（金融保险）济南市集中支付银行清算办法(定稿)
济南市市级财政国库管理制度改革资金
银行支付清算办法（试行）
第壹章总则
第壹条为适应财政国库管理制度改革需要，确保财政性资金及时支付和清算，提高财政性资金运行效率和使用效益，规范财政性资金银行支付清算行为，根据《山东省财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法》、《济南市市级财政国库管理集中支付制度改革方案》、《济南市市级财政国库集中支付制度改革试点资金支付管理暂行办法》、《人民币银行结算账户管理办法》，《支付结算办法》及相关法规制度，制定本办法。
第二条本办法适用于济南市财政国库集中支付改革市级预算单位财政性资金的银行支付清算。
第三条本办法所称财政性资金的银行支付清算，指通过中国人民银行和商业银行资金汇划系统，将财政性资金由国库单壹账户体系划拨给收款人（即商品或劳务的供应商等）或用款单位账户（以下简称收款人），以及国库单壹账户体系中各账户之间资金划拨的行为。
第四条财政性资金的支付和清算必须遵循安全、及时、准确的原则。
第二章代理银行的准入和退出
第五条具体办理财政性资金支付和清算业务的商业银行为代理银行。
第六条济南市财政局（以下简称市财政局）负责选择代理银行，中国人民银行济南分行营业管理部（以下简称人行营管部）协助市财政局确定代理银行的资格标准。
第七条代理银行的资格：
（壹）持有中国银行业监督管理委员会核发的金融机构法人许可证或金融机构营业许可证和工商行政管理部门颁发的营业执照,资金实力雄厚，具有较强的抗风险能力和较好的运营业绩。
（二）具备先进的资金汇划系统，保证本行系统在运转正常时同城转账实时到账、异地汇划俩小时内到账。
（三）内部管理规范，内控制度完善，具有健全的操作规程，且有相应的业务部门和专业工作人员。
（四）人行营管部和市财政局规定的其他条件。
第八条经审核确定代理银行后，市财政局和代理银行所在地总行或主管行签订代理协议。
第九条代理期间，市财政局和人行营管部认为代理银行不能认真履行代理协议或存在资金风险隐患时，能够取消其代理资格，同时终止和其签订的代理协议。
第十条代理银行自动退出代理业务时，应提前三个月向市财政局和人行营管部提出申请。
第三章银行账户的开立和使用
第十壹条国库单壹账户体系由下列银行账户构成：市财政局在人行营管部开设的国库单壹账户（以下简称国库单壹账户）；市财政局在商业银行开设的预算外资金财政专户（以下简称预算外资金财政专户）；市财政局在商业银行开设的零余额账户（以下简称财政零余额账户）；市财政局为预算单位在商业银行开设的零余额账户（以下简称预算单位零余额账户）；经市政府或市政府授权市财政局批准预算单位在商业银行开设的特殊用途的专户（以下简称特设专户）。国库单壹账户体系中的国库单壹账户、预算外资金财政专户和财政零余额账户按专用存款账户管理。
第十二条人行营管部为市财政局开设的国库单壹账户，用于和市财政局零余额账户、预算单位零余额账户的资金清算。开户时，市财政局须向人行营管部提交开户申请且预留印鉴。同时，代理银行所在地总行或主管行应在人行营管部预留印鉴，用来办理和人行营管部之间的资金清算。
代理银行根据市财政局的书面通知，依据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，为市财政局开设财政零余额账户，为预算单位开设预算单位零余额账户和特设专户。开户时，市财政局和预算单位分别向代理银行提交开户申请且预留印鉴。
第十三条代理银行为预算单位开立零余额账户和特设专户时，除提供《人民币银行结算账户管理办法》规定的资料外，仍须审核：
（壹）市财政局同意开户的书面通知；
（二）预算单位的预留印鉴和开户书面通知上的单位名称是否壹致。
第十四条财政零余额账户、预算单位零余额账户、预算外资金财政专户和特设专户等财政性资金银行账户开设后，代理银行应当将所开账户的开户银行名称、账户等详细情况报送市财政局和人行营管部，且通知壹级预算单位。
第十五条预算单位按照规定程序变更、撤销零余额账户时，代理银行应当按《人民币银行结算账户管理办法》的规定办理，且报人行营管部备案。
第十六条市财政局零余额账户不得提取现金。
预算单位零余额账户能够提取现金，日终余额为零。代理银行按照国家现金管理的有关规定，在市财政局批准的财政授权支付额度内受理现金支付业务。
预算外资金财政专户和特设专户，不得提取现金。因特殊情况需要提取现金时，需报经人行营管部有关部门批准。
第四章支付和清算
第十七条财政性资金支付包括财政直接支付和财政授权支付。
第十八条财政性资金的清算包括财政零余额账户和国库单壹账户的清算、预算单位零余额账户和国库单壹账户的清算、财政性资金在代理银行内部的清算和跨系统银行间的清算等。
第十九条国库单壹账户和财政零余额账户、预算单位零
余额账户之间的资金清算通过代理银行所在地总行或主管行在人行营管部开立的准备金存款账户进行；国库单壹账户和特设专户之间的资金清算通过预算单位零余额账户进行。
第二十条在财政国库集中支付改革试点期间，市财政局和预算单位的支付凭证以手工方式传递至代理银行，代理银行以手工方式将申请划款凭证及附件传递至人行营管部。随着财、库、行电算化水平的不断提高，凭证的传递能够逐步采取电子方式。
第壹节凭证
第二十壹条财政性资金支付清算使用的凭证及通知单包括：《财政直接支付凭证》、《财政直接支付汇总清算额度通知单》、《财政授权支付凭证》、《财政授权支付额度通知单》、《财政授权支付汇总清算额度通知单》；《××银行××支付申请划款凭证》（附件壹）、《××银行××支付申请退款凭证》（附件二），《申请财政性资金划（退）款汇总清单》（附件三）、《申请财政性资金划（退）款清单》（附件四）。
第二十二条市财政局办理财政直接支付时使用《财政直接支付凭证》；预算单位办理财政授权支付时使用支付结算凭证，且以《财政授权支付凭证》作附件。
第二十三条《××银行××支付申请划款凭证》用于代理银行向人行营管部申请从国库单壹账户清算已支付的财政性资金，《××银行××支付申请退款凭证》用于代理银行向人行营管部申请清算退回国库单壹账户的财政性资金。
第二十四条《财政直接支付汇总清算额度通知单》应加盖市财政局在人行营管部的预留印鉴，用于人行营管部控制市财政局零余额账户的清算额度，且作为人行营管部在财政直接支付累计额度内，办理代理银行申请划款清算的合法依据。
第二十五条《财政授权支付汇总清算额度通知单》确定下壹个月度增加的授权支付资金使用额度，加盖市财政局在人行营管部的预留印鉴，用于人行营管部控制财政授权支付的清算额度，且作为在授权支付的累计额度内，办理代理银行申请划款清算的合法依据。
第二十六条《财政授权支付额度通知单》应加盖市财政局在代理银行的预留印鉴提交代理银行，用于控制预算单位零余额账户的授权支付额度，作为代理银行在授权支付累计额度内，办理财政授权支付款项的合法依据。
第二十七条代理银行根据实际已支付或退划的财政性资金，填制《申请财政性资金划（退）款汇总清单》和《申请财政性资金划（退）款清单》，作为《××银行××支付申请划款凭证》或《××银行××支付申请退款凭证》的附件。
第二节支付
第二十八条财政直接支付
（壹）代理银行收到市财政局提交的四联《财政直接支付凭证》，审核凭证要素是否填写齐全、准确、清晰，签章是否和预留银行印鉴相符，无误后办理支付。
（二）代理银行在营业日14：00（含）之前收到市财政局签发的《财政直接支付凭证》，须将代理支付的财政性资金在当日内办理转账手续；在营业日14：00之后收到的，须在下壹营业日上午10：00之前将资金汇出。
属于系统内支付的，除汇划系统出现不可抗力外，同城实现实时、异地在俩小时之内将资金支付到收款人账户。
属于跨系统支付时，同城支付通过同城票据交换将资金于当日提出；异地支付通过支付系统汇划。
（三）代理银行办理完支付手续后，将加盖转讫章的《财政直接支付凭证》退回财政局。
第二十九条财政授权支付
（壹）市财政局于每月27日前将次月增加的按代理银行划分的预算单位用款额度，以《财政授权支付汇总清算额度通知单》的方式通知人行营管部；以《财政授权支付额度通知单》的方式通知代理银行。《财政授权支付额度通知单》附各级预算单位的月度用款额度明细清单。
（二）代理银行须将各级预算单位的月度用款额度在壹个工作日内通知其分支机构，同时打印《财政授权支付额度到账通知书》，分别通知政府资金结算中心和各基层预算单位。
（三）预算单位在市财政局批准的用款累计额度内，录入统壹制定的《财政授权支付申请》电子信息，且按照政府资金结算中心集中结算规定提供相关支付依据，送达政府资金结算中心审核。政府资金结算中心审核完毕后，生成《财
政授权支付凭证》电子信息发送相关代理银行。
（四）代理银行根据政府资金结算中心审核通过的《财政授权支付凭证》电子信息和预算单位结算凭证相关信息核对，审核凭证要素是否填写齐全、准确、清晰，签章是否和预留银行印鉴相符；支付结算凭证和所附《财政授权支付凭证》填写内容是否相符，支付总金额是否超过市财政局下达的授权支付用款累计额度。无误后办理支付。
（五）具体汇划方式、时间限制等比照财政直接支付程序办理。
第三十条对于特别紧急支出，代理银行根据市政府或市政府授权市财政局的批准文件，按照加急业务办理。
第三十壹条预算单位按规定使用的现金，通过本单位零余额账户支付，具体程序比照财政授权支付的程序办理。
第三节清算
第三十二条人行营管部收到市财政局提交的《财政直接支付汇总清算额度通知单》，应认真审核其各项内容是否齐全、正确、清晰，签章和预留印鉴是否相符，无误后专夹保管，待收到代理银行提交的划款凭证及附件后，据以额度控制。
第三十三条代理银行对已办理支付的资金，按财政直接支付和财政授权支付分别开具《××银行××支付申请划款凭证》；分财政直接支付和财政授权支付，按壹级预算单位和款级预算科目编制《申请财政性资金划（退）款汇总清单》，按
基层预算单位和项级预算科目逐笔编制《申请财政性资金划（退）款清单》，壹且提交给人行营管部。
第三十四条人行营管部收到代理银行提交的支付清算凭证及附件，认真审核下列内容：
（壹）各项内容是否齐全、正确、清晰，签章是否和预留印鉴相符。若有误，则退回。
（二）《××银行××支付申请划款凭证》的金额和其附件的金额是否壹致。若不壹致，则退回。
（三）财政直接支付申请划款金额是否超出《财政直接支付
汇总清算额度通知单》的累计额度。若超出，则拒绝清算。
（四）财政授权支付申请划款金额是否超出《财政授权支付汇总清算额度通知单》的累计额度。若超出，则拒绝清算。
（五）申请划款金额是否超出国库单壹账户的库存余额。若超出，则拒绝清算。
审核无误后，通过大额支付系统进行清算；《××银行××支付申请划款凭证》第壹联作记账凭证，第二、三联作为发电依据，第四、五联加盖“转讫章”后退给市财政局作付款通知。
第三十五条代理银行收到人行营管部通过支付系统汇划的清算资金后，结平市财政局零余额账户或预算单位零余额账户。
第三十六条国库单壹账户退款清算手续
财政性资金需要退回国库单壹账户的，由代理银行在当日（超过清算时间的在第二个工作日上午）向人行营管部申请办理退划资金手续，将资金退回国库单壹账户，且及时通知市财政局和预算单位。人行营管部恢复其相应的支付额度，代理银行按原渠道恢复预算单位零余额账户财政授权支付额度。
（壹）代理银行根据市财政局零余额账户和预算单位零余额账户的贷方金额，分别开具《××银行××支付申请退款凭证》；分财政直接支付和财政授权支付，按壹级预算单位和款级预算科目填制《申请财政性资金划（退）款汇总清单》，按基层预算单位和项级预算科目逐笔填制《申请财政性资金划（退）款清单》，且将《××银行××支付申请退款凭证》及附件提交人行营管部会计营业部门，主动将资金划转国库单壹账户。
（二）人行营管部营业部门收到代理银行送交的《××银行××支付申请退款凭证》及附件，经审核无误后，将《××银行××支付申请退款凭证》第二联作记账凭证，办理转账手续。同时将第三联加盖“转讫章”后提交代理银行作付款通知。
（三）人行营管部国库部门收到本行会计营业部门划转的代理银行退划国库单壹账户款项，经审核无误后，将《××银行××支付申请退款凭证》第壹联作记账凭证，办理转账手续。同时将第四、五联加盖“转讫章”后提交市财政局作收账通知。
第三十七条代理银行须于营业日的15：00（含）之前将《××银行××支付申请划款凭证》及附件、《××银行××支付申请退款凭证》及附件提交至人行营管部相关部门，直接支付单笔金额在500万元（含）之上的实时清算。
第三十八条对在营业日15：00（含）之前收到的《××银行××支付申请划款凭证》及附件，人行营管部国库部门应在当日16：00（含）之前将资金划往代理银行清算账户；对在营业日15：00（含）之前收到的《××银行××支付申请退款凭证》及附件，人行营管部会计营业部门应在当日16：00（含）之前将资金划往国库单壹账户。15：00之后收到的，须在下壹营业日将资金及时划出。
第四节差错处理
第三十九条人行营管部、市财政局、代理银行、预算单位等部门如有差错，要查明原因，分清责任，遵循“谁的差错谁更正，谁的差错谁负责”的原则办理。
第四十条代理银行、收款人开户银行发现《财政直接支付凭证》、支付结算凭证及所附《财政授权支付凭证》存在要素不全、收款人账号和户名不符、大小写金额不符、签章和预留印鉴不符、签发日期和提交日期不符等错误时，应及时作退票处理。
第四十壹条代理银行和人行营管部清算资金不壹致时，双方应认真核对，查明原因，及时办理更正。
第四十二条代理银行系统内在办理资金汇划、同城票据
交换等业务出现差错时，按照有关制度规定进行更正。
第四章查询和对账
第四十三条代理银行根据市财政局、人行营管部和预算单位的要求，提供电话、网络等形式的服务，供其查询本单位及下属预算单位的当日及历史发生额等信息。
第四十四条人行营管部、市财政局、代理银行、预算单位之间要建立相应的对账制度，加强日常账务核对，保证各方账目记录相符。
（壹）人行营管部国库部门每日向市财政局提供国库单壹账户库存表，核对国库单壹账户库存余额。
（二）代理银行每月2日（法定节假日顺延）内向人行营管部国库部门和市财政局提供上月的财政零余额账户对账单和预算单位零余额账户对账单（附件五），核对财政零余额账户、预算单位零余额账户和国库单壹账户之间的清算发生额。
（三）代理银行每月向预算单位提供预算单位零余额账户对账单，核对月度财政授权支付发生额。
第五章管理和监督
第四十五条人行营管部和市财政局对代理银行代理财政性资金支付清算业务进行管理监督。
第四十六条人行营管部、市财政局、代理银行、预算单位之间的凭证传递要建立《凭证交接登记簿》，严密凭证传递
和登记手续。《凭证交接登记簿》应注明交接时间、提交人、接收人、金额等，确保凭证传递到位，且予以明确责任。
第四十七条营业终了，因特殊情况导致财政零余额账户和预算单位零余额账户出现余额的，代理银行应造册登记，注明原因备查，且将有关信息于次日上午反馈人行营管部和市财政局。
第四十八条代理银行应当按规定格式和要求编报《财政支出日报表》和《财政支出（旬）月报表》。
代理银行应向市财政局和壹级预算单位报送《财政支出日（旬、月）报表》。报表按基层预算单位，分预算科目类、款、项编报。日报表于次日、旬报表于每旬后1日、月报表于每月后2日（法定节假日顺延）报送。
代理银行应向人行营管部报送《财政支出月报表》。报表按基层预算单位，分预算科目类、款、项编报。月报表于每月后2日报送。
第四十九条代理银行内部资金清算实施细则，由代理银行自行制定。
第五十条代理银行管理零余额账户，对本系统经办行进行监督检查，及时解决资金汇划中出现的问题，确保财政性资金及时拨付。
第六章责任和处罚
第五十壹条人行营管部、市财政局、代理银行、预算单位各相关部门应认真按规定办理财政国库资金支付业务，加
强账户管理，遵守结算纪律。未按本办法的有关规定办理业务的，责任由违反方承担。
第五十二条市财政局签发的《财政直接支付汇总清算额度通知单》的金额和《财政直接支付凭证》的汇总金额不符，《财政直接支付凭证》的收款人和实际的收款人不符，国库单壹账户的库存余额不足以支付代理银行在财政授权支付额度内开具的申请划款金额，造成损失的，由市财政局承担责任。
第五十三条人行营管部未按规定时间和手续和代理银行进行资金清算，造成代理银行损失的，由人行营管部承担责任。
第五十四条因《××银行××支付申请划款凭证》或《××银行××支付申请退款凭证》填写错误，《××银行××支付申请划款凭证》或《××银行××支付申请退款凭证》的金额和《申请财政性资金划（退）款汇总清单》的金额不壹致，导致人行营管部未能及时和代理银行进行资金清算，造成代理银行损失的，由代理银行承担责任。
第五十五条因预算单位向代理银行提交的《财政授权支付凭证》账户开设、变更和撤销的资料不真实、不准确等原因，造成财政性资金流失和代理银行损失的，责任由预算单位承担。
第五十六条代理银行未及时办理财政性资金支付或违犯规定，将财政性资金支付给收款人以外的个人和单位，由代理银行承担责任，且负责追回错划款项，除按占用时间和金
额支付应付利息外，且视情节轻重给予处罚，直至取消其代理资格。
第五十七条代理银行在办理财政性资金支付业务中，存在向人行营管部申请划款金额超过代理银行实际清算金额行为的，由代理银行承担责任，且及时退回多划款项，除按占用时间和金额支付应付利息外，且视情节轻重给予处罚，直至取消其代理资格。
第五十八条代理银行在办理财政性资金支付业务中，存在占压零余额账户的贷方余额资金行为的，由人行营管部按照《金融违法行为处罚办法》的有关规定进行处罚。情节严重的，由市财政局取消其代理资格。
第七章附则
第五十九条《财政直接支付凭证》和《财政授权支付凭证》由市财政局统壹印发；《××银行××支付申请划款凭证》和《××银行××支付申请退款凭证》由人行营管部统壹印发。
第六十条济南市财政国库集中支付改革试点的区级预算单位财政性资金的银行支付清算可比照本办法办理。
第六十壹条本办法由人行营管部和济南市财政局共同制定，且负责解释和修订。
第六十二条本办法自财政国库集中支付改革试点开始之日起施行。
一、我国支付清算系统存在的问题 尽管人民银行与商业银行在支付清算领域进行了不断改革，但是，支付清算系统在风险管理方面还存在以下问题。 （一）有关法律法规不完善 1、支付密码的法律地位问题 由于我国《票据法》并没有认可支付密码代替签章的效力，因此，支付密码不能代替印章，一旦出现制服纠纷，组织同城清算的人民银行分支机构将处在无法可依的被动地位。 2、支付清算管理办法的缺位 目前我国还缺乏对市场化的支付清算组织的管理办法，对组织形式、准入、退出的标准也没有具体的规定，更谈不上管理监督和风险控制。少数单位由于管理上存在的漏洞，出现了不法分子盗用银行资金，造成重大损失。如何面对支付清算服务市场化的趋势，加强对支付清算组织的监督，控制风险，是人民银行必须尽快解决的问题。 3、《电子联行往来制度》严重不适应业务发展要求 《电子联行往来制度》一直停留在人民银行与商业银行交换纸质凭证的运行模式，严重滞后于实际业务的发展。 4、对新兴电子支付工具尚未立法 相应法律规定空白的存在，一旦产生纠纷很难解决。另外，由于缺乏国家相关法律法规的指导，各家商业银行和银行监管机构关于电子支付工具方面的管理办法、执行规定以及监管措施也很不完善，操作性不强，系统完整性不足。因此，制定完善相关法律法规已经是迫在眉睫。 （二）运行管理中存在的问题 1、电子联行系统应用软件和设备严重老化 （1）电子联行软件存在缺陷，业务高峰时间在下午3点到5点，小站只能提前关闭“本地进程”，以便有足够时间向总站发送信息。这时，如果有新的往帐到达该站，通汇点显示往帐发送已妥，事实上小站并未收到该笔往帐。 （2）电子联行通汇点查询不能及时处理。 （3）中继行系统软硬件老化，计算机档次低，出现故障的概率高。 2、大额支付系统运行维护机制尚未建立 系统出现大的故障时，由于人民银行将开发和推广外包，并不熟悉系统，所以无法采取有效手段予以解决，造成业务处理延迟。 3、灾难备份系统建设严重滞后 大额支付系统运行以来，国家处理中心至少出现了两次故障，累计停工4小时。这种现状不利于防范运行风险。 （三）现代化支付系统（CNAPS）建设中存在的问题 1、建设周期过长，总体规划不断发生变化，产生混合运行风险。 2、数据过于集中，增加了运行风险。 3、排队机制设计影响了系统效率。 二、中国金融支付清算系统改革构想 1、将商业银行等机构的清算账户予以合并、集中 应将商业银行分支机构的账户予以合并与集中,即在一个地区内,同一商业银行的所有分支机构在人民银行的多个账户将合并为一个账户,用于结算支付交易和法定储备管理。将所有中央银行账户集中在全国处理中心,建立全国统一的结
银行支付清算系统业务账务处理 （草案） 第一章总则 为规范城市商业银行资金清算中心支付清算系统业务在我行的账务核算，防范业务操作风险，依据《城市商业银行资金清算中心支付清算系统业务处理手续（试行）》和《城市商业银行资金清算中心密码汇款业务处理手续（试行）》等文件规定，特制定我行支付清算系统业务账务处理手续。 我行支付清算系统业务处理手续指城市商业银行资金清算中心各会员（成员）行之间的汇兑业务、柜面通业务和密码汇款业务的账务处理。 第一章科目设置： 1011010101存放清算中心清算款项 30011001 清算系统待清算支付款项（汇兑业务） 30011002 清算系统待清算支付款项（柜面通） 30011003 清算系统待清算支付款项（密码汇款） 224106 密码汇款汇出户 224106 密码汇款移存户 224106 密码汇款逾期退回户 602101 清算系统汇兑手续费收入 60210306 清算系统柜面通手续费收入 60210307 清算系统密码汇款手续费收入 20110501 清算系统－挂账 第二章汇兑业务
一、普通贷记业务 （一）付款行的处理 付款行根据客户提交的普通贷记凭证，审核无误后进行行内账务处理。会计分录为： 借：201101- XX存款户或20110501－应解汇款 贷：30011001－清算系统待清算支付款项 付款行完成账务处理后，付款行行内业务处理系统将该业务转发支付清算系统前置机，前置机对报文格式、业务权限进行检查，无误后加编密押发送至资金清算中心。 （二）付款清算行的处理 付款清算行收到资金清算中心的已清算通知，进行账务处理。会计分录为：借：30011001－清算系统待清算支付款项 贷：1011010101－存放清算中心清算款项 （三）资金清算中心的处理 资金清算中心收到付款清算行发来的普通贷记业务后，进行合法性检查并核验密押，无误后登记数据库日志。 资金清算中心对核验密押无误的普通贷记业务进行付款清算行清算账户可用余额检查，减少付款清算行可用余额，增加收款清算行可用余额。不足支付，将业务作排队处理并向付款清算行返回已排队信息，直至日切结束后仍未清算的，清算系统做退回处理。 已清算的普通贷记业务，资金清算中心向付款清算行返回清算通知报文，同时向收款清算行转发该笔业务。
人民银行业务系统简介及英文简称汇总人民银行业务系统、业务术语英文简称汇总： 中国现代化支付系统……………………CNAPS 大额支付系统……………………………HVPS 小额支付系统……………………………BEPS 清算账户管理系统……………………SAPS 支付管理信息系统……………………PMIS 支付业务统计分析系统………………PSA S 支付业务监控系统……………………PMCS 中央银行会计集中核算系统…………ABS 国家金库会计核算系统………………TBS 城市处理中心…………………………CCPC 国家处理中心…………………………NPC 前置机系统……………………………MBFE 支票影像交换系统……………………CIS 支付信用信息查询系统………………PCIS 中央银行会计核算数据集中系统……ACS 中央银行会计监督系统………………ACCS 中央债券综合业务系统………………CBGS 行名行号管理系统……………………BCMS 中国现代化支付系统（China National Advanced Payment System,简称CNAPS）是中国人民银行按照我国支付清算需要，利用现代计算机和网络通讯技 术所开发建设的，用于处理各银行、清算组织办理异地、同城各种支付业务及其
资金清算和货币市场交易的资金清算应用系统。它是各银行、清算组织和货币市场的公共支付清算平台，是人民银行发挥金融服务职能和实现货币政策职能的重 要核心支持系统。 现代化支付系统共有4个主要的应用系统，分别是： （1）大额实时支付系统（HVPS）：处理同城和异地跨行之间和行内的大额 贷记及紧急小额贷记支付业务，人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务等。支付指令实时处理，全额清算资金。 （2）小额批量支付系统（BEPS）：处理同城和异地纸凭证截留的商业银行 跨行之间的定期借记支付业务，人民银行会计和国库部门办理的借记支付业务， 以及每笔金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。批量发送支付指令，轧差净额清算资金。 （3）清算帐户管理系统（SAPS）：是支付系统的辅助支持系统，集中存储 清算账户，处理支付业务的资金清算，并对清算账户进行管理。 （4）支付管理信息系统（PMIS）：是支付系统的辅助支持系统，集中管理 支付系统的基础数据，负责行名行号、应用软件的下载，提供支付业务的查询查复和计费,以及统计监测等服务。 支付管理信息系统（PMIS）包括支付业务统计分析系统（PSAS）和支付业务监控系统（PMCS）两个子系统： 1.支付管理信息系统（Payment Management Information System－PMIS） 支付管理信息系统是中国现代化支付系统的支持系统，包括基础数据管理、 行名行号管理、运行控制、计费管理，以及支付业务统计分析、支付业务监控等 系统，是一个多功能模块的分散式的管理信息系统。 2.支付业务统计分析系统（Payment Statistical and Analysis System－PSAS） 支付业务统计分析系统是PMIS的重要组成系统，提供资金流量流向、支付 业务量等多方面的统计分析处理，供中国人民银行及其授权的用户使用。 3.支付业务监控系统（Payment Monitor and Control System－PMCS） 支付业务监控系统是PMIS的重要组成系统，提供支付系统运行状况、异常 支付业务等数据的实时监控，供中国人民银行支付结算司及其授权的用户使用。 中央银行会计集中核算系统（Central Bank Centralized Accounting Book System-ABS）是人民银行采用集中核算方式处理会计业务，并与支付系统或电子
第八章中央银行支付清算业务 第一部分学习目的与要求 通过本章的学习，使学生了解中央银行的支付清算业务特点，能够分析这些业务如何体现中央银行的职能。 第二部分本章要点 ●中央银行支付清算业务的意义 ●中央银行支付清算业务体系和运行原理 ●中央银行支付清算业务系统种类 ●中央银行支付清算业务风险管理 ●中国国家现代化支付系统 第三部分主要内容 1．中央银行的支付清算服务室中央银行的基本职能之一，其效率对一国经济安全及金融稳定具有重要意义。中央银行作为一国支付清算体系的参与者和管理者，通过一定的方式和途径，使金融机构之间的债权债务清偿和资金转移顺利完成，以保证经济活动和社会生活的正常进行。 2．支付清算体系是中央银行向金融机构及社会经济活动提供资金清算服务的综合安排，包括清算机构、支付系统、支付结算制度及银行间清算制度与操作。其中，支付系统的平稳运行关系到货币政策实施效果，对稳定货币、稳定金融局域至关重要的影响。许多国家的实践表明，实时全额清算系统较之差额清算系统，可更有效地规避支付系统风险。 尽管各国中央银行提供支付清算服务的方式与范围有所不同，但业务运行原理基本一致。金融机构需要在中央银行开立清算账户，并通过行间支付系统实现资金清算。中央银行的支付清算服务包括：组织票据交换清算、办理异地跨行清算、办私营清算机构提供 3.尽管各国中央银行提供支付清算服务的方式与范围有所不同，但业务运行原理基本一致。金融机构需要在中央银行开立清算账户，并通过行间支付系统实现资金清算。中央银行的支付清算服务主要包括：组织票据交换清算、办理异地跨行清算、为私营清算机构提供差额清算服务、提供证券和金融衍生工具交易清算服务，以及提供跨国支付服务等。 4.跨国支付即是一项银行业务，也是一种跨国经济行为，尤其是在世界经济一体化的发展进程中，跨国支付清算的重要作用愈加突出。由于中央银行负有代表国家发展对外金融关系、参与国际金融活动等重要职责，在跨国支付清算活动中扮演着重要角色。 5.中央银行支付清算业务也有一定风险。支付系统风险的类型主要有信用风险、流动性风险、系统风险、法律风险及其他风险。中央银行对支付系统风险管理的措施主要有：对大额支付系统进行管理、对银行结算支付活动进行监督、发展RTGS支付系统、加强支付清算领域的法规建设、加强支付系统现代化建设与改造。
中行支付商户合作协议书适用于直付业务与非第三方支付公司的合作
附件7-1： 中国银行股份有限公司B2B网上银行支付商户合作协议书 （适用于与非第三方支付公司的“B2B直付”业务合作） 甲方：中国银行股份有限公司分行 负责人： 地址： 邮编： 电话： 传真： 乙方： 法定代表人： 联系人： 联系电话： 邮政编码： 联系地址： 为通过互联网为甲乙双方客户提供更加便利、快捷的B2B网上支付服务，深化双方在电子商务领域的合作，促进双方业务的共同发展，本着自愿、平等、互利的原则，中国银行股份有限公司分行（以下简称“甲方”）和公司（以下简称“乙方”）经充分协商，就网上银行B2B网上支付相关合作事宜达成如下协议，并承诺严格遵守下列条款，承担各自的权利和义务。 第一条定义 如无特别说明，下列用语在本协议中的含义为：
（一）电子支付：指甲乙双方借助互联网和电子终端为客户提供的支付服务，可以满足客户通过乙方提供的网站等交易平台购买商品或服务时自助划转交易结算资金的需求。如无特别说明，本协议中“甲方电子支付系统”即指甲方有权使用的中国银行股份有限公司的电子支付系统。 （二）网上支付：是“网上银行电子支付”的简称，专指甲乙双方合作，通过甲方网上银行支付系统与乙方交易平台系统之间的连通，共同为客户提供基于网上银行的电子支付方式。如无特别说明，本协议中“甲方网上支付系统”即指甲方有权使用的中国银行股份有限公司的网上支付系统。 （三）B2B网上支付：指企业与企业之间通过互联网、外联网、内联网或者私有网络以电子化方式进行的支付交易。 （四）B2B网上支付系统：指甲方借助互联网，以乙方提供的交易数据为基础，客户确认的电子付款指令为依据，为乙方和客户提供网上资金结算服务的系统。 （五）B2B直付：是B2B网上支付业务类别的一种，专指甲方以乙方交易数据为基础，根据企业客户通过甲方企业网上银行系统提交的付款指令直接将交易资金从企业客户在甲方开立的结算账户（简称“客户账户”）支付到乙方在甲方开立的结算账户（简称“乙方账户”），或根据乙方通过其支付平台系统发送的（或通过甲方企业网上银行系统提交的）付款指令，直接将交易资金从乙方账户退回到客户账户的业务模式。 （六）客户：指甲乙双方共同的客户，即利用甲方提供的支付工具通过乙方提供的网站等交易平台购买商品或服务的企事业单位。 （七）买方与卖方：即通过乙方提供的网站等交易平台进行商品或服务交易的过程中的交易双方。买方为商品或服务的购买者，卖方为商品或服务的提供者，若乙方直接提供商品或服务，则亦为卖方。 （八）退货：指甲方根据乙方系统直接发送的或乙方通过甲方企业网上银行提交的退款指令，按照该笔退款指令对应的原始订单号和初始付款账户信息，将相应款项退还至买方客户在甲方开立的银行账户的服务。 （九）错误：指客户通过甲方网上银行支付系统向乙方支付货款的过程中出现的金额、合同号(或订单号)、收款人、交易处理结果等与乙方的记录不符的情况，或甲方记录的乙方账务信息与实际发生不符。
银行支付清算系统应急处置预案 第一章目的和依据 为正确、有效处理系统在运行过程中由于技术、业务以及其他不可抗拒原因出现的运行故障，保证会计核算的安全、准确，最大限度地降低对社会造成的不良影响，根据《支付结算办法》、《大额支付系统业务处理办法》、《小额支付系统业务处理办法》、《中国现代化支付系统运行管理办法》、《全国支票影像交换系统业务处理手续》、《全国支票影像交换系统运行管理办法》等法律法规及制度办法，以及《支付清算系统危机处置预案》等有关规定，制定本预案。 一、适用系统包括： 1.大额支付系统和小额支付系统 2.中国人民银行全国支票影像交换系统（以下简称影像交换系统）； 3.网上支付跨行清算系统； 4.某银行行内综合业务系统(以下简称银行行内系统)；二、适用范围包括： 本预案适用于预防和处置支付系统、影像交换系统、网上支付跨行清算系统、银行行内系统面临的突发事件。 1.自然灾害、事故灾难或突发社会安全事件造成的系统或某一节点的瘫痪； 2.突发公共卫生事件、社会安全事件造成人力资源的操作限制，严 重影响支付系统的操作运行； 3.支付系统出现故障，恢复时间超过 4 小时； 4.支付系统出现故障，恢复时间小于 4 小时，但有数据丢失时的处理。 三、应急处理基本原则： 1.账务安全原则。应急处理措施必须通过各种有效方法控制账务的处理，确保会计账务的不错不乱； 2.业务连续原则。应急处理措施要确保会计核算业务的不间断进行； 3.数据完整性原则。支付清算系统危机处置时，应尽快查找丢失的支付清算数据，确保数据的完整性和社会资金安全； 4.可操作性原则。应急处理措施要具有可操作性； 5.重要性原则。在处置危机时，应首先保证大额系统的正常运行而后再解决
附件7-1： 中国银行股份有限公司B2B网上银行支付商户合作协议书 （适用于与非第三方支付公司的“B2B直付”业务合作） 甲方：中国银行股份有限公司分行 负责人： 地址： 邮编： 电话： 传真： 乙方： 法定代表人： 联系人： 联系电话： 邮政编码： 联系地址： 为通过互联网为甲乙双方客户提供更加便利、快捷的B2B网上支付服务，深化双方在电子商务领域的合作，促进双方业务的共同发展，本着自愿、平等、互利的原则，中国银行股份有限公司分行（以下简称“甲方”）和公司（以下简称“乙方”）经充分协商，就网上银行B2B网上支付相关合作事宜达成如下协议，并承诺严格遵守下列条款，承担各自的权利和义务。 第一条定义 如无特别说明，下列用语在本协议中的含义为：
（一）电子支付：指甲乙双方借助互联网和电子终端为客户提供的支付服务，可以满足客户通过乙方提供的网站等交易平台购买商品或服务时自助划转交易结算资金的需求。如无特别说明，本协议中“甲方电子支付系统”即指甲方有权使用的中国银行股份有限公司的电子支付系统。 （二）网上支付：是“网上银行电子支付”的简称，专指甲乙双方合作，通过甲方网上银行支付系统与乙方交易平台系统之间的连通，共同为客户提供基于网上银行的电子支付方式。如无特别说明，本协议中“甲方网上支付系统”即指甲方有权使用的中国银行股份有限公司的网上支付系统。 （三）B2B网上支付：指企业与企业之间通过互联网、外联网、内联网或者私有网络以电子化方式进行的支付交易。 （四）B2B网上支付系统：指甲方借助互联网，以乙方提供的交易数据为基础，客户确认的电子付款指令为依据，为乙方和客户提供网上资金结算服务的系统。 （五）B2B直付：是B2B网上支付业务类别的一种，专指甲方以乙方交易数据为基础，根据企业客户通过甲方企业网上银行系统提交的付款指令直接将交易资金从企业客户在甲方开立的结算账户（简称“客户账户”）支付到乙方在甲方开立的结算账户（简称“乙方账户”），或根据乙方通过其支付平台系统发送的（或通过甲方企业网上银行系统提交的）付款指令，直接将交易资金从乙方账户退回到客户账户的业务模式。 （六）客户：指甲乙双方共同的客户，即利用甲方提供的支付工具通过乙方提供的网站等交易平台购买商品或服务的企事业单位。 （七）买方与卖方：即通过乙方提供的网站等交易平台进行商品或服务交易的过程中的交易双方。买方为商品或服务的购买者，卖方为商品或服务的提供者，若乙方直接提供商品或服务，则亦为卖方。 （八）退货：指甲方根据乙方系统直接发送的或乙方通过甲方企业网上银行提交的退款指令，按照该笔退款指令对应的原始订单号和初始付款账户信息，将相应款项退还至买方客户在甲方开立的银行账户的服务。 （九）错误：指客户通过甲方网上银行支付系统向乙方支付货款的过程中出现的金额、合同号(或订单号)、收款人、交易处理结果等与乙方的记录不符的情况，或甲方记录的乙方账务信息与实际发生不符。
商业银行网上支付跨行清算系统应急预案 第一章总则 第一条为正确、高效处置常山联合村镇银行本行网上支付跨行清算系统突发事件，提高应对网上支付跨行清算系统危机的能力，防范支付清算风险，保障网上支付跨行清算系统支付业务的连续性及本行、客户资金的安全，特制定本预案。 第二条网上支付跨行清算系统中断开始至恢复期间，在发生电力故障、通讯线路故障、火情水灾、病毒爆发、网络攻击、人为破坏、不可抗力、计算机硬件故障、网络操作系统故障、漏洞、应用系统故障及其它异常事件影响导致业务中断时，我行须及时启用替代清算渠道或采用手工处理方式，保证网上支付跨行清算业务正常持续进行。业务应急的完整方案根据业务变化或演练情况不断完善。 第三条应急预案涉及机构、人员、业务场景 本预案适用于本行使用网上支付跨行清算系统办理业务的相关部门，包括网络金融部、运营服务部、总行营业部、信息科技部等。 本预案适用于预防和处置网上支付跨行清算系统面临的各种突发事件，主要包括以下三种： （一）自然灾害、事故灾难或突发社会安全事件造成系统或某一节点的崩溃； - 1 -
（二）突发社会安全事件造成人力资源操作限制，严重影响网上支付跨行清算系统的操作运行； （三）网上支付跨行清算系统出现故障，恢复时间超过可容忍的时间极限。 第四条处置原则 （一）系统不间断原则。本行应建立灾难备份系统，发生突发事件时，应按规定程序切换到灾难备份系统，保障网上支付跨行清算系统的不间断运行； （二）业务连续性原则。处置网上支付跨行清算系统危机时，应采取积极措施，处置措施预案应具有可操作性，保障网上支付跨行清算系统支付业务处理的连续性； （三）数据完整性原则。处置危机时应尽快查找丢失的支付数据，确保数据的完整性和客户资金安全性。 第五条网上支付跨行清算系统的备份设施 本行网上支付跨行清算系统以同城票据交换系统、大小额支付系统、银联系统、兴业银银平台作为备份清算渠道。 第二章组织架构及职责分工 第六条网上支付跨行清算系统应急预案处理组织架构包括应急领导小组、应急执行小组及应急保障小组，各应急小组名单及联系方式见附件1。 （一）应急领导小组 应急领导小组由董事长领导担任组长，行长负责人担任副组长，
中国银行股份有限公司网上银行个人服务业务规则 (BOCNET) 第一条在中国银行股份有限公司（以下简称中国银行）营业网点开立了长城电子借记卡、集中的贷记卡、准贷记卡及存折账户（普通活期、活期一本通、定期一本通）的客户可通过网上自助注册或营业柜台注册方式开通中国银行网上银行个人服务。凡注册网上银行个人服务的客户均应按此业务规则办理网上银行业务。 第二条中国银行网上银行个人服务提供查询版、理财版和贵宾版服务。查询版服务只能进行账户的查询，不能进行转账汇款、投资及支付等。理财版和贵宾版服务为客户提供的服务功能包括：账户查询、转账汇款、跨境汇款、主动收款、私对公转账、信用卡、外汇买卖、国债买卖、基金买卖、黄金买卖、B股银证转账、第三方存管、银期转账、贵金属代理、中银理财计划、结构性理财、小额结售汇、贷款管理、跨行互联服务、网上支付及代缴费、自助关联账户等。贵宾版另外提供VIP资讯服务。中国银行将根据客户申请的服务和身份认证方式的不同提供不同的服务功能，且中国银行网上银行银行通过持续升级以提供不同的服务产品满足客户不断变化的金融服务需要。通过网上自助注册的客户只能使用中国银行网上银行查询版个人服务。注册成为中国银行网上银行个人服务贵宾版的客户是中国银行中银理财、财富管理和私人银行贵宾客户。客户可以凭身份证明资料到柜台进行网银服务版本的升级。 跨行互联服务是依托于人民银行网上支付跨行清算系统向客户提供的银行之间的便捷服务功能，主要满足客户通过网上银行进行跨行账户信息的查询及跨行账户的资金实时划转。跨行互联服务仅面向理财版和贵宾版客户提供服务，功能包括协议付款签约、协议查询签约、跨行账户查询、转账服务、在线服务、预约管理六项功能。 第三条中国银行网上银行个人服务提供24小时服务，但各具体服务项目应在相应系统开通时间内办理。 第四条使用中国银行网上银行个人服务的客户在首次使用网上银行时应注意： 1. 通过柜台注册方式申请使用网上银行个人服务的，根据银行打印的服务凭条上的“网银登录用户名”登录后，客户必须设置本人使用的网银用户名（6-20位含有数字、字母的用户名）；通过自助注册方式申请使用网上银行服务的，在注册过程中设定本人使用的网银用户名。用户名一经设定不能更改。 2. 通过柜台注册方式申请使用网上银行个人服务的客户，必须将在柜台注册时设置的6位数字密码修改为符合中国银行网上银行用户安全机制要求的登录密码（8-20位含有数字、字母的密码）。客户可根据需要或按安全须知要求网上自助修改登录密码。 3.客户应及时设置网银预留信息，以有效分辨假冒网站，并可选择使用我行网银“中银E信”服务，设置短信通知服务，及时了解网银账户资金动向。
资料介绍： 这里的词汇是在最合适的一致性基础上对本书中涉及到的(十国集团和欧共 体)中央银行所使用的术语给出解。它不打算对这些术语给出法律定义。应该认识到，它在其他语言中未必能找到完全等同的术语。 咨询轧差（advisory netting)：见状态轧差。 受保支付系统(assured payment system)(aps)：一种价值交换系统中的协议其中，及时完成一笔支付指令的结算，需要第三方(主要是银行、银行辛迪加或者清算所)不可撤销的和无条件的承诺支持。参见价值交换结算系统。 自动化清算所(automated clearing house)(ach)：一种电子清算系统，在系统中支付指令，主要借助磁介质或者通过电信网络在金融机构之间进行交换并由数据处理中心处理。参见清算。 自动柜员机(automated teller machine)(ATM)：一种可以让已授权的用户，主要利用机器可读的塑料卡，从其帐户提取现金并可向用户提供不同种类的其他服务诸如余额查询、资金转帐和接收存款的机电设备。ATM可以以联机实时查询授权数据库或者脱机两种方式运行。 银行汇票(bank draft)：在欧洲，该术语通常指一种由银行自身兑付的票据。银行汇票由付方在银行购买并发送给收方，收方提交银行汇票给收方的开户银行，收方的开户银行对收方支付。收方的开户银行再提交银行汇票给付方银行并由付方银行偿付。在美国，该术语通常指由银行自身或者从其他银行兑付的汇票或者支票。在银行本票中，银行既是出票人又是受票人。在银行柜员支票中，一家银行是出票人，另一家银行是受票人。银行汇票可能由银行按其自己的目的签发或者由客户购买并发送给收款人以清偿债。 批处理(batch)：一组支付指令和(或)证券转让指令以一个集合在处理点以不连续的时间间隔发送或处理。 受益所有权／权益(beneficial ownership/interest)：接收证券或其他金融票据的部分或全部所有权权益的权利(如收入、选举、转帐权)。受益所有权通常区别于证券或金融票据的法定所有权。参见法定所有权。 双边轧差结算系统(bilateral net settlement system)：它是一种结算系统，其参与者的双边轧差结算余额是在每对参与者之间进行结算的。参见净贷记和借记余额。 双边轧差(bilateral netting)：双方之间对其双边债务进行轧差的协议。协议包含的债务可能产生于金融合同或转帐交易或者同时产生于两者。参见轧差，多边轧差，净额结算。
一，支付清算体系的简介 支付清算体系是一个国家的金融基础设施，或说公共服务。我国由央行主管此事，目前大体维持“结算-清算”二级制的支付体系。通俗地讲，银行与商户、消费者之间为结算关系，而银行之间构成清算关系，两个层次交易完成后，支付环节才算终了。清算，其实就是因跨行交易而产生的银行间债务债权进行定期净轧（比如每日），以结清因跨行交易产生的债务债权。清算更为底层，是一个平台，由央行主导建设，一般个人用户不会直接接触清算系统。结算则是前端，由银行、非金支付公司等向客户提供服务，也就是所谓的支付业务。银行自身接入清算系统，非金融支付公司则以自已开户的备付金托管行代理，接入清算系统。 图1“结算-清算”二级体系 从上面的二级体系可以看出，跨行的清算必须经过央行的清算系统进行处理，而银行内部的结算，则是由各个商业银行自己经营办理。 在《中国人民银行法》中规定了中国人民银行对清算的义务和责任： 1，中国人民银行应当组织或者协助组织银行业金融机构相互之间的清算系统，协调银行业金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务，具体办法由中国人民银行制定。 2，中国人民银行会同国务院银行业监督管理机构（银监会）制定支付结算规则。 在《商业银行法》中规定了商业银行对结算的支持：
1，商业银行可以经营办理国内外结算。 因此，清算不等于结算。从基础概念看，央行主导了银行业金融机构之间的清算系统，而商业银行则可以经营国内外结算业务，即是“结算-清算”二级制的支付体系。 那么，为什么央行需要维持目前的“结算-清算”二级体系呢？笔者认为本质是监控资金在全社会的流动，避免系统性风险，提高支付的效率，树立公众对支付体系的信心，同时，有利于有效地实施货币政策等。由于清算系统是平台系统，不是前端服务，因此对用户体验没有刻意要求，但对系统稳定性、可靠性、高效性、安全性要求极高，央行将其视为金融的基础设施，或称公共服务，依然未允许市场化的商业介入。结算环节则是市场主体分散的交易，对用户体验要求较高，因此在不产生系统性风险（要一定程度上容忍非系统性风险，比如创新业务试点中发现安全漏洞之类的）的前提下，当局鼓励创新，增加用户支付效率，改进体验。因此，我们认为，央行希望实现的意图为维持现有格局，清算环节仍然视为基础设施，不希望市场介入；支付结算环节则放开竞争，鼓励创新。 目前在运行的清算系统均由央行主管，主要包括大额实时支付系统、小额批量支付系统、网上支付跨行清算系统（超级网银）、同城票据清算系统、境内外币支付系统、全国支票影像交换系统、银行业金融机构行内支付系统、银行卡跨行支付系统（银联跨行交易清算系统CUPS）、城市商业银行资金清算系统和农信银支付清算系统等。这些系统大多由央行主办，可视为非盈利的基础设施，仅银行卡跨行支付系统由特许企业（银联）运营（但银联仍由央行主管）。 二，清算的运作过程 本节笔者以银联为例子，结合目前的刷卡消费涉及的发卡行，收单行，衔接机构，用户和商户等主体，全面阐述清算的过程。 1，清算账户的开通 清算进行的前提条件是参与清算的主体需要开通清算账户，用于管理清算过程中形成的债权债务沉淀，管理资金的头寸。 首先接入相关清算系统的主体需要在清算系统开清算账户，银行一般需要在央行开通准备金账户和备付金账户（主要用于清算），银联则只需要在央行开通备付金账户即可，无需准备金账户。 而商户对接银联的清算则有两种接入模式： ? 直联商户：即直接通过银联的POS接入商户，商户的交易过程会经过银联网络，且其清算过程是由银联的收单清算系统进行处理，直联商户的结算账户（不在央行清算系统开清算账户，只是在商业银行开结算账户而已）一般不是开在央行的清算系统，而是开在一般商业银行中，银联通过对应的小额系统对其结算账户进行贷记处理。 ? 间联商户：是由收单行自己布置POS对接的商户，商户的交易过程一般对银联来说是透明的，其清算过程，或者说应该是结算过程是由对应的收单行跟各个商户自己进行的，银联不参与其中的结算。
中国银行分为三类 第一类:央行中国人民银行 职能:肩负“制定和执行货币政策，维护金融稳定，提供金融服务”三大支柱职能，担负14项主要职责， 即: (一)起草有关法律和行政法规;完善有关金融机构运行规则;发布与履行职责有关的命令和规章。 (二)依法制定和执行货币政策。 (三)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场。 (四)防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。 (五)确定人民币汇率政策;维护合理的人民币汇率水平;实施外汇管理;持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。 (六)发行人民币，管理人民币流通。 (七)经理国库。 (八)会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行。 (九)制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测。 (十)组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责。 (十一)管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。 (十二)作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动。 (十三)按照有关规定从事金融业务活动。 (十四)承办国务院交办的其他事项。
第二类政策性银行 国家开发银行职能:国家开发银行是中国最大的政策性银行，它的主要业务范围是支持国家基础设施的建设和国家区域经济的均衡发展。1997年以前，国家开发银行主要从国家计委和国家经贸委推荐的项目中挑选贷款项目。1998年以后，国家开发银行逐步面向市场，建立了贷款项目的市场开发机制，同时，对国家计委、国家经贸委的推荐项目，进行严格评审，自主决策。 中国农业发展银行职能:中国农业发展银行属于政策性银行，其由政府设立，以贯彻国家产业政策和区域发展政策为目的的，不以赢利为目标的金融机构。其资金来源为中国人民银行再贷款，同时发行少量的政策性金融债券，一般办理粮食、棉花、油料等主要农副产品的国家专项储备和收购贷款，扶贫贷款和农业综合开发贷款以及小型农、林、牧、水基本建设和技术改造贷款。 中国进出口银行职能:贯彻执行国家产业政策、外经贸政策、金融政策和外交政策，为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外关系发展和国际经贸合作，提供政策性金融支持。 第三类:商业银行首先讲解商业银行的职能，商业银行的职能是就其本身性质而言的功能，强调商业银行发挥作用的内政性能。大体有以下四方面的职能。 第一、信用中介职能。商业银行作为货币借贷双方的“中介人”，通过负债业务(集中社会上各种闲散资金)和资产业务(将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部门)，实现资本的融通，对经济结构和运行过程进行调节。这是商业银行的最基本职能，最能反映其基本特征。 第二、支付中介职能。商业银行作为企事业单位和个人的货币保管、出纳和支付
银行支付清算系统运行管理工作规定第一章总则 第一条为加强某银行支付系统的安全运行管理，进一步明确支付系统各相关业务、技术、运行操作管理部门职责，加强部门间的分工协作，及时预防、发现、报告、处理各类影响支付系统正常运行事故的发生，确保支付系统的安全、稳定、高效运行，根据人民银行《中国现代化支付系统运行管理办法》及某银行有关管理规定，特制定本办法。 第二条本规定适用于某银行支付系统的各项业务操作和管理工作。第三条本办法所称支付系统，包括大、小额支付系统和支票影像交 换系统。 第四条本办法适用于承担支付系统运行、维护和管理的资金清算部、科技开发部以及各支行。 第五条支付系统管理由总行资金清算部负责支付清算系统的运行；科技信息部负责总行支付系统及软件维护、硬件维护以及技术维护。 第二章岗位职责 第六条某银行支付清算系统运行维护、管理由资金清算部、科技开发部共同负责，系统设置系统管理员、密押员、业务主管和操作员岗位： 资金清算部作为支付系统的业务主管部门，接受人民银行某市中心支行会计财务科和科技科的业务、技术指导， 总体负责支付系统的业务管理，主要职责包括： （一）根据总行及石家庄中心支行相关制度，制定我行支付系统相关业务管理规定，并负责组织实施。 （二）负责所辖支付系统参与者的准入、变更和退出的初步审核，并按相关要求上报人民银行某市中心支行。 （三）负责商业银行前台客户端的系统设置，以及相关维护。负责商业银行前台客户端正常业务处理。前置机（MBFE）登录和退出。 （四）负责对所辖支行的系统参与者进行业务指导，受理各参与者的清算举报、纠纷以及业务咨询。 （五）发生影响我行支付系统业务正常处理的异常情况和重大故障时，经主管行长批准后向当地人民银行和石家庄中心支行业务主管部门报告故障原因、处
中国银行股份有限公司电子支付商户合作协议书 （适用于与非第三方支付公司的合作） 甲方：中国银行股份有限公司分行 负责人： 联系人： 地址： 邮编： 电话： 乙方： 法定代表人： 联系人： 联系电话： 邮政编码： 联系地址： 为通过互联网、移动通信网及有线电视网向甲乙双方客户提供更加便利、快捷的电子支付服务，深化双方在电子支付领域的合作，促进双方业务的共同发展，本着自愿、平等、互利的原则，甲乙双方经充分协商，由甲方作为网上支付业务的收单业务管理主体，就电子支付相关合作事宜达成如下协议，并承诺严格遵守下列条款，承担各自的权利和义务。 第一条定义 如无特别说明，下列用语在本协议中的含义为： 1.电子支付：指甲乙双方借助互联网、移动通信网及有线电视网和电脑、手机 和有线电视等电子终端为客户提供的支付中介服务，可以满足客户通过乙方提供的交易平台购买商品或服务时自助划转交易结算资金的需求。如无特别说明，本协议中电子支付指通过甲方电子银行支付系统与乙方支付平台系统
之间的连通，共同为客户提供电子支付服务。根据电子支付渠道的不同，甲方提供的电子支付服务包括：网上银行支付、手机银行支付、家居银行支付。 2.客户：指甲乙双方共同的客户，即利用甲乙双方提供的支付工具通过乙方提 供的网站等交易平台购买商品或服务的个人。 3.买方与卖方：即通过乙方提供的网站等交易平台进行商品或服务交易的过程 中的交易双方。买方为商品或服务的购买者，卖方为商品或服务的提供者，若乙方直接提供商品或服务，则亦为卖方。 4.退货：指甲方根据乙方提交的退款指令，按照该笔退款指令对应的原始订单 号和初始付款账户信息，将相应款项退还至买方客户在甲方开立的银行账户的服务。 5.错误：指客户通过甲方电子支付系统向乙方支付货款的过程中出现的金额、 合同号(或订单号)、收款人、交易处理结果等与乙方的记录不符的情况，或甲方记录的乙方账务信息与实际发生不符。 6.差错处理：指甲乙双方在支付交易资金清算完成后，在出现甲乙双方记录的 账务信息不符的情况下进行的账务核查和账务调整等处理措施。 7.信息：指任何以口头、书面、图标或电子方式存在的甲乙双方过去、现在或 将来的商业计划、规章制度、财务信息、技术方案、操作手册等资料的内容以及电子支付相关的合作协议、收费方式、结算方式、接口技术、安全协议及证书等方面的信息。 8.日：除明确说明为“工作日”外，“日”指日历日。 9.当日：指日历日北京时间0：00-24：00。 10.支付成功：指甲方收到客户通过乙方系统提交的支付交易指令后，扣减客户 的在甲方开立的账户资金或额度成功。 第二条声明与保证 （一）甲方声明及保证 1.甲方为经中国银监会批准并在工商行政管理机构注册的金融机构。 2.甲方不直接受理客户对乙方或其合作卖方售卖商品或服务的投诉。 （二）乙方声明及保证
电子货币和中国的清算体系 学货币体系一定要了解清算基础知识。小牛虽然是一知半解,不过可以谈点自己知道的基础知识,算是给初学者入门。有愿意深入了解国内清算体系的,可以按顺序阅读文尾的链接。 (注:支付、清算、结算、电子货币这些术语在不同的环境下有不同的含义,请各位不要拘泥于定义本身。) 要谈清算,我们得先按照小牛的方式展开来介绍电子货币。 电子货币从存储方式来分主要有两大种: 1.存储在主系统服务器(近似于星型结构) 客户端需要通过某种方式(如用户名密码)登录主系统,来支配自己存在主系统上的子帐户。在脱离主系统时,此种电子货币无法使用。央行支付清算系统CNAPS、银行卡系统、支付宝都属于这种方式。从严格意义上来说,这不算电子货币,只是电子帐务罢了。 2.存储在用户端(近似于总线结构) 由于这种电子货币存储在用户端,其分立子系统、电子货币(及其载体)必须严格加密,以使用户不能随意修改电子货币金额。此种电子货币可以脱离主系统使用。多数IC卡(如交通卡等电子储值卡)属于这种方式,比如你在公交车上刷卡,公交车的刷卡机直接从你的卡中把钱扣掉,公交车回到总公司再和主系统接驳上缴电子货币(甚至可以向主系统上报每个IC卡的最近交易记录和余额信息)。另一种不同的例子是基于internet的数字电子货币(不是指网上银行),只是好像还远没有达到普及。 中国的电子货币按级别高低分为三种:
1. 在央行支付清算系统CNAPS(包括清算系统SAPS和会计核算系统ABS)中的电子基础货币:只在“央行”和在该系统上开立帐户的“直接参与者”(包括银行等金融机构)之间使用。电子基础货币属于“基础货币”范畴,实际就是准备金。见 2.1篇结构图。 2. 参与央行支付清算系统的银行成员自己的银行卡+网银系统中的电子银行货币:只在“银行”和在该系统开立帐户的“用户”之间使用,一旦跨行就需要通过其它系统转换成其它银行的电子银行货币。比如你的银行卡(网上银行)中的钱就是电子银行货币。电子银行货币属于“衍生货币”(即存款)范畴。 3. 非银行机构自己的第三方支付系统中的非银行电子货币:只在发行机构和该系统的交易用户之间使用。比如支付宝中的储值、腾讯的Q币、超市的储值卡等。非银行电子货币属于“代货币”范畴。第三方支付系统现在多为独立系统或接驳在银行网银系统上,以后有可能直接接入央行第二代支付系统(小名叫超级网银,其实超级网银只是它的一部分功能)。 一种电子货币只能在其系统中使用。一旦要跨越系统,就需要“转换”成另一个系统的电子货币,这种“转换”往往需要更高级别的电子货币(作为转换的媒介)和中介电子系统的参与。两个不同系统通过中介系统进行资金转移并结清的过程就是小牛理解的电子货币时代的“清算”。 狭义的清算是针对银行(或平级机构)间的,广义的清算还包括非银行电子货币的清算(如支付宝的买家和卖家之间的储值清算)。两者的原理相近,可以触类旁通。本文介绍的是狭义的清算。 我们从一个简单的例子开始。中国银行有自己独立的电子银行系统,招商银行也有自己独立的电子银行系统。两个系统都只认自己的电子银行货币。A公司在中
中国银行股份有限公司安徽省分行 支付清算业务内部控制实施细则 第一章总则 第一条为适应中国银行股份有限公司安徽省分行支付清算业务发展需要，进一步完善运营部内部控制体系，有效防范和控制支付清算业务各类风险，保障支付清算体系安全稳健地运行，根据《中国银行股份有限公司支付清算部内部控制实施细则》并结合我行业务实际，特对2005年度制定的《中国银行安徽省分行清算收付业务内部控制实施细则》进行全面修订，形成《中国银行股份有限公司安徽省分行支付清算业务内部控制实施细则》（以下简称《实施细则》）。 第二条内部控制是银行业的一种自律行为，其核心是建立、健全职责分离、横向与纵向相互监督制约的机制。 第三条建立我行支付清算业务内控制度的目的是规范业务操作，明确岗位责任，严格工作秩序，对全辖各项支付清算业务进行事前防范、事中控制、事后监督，确保我行支付清算业务正常、有序地开展。 第四条内部控制是银行业务运行中不可缺少的一部分。其表现形式为：建立、规范各种业务管理制度、严格工作程序、实施有效的控制方法和控制措施。 第五条本部门内部控制是以支付清算业务操作规程为基
础，力争使内部控制覆盖整个业务过程、渗透每个操作环节，并由全体业务人员参加。
第六条内部控制体系包括以下五大要素： （一）内部控制环境； （二）风险识别与评估； （三）内部控制措施； （四）信息交流与反馈； （五）监督评价与纠正。 第七条分行运营部是主管全辖支付清算业务的职能部门，负责制订支付清算业务的内部控制制度并组织实施，对全辖支付清算业务进行管理，定期、不定期对支付清算业务进行现场和非现场检查，并进行分析、评价。 第八条内部控制重视对人员的管理。为使全体员工能充分了解内部控制的意义且自觉履行职责，需要营造一个良好的企业文化氛围和建立有效的激励约束机制。 第九条省分行运营部应制定各项支付清算业务管理规定及操作规程，并明确各业务环节的风险点和控制措施。各级支付清算业务管理及操作人员，应严格执行总行及省行相关支付清算管理制度及操作流程。 第十条支付清算业务风险主要包括：操作风险、市场风险等，应充分判断、识别和评估支付清算业务的各类风险。在开办新业务、开发新系统之前，应对潜在的风险进行评估和论证，并提出相应控制措施。