管理意见，并制定出中长期审计工作计划，分年度组织实施，确保达审计项目5年内全覆盖的要求。3、原则同意区审计局采取政府购买服务的方式，聘请中介机构协助参与审计工作。审计工作会议纪要二 20XX年9月11日上午，吴晋生副书记在行政楼三楼会议室主持召开学校20XX年领导干部经济责任审计工作领导小组会议。会议传达学习了中共中央办公厅、国务院办公厅关于印发《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》(以下简称《规定》)和教
审计局半年审计工作会议纪要 同志们： XX县审计局召开半年审计工作会议，总结和回顾上半年工作情况，安排部署下半年审计工作任务。 会上局长XXX就全省半年审计工作座谈会的会议精神进行了传达。精神主要内容有：一是加强干部队伍建设和绩效审计工作；二是省审计厅对全省审计半年工作作了总结，并对下半年工作进行了具体安排，尤其对中央4万亿扩大内需投资审计工作作了重点说明。XX县审计局作为榆林市唯一代表参加会议，并且局长梁永贤在会上作了加强审计队伍建设，努力提高依法审计能力的经验交流讲话。 审计局各股股长对上半年工作完成情况进行了汇报。各股股长认真回顾总结了上半年的工作情况，查找了存在的问题，提出了下半年的工作计划和工作重点，并各选取一份优秀审计报告在会上作了交流。 最后，局长XXX作了总结发言，并对下半年工作进行了总体安排，要求重点抓好以下几项工作：一是继续深化预算执行审计，加快进度，做好向政府和人大报告工作的准备。二是专项审计调查要突出重点。要切实督促专项资金及时足额到位、专款专用、确保资金使用效益，在对XX县新农村示范村、扶贫村建设专项资金等审计工作上要统筹安排，计划合理，交出高质量的审计报告。三是做好扩大内需投资项目的审计工作。此项工作要追加到XX县审计局年度工作计划，要突出对重点工程项目的审计。四是突出抓好经济责任审计和县委、政府交办的各项任务，确保全年各项目标任务的圆满完成。加大审计成果
的充分利用，试行经济责任审计结果公告，努力提升审计结果层次，丰富成果载体。五是投资审计要突出重点，探索跟踪审计和效益审计。六是办公室要做好上传下达各项工作。主要内容包括总结学习实践科学发展观，制定XX县**-**年度农业产业化建设项目资金专项检查工作方案，完成XX县党政领导干部任期经济责任审计实施办法，加大宣传力度等。七是加强计算机审计的探索。准备在审计局建立总体的信息化建设框架，探索AO与OA审计，注重计算机培训，加大计算机管理。八是加强作风建设和队伍建设。提高自身要求，廉政从审，严格执行“八不准”原则，严禁吃、拿、卡、要。努力提高干部队伍素质，加大培训力度。
各类会议记录格式(参考模板)
各类会议记录格式（模板） 重大决策事项的范围 主要包括：党支部换届选举工作，优秀党员评选、预备党员转正、确定积极分子等；工会主席选举、代表推选等；市公司审计、巡察发现的问题，制定整改落实方案等；对外捐赠、赞助；年度先进员工评选、绩效评定、员工处分扣罚等；年度经营目标预算；经营绩效考核方案；合作伙伴的选择及引入；年度广告代理的招标、引入及签约等。重要人事任免的范围 主要包括：本单位管理的管理人员的竞聘、任免、聘用、解聘以及后备人选的确定，如本单位部室主任、乡镇负责人及关键岗位人员等。 重大项目安排的范围 主要包括：年度投资计划，重要设备和技术引进，采购大宗物资和购买服务，重大工程建设项目等。如各类定点维修费、宣传费、车辆运行费、招待费使用项目确定；房屋购买、租赁等。 大额度资金运作的范围 主要包括：年度超预算的资金调动和使用，对外大额捐赠、赞助等。 会议记录分类： 支委会：党支部换届选举工作，优秀党员评选、预备党员转正、
确定积极分子等；工会主席选举、代表推选等；本单位管理的管理人员的竞聘、任免、聘用、解聘以及后备人选的确定，如本单位部室主任、乡镇负责人及关键岗位人员等。 总经理办公会：针对上级审计、巡察发现的问题，制定整改落实方案等；对外捐赠、赞助；年度先进员工评选、绩效评定、员工处分扣罚等；年度经营目标预算；经营绩效考核方案；合作伙伴的选择及引入；年度广告代理的招标、引入及签约等 决策专题会议：年度投资计划，重要设备和技术引进，采购大宗物资和购买服务，重大工程建设项目等。如各类定点维修费、宣传费、车辆运行费、招待费使用项目确定；房屋购买、租赁等；年度超预算的资金调动和使用，对外大额捐赠、赞助等。 按下列顺序依序记录 1.会议名称； 2.会议时间； 3.会议地点； 4.参加会议人员姓名（全部）； 5.会议主持人； 6.会议记录人； 7.各发言人发言内容（每个人的发言也可只记录重点、关键发言内容）； 8.会议决定事项（也可能是在会议进行中间分事项决定的，那么就记录在作决定的顺序处，不必集中记录。）； 9.有决策事项需要参会人员签字。 例如： 党支部讨论预备党员转正工作会议 时间：2015年**月26日
各类会议记录格式（模板） 重大决策事项的围 主要包括：党支部换届选举工作，优秀党员评选、预备党员转正、确定积极分子等；工会主席选举、代表推选等；市公司审计、巡察发现的问题，制定整改落实方案等；对外捐赠、赞助；年度先进员工评选、绩效评定、员工处分扣罚等；年度经营目标预算；经营绩效考核方案；合作伙伴的选择及引入；年度广告代理的招标、引入及签约等。重要人事任免的围 主要包括：本单位管理的管理人员的竞聘、任免、聘用、解聘以及后备人选的确定，如本单位部室主任、乡镇负责人及关键岗位人员等。 重大项目安排的围 主要包括：年度投资计划，重要设备和技术引进，采购大宗物资和购买服务，重大工程建设项目等。如各类定点维修费、宣传费、车辆运行费、招待费使用项目确定；房屋购买、租赁等。 大额度资金运作的围 主要包括：年度超预算的资金调动和使用，对外大额捐赠、赞助等。 会议记录分类： 支委会：党支部换届选举工作，优秀党员评选、预备党员转正、
确定积极分子等；工会主席选举、代表推选等；本单位管理的管理人员的竞聘、任免、聘用、解聘以及后备人选的确定，如本单位部室主任、乡镇负责人及关键岗位人员等。 总经理办公会：针对上级审计、巡察发现的问题，制定整改落实方案等；对外捐赠、赞助；年度先进员工评选、绩效评定、员工处分扣罚等；年度经营目标预算；经营绩效考核方案；合作伙伴的选择及引入；年度广告代理的招标、引入及签约等 决策专题会议：年度投资计划，重要设备和技术引进，采购大宗物资和购买服务，重大工程建设项目等。如各类定点维修费、宣传费、车辆运行费、招待费使用项目确定；房屋购买、租赁等；年度超预算的资金调动和使用，对外大额捐赠、赞助等。 按下列顺序依序记录 1.会议名称； 2.会议时间； 3.会议地点； 4.参加会议人员姓名（全部）； 5.会议主持人； 6.会议记录人； 7.各发言人发言容（每个人的发言也可只记录重点、关键发言容）； 8.会议决定事项（也可能是在会议进行中间分事项决定的，那么就记录在作决定的顺序处，不必集中记录。）； 9.有决策事项需要参会人员签字。 例如： 党支部讨论预备党员转正工作会议 时间：2015年**月26日
法治会议记录范文 这篇《关于法治会议记录的内容》是由聘才网网提供，请大家参考! 法治会议记录一 6日下午主持人 孙立华 参加人员谢洪森王丛丛孙立华 会议内容 主要内容：按照《关于创建法治机关和法治学校的实施细则》(?ahref='s://.oh100./zuowen/mei/'target='_blank'>美?墙 獭?009】40号文件精神)，明确任务分工 会议时间：xx年8月6号下午 会议地点：副校长办公室 会议内容：法治学校创建工作档案材料分工安排 会议程序： 一、说明学校对本项工作的安排意见 请示苏校长，苏校长开会，要求找谢主席和王丛丛老师商量。本项工作有孙立华、谢洪森、王丛丛老师具体协调安排。 二、认真学习文件精神。逐条学习领会， 三、具体分工 孙立华： 1、法治学校创建领导小组
2、制定法治学校创建工作实施意见和切实可行并有具体工作安排的方案 3、制定学校章程。 4、严格执行有关收费规定 5、建立健全***监督制度 6、强化普法阵地建设 7、开展学校学法用法活动 8、构建法制教育 谢洪森： 1、依法治校会议记录及调度会记录 2、建立学校重大决策法律咨询和法律顾问 3、建立学法档案、组织普法考试、 1、后进生转化制度、杜绝提法和变相体罚学生现象 2、校园广播、网络论坛、板报宣传 3、学生普法宣传、知识竞赛。 四、所有文本材料8月15日完成，上午9点到学校来碰头汇总 注：除了三位校领导班子成员外，王德翠老师组织学生填涂《中国版权法》知识竞赛答题卡 法治会议记录二 活动时间：xx 活动地点：学校操场 参加人员：全体师生 活动内容：对学生进行法制宣传
关于法制安全教育的会议记录 王晓彤：安全一直是个很严肃的问题，今天也是老生常谈了，但是却不得不加强宣传教育，因此，今天的会议主题是围绕法制安全展开学习。 尚道文：那我们先一起认真学习《吉首大学学生宿舍管理条例》，重点学习第三章、第四章、第五章之规定。并积极开展工作，仔细排查安全隐患。主要排查以下几个方面： 1、检查学生宿舍卫生状况，努力营造卫生、舒适、高雅的学习生活环境。 2、排查宿舍水电使用隐忧，消除消防安全隐患。 3、加强宿舍纪律管理工作，国家任务统招生必须住校，在校生一律不准外宿。有特殊情况必须严格履行学生外宿审批手续。各学院要进一步加强学生校外住宿、租房的排查和登记工作，排查隐忧、消除隐患。 向志文：虽然最近时期内，我们学校没有发生重大的安全事故，但是大家也不能降低防范。我们校区还是存在一些安全隐患，例如： 1、寝室用电安全问题 2、很多楼梯间比较黑暗，容易发生跌倒踩踏事故 3、盗窃问题时有发生，应加强预防 4、学生的心里健康问题 钟洪波：以上向老师提到的正是我们需要解决的问题，校区学工办会协助综治办找出合理的解决办法，尽量减少在宿舍、教学楼、办公室等地区的安全隐患。根据《宿舍安全大检查》的条例，我们要注意防火、防电、防盗等问题，现在列举一些具体的解决措施： 1、人离开时要管好门窗，防止入室盗窃 2、不在宿舍留外人，以防引狼入室 3、不使用一些不安全的电器，及时拔掉插头 4、不要乱礽烟头，不在床上抽烟 5、不在寝室内存放易燃易爆物品 傅芳：提到安全问题就必须提到学生的心里健康问题，各学院应配备心理咨询室，及时发现心理异常学生，而且大四的学生就快要毕业了，大家要多关注毕业生心理论文，就业压力，情感等方面的问题。学生自己也要多关注自身心理健康，大家相互交流，经常运动，保持心情愉快。 全晨：1、春季是疾病高发期，要注意学生的健康 2、学生外出春游的，也要多注意自己的人身安全 3、安全工作要做好做细，确保安全，确保稳定
会议记录模板表格 如何填写会议记录表格下面请参考公文站小编给大家整理收集的会议记录模板表格，希望对大家有帮助。 会议记录模板表格1 时间：xxxx年9月1日 地点：公司会议室 出席人：公司各部门主任 主持人：马燕(公司副总经理) 记录：祁迎峰(办公室主任) 一、主持人讲话：今天主要讨论一下《中国办公室》软件是否投入开发以及如何开展前期工作的问题。 二、发言： 技术部朱总：类似的办公软件已经有不少，如微软公司的WORD、金山公司的WPS系列，以及众多的财务、税务、管理方面的软件。我认为首要的问题是确定选题方向，如果没有特点，千万不能动手。资料部祁主任：应该看到的是，办公软件虽然很多，但从专业角度而言，大都不很规范。我指的是编辑方面的问题。如WORD中对于行政公文这一块就干脆忽略掉，而书信这一部份也大多是英文习惯，中国人使用起来很不方便。WPS是中国人开发的软件，在技术上很有特点，但中国运用文方面的编辑十分简陋，离专业水准很远。我认为我们定位在这一方面是很有市场的。
市场部唐主任：这是在众多航空母舰中间寻求突破，我认为有成功的希望，关键的问题就是必须小巧，并且速度极快。因为我们建造的不是航空母舰，这就必须考虑到兼容问题。 三、各部门都同意立项，初步的技术方案将在十天内完成，资料部预计需要三个月完成资料编辑工作，系统集成约需要二十天，该软件预定于元旦投放市场。 散会。 主持人：(签名) 记录人：(签名) 会议记录模板表格2 XXXX年XX月XX日，在XX镇政府会议室召开了由党委书记XXX主持的会议。专题研究了有效对接上级下放行政审批和服务事项及将此纳入镇便民服务中心工作的会议。 会议认为，在便民服务过程中，镇政府始终处在改革发展、服务建设的第一线，直接担负着重要责任和使命，要有效对接上级下放行政审批和服务事项及将此纳入镇便民服务中心工作。 会议指出，有效对接上级下放行政审批和服务事项及将此纳入镇便民服务中心工作是加强和改进政府职能，服务群众，落实以人为本的科学发展观，服务工作大局，着眼于推动创新浓溪建设发展，从工作职责、工作方式、改善工作条件等方面的一大进步。 会议决定，将上级下放行政审批和服务事项及将此纳入镇便民服务中心工作。