第一章节测试
一．单选题
1．有价证券是（）的一种形式。
A．金融资本B．实际资本C．虚拟资本D．权益资本
2．按是否在证券交易所挂牌交易，有价证券可分为（）。
A．上市证券和非上市证券B．场内证券和场外证券
C．公募证券和私募证券D．上市证券和挂牌证券
3．向少数特定的投资者发行，其审查条件相对较松，不采用公示制度的证券是（）。
A．国际证券B．特定证券C．私募证券D．固定收益证券
4．有价证券具有（）的基本特征。
A．期限盈利流通风险B．周期盈利流通风险
C．期限收益流通风险D．周期收益流动风险
5．有价证券本身（）。
A．有使用价值，有价格B．有使用价值，没有价格
C．没有价值，但有价格D．有价值，但没有价格
6．证券发行市场又称（）。
A．一级市场B．次级市场C．二级市场D．场外市场
7．证券市场的资源配置功能的发挥主要通过（）来进行。
A．证券发行数量B．证券发行结构C．证券价格D．投资收益
8．QFII指的是（）。
A．合格境外机构投资者B．合格境外个人投资者
C．合格境内个人投资者D．合格境内机构投资者
9．中央银行在证券市场上买卖有价证券是在开展它的（）业务。
A．政策性B．公开市场操作C．投融资D．保值
10．证券市场上最活跃的投资者是（）。
A．证券经营机构B．金融机构C．各类基金D．企业和事业法人
11．关于有价证券的特征，以下说法正确的是（）。
A．证券的收益性指证券投资一定能盈利B．各种证券的流动性是相同的
C．债券期限不具有法律约束力D．股票可视为无期证券
12．证券公司的主要业务有（）。
A．股债券和基金的发行和销售B．发行证券、自营证券和基金管理
C．承销证券、咨询和基金管理D．承经自投资咨询受托资产管理和基金管理
13．证券自律性组织包括（）。
A．证券交易所和证券监管机构B．证券交易所和证券行业协会
C．证券监管机构和证券行业协会D．证券公司和证券行业协会
14．证券业协会的权利机构是（）。
A．理事会B．会员大会C．股东大会D．董事会
15．我国的证券监管机构指的是（）。
A．证券行业自律性组织B．证券业协会
C．中国证券监督管理委员会及其派出机构D．证券信用评级机构
16．世界上第一个证券交易所是（）。
A．纽约证券交易所B．阿姆斯特丹证券交易所
C．伦敦证券交易所D．美国证券交易所
17．我国历史上第一家股份制企业是（）。
A．上海飞乐音响B．上海真空电子C．轮船招商局D．上海众业公所
18．中国人自己创办的第一家证券交易所是（）。
A．北平证券交易所B．上海证券交易所
C．深圳证券交易所D．天津市企业交易所
19．根据我国政府对WTO的承诺，在5年过渡期间，外国证券机构可以不通过中方中介直接从事（）。
A．A股交易B．B股交易C．债券交易D．基金交易
20．我国加入WTO后3年内，允许外国证券公司设立合营公司，外资比例不超过（）。
A．1/2B．1/4C．1/3D．2/3
二．多项选择题
1．证券是指（）。
A．各类记载并代表一定权利的法律凭证
B．各类证明持有者身份和权力的凭证
C．用以证明或设定权利而做成的书面凭证
D．用以证明持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益的凭证
2．有价证券是指（）的凭证。
A．标有票面金额B．证明持有人有权按期取得一定收入
C．持有人可以自由转让和买卖D．反映所有权或债权关系
3．广义的有价证券包括（）。
A．商品证券B．凭证证券C．货币证券D．资本证券
4．下列属于有价证券的有（）。
A．提货单B．银行汇票C．支票D．仓库栈单
5．以下属于货币证券的是（）。
A．商业汇票B．银行本票C．支票D．银行汇票
6．按证券发行主体不同，有价证券可分为（）。
A．政府证券B．政府机构证券C．公司证券D．商业证券
7．公募证券与私募证券的不同之处在于（）。
A．审核的严格程度不同B．发行对象特定与否
C．采取公示制度与否D．是否上市与否
8．关于证券市场的特征，说法正确的是（）。
A．证券市场是价值直接交换的场所B．证券市场是收益直接交换的场所
C．证券市场是风险直接交易的场所D．证券市场是商品买卖的场所
9．证券市场的主要功能包括（）。
A．筹投资功能B．证券资产的定价功能
C．资本配置功能D．宏观调控功能
10．证券市场的参与者包括（）。
A．证券投资者B．证券发行人C．证券中介机构D．证券监管机构
11．下列属于证券服务机构的有（）。
A．证券投资机构B．证券投资咨询机构
C．证券登记结算机构D．资产评估机构
12．证券交易所的主要职责有（）。
A．提供交易场所与设施
B．指定交易规则
C．监管在该交易所上市的证券以及会员交易行为的合规性与合法性
D．提供证券投资咨询服务
13．我国政府承诺证券业5年过渡期间对外开放的内容有（）。
A．外国证券机构可以直接从事B股交易
B．外国证券机构可以申请成为中国证券交易所的正式会员
C．允许外国机构这里合营公司，从事国内证券投资基金管理业务，外资比例不超过33%，加入3年后外资比例不超过49%
D．加入后3年内，允许外国证券公司设立合营公司，外资比例不超过1/3
14．证券市场未来发展的趋势是（）。
A．融资证券化B．投资者法人化
C．证券品种多样化D．场所整合全球化
15．与证券市场的形成相联系的有（）。
A．社会化大生产B．小生产方式C．股份公司D．信用制度
16．证券业协会的职责包括（）。
A．履行协助证券监督管理机构组织会员执行有关法律
B．维护会员的合法权益
C．审批证券的发行
D．组织培训和开展业务交流
17．机构投资者的特点是（）。
A．投资的资金数量大B．收集和分析信息的能力强
C．投资收益高D．对市场影响大
18．证券市场的机构投资者主要有（）。
A．政府机构B．合格的境外机构投资者
C．金融机构D．各类基金
19．机构投资者主要有（）。
A．企业B．金融机构C．各类基金D．政府部门
20．美国次贷危机发生或，全球证券市场的发展也呈现出一些新的趋势，突出表
现在以下（）几个方面。
A．金融机构的去杠杆化B．金融监管的改革
C．国际金融合作的进一步加强D．金融机构的合并与重组
三．判断题
1．证券是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证。（）
2．所谓虚拟资本是以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本。（）3．有价证券是指无票面金额，证明持有人有权按期取得一定收入并可自由转让和买卖的所有权或债权证券。（）
4．货币证券是指本身能使持券人或第三者取得货币索取权的有价证券。（）
5．非上市证券是指不能在市场上流通转让的证券。（）
6．非上市证券不允许在证券交易所内交易，但可以再其他证券交易市场交易。（）7．凭证式国债和封闭式基金交易凭证属于非上市证券。（）
8．公募证券是指发行人通过中介机构向特定的社会公众投资者公开发行的证券。（）9．有价证券的交易在转让一定收益权的同时也转让了特有的风险。（）
10．股份公司从股票市场上筹集的资金属于自由资本。（）
11．企业可以用自己的积累资金或暂时不用的闲置资金进行证券投资。（）
12．我国有关政策规定，各种社会公益基金可用于证券投资以保值增值。（）
13．机构投资者是证券市场最广泛的投资者。（）
14．在证券市场起中介作用的机构是证券经营机构、证券登记结算机构和证券服务机构。（）
15．证券交易所是证券交易的集中场所，投资者可直接在交易所买卖证券。（）16．QDII指的是合格境内机构投资者。（）
17．证券在我国属于“舶来品”，最早的股票是外商股票。（）
18．证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。他们是：会计事务所和律师事务所。
19．目前保险公司是全球最大的机构投资者。（）
20．中国人自己创办的最早的证券交易所是上海证券交易所。（）
第二章节测试
一．单选题
1．股票实质上代表了股东对股份公司的（）。
A．债权B．收益权C．物权D．所有权
2．股票格式要求有公司盖章和（）签名。
A．法人代表B．董事长C．总经理D．持有人
3．股票具有下列性质（）。
A．有价证券、要式证券、证权证券、资本证券、综合权利证券
B．有价证券、要式证券、证权证券、资本证券、物权证券
C．有价证券、要式证券、设权证券、资本证券、综合权利证券
D．有价证券、要式证券、设权证券、资本证券、债券证券
4．股票记载一定事项，其内容应真实全面并符合法律规定，表明股票是（）A．有价证券B．要式证券C．证权证券D．资本证券
5．股票证明了股东权利，这表明股票是（）。
A．有价证券B．要式证券C．证权证券D．资本证券
6．股票是投入股份公司的资本份额的证券化，表明股票是（）A．有价证券B．要式证券C．证权证券D．资本证券
7．（）是股票最基本的特征。
A．风险性B．收益性C．流动性D．波动性
8．股票所载有权利的有效性是始终不变的，是基于股票的（）A．收益性B．风险性C．流动性D．永久性
9．股票的永久性特征反映了（）之间比较稳定的经济关系。
A．股东与股东B．股东与董事会C．股东与股份公司D．股东与股票市场10．股票按照股东享有权利的不同，可以分为（）
A．A股与B股B．普通股票与优先股票
C．有面额股票与无面额股票D．记名股票与不记名股票
11．普通股票和优先股票是按（）分类的
A．股东享有的权利B．股票的格式
C．股票的价值D．股东的风险和收益
12．记名股票与不记名股票的区别在于（）。
A．股东权利的差异B．记载方式的差异
C．股东义务的差异D．股东属性的差异
13．不标明票面金额的股票叫做（）
A．有面额股票B．普通股票C．特种股票D．份额股票
14．无面额股票的价值与公司净资产价值（）
A．同方向变化B．反方向变化C．相等D．无关
15．以下不属于无面额股票的特点是（）
A．便于股票分割B．为股票发行价格的确定提供依据
C．发行价格灵活D．转让价格灵活
16．在股票票面上标明的金额，是股票的（）
A．票面价值B．账面价值C．清算价值D．内在价值
17．股票的发行价格高于面值，称为（）
A．平价发行B．折价发行C．溢价发行D．市价发行
18．每股股票所代表的实际资产价值是指股票的（）。
A．票面价值B．账面价值C．清算价值D．内在价值
19．每股账面价值是以公司（）除以发行在外的普通股票股数求得的A．总股本B．总资产C．净资产D．净利润
20．清算价值是公司清算时每一股份所代表的（）
A．票面价值B．账面价值C．内在价值D．实际价值
21．股票的理论价值是（）
A．票面价值B．账面价值C．清算价值D．内在价值
22．引起股票价格变动的直接原因是（）
A．股票的理论价值B．股票的净值C．供求关系变化D．宏观政策
23．我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，按照（）顺序分配。
A．弥补亏损、提起法定盈余公积金、提起公益金、支付股利、提起任意盈余公积金B．弥补亏损、提起法定盈余公积金、支付股利、提起任意盈余公积金、提起公益金C．弥补亏损、提起法定盈余公积金、提起公益金、提起任意盈余公积金、支付股利D．弥补亏损、支付股利、提起法定盈余公积金、提起公益金、提起任意盈余公积金24．当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新股票时，原普通股票股东享有
（）。
A．优先认股权B．认购优先股的权利C．分配参与权D．优先退股权
25．股东大会作出决议必须经出席会议的股东所持表决权的（）通过
A．三分之一以上B．过半数以上
C．三分之二以上D．全部
二．多项选择题
1．下面关于股票描述，正确的有（）
A．股票是一种有价证券
B．股票是股份有限公司发行的凭证
C．股票是证明投资股东身份的凭证
D．股票发行人定期支付利息并到期偿付本金
2．有价证券是（）和（）的统一表现形式
A．财产价值B．财产权利C．财产证明D．财产要求
3．股票是一种资本证券，但是它不属于（）。
A．实物资本B．真实资本C．虚拟资本D．风险资本
4．股票具有的特征有（）
A．收益性B．风险性C．流动性D．永久性
5．股票投资的收益来源于（）
A．公司分红B．买卖差价C．股息收入D．国家补贴
6．股票按不同的标准和方法可以分为（）
A．普通股票和优先股票B．记名股票和不记名股票
C．A股股票和非流通股票D．有面额股票和无面额股票
7．按股东享有的权利不同，股票可分为（）
A．普通股票B．优先股票C．记名股票D．不记名股票
8．普通股票的基本特征为，普通股票是（）
A．普通股票是股息率固定的股票B．普通股票是最基本最重要的股票
C．普通股票是标准的股票D．普通股票是风险最大的股票
9．普通股票的基本特征为，普通股票是（）
A．最基本最重要的股票B．标准的股票
C．收益最高的股票D．风险最打的股票
10．优先股的优先权主要表现在（）
A．认股权B．分配剩余资产C．分配公司收益D．公司经营表决权
11．我国《公司法》规定，股份有限公司向（）发行的股票应当是记名股票。A．发起人B．国家授权的机构C．法人D．社会公众
12．有面额股票具有的特点是（）
A．明确表示每一股所代表的股权比例B．为股票发行价格的确定提供依据
C．转让相对方便D．安全性较好
13．不标明票面金额的股票叫做（）
A．比例股票B．无面额股票C．特种股票D．份额股票
14．影响股票市场价格的因素主要包括（）
A．公司经营状况B．政治因素C．宏观经济因素D．心里因素
15．普通股票股东享有的权利有（）
A．优先认股权B．公司盈余分配权
C．公司经理提名权D．剩余资产分配权
16．普通股股东享有的权利有（）
A．公司重大决策参与权B．选举管理者
C．了解公司经营状况D．转让股票
17．优先股是一种在（）方面都享有优先权限的股票
A．股息分派B．剩余资产分配C．表决权D．股份转让
18．优先股票的特征是（）
A．股息率固定B．股息分派优先C．剩余资产分配优先D．一般无表决权19．享有优先认股权的股东，可以（）
A．行使权利认购发行的普通股票B．将权利转让给他人，获得报酬
C．要求股份公司进行补偿D．听任其过期失效
20．普通股股东的义务包括（）
A．遵守公司章程B．任其所认购的股份和入股方式缴纳股金
C．每年定时参加股东大会D．审阅公司财务报表的真实性
三．判断题
1．我国《公司法》规定，股票采用纸面方式或国务院证券管理部门规定的其他形式。2．有价证券是财产价值和财产权利的统一表现形式。
3．股票代表股东对股份公司的所有权，股票一旦损毁遗失，股东权利也随之消失。4．股票应具备《公司法》规定的有关内容，如果缺少规定的要件，股票就无法律效力。5．权利的发生是以证券的制作和存在为条件的，这类证券是设权证券。
6．股票是投入股份公司的资本份额的证券化，属于资本证券。
7．股票的风险性是指股票持有人有权参与公司重大决策的特征。
8．股票有不同的分法，按照股东权益的不同，可以分为普通股票和优先股票。
9．普通股票是风险最大的股票。
10．所谓记名股票，是指在股票票面上记载股东姓名的股票。
11．我国《公司法》规定，股份有限公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票。12．面额股票和无面额股票的根本差别在于它们的内在价值不同。
13．股票发行价格可以按票面金额发行，也可以超过票面金额发行，还可以低于票面金额发行。
14．我国目前允许发行无面额股票。
15．多数公司的实际清算价值总是高于账面价值
16．股票的理论价值，指的是股票的内在价值
17．影响有价证券价格的因素主要有预期收入和市场利率，因此有价证券的价格实际上是资本化的收入。
18．股票的未来收益包括股息收入、资本利得和股本增值收益。
19．股票的市场价格主要由股票的内在价值所决定，同时也受许多其他因素的影响，其中最直接的影响因素是心理因素。
20．上市公司的盈利增加，股价上升；盈利减少，股价下降。股票价格的涨跌和公司盈利的变化总是同时发生。
21．一般来说，股价的变动一般先于销售额变动。
22．我国现行的股票按投资主体不同分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等类型。23．国有法人股的股权性质属于国有股权。
24．作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体，在认购股份时，可以用货币出资，也可以用经过评估后的其他形式资产出资。
第三章节测试
一．单选题
1．一般来说，期限较长的债券，（），利率应该定的高一些
A．流动性强，风险相对较小B．流动性强，风险相对较大
C．流动性差，风险相对较小D．流动性差，风险相对较大
2．债券代表其投资者的权利，这种权利称为（）。
A．债权B．资产所有权C．财产支配权D．资金使用权
3．债券的票面价值中，要规定票面价值的（）
A．币种、利率B．币种、金额C．利率、金额D．期限、利率
4．债券的票面利率是债券年利息与（）的比率
A．债券到期本息之和B．债券票面价值
C．购入债券价格D．债券发行价格
5．债券持有人可以按照自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让债权提前收回资金。这一特征称之为（）
A．偿还性B．流动性C．安全性D．收益性
6．按债券形态分类，可分为实物债券、凭证式债券和（）。
A．地方政府债券B．记账式债券C．金边债券D．专项债券
7．记账式债券因为发行和交易无纸化，所以效率高、成本低且（）A．流动性高B．交易安全C．灵活性高D．交易方便
8．债券与股票相同点在于（）
A．都是筹资手段B．收益率一致C．风险一样D．具有同样权利
9．政府债券不是（）
A．有价证券B．虚拟资本C．筹资手段D．所有权凭证
10．政府债券可分为中央政府债券和（）
A．国债B．地方政府债券C．专项债券D．建设债券
11．政府债券的最初功能是（）
A．弥补财政赤字B．筹措建设资金
C．便于调控宏观经济D．便于金融调控
12．偿还期限在1年以上10年以下的国债被称为（）
A．短期国债B．中期国债C．长期国债D．无期国债
13．以个人为发行目标的非流通国债又称为（）
A．储蓄国债B．实物国债C．特种国债D．长期国债
14．国债分为实物与货币国债，是按（）分类的
A．偿还期限B．资金用途C．流通性D．发行本位
15．国际债券是一种跨国发行的债券，涉及（）以上的国家，具有特殊性。A．两个或两个以上B．三个或三个以上C．一个或一个以上D．三个16．在美国发行的外国债券被称为（）
A．武士债券B．扬基债券C．龙债券D．美元债券
17．我国发行国际债券始于20世纪（）初期
A．60年代B．70年代C．80年代D．90年代
18．龙债券的投资者来自于（）
A．亚洲B．非亚洲地区C．欧洲D．美国
19．欧洲债券的特点是（）
A．债券发行者、债券发行地同属于一个国家
B．债券发行者、债券发行地、债券面值同属于一个国家
C．债券发行者、债券发行地同不属于一个国家
D．债券发行者、债券发行地、债券面值分别属于不同的国家
20．外国债券的特点是（）
A．发行人在一个国家，债券的面值货币和发行市场属另一个国家
B．发行人、债券的面值货币在一个国家，发行市场属另一个国家
C．发行人、发行市场在一个国家，债券的面值货币属另一个国家
D．发行人、债券的面值货币和发行市场分属不同的国家
21．在日本发行的外国债券被称为（）。
A．武士债券B．扬基债券C．龙债券D．日元债券
22．从货币的角度分析，国际债券的（）大于国内债券。
A．通货膨胀风险B．利率风险C．汇率风险D．信用风险
二．多项选择题
1．债券的性质可以概括为（）
A．债券是有价证券B．债券是真实资本
C．债券是债权的表现D．债券是借贷资本
2．与股票比较，债券风险相对较小的原因，是（）
A．债券利息固定B．债券有固定的本金偿还期
C．债券价格波动小D．债券品种多
3．债券的含义：（）
A．发行人是借入资金的经济主体
B．投资者是出借资金的经济主体
C．发行人需要在一定时期付息还本
D．反映了发行者和投资者之间的债权债务关系，而且是这一关系的法律凭证
4．债券的票面要素包括（）
A．债券的票面价值B．债券的偿还期限
C．债券利率D．债券发行总量
5．筹资者在确定债券期限时，主要需要考虑的因素为（）
A．偿还能力B．资金使用方向C．市场利率变化D．债券变现能力
6．债券利率受很多因素影响，主要有（）
A．债券期限的长短B．市场经济状况C．市场利率水平D．筹资者资信
7．债券的收益性表现为以下哪几个方面（）
A．债券以哪个币种发行
B．债权人将债券一直保持至期满日为止，并可按照约定条件取得利息
C．债券发行时约定的利率
D．债权人在债券期满之前的债券转让差价收益
8．金融债券（）
A．发行主体是银行或非银行金融机构
B．金融机构信用度较高
C．对于金融机构来说，吸收存款和发行债券都是它的资金来源，都构成它的负债
D．发行债券是金融机构的主动负债，金融机构有更大的主动权和机动权
9．股票与债券()
A．同属于有价证券B．同属金融投资工具
C．同属于公司筹资工具D．收益率相互影响
10．根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为（）A．零息债券B．附息债券C．记账式债券D．票息累积债券
11．债券与股票的区别（）
A．两者权利不同B．两者目的不同C．两者期限不同D．两者收益不同
12．政府债券又可分为（）
A．中央政府债券B．政府保证债券
C．地方政府保证债券D．地方政府债券
13．与其他债券相比政府债券所显示的特点有（）
A．安全性高B．流通性强C．收益稳定D．免税待遇
14．非流通国债（）
A．自由认购B．不能自由转让C．不记名D．记名
15．按照发行本位分类，国债可以分为（）
A．赤字国债B．实物国债C．特种国债D．货币国债
16．按用途不同，地方政府债券通常可分为（）
A．建设国债B．保值国债C．一般国债D．专项债券
17．可转换债券的特征包括（）
A．是一种附有转股权的债券B．具有双重选择权的特征
C．市场价格稳定D．利率高于其他企业债券
18．公司债券可分为（）
A．信用公司债B．不动产抵押公司债
C．保证公司债D．收益公司债
19．保证公司债的担保人一般为（）
A．政府B．信誉好的银行C．举债公司的母公司D．举债公司的股东
20．国际债券的特征（）
A．资金来源广B．发行规模大C．存在汇率风险D．有国家主权保障
三．判断题
1．政府债券的最初功能是筹措建设资金。
2．债券的偿还期限是指债券从发行之日起至偿清本息之日止的时间。
3．当未来市场利率趋于下降时，应发行期限较短的债券，这样可以避免市场利率下降而负担较高的利息。
4．债券具有永久性的特性。
5．债券投资不能安全收回有两种情况，一是债务人不履行债务，二是流通市场风险。6．实物债券是一般意义上的债券，我国发行的无记名国债即属此类。
7．凭证式债券不可记名、挂失。
8．公司债券和股票对于其发行者来说都是筹资手段，
9．所有政府发行的债券都叫国债
10．一般来说，公司债券的发行主体是股份公司，所以非股份公司不可以发行企业债券。11．无记名国债属于一种具有实物券面的债券
12．目前，我国个人储蓄存款利息要缴纳个人所得税，只有国债和国家发行的金
融债券利息可免缴个人所得税。
13．国家债券是中央政府发行的债券。国债的发行量大、品种多，是债券市场上最主要的投资工具。
14．短期国债的常见形式是国库券.
15．以个人为目标的流通债券，一般是吸收个人小额储蓄资金，故有时称之为储蓄债券。16．对于一般债券的偿还，地方政府往往以项目建成后取得的收入作保证；而对于专项债券，地方政府通常以本地区的财政收入作担保。
17．信用公司债市一种不以公司任何资产作担保而发行的债券，属于担保证券范畴。18．不动产抵押公司债是抵押证券的一种。当某抵押品价值很大时，可以分作若干次抵押，即所谓的第一抵押债券、第二抵押债券。
19．国际债券指一国借款人在国际证券市场上，以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券。
20．1982年1月，中国国际信托投资公司在日本发行的债券，采用公募方式发行
第四章节测试
一．单选题
1．证券投资基金通过发行基金单位集中的资金，交由（）管理和运作。
A．基金托管人B．基金承销公司C．基金管理人D．基金投资顾问
2．证券投资基金通过发行基金单位集中的资金，交由（）托管。
A．证券托管人B．证券承销公司C．证券管理公司D．基金投资顾问
3．证券投资基金在美国的称谓是（）
A．股票基金B．单位信托基金
C．证券投资信托基金D．共同基金
4．基金的投资收益分配原则是（）
A．按基金投资者的投资资金比例进行分配
B．基金管理人承担投资损失，收益归投资者
C．按基金投资者的投资单位的数量所占比例进行分配
D．按基金投资者的投资时间的先后顺序进行分配
5．（）我国《基金法》正式实施，成为中国证券投资基金业发展史上的一
个重要里程碑。
A．1997年11月B．1998年3月C．2004年6月D．2006年8月
6．证券投资基金反映的是（）关系。
A．产权B．所有权C．债权债务D．委托代理
7．证券投资基金的资金主要投向（）。
A．实业B．邮票C．有价证券D．珠宝
8．一般情况下，投资风险由低到高顺序排列正确的是（）
A．债券基金股票B．基金股票债券C．股票债券基金D．股票基金债券
9．契约型基金是基于（）而组织起来的代理投资行为。
A．委托原理B．代理原理C．契约原理D．公约原理
10．契约型证券投资基金反映的是（）
A．所有权关系B．债权债务关系C．经营权关系D．信托关系
11．认购公司型基金的投资人是基金公司的（）
A．债权人B．受益人C．股东D．委托人
12．封闭式基金期满终止，清产核资后的（）应按投资者出资比例分配。P122 A．基金总资产B．基金资本C．未分配收益D．基金净资产
13．封闭式基金的交易方式是（）
A．赎回B．证交所上市
C．既可赎回，又可上市D．柜台交易
14．与开放式基金相比，封闭式基金的交易价格会更直接受制于（）
A．基金总产值B．基金净资产C．市场供求关系D．基金负债
15．开放式基金的交易价格取决于（）
A．基金总资产值B．基金单位净资产值
C．市场供求关系D．基金资产净值总额
16．开放式基金是通过投资者向（）
A．基金托管人B．基金受托人C．基金管理公司D．证券交易市场
17．关于封闭式基金的基金规模和封闭期限，下列说法正确的是（）p122
A．规模和期限在任何情况下都可以改变
B．规模在任何情况下不可以改变，期限若经受益人大会通过并经管理部门同意可以延长C．期限在任何情况下不可以改变，规模若经法定程序认可可以增加
D．规模和期限若经法定程序认可均可以改变
18．基金届满即为基金终止，对基金资产进行清产核资后的（）按投资者出资比例分配。
A．基金净资产B．基金总资产C．基金投资额D．基金流动资产额
19．债券基金收益与市场利率的关系是（）
A．同方向变动B．反方向变动C．无关的D．不确定的
20．货币市场基金的收益受市场利率的影响，具体表现为（）
A．市场利率下调，收益下降；市场利率上调，收益上升
B．市场利率下调，收益上升；市场利率上调，收益下降
C．市场利率下调，收益上升：市场利率上调，收益上升
D．市场利率下调，收益下降；市场利率上调，收益下降
21．将基金划分为成长收入型和平衡型的依据是（）
A．投资标的不同B．投资目标不同C．组织形式不同D．交易方式不同
22．我国《基金法》的规定，基金管理人由（）担任
A．信托投资公司B．证券公司C．基金管理公司D．商业银行
23．在证券投资基金各方当事人中，（）
A．基金管理人应向基金托管人负责
B．基金托管人应向基金管理人负责
C．基金管理人应向基金持有人负责
D．基金管理人应向基金托管人和基金持有人同时负责
24．基金管理费用通常是按照每个估值日基金净资产的一定比例（）A．逐日计算，按年支付B．逐日计算，按月支付
C．逐日计算，按周支付D．逐日计算，按季支付
25．基金管理费费率通常反比于（）
A．基金规模B．基金属于的风险程度
C．基金的投资舱位D．基金的存在期限
26．一般情况下。下列基金中（）的年管理费率最高
A．货币基金B．债券基金C．股票基金D．认沽权证基金
27．关于基金的运作费用，下列说法正确的是（）
A．基金规模越小，操作费用比率较高B．基金规模越大，操作费用比率越高C．基金表现越不好，操作费用比率越低D．运作费用比率比基金规模无关28．基金的托管费用通常（）
A．逐日计算并累计，按周支付给托管人
B．逐周计算并累计，按月支付给托管人
C．逐日计算并累计，按月支付给托管人
D．逐月计算并累计，按年支付给托管人
29．关于基金的单位资产净值与基金单位价格的关系，下列说法正确的是（）p137 A．两者的变化是完全同方向的
B．两者的变化是完全反方向的
C．两者的数值是完全相等的
D．有时两者的变化是同方向的，有时会受到其他因素的影响是反方向的30．基金的收益来源中的资本利得指的是（）
A．普通股票或优先股票分红产生的现金收入
B．对证券低买高卖获得的差价收入
C．投资于固定收益债券的利息收入
D．向基金持有人收取的综合费用收入
二．多项选择题
1．证券投资基金是一种（）的证券投资方式。
A．利益共享、风险共但B．积少成多的整体组合
C．间接D．专家理财
2．下列哪些属于证券投资基金的功能（）
A．为中小投资者拓宽了投资渠道
B．通过把投资转化为储蓄，有力地促进了产业发展和经济增长
C．基金的发展有利于证券市场的稳定
D．基金起了丰富和活跃证券市场的作用
分析：未必转化为储蓄。投资股票，债券，分散投资
3．证券投资基金与股票、债券的区别在于()
A．所反映的关系不同B．所筹资金的投向不同
C．筹资规模不同D．风险水平不同
4．按基金的组织形式的不同，证券投资基金可分为（）
A．开放式基金B．封闭式基金C．契约型基金D．公司型基金
5．契约型基金的当事人有（）
A．管理人B．托管人C．承销公司D．投资者
6．契约型基金与公司型基金的区别在于（）
A．资金的性质不同B．投资者的地位不同
C．基金的营运依据不同D．基金单位的价格决定因素不同
7．影响封闭式基金单位价格的直接因素有（）
A．资产净值B．基金收益C．市场供求状况D．基金风险
8．决定封闭式基金期限长短的因素主要包括（）
A．基金本身投资期限的长短
B．基金本身的流通份额，份额大，期限则长，反之则短
C．宏观经济的形势
D．基金本身的流通份额，份额小则易扩募、期限长；反之份额大期限则短9．根据投资标的划分，证券投资基金可分为（）
A．股票基金B．国债基金C．货币市场基金D．黄金基金10．股票基金的投资目标侧重于追求（）
A．股票红利B．资本利得C．长期资本增值D．公司控股权11．货币市场基金的投资工具有（）
A．债券B．银行短期存款C．国库券D．股票
12．货币市场基金的投资对象包括（）
A．银行短期存款B．短期国库券C．短期公司债券D．银行承兑票据13．关于指数基金，下列说法正确的是（）
A．收益随证券价格指数上下波动
B．收益始终保持当期的市场平均收益水平
C．可以完全消除投资组合的非系统风险
D．可以作为避险套利的重要工具
14．根据投资目标划分，基金可以划分为（）
A．成长型基金B．收入型基金C．产业型基金D．平衡型基金15．成长型基金可以分为（）
A．稳健成长型基金B．积极成长型基金
C．复合成长型基金D．平衡成长型基金
16．基金投资人享有基金的（）
A．信息知情权B．经营管理权C．表决权D．收益权
17．基金投资人的基本权利包括（）
A．对基金收益的享受权B．对基金单位的转让权
C．一定程度上正确基金经营的决策权D．对基金募集资金的经营权18．基金持有人的义务包括（）
A．遵守基金契约B．缴纳基金认购款项
C．承担基金亏损D．不从事有损基金的活动
19．基金管理人的主要业务和职责是（）
A．保管基金财产B．管理基金资产
C．发起设立基金D．向基金持有人支付基金收益
20．关于基金管理人与基金托管人之间的关系，下列说法正确的是（）A．管理人与托管人的关系式经营与监管的关系
B．基金管理人负债基金资产的经营；托管人负责基金资产的保管
C．基金管理人本身绝不实际接触和拥有基金资产，托管人依据基金管理机构的指令处置基金资产，并监督管理人的投资运作是否合法合规
D．基金管理人和基金托管人均对基金持有人负责
21．基金净资产值，下列说法正确的是（）
A．基金资产净值是指某一段时间内某一投资基金每份单位实际代表的价值
B．基金资产净值是基金单位价格的内在价值
C．基金资产净值是衡量一个基金经营好坏的主要指标
D．基金资产净值是基金单位交易价格的计算依据
22．基金估值的主要目的是（）
A．比较准确地对基金计价和报价
B．使基金价格能较准确地反映基金的真实价值
C．计算基金指数
D．计算基金的流通市值
23．证券投资基金面临的主要风险有（）
A．市场风险B．管理风险C．技术风险D．巨额赎回风险
24．证券投资基金信息披露的主要内容有（）
A．招股说明书B．上市公告书C．定期报告D．临时报告与公告
25．我国的《基金法》对基金的投资范围和比例均作了明确限制，其主要目的是（）A．引导基金分散投资，降低风险
B．避免基金操纵市场
C．保证基金盈利水平，维护投资者利益
D．发挥基金引导市场的积极作用
三．判断题
1、证券投资基金通过发行基金单位集中的资金，交由基金管理人管理和运用
2、证券投资基金属于一种直接投资方式
3、证券投资基金是指一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式
4、投资基金是专门为中小投资者设计的间接投资工具
5、基金对投资的最低限额要求不高，投资者可以根据自己的经济能力决定购买数量
6、契约型基金是通过基金章程来规范当事人行为的
7、公司型基金的投资者比契约型基金的投资者权利要大一些
8、按基金的组织形式不同，基金可分为封闭型基金和开放型基金
9、开放式基金一般将所筹资金中的一定比例以现金形式保持，目的是为了等待更好的投资机会
10、开放式基金在收取申购费时，可在基金申购时收取，也可在赎回时从赎回金额中扣除。
11、封闭式基金的规模在发行后未经法定程序认可，不能再增加发行
12、封闭式基金的买卖价格取决于基金单位净资产值
13、封闭式基金的规模是固定的，因此，在任何期限内均不可以扩大自身发行的规模
14、我国第一只开放式基金的基金管理人是华安基金管理公司
15、封闭式基金与开放式基金相比，前者适宜于进行长期投资
16、股票基金是指以股票为主要投资对象的证券投资基金，股票基金的投资目标侧重于追求资本利得和长期资本增值
17、根据投资目标划分，基金可分为国债基金、股票基金、货币市场基金等其他投资基金
18、成长型基金主要投资于可带来现金收入的有价证券，以获取当期最大收入为目的
19、基金投资人是基金一切活动的中心
20、基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金
21、在我国，无论是公司型基金还是契约型基金，基金管理人必须与托管人在行政上、财务上和高管理人员上相互独立
22、基金托管人是基金持有人权益的代表，对基金管理机构的投资操作进行监督和保管基金资产
23、基金持有人与基金管理人的关系实质上是持有者与经营者之间的关系、前者是基金资产的持有者，后者是基金资产的经营者
24、基金资产净值与基金单位价格的变化是完全一致的
25、在基金的运作过程中，基金单位价格会随着基金资产值和收益的变化而变化
26、一般情况下，基金单位价格与资产净值趋于一致，即资产净值增长，基金价格也随之提高
27、一般情况下，基金单位价格与资产净值趋于一致，因此，基金的单位价格等于基金单位资产净值
28、基金资产净值是基金单位价格的内在价值
29、一般情况下，基金单位资产净值增长，基金单位价格也随之提高
30、资产净值=基金资产总值-基金负债总额
31、基金投资所涉及的证券交易场所遇法定节假日或因故暂停营业时，基金管理人有权对基金净资产暂停估值
32、出现巨额赎回的情形时，基金管理人有权对基金净资产暂停估值
33、我国有关法规规定，基金收益分配采取现金方式，每年至少分配一次
34、基金当年的收益当年应部分配给基金持有人
第五章节测试
一．单选题
1．投资者进行金融衍生工具交易时，要想获得交易的成功，必须对利率、汇率、股价等因素的未来趋势作出判断，这是衍生工具的（）所决定的。A．跨期性B．杠杆
性C．风险性D．投机性
2．金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金就可以签约，这是（）A．跨期性B．风险性C．杠杆性D．投机性
3．金融衍生工具产生的最基本原因是（）
A．跨期交易B．规避风险
C．杠杆效应D．套期保值与投机套利
4．在期货市场中，出于规避风险目的而进行交易的是（）
A．投机者B．经纪商C．套期保值者D．期货交易所
5．在下列金融衍生工具中，那类金融工具交易者的风险与收益是不对称的（）A．远期合约B．期货合约C．期权合约D．互换合约
6．美国《1980年银行法》废除的Q条例，规定逐步取消对定期存款和储蓄存款的（）利率限制
A．最高B．最低C．最高和最低D．最高或最低
7．1980年以来，各种金融监管对商业银行的资本充足率加强了需要，为此商业银行采取的创新类型是（）
A．股权创造型B．风险管理型C．增强流动型D．信用创造型
8．金融期货的交易对象是（）
A．金融商品B．金融商品合约C．金融期货合约D．金融期权合约
9．将金融期货划分为外汇期货、利率期货和股票价格指数期货是按（）来划分。
A．时间标准B．基础工具C．合约履行时间D．投资者的买卖行为
10．外汇期货又称（）
A．货币期货B．美元期货C．资金期货D．利率期货
11．利率期货以（）作为交易的标的物。
A．浮动利率B．固定利率C．市场利率D．固定利率的有价证券
12．股票价格指数期货是（）
A．以股价为标的物并采用现金结算方式的期货交易
B．以股价指数为标的物并采用现金结算方式的期货交易
C．以股价为标的物并采用股票交割方式的期货交易
D．以股价指数为标的物并采用股票交割方式的期货交易
13．1982年，（）开办世界上第一个股票价格指数期货
A．芝加哥商业交易所B．芝加哥期货交易所
C．纽约证券交易所D．美国堪萨斯农产品交易所
14．股指期货期权的标的物是（）
A．股票B．股指C．股指期货D．股指期权
15．先在期货市场买进期货，以便将来在现货市场买进时不致因价格上涨而造成经济损失的期货交易方式是（）
A．多头套期保值B．空头套期保值C．交叉套期保值D．平行套期保值
16．不属于金融期货交易制度的是（）
A．逐日盯市制度B．连续交易制度C．限仓制度D．保证金制度17．目前世界上金融期货是在（）进行集中交易
A．只在期货交易所B．只在证券交易所
C．期货交易所或证券交易所D．场外市场
18．标准化的期货合约中唯一可变的变量是（）
A．交易品种B．交割日期C．交易价格D．每日限价
19．金融期货交易结算所所实行的每日清算制度是一种（）
A．无资产的结算制度B．有资产的结算制度
C．无负债的结算制度D．有负债的结算制度
20．期权交易中的选择权，属于交易中的（）
A．买方B．卖方C．双方D．第三方
21．从理论上说，金融期货交易中双方潜在的盈利或亏损都是（）的A．有限B．无限C．可知D．可测
22．金融期货与金融期权最根本的区别在于（）
A．收费不同B．收益不同
C．权利和义务的对称性不同D．交易方式不同
23．通常，在金融期权交易中，（）需要开立保证金账户，并按规定缴纳保证金A．期权购入者B．期权买卖双方均
C．期权买卖双方均不D．期权出售者
24．看涨期权的卖方预期该种金融资产的价格在期权有效期内将会（）A．上涨B．下跌C．不变D．难以判断
25．看跌期权的买方具有在约定期限内按（）卖出一定数量金融资产权利A．协议价格B．期权价格C．市场价格D．期权费加买入价格
26．可在期权到期日或到期日之前的任一个营业日执行的期权是（）A．美式期权B．欧式期权C．看涨期权D．看跌期权
27．金融期权的买方立即执行该期权所能获得的收益称为期权的（）A．市场价值B．内在价值C．时间价值D．票面价值
28．只能在期权到期日行使的期权是（）
A．看涨期权B．看跌期权C．欧式期权D．美式期权
29．权证自上市之日起存续时间为6个月到（）
A．12个月B．18个月C．24个月D．36个月
30．可转换债券的票面利率一般（）相同条件下的不可转换债券的票面利率。
A．高于B．低于C．等于D．不确定
31．外国公司股票在美国上市通常采用（）形式
A．股票B．存托凭证C．权证D．股票期权
32．仅可以在合格机构投资者范围内交易的ADR是（）
A．一级有担保ADR B．二级有担保ADR
C．三级有担保ADR D．144A规则下的私募ADR
二．多项选择题
1．金融衍生工具基础的变量包括（）
A．利率B．价格指数C．股价D．天气指数
2．根据国际会计准则第39号的定义，衍生工具是指具有以下特征的金融工具（）A．在未来日期结算
B．合约条款要求或允许净额结算
C．其价值随汇率、利率指数、信用等级或类似变量的变动而变动
D．不要求初始净投资或要求较少的净投资
3．金融衍生工具的基本特征有（）
A．杠杆效应B．跨期交易
C．不确定性和高风险D．套期保值和投资套利共存
4．金融衍生工具所面临的风险包括（）
A．信用风险B．市场风险C．流动性风险D．运作风险
5．按照市场形态划分，金融衍生工具可以划分为（）
A．股权式衍生工具B．内置型衍生工具
C．交易所交易的衍生工具D．OTC交易的衍生工具
6．按照基础工具种类划分，金融衍生工具可以划分为（）
A．股权式衍生工具B．债券式衍生工具
C．货币衍生工具D．利率衍生工具
7．股权式衍生工具的种类有（）
A．股票期货B．取票期权C．股票指数期货D．股票指数期权
8．按照金融衍生工具自身交易方法及特点，金融衍生工具可以划分为（）A．金融延期B．金融期货C．金融期权D．金融互换
9．金融衍生工具产生和发展的基本原因有（）
A．避险B．金融自由化C．利润驱动D．新技术革命
10．金融中介积极参与金融衍生工具的开发的主要原因有（）
A．金融衍生工具是表外业务
B．衍生工具可以规避风险
C．金融机构可以自营以扩大利润来源
D．新技术革命的支持
11．（）可以作为金融期货的标的物
A．股票B．股票价格指数C．外汇D．利率
12．金融期货交易与金融现货交易相比，区别在于（）
A．交易对象不同B．交易目的不同C．价格决定不同D．结算方式不同
13．金融期货的类型主要有（）
A．外汇期货B．股票期货C．股价期货D．利率期货
14．由于大多数股票价格的变动与股价指数方向，所以在股票现货市场和股票指数期货市场（）
2020证券考试市场基础知识测试题： 证券市场参 与者 一、单选题(以下备选答案中只有一项最符合题目要求) 1.政府发行的证券品种一般为()。[2010年5月真题] A.股票 B.权证 C.债券 D.期货 【答案】C 【解析】随着国家干预经济理论的兴起，政府(中央政府和地方政府)和中央政府直属机构已成为证券发行的重要主体之一，但政府发行证券的品种仅限于债券。 2.商业银行通常以()作为其超额储备的持有形式。[2010年5月真题] A.股票 B.基金 C.短期国债 D.高等级公司债券 【答案】C 【解析】受自身业务特点和政府法令的制约，银行业金融机构一般仅限于投资政府债券和地方政府债券，而且通常以短期国债作为其超额储备的持有形式。 3.下列关于银行业金融机构证券投资范围的表述中，正确的是()。 [2010年5月真题] A.可以买卖政府债券和金融债券 B.可以买卖可转换债券 C.只可用自有资金投资证券 D.对于因处置贷款质押资产而被动持有的股票，可以买卖
【答案】A 【解析】根据《中华人民共和国外资银行管理条例》规定，外商独资银行、中外合资银行可买卖政府债券、金融债券，买卖股票以外的其他外币有价证券。银行业金融机构因处置贷款质押资产而被动持有的股票，只能单向卖出。 4.我国主权财富基金的发端是()。[2010年3月真题] A.xx投资有限责任公司 B.QFII C.中国国际金融有限公司 D.QDII 【答案】A 【解析】经国务院批准，中国投资有限责任公司于2007年9月29日宣告成立，注册资本金为2000亿美元，成为专门从事外汇资金投资业务的国有投资公司，以境外金融组合产品为主，开展多元投资，实现外汇资产保值增值，被视为中国主权财富基金的发端。 5.关于社保基金的下列表述中，错误的是()。[2010年3月真题]A.全国社会保障基金可以投资股票和信用登记在投资级以上的企业债、金融债 B.社保基金主要投向国债市场 C.全国社会保障基金委托单个管理的，不得超过年度社保基金委托资产总值的10% D.社会保险基金的运作主要依据劳动部的各相关条例和地方规章 【答案】C 【解析】全国社会保障基金理事会直接运作的社保基金的投资范围限于银行存款、在一级市场购买国债，其他投资需委托社保基金投资管理人管理和运作并委托社保基金托管人托管。委托单个社保基金投资管理人进行管理的资产，不得超过年度社保基金委托资产总值的20%。 6.下列关于企业年金的表述错误的是()。[2010年3月真题]A.企业年金不得购买投资性保险产品
最新证券从业资格考试金融市场基础知识真题及答案 1、运用利率政策和信贷政策对证券市场进行干预属于（）。 A. 经济手段 B. 行政手段 C. 法律手段 D. 自律手段 参考答案：A 2、下列关于商业银行次级债务的说法，错误的是（） A. 次级定期债务不得与其他债权相抵消 B. 商业银行次级债券可在全国银行间债券市场公开发行 C. 次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于五年，索偿权排在存款和其他负债之前的商业银行长期债务 D. 由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的50% 参考答案：C 3、股票的特征包括（）。 Ⅰ．永久性 Ⅱ．收益性 Ⅲ．参与性 Ⅳ．流动性 A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 参考答案：A 4、普通股股东行使资产收益权受到法律和其他方面的条件限制，其中，其他方面的限制包括（）。 Ⅰ．公司的经营环境 Ⅱ．公司对现金的需要 Ⅲ．股东所处的地位 Ⅳ．公司进入资本市场获得资金的能力 A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 参考答案：A 5、关于看涨期权交易双方的潜在盈亏，下列说法正确的有（） Ⅰ、看涨期权买方的潜在盈利是无限的，潜在亏损是有限的 Ⅱ、看涨期权买方的潜在盈利是有限的，潜在亏损是无限的 Ⅲ、看涨期权卖方的潜在盈利是无限的，潜在亏损是有限的 Ⅳ、看涨期权卖方的潜在盈利是有限的，潜在亏损是无限的 A. Ⅰ、Ⅲ B. Ⅰ、Ⅳ C. Ⅱ、Ⅲ D. Ⅱ、Ⅳ
参考答案：B 6、关于我国证券投资基金业的发展，下列陈述正确的有（）。 Ⅰ、2004年相继推出LOF和ETF Ⅱ、2004年开放式基金取代封闭式基金，成为市场主流 Ⅲ、基金开元和基金金泰是最早按照《证券投资基金管理暂行办法》设立的两只封闭式证券投资基金 Ⅳ、2001年9月发行的"华安创新"是我国第一只开放式证券投资基金 A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B、Ⅰ、Ⅳ C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 参考答案：D 7、下列关于证券市场特征的说法中，正确的有（） Ⅰ、证券市场是价值直接交换的场所 Ⅱ、证券市场是财产权利直接交换的场所 Ⅲ、证券市场是风险直接交换的场所 Ⅳ、证券市场是直接融资于间接融资的场所 A、Ⅰ、Ⅳ B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 参考答案：C
税收基础知识考试题库(包括答案) 1、依现行企业所得税法规定，纳税人在年度中间合并、分立、终止的，应当自停止生产经营之日起30日内，向主管税务机关办理当期所得税汇算清缴。(×) 2、税收是国家取得财政收入的基本形式。（√） 3、专用发票的稽核检查是加强增值税征收管理的重要措施。（√） 4、下列选项在计算企业所得税时需进行调整的是（ABCD） A、公益性捐赠 B、业务招待费 C、工会经费 D、职工教育经费 5、《税收征管法》规定, 扣缴义务人依法履行代扣、代收税款义务时，纳税人不得拒绝。纳税人拒绝的，扣缴义务人采取的措施错误的是（BCD） A、扣缴义务人应当及时报告税务机关进行处理 B、书面通知纳税人开户银行暂停支付相当于应纳税款的存款 C、立即停止支付应付纳税人的有关款项 D、书面通知纳税人开户银行从其存款中扣缴税款 6、下列税种中，纳税人与负税人通常不一致的是（ACD） A、营业税 B、企业所得税 C、消费税 D、增值税 7、内外资企业所得税在下列政策方面的规定相一致的 有（AB）
A、境外所得已纳税款的扣除规定 B、借款利息费用在税前的列支标准 C、高新技术企业的税收优惠 D、工资费用在税前的列支 8、现行制度规定，对外省（自治区，直辖市）来本地从事临时经营活动的单位和个人，可以要求其提供担保人，或者根据所领购发票的票面限额与数量交纳（C）以下的保证金，并限期缴销发票。 A、2000元 B、5000元 C、10000元 D、20000元 9、主管税务机关因发现纳税人不按规定使用减免税款的，税务机关无权停止减免。 （×） 10、某中外合资服装企业2002年销货净额为1000万元，其应酬交际费计税的最高比例为（C） A、1‰ B、3‰ C、5‰ D、10‰ 11、增值税的基本税率是17%。（√） 12、按 (A) 分类，我国税种可划分为流转税、所得税、资源税、财产税和行为税五大类。 A、征税对象的性质 B、管理和使用权限 C、税收和价格的关系 D、预算收入构成和征税主管机关的不同
第一章概论 一、选择题 1.按被测组分含量来分，分析方法中常量组分分析指含量（） （A）＜0.1％（B）＞0.1％（C）＜1％（D）＞1％ 2.若被测组分含量在1%~0.01%，则对其进行分析属（） （A）微量分析（B）微量组分分析（C）痕量组分分析（D）半微量分析 3.分析工作中实际能够测量到的数字称为（） （A）精密数字（B）准确数字（C）可靠数字（D）有效数字 4.定量分析中，精密度与准确度之间的关系是 ( ) （A）精密度高,准确度必然高（B）准确度高,精密度也就高 （C）精密度是保证准确度的前提（D）准确度是保证精密度的前提 5.下列各项定义中不正确的是( ) （A）绝对误差是测定值和真值之差 （B）相对误差是绝对误差在真值中所占的百分率 （C）偏差是指测定值与平均值之差 （D）总体平均值就是真值 6.对置信区间的正确理解是( ) （A）一定置信度下以真值为中心包括测定平均值的区间 （B）一定置信度下以测定平均值为中心包括真值的范围 （C）真值落在某一个可靠区间的概率 （D）一定置信度下以真值为中心的可靠范围 7.指出下列表述中错误的是( ) （A）置信度越高，测定的可靠性越高 （B）置信度越高，置信区间越宽 （C）置信区间的大小与测定次数的平方根成反比 （D）置信区间的位置取决于测定的平均值 8.可用下列何种方法减免分析测试中的系统误差（）（A）进行仪器校正<恒定值> （B）增加测定次数（C）认真细心操作（D）测定时保证环境的湿度一致 9.偶然误差具有（） （A）可测性（B）重复性（C）非单向性（D）可校正性 10.下列（）方法可以减小分析测试定中的偶然误差 （A）对照试验（B）空白试验 （C）仪器校正（D）增加平行试验的次数 11.在进行样品称量时，由于汽车经过天平室附近引起天平震动是属于（） （A）系统误差（B）偶然误差 （C）过失误差（D）操作误差 12.下列（）情况不属于系统误差 （A）滴定管未经校正（B）所用试剂中含有干扰离子
第一部分证券市场基础知识 目的与要求 本部分内容包括股票、债券、证券投资基金等资本市场基础工具的定义、性质、特征、分类；金融期权、金融期货和可转换证券等金融衍生工具的定义、特征、组成要素、分类；证券市场的产生、发展、结构、运行；证券经营机构的设立、主要业务、内部控制和风险控制指标管理；中国证券市场的法规体系、监管构架以及从业人员的道德规范和资格管理等基础知识。 通过本部分的学习，要求熟练掌握证券和证券市场的基础知识、基本理论、主要法规和职业道德规范；掌握证券中介机构的主要业务和风险监管。 第一章证券市场概述 掌握证券与有价证券定义、分类和特征；掌握证券市场的定义、特征、结构和基本功能；了解商品证券、货币证券、资本证券的义和构成。 掌握证券市场参与者的构成，包括证券发行人、证券投资人、证券市场中介机构、自律性组织及证券监管机构；掌握证券发行主体及其发行目的；掌握机构投资者的主要类型及投资管理；掌握证券市场中介的含义和种类、证券市场自律性组织的构成；熟悉投资者的风险特征与投资适当性；熟悉证券交易所、证券业协会、证券登记结算机构、证券监管机构的主要职责；了解个人投资者的含义。 熟悉证券市场产生的背景、历史、现状和未来发展趋势；了解美国次贷危机爆发后全球证券市场出现的新趋势；掌握新中国证券市场历史发展阶段和对外开放的内容；熟悉新《证券法》《公司法》实施后中国资本市场发生的变化；熟悉面对全球金融危机所采取的措施；熟悉《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》（“国九条”）的主要内容；了解资本主义发展初期和中国解放前的证券市场；了解我国证券业在加入WTO后对外开放的内容。 第二章股票 掌握股票的定义、性质、特征和分类方法；熟悉普通股票与优先股票、记名股票与不记名股票、有面额股票与无面额股票的区别和特征；掌握与股票相关的部分资本管理概念。 熟悉股票票面价值、账面价值、清算价值、内在价值的不同含义与联系；掌握股票的理论价格与市场价格的联系与区别；掌握影响股票价格变动的基本因素和其他因素。 掌握普通股票股东的权利和义务；掌握公司利润分配顺序、股利分配原则和剩余资产分配顺
证券市场基础知识测试题及答案 单项选择题 1、债券根据发行__________分为政府债券（包括政府机构债券）、金融债券和公司债券 A、性质 B、对象 C、目的 D、主体 标准答案：D 2、政府为了实施某种特殊政策而发行的国债是__________ A、赤字国债 B、建设国债 C、战争国债 D、特种国债 标准答案：D 3、金融机构发行金融债券使得其资金来源__________ A、减少 B、增加 C、不变 D、都不是 标准答案：B 4、国际债券的计价货币通常是__________，以便在国际资本市场筹措资金 A、外国货币 B、国际通用货币 C、本国货币 D、本国货币或外国货币来源：考试大 标准答案：B 5、我国发行国际债券始于20世纪__________初期 A、60年代 B、70年代 C、80年代 D、90年代 标准答案：C 6、未知价计算法中的未知价是指__________ A、当日证券市场上各种金融资产的开盘价 B、当日证券市场上各种金融资产的收盘价
C、下一交易日证券市场上各种金融资产的开盘价 D、下一个交易日证券市场上各种金融资产的收盘价 标准答案：B 7、证券投资基金资产的名义持有人是__________ A、基金投资者 B、基金管理人 C、基金托管人 D、基金监管人 标准答案：C 8、货币市场基金是以__________为投资对象的投资基金 A、货币市场短期证券 B、货币市场长期证券 C、债券 D、股票期权 标准答案：A 9、在计算基金资产总值时，基金拥有的上市场股票、认股权证是以计算日集中交易市场的__________为准 A、开盘价 B、收盘价 C、最高价 D、最低价 标准答案：B 10、按照《基金管理暂行办法》的规定，基金管理人由__________担任 A、证券公司 B、信托投资公司 C、保险公司 D、基金管理公司 标准答案：D 11、证券投资基金通过发行基金单位集中的资金，交由__________管理和运作 A、基金托管人 B、基金承销公司 C、基金管理人 D、基金投资顾问 标准答案：C 12、可在期权到日或到期日之前的任一个营业日执行的期权是__________ A、欧式期权 B、美式期权 C、看张期权
《证券市场基础知识》题库 一、单项选择题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分）以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分。 1. 世界上第一个股票交易所出现在（）。 A.英国 B.美国 C.荷兰 D.葡萄牙 2. 证券是指各类记载并代表（）的法律凭证的统称。 A.一定责任 B.一定权利 C.一定义务 D.一定收益 3. 上海证券交易所于（）年开始正式开市营业。 A. 1989 B.1990 C.1991 D.1992 4. 按证券的募集方式分类，有价证券可分为（）。 A.上市证券与非上市证券 B.国内证券和国际证券 C.公募证券和私募证券 D.固定收益证券和变动收益证券 5. 证券市场按照证券进入市场的顺序，可以分为（）。 A.发行市场与流通市场 B.场外市场与交易所市场 C.主板市场与二板市场 D.二板市场与三板市场 6. 普通股票和优先股票是按（）分类的。 A.股东享有的权利 B.股票的格式 C.股票的价值 D.股东的风险和收益 7. 股票格式要求有公司盖章和（）签名。 A.发起人 B.董事长 C.总经理 D.持有人 8. 无面额股票的价值与公司净资产价值（）。 A.同方向变化 B.反方向变化 C.相等 D.无关
9. 股票的内在价值是指（）。 A.股票票面上的标明金额 B.股票的成交市价 C.股票未来收益的现值 D.中介机构评估的证券价值 10. 下列选项中可以是证券投资者，但不可以是证券发行人的是（）。 A.工商企业 B.金融机构 C.个人 D.政府及其机构 11. 清算价值是公司清算时每一股份所代表的（）。 A.票面价值 B.账面价值 C.内在价值 D.实际价值 12. 股票的未来股息之和、债券的本息和，可以称之为（）。 A.现值 B.期值 C.贴现值 D.复利值 13. 影响股票价格最基本的因素是（）。 A.预期股息 B.分配政策 C.税收政策 D.股本结构 14. 境外上市外资股（）。 A.以外币标明面值 B.以人民币标明面值，以外币认购 C.以外币标明面值，以人民币认购 D.以人民币标明面值，以人民币认购 15. 累积优先股的股息发放应该包括（）。 A.当年的固定股息 B.当年加上一年的固定股息 C.当年加以前营业年度内的未付固定股息 D.当年加下一营业年度内的固定股息 16. 当公司盈利较多时，可转换优先股的投资者通常（）转换请求权。 A.行使 B.不行使 C.保留 D.转让 17. 以下属于注册地在中国内地，上市地在新加坡的境外上市的外资股是（）。 A. A股 B.S股 C.B股
项目一税收基础知识 一、税收的概念（了解） 1.税收的定义 税收：全称“国家税收”，简称“税”，是以国家为主体，为实现国家职能，凭借政治权利，按照法律标准，采用强制性手段，无偿取得财政收入的特定分配形式。 2.税收与国家、经济、财政、法律之间的关系（关联知识点） （1）税收与国家的关系 税收以国家为主体，与国家政权紧密联系的一种特定分配。国家的存在是税收产生和存在的一个前提条件（税收产生的政治条件；税收产生的经济条件是剩余产品的出现和日益增多），而税收又是国家赖以生存的重要物质基础，是国家财政收入的主要来源。 （2）税收与经济的关系 经济决定税收，税收能调节、影响经济。 （3）税收与财政的关系 税收是财政收入的主要形式，是国家财政的重要支柱，国家财政收入的90%左右来自税收。 （4）税收与法律的关系 税法是法学概念，税收是经济学概念，二者密不可分。税法是税收的法律表现形式，税收是税法所确定的具体容。 3.税收的本质（关联知识点） （1）税收的主体是国家和政府； （2）国家征税凭借的是国家的政治权利； （3）国家征税的目的是为了实现其职能； （4）税收是国家参与社会产品分配的一种特殊形式。 二、税收的特征（了解） 税收作为一种特定的分配形式，有着自身固有的形式特征，即：
（1）强制性（保证） （2）无偿性（核心） （3）固定性（两者的必然结果） 这三个特征是税收区别于其他财政收入的基本标志。税收的“三性”特征是相互联系的统一体，其中无偿性是核心，强制性是保证，固定性是上述两者的必然结果。 【关联知识点】：税收的职能 （1）组织收入职能（最基本的职能） （2）调节经济职能 （3）社会管理职能 三、税收的分类（了解）
2019年国家证券从业及专项《证券市场基本法律法规》 职业资格考前练习 一、单选题 1.交易单元是指会员(证券公司)向交易所申请设立的、参与证券交易与接受监管及服务的 基本业务单位，下列说法错误的是( )。 A、每个会员(证券公司)只能向交易所申请设立一个交易单元 B、不同的会员(证券公司)不得使用同一交易单元 C、交易所通过交易单元对会员进行业务管理 D、证券公司从事证券经纪、自营、融资融券等业务，应当分别通过专用的交易单元进 行 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第3章>第1节>证券经纪业务的营运管理 【答案】：A 【解析】： 根据上海、深圳证券交易所的相关规定，交易单元是指会员(证券公司)向交易所申请设 立的、参与证券交易与接受监管及服务的基本业务单位。会员(证券公司)可以根据需要，向 交易所申请设立一个或多个交易单元；不同的会员(证券公司)不得使用同一交易单元。交易 所通过交易单元对会员进行业务管理。根据会员(证券公司)的业务许可范围和申请，交易所 按照相关业务规则开通或限制交易单元各项交易权限。 2.财务顾问的职责包括( )。 ①接受并购重组当事人的委托，对上市公司并购重组活动进行尽职调查，全面评估相关活 动所涉及的风险 ②对委托人进行证券市场规范化运作的辅导，使其熟悉有关法律、行政法规和中国证监会 的规定，充分了解其应承担的义务和责任，督促其依法履行报告 ③在对上市公司并购重组活动及申报文件的真实性、准确性、完整性进行充分核查和验证 的基础上，依据中国证监会的规定和监管要求，客观、公正的发表专业意见 ④接受委托人的委托，向中国证监会报送有关上市公司并购重组的申报材料，并根据中国 证监会的审核意见 A、①②③④ B、①②④ C、①③④ D、①②③
物流系统规划与设计习题集 第一章 一、填空题 1、从系统的观点看，物流系统就是若干相互关联、相互作用的要素组成的能够完成物流活动、具有物流功能的有机整体。 2、物流活动或功能主要包括：运输、存储、装卸、包装、流通加工、配送、信息处理等。 3、物流系统包括的基本要素有：人力资源、、物流设施、物流设备、资金、信息、管理模式。 4、从生产经营过程来看，物流系统包括三个方面：供应物流、在制品物流以及分销物流。 5、“效益背反”指的是物流的若干功能要素之间存在着损益的矛盾，也即某一个功能要素进行优化或获取利益的同时，必然会存在另一个或另几个功能要素的利益损失， 二、多项选择题 1、物流系统具有的独特系统性质：BCE A、整体性 B、智能性 C、可分性 D、目的性 E、多目标性 2、按照时间顺序，国外物流发展大体经历了C个阶段。自建国以来，我国的物 流发展经历了D个阶段： A、二个阶段 B、三个阶段 C、四个阶段D五个阶段E六个阶段 3、随着ABCD 等先进管理方法的开发和在物流管理中的运用，使人们逐渐认 识到需要从生产经营的全过程来把握物流管理。 A、MRP B、DRP C、看板制 D、JIT E、GIS 4、物流系统的边界是广阔的，其范围横跨BCD 几大领域。 A、采购 B、生产 C、流通 D、消费 5、自建国以来，我国的物流发展经历了D个阶段： A、二个阶段 B、三个阶段 C、四个阶段D五个阶段E六个阶段
一、填空题 1、物流系统内部结构具有输入、输出、处理（转化）、调控、反馈等活动内容。 2、物流系统有五个流动要素：流体、载体、流向、流量、流程。 3、物流系统的治理结构包括：多边治理、三边治理、双边治理、单边治理。 4、物流系统运作原理有：物流要素集成化原理、物流组织网络化原理、接口无缝化原理。 5、通过提供资源、能源、机具、劳动力、劳动手段等，对某一系统发生作用，这一作用被称为外部环境对物流系统的输入。 二、多项选择题 1、一般而言，物流链各阶段的必备功能首先是A，然后是B。 A、运输、 B、存储、 C、装卸、 D、包装、E流通加工 2、物流系统的网络由两个基本要素组成：AB A、点 B、线 C、面 3、 A 是指物流系统所需一切资源都能从物流市场上通过交易得到，并且这 类资源不是为某一物流系统专门制定的。 A、多边治理 B、三边治理 C、双边治理 D、单边治理 E、四边治理 4、节点是物流基础设施比较集中的地方。根据节点所具备的功能可以将其分为 以下几类。ABC A、单一功能点 B、复合功能点 C、枢纽点 D、交叉点 E、双向点 5、物流要素集成的结果可归纳为以下几种形式：ABCD A、要素一体化 B、建立战略联盟 C、资源共享 D、市场化 E、分散组 合
《证券市场基础知识》课程标准 编制单位：金融学教研室编制时间：2013年9月1日 执笔人：罗军林教研室主任： 审核人：系（部）主任： 一、课程基本信息 二、课程性质与定位 ㈠课程性质 《证券市场基础知识》是金融与证券专业学生所必修的专业基础课程，在课程体系中具有重要的理论基础地位。其先修课程是微观经济学、宏观经济学、管理学等，后续课程是《证券交易》《证券投资基金》《证券投资分析》等课程。 ㈡课程定位 《证券市场基础知识》这一门课程的教学目标是：根据高职高专教育和证券从业资格考试的特点，以基本理论为基础，以培养学生的应用能力为目的，教学内容基本覆盖了证券业从业人员应知应会的基本知识、技能、法律法规和职业操守要求；以期通过系统的教学，在学生掌握最基本的证券业基本理论和知识的基础上，着力培养学生应用相关的基本知识和基本原理去适应岗位工作的基本操作技能和营销服务技能的要求，以满足社会经济发展和经济运行对应用型人才的培养要求。
三、课程设计思路 (一)总体设计原则 根据证券投资工作岗位提炼课程能力目标；根据工作过程确定学习领域；通过若干项目、任务训练达成工作的能力。 (二)课程设置依据 《证券市场基础知识》这一门基础科目课程是针对证券业所有从业人员而设计，基本覆盖了证券业从业人员应知应会的基本知识、技能、法律法规和职业操守要求；因此，《证券市场基础知识》课程是金融与证券专业学生所必修的专业基础课程。 (三)课程模块的编排 证券市场基础知识的主要学习模块及学时 (四)教学组织的思路 1、讲授法：通过课堂讲授法，让学生循序而又系统地接受和领会证券市场基础知识，学会从证券行业视角来认识、分析和解决问题。 2、讨论法：通过课堂讨论，在授课内容中将重点内容提出进行课堂讨论，激发学生自我学习，不断创新的精神。 3、案例分析法：通过案例分析让学生查阅材料，运用学习的知识自我分析，培养其实际的创新能力；在发言过程中以答辩的形式使学生在辩论和交流中激发其创新思维；同时巩固所学知识。
证券从业及专项《金融市场基础知识》职业资格考前 练习 一、单选题 1.下列关于中央银行票据的说法有误的是( )。 A、期限通常在6个月到3年 B、中央银行票据实质是中央银行债券 C、具有短期性的特点 D、发行它的目的主要是进行对冲操作，回收外汇占款所投放的基础货币 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第5章>第1节>三、金融债券、公司债券与企业债券 【答案】：A 【解析】： 考点：考查中央银行票据。中央银行票据的期限通常在3个月到3年。 2.银行利用自身在机构网点、技术手段和信息处理等方面的优势，代理客户承办收付和委托事项，并收取手续费的业务是( )。 A、中间业务 B、表外业务 C、表内业务 D、其他业务 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第2章>第1节>二、中国的金融中介机构体系 【答案】：A 【解析】： 考点：中间业务是银行利用自身在机构网点、技术手段和信息处理等方面的优势，代理客户承办收付和委托事项，并收取手续费的业务。中间业务包括两类：一般意义上的金融服务类业务和一般意义上的表外业务。中间业务不需要动用银行自己的资金，且具有收入稳定、风险程度低的特点，集中体现了商业银行的服务功能。 3.企业集团财务公司发行金融债券后，资本充足率不低于( )。 A、10％ B、5％ C、30％ D、20％
>>>点击展开答案与解析 【知识点】：第5章>第2节>三、金融债券的发行与承销 【答案】：A 【解析】： 考点：企业集团财务公司发行金融债券应该具备的条件。 企业集团财务公司发行金融债券应具备财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100％，发行金融债券后，资本充足率不低于10％。 4.国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以( )为面值、向外国投资者发行的债券。 A、本国货币 B、外国货币 C、国际储备 D、特别提款权 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第5章>第1节>四、国际债券 【答案】：B 【解析】： 国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券。 5.( )是指证券公司、证券投资咨询机构接受客户委托，按照约定，向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户做出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的经营活动。 A、证券经纪业务 B、证券投资顾问业务 C、证券融资融券业务 D、证券资产管理业务 >>>点击展开答案与解析 【知识点】：第3章>第3节>二、证券公司的主要业务 【答案】：B 【解析】： 考点：本题考查证券投资顾问业务的概念。证券投资顾问业务是指证券公司、证券投资咨询机构接受客户委托，按照约定，向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户做出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的经营活动。 6.对于一些无利润甚至亏损的企业，经营性现金流也为负，账面价值比较低，此时采用( )估值会比较实用。
2011年3月、6月、9月、11月《证券市场基础知识》真题及答案 2011年3月证券从业资格考试《证券市场基础知识》真题 一、单项选择题(每题0．5分，共30分，以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分) 1．在深圳交易所中小企业板块中，（）是指中小企业板块的交易由独立于主板市场交易系统的第二交易系统承担。 A．运行独立B．监察独立C．代码独立D．指数独立 2．下列属于深证交易所的综合指数的是（）。 A．深证成分股指数B．深证A股指数C．深证综合指数D．深证B股指数 3．下列关于地方政府债券的论述，正确的是（）。 A．地方政府债券通常可以分为一般债券和普通债券 B．收益债券是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券 C．普通债券是指为筹集资金建设某项具体工程而发行的债券 D．地方政府债券简称“地方债券”，也可以称为“地方公债”或“地方债” 4．我国主权财富基金的发端是（）。 A．中国投资有限责任公司B．中国国际金融有限公司C．QFII D．QDII 5．收入型基金以获取（）为目的。 A．基金资产的长期稳定增值B．当期的最大收入 C．投资组合的债券中得到适当的利息收益D．获取稳定收益 6.以下不属于证券交易所会员大会的职权的是（）。 A.制定和修改证券交易所章程B．选举和罢免会员理事 C．审议和通过理事会、总经理的工作报告D．制定证券交易价格 7．当未来市场利率趋于下降时，应选择发行（）。 A．长期债券B．短期债券C．不确定D．中期债券 8．债券发行的定价方式以（）最为典型。 A．累积投标询价B．上网竞价C．公开招标D．协商定价 9、金融期货不包括（）。 A．外汇期货B．利率期货C．股权类期货D．货币期货 10．证券公司自营业务的最高决策机构是（）。 A．公司总经理B．自营业务部门C．公司投资决策机构D．董事会11．在上市公司的税后利润中，其分配顺序是（）。 A．公积金和公益金、优先股股息、普通股股息、盈余公积金 B．公积金和公益金、优先股股息、盈余公积金、普通股股息 C．盈余公积金、公益金、任意公积金、优先股股息、普通股股息 D．公积金和公益金、普通股股息、优先股股息、盈余公积金 12．履约担保的标的证券数量等于（） A．权证上市数量×行权比例×担保系数B．证上市数量+行权比例+担保系数C．权证上市数量-行权比例-担保系数D．权证上市数量÷行权比例÷担保系数13．保险公司次级债的期限为（）。 A．2年以上B．3年以上C．5年以上(含5年)D．10年以上(含10年) 14．按（）划分，结构化金融衍生产品分为利率联结型产品、股权联结型产品(其收益与单只股票，股票组合或股票价格指数相联系)、汇率联结型产品、商品联结型产品。
第三章 1、从合同成立的角度来看，（）是达成一笔交易不可缺少的两个环节。 A. 发盘和接受 B. 发盘和还盘 C. 询盘和接受 D. 还盘和接受 2、国际贸易谈判中，一方对另一方询盘的接受，对（）。 A. 双方均有约束力 B. 双方均无约束力 C.接受的一方有约束力D在一定条件下有约束力 3、在实际业务中，发盘（）。 A. 是由卖方发出 B. 是由买方发出 C. 是由卖方或买方发出 D. 不是由买方发出 4、下列关于发盘终止情况的表述不正确的是（）。 A. 受盘人不理会发盘的条件 B. 受盘人表示拒绝或发出还盘 C. 发盘人对发盘的有效撤回 D. 发盘人对发盘的有效撤销 5、发盘的撤回可以（）。 A在发盘生效之前B在发盘生效之后C在受盘人发出接受通知之后D在受盘人发出接受通知之前 6、公约规定，接受通知于（）生效。 A. 发出时 B. 送达时 C. 一段合理的时间内 D.发盘人确认后 7、根据公约，迟到的接受是否有效，主要取决于（）。 A.传递情况 B. 发盘人 C. 受盘人 D. 接受通知的正常传递 8、接受通知发出以后，受盘人在接受生效之前（）。 A. 不能将其撤销和撤回 B.可以撤销 C. 可以撤回 D. 既可撤回也可撤销 9、接受的具备的条件不应该包括（） A. 接受必须由受盘人作出 B. 接受必须明确表示出来 C. 受盘人在作出接受时不能提出某些希望和建议 D. 接受通知要在有效期内送达发盘人 10、一项发盘，经过还盘后，则该项发盘（） A. 失效 B. 对原发盘人有约束力 C. 对还盘人有约束力 D. 在有效期内有效 答案：1A 2B 3A 4A 5A 6B 7C 8C 9C 10A 第4章： 1 某公司与国外一家公司以EXW条件成交了一笔买卖，在这种情况下，其交货地点是在（）：A 出口国港口 B 进口国港口C 出口商工厂 D 从工厂到装运港间的约定地２、按照2000通则，在CFR价格术语中，风险转移的界限是（）： A 在装运港货物越过船舷时 B 装运港船舱 C 目的港船上 D 货交承运人 ３、代表边境交货的贸易术语（）：A FAS B DAF C CPT D FOB 4 按CFR贸易术语成交的合同中，不计入货物价格的是（）： A 货物成本 B 运费 C 保险费 D 生产成本 5 在使用贸易术语进行交易时，卖方及时向买方发出“已装船通知”至关重要，因为它将直接影响买卖双方对运输途中的风险承担。A CIP B FCA C CFR D CPT 6 根据《INCOTERMS 2000》的解释，以CIF汉堡成交，卖方对货物所承担的风险界限是： A 货物在装运港越过船舷以前 B 货物在装运港卸下卖方车辆以前 C 货物在目的港卸货越过船舷以前 D 货物在装运港交给承运人之前 7 在CIP和CPT贸易术语中，租船订舱责任承担方分别为。 A 卖方/卖方； B 卖方/买方； C 买方/买方； D 买方/卖方 8 根据《INCOTERMS 2010》，F组术语的共同点是。 A 卖方办理保险手续； B 卖方订立运输合同；
证券市场基础知识必背 第八章证券市场法律制度与监督管理 1、《证券法》的调整范围涵盖了在中国境内的股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券的发行、交易和监管，其核心旨在保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益。 2、《公司法》的调整范围包括股份有限公司和有限责任公司，其核心旨在保护公司、股东和债权人的合法权益，维护社会经济秩序。 3、提供虚假财务会计报告罪，是指依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告。 4、首次公开发行股票，应当通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。对在深圳证券交易所中小企业板上市的公司，规定可以通过初步询价直接定价，在主板市场上市的公司必须经过初步询价和累计投票询价两个阶段定价。 5、只有参与初步询价的询价对象才能参与网下申购。 6、对证券发售的规定 首次公开发行股票数量在4 亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12 个月。 公开发行股票数量少于4 亿股的，配售数量不超过本次发行总量的20%；公开发行股票数量在4 亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%。 7、招股说明书的有效期为6 个月。 8、预先披露的招股说明书（申报稿）不能含有股票发行价格信息。 9、严重违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，构成犯罪的，可以对有关责任人员采取终身的证券市场禁入措施。 10、法律手段是证券市场监管部门的主要手段，具有较强的威慑力和约束力。 11、证券市场监管的经济手段是指通过运利率政策、公开市场业务、信贷政策、税收政策等经济手段，对证券市场进行干预。这种手段相对比较灵活，但调节过程可能较慢，存在时滞。 12、中国证监会成立于1992 年10 月。 13、中国证监会采取的措施，对证券发行人、上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司、证券服务机构、证券交易所、证券登记结算机构进行现场检查；进入涉嫌违法行为发生场所调查取证。 14、证券发行核准制，推行核准制的重要基础是中介机构尽职尽责。证券发行监管以强制性信息披露为中心，完善“事前问责、依法披露和事后追究”的监管制度。 15、对操纵市场行为的监管包括事前监管与事后处理。 16、内幕信息的界定。我国《证券法》第七十五条规定：”证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。” 17、上市公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。 上市公司应当在每一会计年度结束之日起4 个月内披露年度报告。 上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起2 个月内披露半年度报告。 上市公司应当在每一会计年度第3 个月、第9 个月结束后的1 个月内编制完
一、单项选择题 1. 允许权证持有人以特定的价格即固定汇率，将一种货币兑换成另一种货币的债券是（）。 A.附权益权证债券 B.附货币权证债券 C.附黄金权证债券 D.附债务权证债券 2. 根据债券券面形态，债券可分为（）。 A.零息债券、账息债券和息票累积债券 B.实物债券、金融债券和公司债券 C.政府债券、金融债券和公司债券 D.国债和地方债券 3. （B）是指由财政部发行的，有固定面值及票面利率，通过纸质媒介记录债权债务的国债。 A.记账式的国债 B.凭证式国债 C.实物国债 D.储蓄国债 4. 对于发行人来说，可以起到一次发行、二次融资作用的债券是（）。 A.信用公司债券 B.附认股权证的公司债券 C.保证公司债券 D.收益公司债券
5. 欧洲债券由于不以发行市场所在国的货币为面值，故也称（D）。 A.熊猫债券 B.武士债券 C.扬基债券 D.无国籍债券 6. （）是指中央政府根据信用原则，以承担还本付息责任为前提而发行的债务凭证。 A.国家债券 B.金融债券 C.政府债券 D.公司债券 7. 龙债券利率的确定基准是（）。 A.美国联邦基金利率 B.香港银行同业拆放利率 C.伦敦银行同业拆放利率 D.新加坡银行同业拆放利率 8. 下列各项中，属于债券票面基本要素的是（）。 A.债券的发行日期 B.债券的承销机构名称 C.债券持有人的名称 D.债券的到期期限 9. 债券的基本性质不包括（B）。 A.债券属于有价证券
B.债券有一定的风险 C.债券是一种虚拟资本D。债券是债权的表现 10. 付息由政府保证，其信用度最高，风险最小的债券是（C ）。 A.国家债券 B.金融债券 C.政府债券 D.企业债券 11. 国际多边金融机构首次在中国发行的人民币债券被命为（）。 A.“熊猫债券” B.外国债券 C.扬基债券 D.武士债券 12. 公司发行的一种附有认购该公司股票权利的债券是（）。 A.附认购权证的公司债券 B.可转换公司债券 C.收益公司债券 D.信用公司债券 13. 债券的利率在最低票面利率的基础上参照预先确定的某一基准利率予以定期调整的是（）。 A.息票累积债券 B.缓息债券 C.浮动利率债券
证券从业资格考试证券市场基础知识真题答案1
一、单选题（请在下列题目中选择一个最适合的答案，每题0.5分。） 1.证券市场虽主要属于资本市场，但与（）市场关系密切。 1.货币 2.期货 3.期权 4.商品 2.为提高证券业从业人员专业素质，促进中国证券市场健康发展，维护投资者合法权益，（）于1995年4月18日发布了《证券业从业人员资格管理暂行规定》。 1.中国证监会 2.中国证券业协会 3.国务院证券委员会 4.国务院证券委、国家体改委 3.投资基金的风险可能小于（）。 1.股票 2.固定利率债券 3.浮动利率债券 4.债券 4.在名义利率相同的情况下，复利债券的实得利息比单利债券（）。 1.少 2.多 3.相同 4.不确定 5.贴现债券的发行属于（）。 1.平价方式 2.溢价方式 3.折价方式 4.都不是 6.已知价计算法中的“已知价”是指（）。 1.当日的开盘价 2.当日的收盘价 3.上一个交易日的开盘价 4.上一个交易日的收盘价 7.证券必须同时具备的两个最基本特征是（）。 1.法律特征与经济特征 2.法律特征与书面特征 3.经济特征与书面特征 4.经济特征与权益特征 8.每股股票所代表的实际资产的价值是股票的（） 1.票面价值 2.帐面价值 3.清算价值 4.内在价值 9.证券投资基金反映的是（）关系。 1.产权 2.所有权 3.债权债务 4.委托代理 10.有价证券具有（）的经济和法律特征。 1.产权性、收益性、变通性、风险性 2.产权性、收益性、变通性、非返还性 3.产权性、收益性、流动性、风险性 4.产权性、期限性、收益性、风险性
11.某股价平均数，选择ABC三种股票为样本股，这三种股票的发行股数分别为10000万股，8000万股和5000万股。某计算日，这三种样本股的收盘价分别为8.00元，9.00元和7.60元，计算该日这三种股票的以发行量为权数的加权股价平均数。 1 9.43 2 8.4 3 3 10.11 4 8.69 12.买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为（）。 1.直接收益率 2.持有期收益率 3.到期收益率 4.赎回收益率 13.公司不以其任何资产作担保而发行的债券是（）。 1.信用公司债 2.保证公司债 3.参与公司债 4.收益公司债 14.客户的交易结算资金必须全额存入指定的（），单独立户管理。 1.商业银行 2.金融机构 3.证券公司 4.工商银行 15.以银行金融机构为中介进行的融资活动场所即为（）市场。 1.直接融资 2.间接融资 3.资本 4.货币 16.经纪类证券公司注册资本最低限额为人民币：（） 1. 5亿元 2. 2亿元 3. 4亿元 4 .5千万元 17.根据中国《公司法》的规定，股份有限公司的法宝代表人是（）。 1.总经理 2.监事长 3.董事长 4.副董事长 18.证券公司的主要业务有（）。 1.承销、经纪、自营 2.审计验资、资产管理 3.承销、经纪、投资咨询 4.承销、经纪、自营、投资咨询、资产管理及其它业务 19.安全性最高的有价证券是（）。 1.国债 2.股票 3.公司债券 4.企业债券 20.证券专营机构在美国称（）。 1.投资银行 2.商人银行 3.证券公司 4.证券商 21.专门为证券交易所提供集中登记、集中存管、集中结算服务的专门机构，称为（）。
证券市场基础知识第二、三章综合题以及答案 判断题 1: 证券价格的高低是由证券自身风险率的高低来决定的。 2: 股票不属于物权证券，也不属于债券证券，而是一种综合权力证券。 3: 股份的发行实行公平、公正的原则，同种类的每一股份应当具有同等权力。 4: 增发是面向原有股东，按持股数量的一定比例增发新股。 5: 记名股票是指在股票票面和股份公司的股东名册上记载股东姓名的股票。 6: 股票分割由于不能给投资者带来现实的利益，所以通常会刺激股价下滑。 7: 有价证券都是价值的直接代表，它们本质上是价值的一种直接表现形式。 8: 根据上市规模、监管要求等差异，证券市场可分为全球性市场、全国性市场、区域性市场等类型。 9: 机构投资者在获取现金分红时不需要缴税。10: 上市公司采取向定向增发方式发行的有价证券属私募证券。 11: 《中华人民共和国公司法》的颁布和实施，是我国证券发展史上的重要里程碑，具有深远的历史意义。 12: 有价证券代表着一定数量的财产权力，持有人可凭该有价证券直接取得一定量的商品、货币，或是取得利息、股息等收入，因此本身具有价值。 13: 1987年9月，中国第一家专业证券公司――深圳特区证券公司成立。 14: 1992年10月，深圳有色金属交易所推出了中国第一个标准化期权合约――特级铝期券标准合同，实现了由远期合同向期权交易过渡。 15: 美国证券市场是从买卖政府债券开始的。 16: 非上市债券就是那些不符合证券交易所上市条件的证券。 17: 目前保险公司已经超过共同基金成为全球最大的机构投资者。 18: 依据我国的法律法规，商业银行不可以从事股票投资活动。 19: 我国现行的规定是，各类企业都可以参与股票配售，也可投资于股票二级市场。 20: 机构投资者主要是开放式共同基金、封闭式投资基金、养老保险、保险基金、信托基金，此外还有对冲基金、创业投资基金。 21: 在我国，股份制的金融机构发行的股票视为金融证券。 22: 中国证监会对全国的证券发行、证券交易、中介机构的行为等依法实施全面监管，并负责组织各证券公司进行培训。 23: 货币证券市有价证券的主要形式。 24: 我国证券交易所是以营利为目的的法人。 25: 《中华人民共和国证券法》于1998年12月实施，是新中国第一部规范证券发行与交易行为的法律，并由此确认了资本市场的法律地位。 26: 我国现行法规定，自2007年12月1日开始金融租赁公司从事证券投资业务。 27: 有价证券既是一定收益权利的代表，同时也是一定风险的代表，所以证券市场本质上市风险直接交换的场所。 28: 在证券市场的初步发展阶段，在有价证券中占主要地位的已不是政府债券，而是公司股票和公司债券。 29: 中央银行以公开市场操作作为政策手段，通过买卖政府债券或股票，影响货币供应量进行宏观调控。 30: 通常人们把无形市场称为“场内市场”。