单位：万元
一、预算执行情况
说明：1、计算公式：③ =
② - ①； ④ = ③ / ②； ⑤=年初至本月累计完成数/年度预算数； 2、本季数指从本季季初至本季季末累计数，每季季末填列；至本月累计数指年初至 本月累计数。
3、以利润为起点，从以下几方面进行分析：（1）分析本月数栏，说明本月预算完 成情况。（2）结合“ 累计完成进度”和“至本月累计数”两栏数据说明目前预算完 成进度。（3）从二季度开始，每季季末还应分析当季预算完成情况。以本月数为例 可以表述为：本月利润完成**万元，比预算增加（减少）**万元。这主要是因为收入 比预算增加（或减少）**%，成本比预算增加（或减少）*%，费用比预算增加（或减 少）**%共同作用所致，其中起主要作用的是**项目。
说明：1、计算公式：③ = ② - ①； ④ = ③ / ②； ⑤遇半年时，应将“至本月累计数”改为 “半年数”。
2、其他收入指除销售收入外的一切收入。
3、分析：对表中预算与实际差异较大的项目，应分别从本月数、本季数和至本月累 计数三个方面，从收入总额开始分析直至业务收入。
成都九龙**公司
月度预算分析报告
4、对于其他收入，因大多是偶然发生的，与当期经营一般没有直接联系，因此除非
性质非常重要，或对当期利润影响较大，否则不需要单独分析。
说明：1、计算公式：④=③-①；
2、分析：对表中比率与年度指标差异较大的项目，应分别从本月数、本季数和至本
月累计数三个方面，从成本总额开始分析直至业务成本。
说明：1、计算公式：④=③-①；
2、分析：应分别从本月数、本季数和至本月累计数三个方面，首先说明相应指标与
年度指标间对比的差异。对表中预算与实际差异较大的项目，还应分项进行说明。
二、产生预算差异的原因：
通过对预算执行情况的总结，深入分析预算差异产生的原因，应着重分析累计差异产生的原因。差异产生的原因应包括有利和不利两个方面。
三、结论及建议。
财务负责人：
**年**月**日