四、中国商业银行信贷风险管理现状与原因-以邮储银行为例(一) 邮储银行信贷的目前现象
在2007年6月22日，中国的邮储银行的贷款业务有了进一步发展，银行内部首个小额贷款业务已在河南省的一个小镇开展，并建立了相应的营业部，这就表明全国的小额信贷业务已经开始试点，无疑对邮储银行的信贷业务开展奠定了良好的基础，在2008年5月20日，邮储银行的信贷业务有了新的突破，开始实行个人二手房信贷业务的开展，同年6月2日，国内首个信用卡系统问世，因此也有了第一张信用卡的出现，以上一系列的案例已经促进了邮储银行信贷业务的全方位发展。在2010年末期，邮储银行中所有业务的贷款总额已经达到5443 亿元，从中的纯利润高达429亿元，比起2009年，净利润增加将近一倍。针对涉及到的资产总额可以发现，在小企业的信贷业务中，不良贷款率仅为1.62%，然而全行不良贷款率也仅仅只有0.33%。通过以上数据可以发现，邮储银行最初进行的信贷业务还算比较顺利，这都是邮储银行内部条件优越的结果，比如有着优良的原始资产和相对较低的基数标准。
由于新巴塞尔协议的果断执行，让我国的商业银行面临着巨大的挑战，随着金融市场的逐步扩展和美国次贷危机的出现，我国商业银行的信贷风险就会变得越来越高，这就需要更大程度地提高银行内部的抗风险能力。由于邮储银行刚建立不久，当初也没有实行相关贷款业务，因此导致在信贷方面的经验减少，对信贷出现的风险问题还没有具体的控制方案。
(二) 目前邮储银行信贷风险控制中的不足之处
1. 信贷风险控制缺乏实际理念
因为信贷业务的进行才刚不久，所以相关业务过程需要引起邮储银行的足够重视。由于对信贷风险的了解不够透彻，对相关理念的掌握不够深入，使得信贷业务涉及的领域受到了限制，简而言之，邮储银行内部管理经验不足，信贷风险控制能力有待提高，经济发展没有明确的方向，也没有树立正确、高效的经济理念。同时，企业内部相关人员都没有将风险控制和业务发展很好地结合在一起，缺乏合作意识。而且，邮储银行没有及时开展对员工的信贷知识教育，使得员工对信贷风险只存在片面性认识，没有了解到风险控制的必要性，所以银行内部缺
少企业经济的标准化管理制度，纵观今天，信贷风险观念还没有得到普及，只在一些企业下属文化中有提到，在正常的工作状态中，即使出现了相关因风险控制失败导致重大损失的案例，银行没有对其引起重视，也没有从中学习风险控制的相关经验和教训。这就直接表现了银行在经营管理上缺乏权威性，使得企业内部在信贷风险控制经验上存在严重不足，而且银行的经营也没有做到全面定位，更重要的是，没有将风险防控作为整个企业都需要关注的重点研究对象，缺乏综合考虑。
2. 信贷风险管理条例不全面，控制能力有待提高
随着邮储银行的逐步建立，企业内部实行了制度调整和改革，使得发展的方向更为明确，业务市场更加宽阔，首先，根据邮政储汇局内部的具体情况，对其中的风险管理制度进行了完善和改进，然后择优录取，然后，针对新开展的信贷业务进行新的风险管理制度的策划和安排。最后结合信贷业务的整个过程，拟定了一系列管理条例和规章制度。然而，由于对信贷业务不够熟悉，所以新的规章制度实行起来还有一定的困难，可以通过实践中出现的具体问题进行具体分析，针对其中存在的不足作一步步改进。随着银行经济的进一步发展，信贷业务的种类呈逐步增加的趋势，然而对于某些新出现的业务还没有一个完善的规章制度。业务流程中的管理制度也没得到全面实施，因此要建立一个统一的风险控制体系还需要一定的时间。虽然邮储银行的管理制度相对完善，并且银行各个部门也都构建了一个共同的风险控制系统，然而，邮储银行还必须加强内部制度的科学化管理，同时在工作实施和执行力度方面也需要建立一个规范的操作流程，将不足之处和存在的缺点一网打尽。
3. 信贷绩效考核制度缺乏标准化
在邮储银行企业发展中，绩效考核作为信贷业务的必要条件，其考核的方向一般是从经济利益、发展方向和质量标准等出发。但在信贷考核过程中，不足的一点就是没有考虑到企业内部的发展目标，相应的客户基础也没有被提到。在对经济效益的归纳中，企业的经济损失通常不包风险成本，因此损益数据单上出现的总收益往往缺乏参考性，结果与业绩考核不相符，最终使得银行在开发客户、贷款分析以及效益考察的内容上不能做到持续工作状态；因为发展类指标与实际效益无关，所以该指标其实对实际利益不存在努力的结果。有时商业银行经常会