资证资字[2008]243号
中信证券避险共赢集合资产管理计划
清算报告
管理人：中信证券股份有限公司
托管人：中国银行股份有限公司
报告日期：2008年6月26日
目录
第一节 集合资产管理计划概况 (2)
第二节 清算结果 (3)
第三节 审计报告 (4)
第四节 托管人报告 (14)
第五节 律师事务所见证意见 (15)
第六节 有关事项说明 (20)
第七节 信息披露的查阅方式 (21)
附件：审计报告、托管人报告及律师事务所见证意见盖章页 (22)
第一节集合资产管理计划概况
名称：中信证券避险共赢集合资产管理计划
类型：开放式、限定性、存续期三年
成立日：2005年6月16日
到期日： 2008年6月16日
投资目标：控制集合资产在投资期末的本金风险，追求集合资产超
过投资基准的稳健增值
投资策略：管理人基于恒定比率投资组合保险策略（简称CPPI策
略）控制集合资产在投资期末的本金风险，运用VaR技
术全程监控投资风险，确保上述投资策略的实施。对集
合资产实施优化配置，追求集合资产超过投资基准的稳
定增值。管理人按照本合同到期约定，为本集合计划其
他委托人在投资期末的本金风险提供相应保障
投资基准：期初三年定期储蓄存款利率（定期整存整取税后利率）管理人：中信证券股份有限公司
托管人：中国银行股份有限公司
注册登记机构：中信证券股份有限公司
第二节清算结果
根据《中信证券避险共赢集合资产管理计划合同》与《中信证券避险共赢集合资产管理计划说明书》的规定，中信证券避险共赢集合资产管理计划（简称“本集合计划”）已于2008年6月16日到期。本公司作为本集合计划的管理人，已于2008年5月28日与托管人中国银行、安永华明会计师事务所、德恒律师事务所等中介机构共同组成清算小组，处理清算相关事宜。经清算小组共同商议，确定从2008年6月17日至2008年6月23日为本集合计划产品清算期间，清算起始日为2008年6月17日，清算结束日2008年6月23日，以2008年6月27日为本集合计划资产支付日，分配本集合计划清算结束日剩余财产及本集合计划清算结束日至本集合计划资产支付日所形成的银行存款利息（扣除资产支付形成的银行划款手续费）。现将资产清算结果公布如下：
一、清算结束日资产份数：935,206,273.95份
二、清算结束日资产总值：1,116,558,758.09元
三、清算结束日至集合计划资产支付日形成的银行利息收入：92,108.49元
四、资产支付形成的银行划款手续费支出：1,600.00元
五、资产支付日可分配资产总值：1,116,649,266.58元
六、资产支付日单位净值：1.194013元（保留至小数点后六位）
本集合计划清算后的全部委托人本金及投资收益将于2008年6月27日起由托管人—中国银行从本集合计划托管账户划出，通过各推广机构划往委托人指定的银行账户，请注意查询。
第三节审计报告
安永华明（2008）专字第60469435_A16号中信证券避险共赢集合资产管理计划清算组：
我们审计了后附的中信证券避险共赢集合资产管理计划（简称“中信避险共赢”）按照后附的清算事项说明二所述的编制基础编制的清算报表，包括2008年6月17日中信避险共赢终止日资产负债表，2008年6月23日中信避险共赢清算结束日资产负债表及清算财产表和自2008年6月17日至2008年6月23日止期间的清算损益表及债务清偿表以及清算事项说明。清算报表的编制是中信避险共赢清算组的责任。我们的责任是在实施审计工作的基础上对清算报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对清算报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关清算报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的清算报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与清算报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价中信避险共赢管理人选用清算报表编制政策的恰当性，以及评价清算报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，中信避险共赢清算报表已经按照后附的清算事项说明二所述的编制基础编制，在所有重大方面公允地反映了2008年6月17日中信避险共赢终止日及2008年6月23日中信避险共赢清算结束日的资产负债状况以及自2008年6月17日至2008年6月23日止期间的清算损益及债务清偿情况。
（此页无正文）
安永华明会计师事务所中国注册会计师：张小东
中国注册会计师：陈珊中国北京 2008年6月24日
附件一：清算报表
1、终止日资产负债表
中信证券避险共赢集合资产管理计划
终止日资产负债表
2008年6月17日
金额单位:人民币
元
终止日
2008年6月17日资产
普通资产：
银行存款 1,520,697,298.82结算备付金 11,460.13存出保证金 387,549.18应收利息 3,744,598.05资产总计 1,524,840,906.18
债务及清算净损益
普通债务：
应付退出款 406,080,406.10应付管理人报酬 1,472,566.67应付托管费 294,513.34应付交易费用 329,605.85其他负债 274,458.02
债务合计 408,451,549.98
持有人权益
实收委托资产 935,206,273.95未分配利润 181,183,082.25
持有人权益合计 1,116,389,356.20债务及持有人权益总计 1,524,840,906.18
持有人份额 935,206,273.95集合计划单位净值（保留至小数点后六
位） 1.193735计划管理人：计划托管人：
1、清算结束日资产负债表（续）
中信证券避险共赢集合资产管理计划
清算结束日资产负债表
2008年6月23日
金额单位:人民币
元
清算结束日
2008年6月23日资产
普通资产：
银行存款1,116,466,653.70结算备付金-存出保证金-应收利息92,104.39资产总计1,116,558,758.09
债务及清算净损益
普通债务：
应付退出款-应付管理人报酬-应付托管费-应付交易费用-其他负债-
债务合计-
清算净损益
清算净收益(清算净损失以“－”号表
示) 1,116,558,758.09债务及清算净损益总计1,116,558,758.09
持有人份额935,206,273.95集合计划单位净值（保留至小数点后六
位） 1.193917计划管理人：计划托管人：
中信证券避险共赢集合资产管理计划
清算财产表
2008年6月23日
金额单位:人民币元
清算结束日预计可变现金额
2008年6月23日
财产项目
普通财产：
银行存款1,116,466,653.701,116,466,653.70结算备付金--存出保证金--应收利息 92,104.39 92,104.39清算资产总计1,116,558,758.091,116,558,758.09
计划管理人：计划托管人：
中信证券避险共赢集合资产管理计划
清算损益表
2008年6月17日至2008年6月23日（“清算期间”）
金额单位:人民币元
项目清算期间数一、清算收益（清算损失以“－”号表示）
1、存款利息收入195,045.01
清算收入小计195,045.01
二、清算费用
1.审计费15,000.00
2.银行手续费64
3.12
3.律师费10,000.00清算费用小计25,643.12
三、本期清算净收益169,401.89
四、从持有人权益转入1,116,389,356.20累计清算净收益（清算净损失以“－”号表示）1,116,558,758.09
计划管理人：计划托管人：
4、债务清偿表
中信证券避险共赢集合资产管理计划
债务清偿表
2008年6月17日至2008年6月23日（“清算期间”）
金额单位:人民币元
中信避险共赢终止
日清算期间
内增加
清算期间内减
少清算结束日清偿方式
2008年6月17日2008年6月23日
普通债务：
应付退出款406,080,406.10-406,080,406.10-现金应付管理费1,472,566.67-1,472,566.67-现金应付托管费294,513.34-294,513.34-现金应付交易费
用329,605.85-329,605.85-现金其他负债 274,458.02-274,458.02-现金
普通债务合
计408,451,549.98-408,451,549.98-
计划管理人：计划托管人：
附件二：清算事项说明
清算事项说明
自2008年6月17日至2008年6月23日止期间
（除另有说明外，以人民币元为货币单位）
一、中信证券避险共赢集合资产管理计划简介
1、基本情况
中信证券避险共赢集合资产管理计划（简称“本集合计划”）经中国证券监督管理委员会证监函[2005]57号《关于同意中信证券股份有限公司设立中信证券避险共赢集合资产管理计划的无异议函》的批准，由中信证券股份有限公司作为管理人，由中国银行股份有限公司作为托管人，由中信证券股份有限公司、中国银行股份有限公司、中信银行及中信万通证券有限责任公司和中信金通证券有限责任公司作为推广机构。自2005年4月7日进行推广并于2005年6月16日正式成立。设立时持有人投资总额为人民币1,122,059,506.03元，折合集合计划份额为1,122,059,506.03份。该资金已经北京天华会计师事务所审验，并出具天华（验）字[2005]009-43号验资报告。
本集合计划为开放式、限定性集合资产管理计划，存续期为3年，终止日为2008年6月17日。
2、清算原因
存续期限到期。
3、清算期间
根据本集合计划资产管理合同约定，于2008年6月17日起终止本集合计划，并开始进行清算。本集合计划已于2008年6月23日完成清算工作，清算期自2008年6月17日开始至2008年6月23日。
二、清算报表编制基础
本集合计划的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。自本集合计划终止日起，资产负债按清算价格计价。由于报告性质所致，本报表并无比较期间的相关数据列示。
三、主要会计政策
1、记账本位币
本集合计划以人民币为记账本位币。
2、存款利息收入的确认和计量
存款利息收入按照本金与适用的利率逐日计提的金额入账。
3. 实收委托资产
每份集合计划份额面值为人民币1.00元。实收委托资产为对外发行的集合计划份额总额。由于申购、赎回引起的实收委托资产的变动分别于集合计划申购确认日、赎回确认日确认。清算期间无变动。
4、清算损益
清算损益核算集合计划清算期间处置资产确认债务等发生的损益，集合计划的持有人权益即实收委托资产和未分配利润也在本科目核算。清算终结时将持有的清算费用和清算收入结转至清算损益。
5、集合计划的收益分配政策
集合计划终止日起20个工作日内，集合计划将收益全部以现金方式分配给持有人。
四、清算情况
自2008年6月17日起，清算组对集合计划的资产、负债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
（一）资产处置情况
1、清算开始日银行存款为人民币1,520,697,298.82元，清算期间收回银行存
款人民币3,996,547.98元，支付银行存款（偿还各项负债及支付各项清算费用）共计人民币408,227,193.10元，清算结束日银行存款为人民币1,116,466,653.70元。
2、清算开始日结算备付金为人民币11,460.13元，清算期间全部收回。
3、清算开始日存出保证金为人民币387,549.18元，清算期间全部收回。
4、清算开始日应收利息为人民币3,744,598.05元，清算期间计提应收利息人
民币195,045.01元，清算期间收回人民币3,847,538.67元，清算结束日应收利息为人民币92,104.39元。
应收利息为应收托管人——中国银行的存款利息，计息期自2008年6月21日开始至2008年6月23日。
（二）负债处置情况
1、清算开始日应付退出款为人民币406,080,406.10元，清算期间全部偿还。
2、清算开始日应付管理人报酬为人民币1,472,566.67元，清算期间全部偿还。
3、清算开始日应付托管费为人民币294,513.34元，清算期间全部偿还。
4、清算开始日应付交易费用为人民币329,605.85元，清算期间全部偿还。
5、清算开始日其他负债中应付席位保证金为人民币250,000.00元，清算期间
全部偿还。
6、清算开始日其他负债中应付退出费为人民币24,458.02元，清算期间全部
偿还。
（三）持有人权益情况
持有人权益清算开始日为人民币1,116,389,356.20元，清算结束日为人民币1,116,558,758.09元。
（四）清算损益情况
清算期间共发生清算净损益为人民币1,116,558,758.09元，明细如下：
金额单位:人民币元
项目清算期间数
一、清算收益（清算损失以“－”号表示）
1、存款利息收入 195,045.01
清算收入小计 195,045.01
二、清算费用
1.审计费15,000.00
2.银行手续费64
3.12
3.律师费 10,000.00
清算费用小计 25,643.12
三、本期清算净收益 169,401.89
四、从持有人权益转入1,116,389,356.20
累计清算净收益（清算净损失以“－”号表示）1,116,558,758.09五、清算结束日的资产负债及剩余财产分配情况
清算结束日剩余财产为人民币1,116,558,758.09元，根据本集合计划资产管理合同约定，将全部分配给本集合计划全部持有人。
管理人决定2008年6月27日分配清算结束日剩余财产人民币1,116,558,758.09元及集合计划清算结束日至集合计划资产支付日预计形成的银行存款利息人民币92,108.49元，扣除银行划款手续费预计1600.00元后，合计人民币1,116,649,266.58元，即每单位分配人民币1.194013元（保留至小数点后六位）。
第四节托管人报告
中信证券避险共赢集合资产管理计划
托管人报告
在中信证券避险共赢集合资产管理计划存续期间，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对中信证券避险共赢集合资产管理计划（以下称“本计划”）的托管过程中，严格遵守《证券公司客户资产管理业务试行办法》、《关于证券公司开展集合资产管理业务有关问题的通知》和其他有关法规、托管协议的规定，不存在损害计划份额持有人利益的行为，认真履行了应尽的义务。
本报告中的基础财务数据与我部记录核对无误。
中国银行股份有限公司
托管及投资者服务部
2008-6-26
第五节律师事务所见证意见
北京市德恒律师事务所
关于中信证券避险共赢集合资产管理计划清算事宜
见证意见
德恒DHLBJSEC000207-1号致：中信证券股份有限公司
根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司客户资产管理业务试行办法》（以下简称“《试行办法》”）、《关于证券公司开展集合资产管理业务有关问题的通知》等法律、法规和其他规范性文件有关规定和要求，北京市德恒律师事务所（以下简称“本所”）作为中信证券股份有限公司（以下视情形简称“中信证券”、“公司”或“管理人”）特聘专项法律顾问，就中信证券避险共赢集合资产管理计划（以下简称“集合计划”）清算过程中的有关事宜进行见证，并出具本见证意见。
本所对集合计划清算事宜相关材料进行了审核，根据对事实的了解和相关法律的理解出具本见证意见。
中信证券已向本所保证和承诺，即其向本所提供了为出具本见证意见所必需的材料，其所提供的材料和对有关事实的口头及书面说明均是真实的、准确的、不存在任何遗漏，中信证券向本所提供的文件原件与复印件完全一致。
对本见证意见至关重要而又无法获得独立证据支持的事实，本所依赖于中信证券或其他有关单位出具的证明文件和有关说明。本所对以上无其他证据可供佐证的证明文件和有关说明视为真实无误。
本所仅就与集合计划清算程序有关的事项发表见证意见，并不对有关会计、审计等非本所律师专业事项发表意见。在本见证意见中对有关会计报表、审计报告中某些内容的引述，并不表明本所对这些内容的真实性、准确性、合法性作出任何判断或保证。
本见证意见仅供见证集合计划清算过程之目的使用，未经本所书面同意，任何人不得将本见证意见用作任何其他目的。
基于以上提示和声明，本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对中信证券提供的文件和事实进行了核查和验证，现出具法律意见如下：
一、集合计划基本情况
2005年4月7日中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）对中信证券申请设立集合计划出具了《关于同意中信证券股份有限公司设立中信证券避险共赢集合资产管理计划的无异议函》，中信证券在取得中国证监会前述无异议函后于2005年4月18日起向社会公开发行集合计划，并于2005年6月16日公告集合计划成立。
集合计划基本情况为：为限定性集合资产管理计划，成立日为2005年6月16日，存续期三年，管理人为中信证券，托管人为中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”），设立时持有人投资总额为人民币1,122,059,506.03元，折合集合计划份额为1,122,059,506.03份。
经核查，本所认为，集合计划为依法成立的集合资产管理计划。
二、集合计划的到期
根据《中信证券避险共赢集合资产管理合同》和《中信证券避险共赢集合资产管理计划说明书》，集合计划三年存续期满后不再展期。
中信证券于2008年5月15日向中国证监会和深圳证监局提交了《关于中信证券股份有限公司拟终止“中信证券避险共赢集合资产管理计划”的报告》，在集合计划存续期满后将终止集合计划及有关清算工作安排。
本所认为，管理人对于集合计划终止的安排符合有关法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定。
三、有关清算事宜
（一）成立清算小组
2008年5月28日中信证券与中国银行、安永华明会计师事务所（以下简称“安永”）及本所共同组成集合计划清算小组，召开清算小组成立会议，并就集合计划的清算事宜做出具体时间表和工作安排。
经核查，本所认为中信证券作为集合计划管理人、中国银行作为集合计划托管人成为清算小组成员符合法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定。
经核查，安永持有经2007年度工商年检的《企业法人营业执照》（注册号为企作京总副字第020150号）和《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》（证书号为017），本所认为，安永被聘任为集合计划清算项目的服务机构，符合有
关法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定。
本所现时持有证号为010*********号《律师事务所执业许可证》，已被聘任为集合计划清算项目的服务机构，符合有关法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定。
（二）清算工作计划和安排
管理人根据集合计划清算小组会议讨论，对集合计划清算工作主要安排如下：确定2008年6月17日为集合计划清算起始日，2008年6月23日为清算结束日，清算结束日前支付相关管理费、托管费、交易佣金等应付费用；向中国证监会及深圳证监局报告清算计划并向深圳证券交易所备案；支付有关清算费用；完成审计工作，由安永出具审计报告；托管人出具托管报告；向投资者发布清算结果报告并支付清算资产；注销有关账户；向中国证监会及深圳证监局报告清算结果。
经核查，本所认为，上述清算工作安排符合有关法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定。
（三）与集合计划清算有关的信息披露事宜
根据有关法律、法规和其他规范性文件规定以及集合计划清算工作计划安排，管理人应对与清算有关事项向投资者进行信息披露。
经核查，管理人已于2008年6月2日在其公司网站及有关媒体发布《中信证券避险共赢集合资产管理计划终止与清算提示公告》，公告拟终止集合计划、集合计划清算有关工作安排以及将清算后的集合计划资产分配给集合计划份额持有人等有关事宜。
本所认为，上述已披露事项符合有关法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定，管理人还应根据清算进程向投资者披露清算结果。
（四）有关费用的支付
经核查，管理人已完成《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定的管理费、托管费、有关交易佣金以及本次清算之审计费和律师费的支付，符合有关法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定。
（五）向监管部门报告事项
根据有关法律、法规和其他规范性文件规定以及集合计划清算工作计划安
排，管理人应对集合计划清算有关事项向监管部门报告。
经核查，管理人已于2008年5月15日向中国证监会和深圳证监局提交了《关于中信证券股份有限公司拟终止“中信证券避险共赢集合资产管理计划”的报告》，并于2008年6月20日向中国证监会及深圳证监局报告了集合计划有关清算计划和时间安排情况。
本所认为，上述已报告事项符合有关法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定，在有关清算工作结束后，管理人还应向监管部门报告清算结果。
（六）清算结果
经核查，清算期间清算小组对集合计划的资产、负债进行了清算，安永于2008年6月24日出具了安永华明（2008）专字第60469435_A16号《审计报告》，对集合计划清算进行了审计，清算结束日集合计划剩余财产为人民币1,116,558,758.09元，根据有关法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定，清算后的集合计划资产将全部分配给集合计划份额持有人。
本所认为，截至本见证意见出具日，管理人及清算小组有关集合计划清算工作的安排以及已进行的有关清算工作符合有关法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定，管理人尚需将清算后的集合计划资产分配给集合计划份额持有人，注销有关证券账户和资金账户，并进行有关信息披露和报告。
四、结论意见
综上所述，本所认为，集合计划依法成立；集合计划在存续期满后终止符合有关法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定；截至本见证意见出具日，管理人和清算小组有关集合计划清算工作的安排以及已进行的有关清算工作符合有关法律、法规和其他规范性文件及《中信证券避险共赢集合资产管理合同》规定。
管理人尚需将清算后的集合计划资产分配给集合计划份额持有人，注销有关证券账户和资金账户，并进行有关信息披露和报告。
本见证意见自经办律师签字并加盖本所公章后生效。
本见证意见正本八份，副本若干，具有同等法律效力。
（本页无正文，为《北京市德恒律师事务所关于中信证券避险共赢集合资产管理计划清算事宜见证意见》之签署页）
北京市德恒律师事务所
承办律师：
徐建军
承办律师：
李晓明
二○○八年六月二十五日
竭诚为您提供优质文档/双击可除存量资金自检自查报告 篇一：支付结算工作自查报告 关于支付结算执法自查工作的报告 中国人民银行上海分行： 按照《关于转发的通知》（上海银发[20XX]85号）文件 要求，结合我行支付结算实际工作情况，开展了本次支付结算自查工作，现将自查有关情况报告如下： 一、自查前准备情况 我行成立以分管运营业务的副行长担任组长，运营管理部、信息科技部、资金部、合规部、稽核部、各营业单位负责人为成员的自查工作领导小组，运营管理部负责本次支付结算检查工作的具体组织实施与协调工作。 我行依据历年来人民银行制定的支付结算管理、票据业务、账户管理、支付系统方面的检查方案，参照本行内部日常检查方案以及业务重点，制定了较为完善的自查工作方案。我行要求各自查单位开展自查工作时要以防范风险为导向，通过自查发现制度执行薄弱点，排查可能存在的支付结算风
险隐患，真正达到自查实际效果。 我行制定的自查方案重点方面主要包括： 一是，已经制订业务操作制度是否已经涵盖了我行开办的支付结算业务类型，相关制度是否仍适用现行业务操作；二是，我行是否严格遵照人民币结算账户管理办法办理各项账户业务；三是，我行是否严格遵守支付结算办法规定办理各项票据业务；四是，办理商业汇票签发及贴现业务内部控制是否严密；五是，支付系统运行是否正常，各类业务办理是否合规；六是，检查支付信息报告情况。（注：我行尚未开办银行卡类业务） 二、基本情况 （一）支付结算管理 我行依照本行实际支付结算业务开展情况，在开办人民币业务伊始，即制定了《客户服务及作业支援部准则》，该项准则基本涵盖了我行办理账户业务、票据类业务、支付系统业务的操作规范和内部控制方式，是指导我行办理作业业务的工作最主要的规定，也是我行开展支付结算类业务工作检查的重要依据。我行较为注重按照业务发展形势，不断完善与修订准则规范。如我行开办通过小额支付系统解付银行本票、华东三省一市银行汇票等业务时，立即于该项准则中增加了相应的业务处理规范与要求，确保办理各项支付结算业务时，一线业务人员能够有章可循、有据可查。
清算报告 导读：范文清算报告 【篇一：有限公司清算报告范本】 根据本公司XXXX年XX月XX日的股东会会议/股东决定，解散XXXX有限公司，并于XXXX年XX月XX日成立清算组，清算组由XXX、XXX组成，清算组负责人由XXX担任，并于XXXX年XX月XX日在工商部门核准备案登记。清算组人员已对XXXX有限公司进行了完全彻底的清算，具体清算结果如下： 一、注销公告情况 我公司已于XXXX年XX月XX日在《XXXX》上刊登清算公告，要求债权人申报债权。 二、资产及债权、债务清理情况 1、公司清算期初存货XX元，清算期间处置存货收入现金XX元，差额XX元转入清算损益。清算期初固定资产净值XX元，作价XX元出售给XXXX，处置固定资产差额XX元转入清算损益。
2、由于公司债权不多，客户信誉良好，经过我们清算组的不懈努力，清算期末应收帐款余额XX元已全部收回。 3、公司债务不多，我们在处理资产和收回应收款项同时，用现金归还XX元，与应收帐款对冲XX元，清算期末已支付完所有债务。 三、缴付所欠税款 公司已缴清所欠税款及清算过程中产生的税款，并已于XXXX年XX月XX日注销了国税税务登记证，XXXX年XX月XX日注销了地税税务登记证。 四、支付职工工资、社会保险费用和法定补偿金 职工工资、社会保险费用和法定补偿金XX元在于XXXX年XX月XX日前全部支付完毕。 五、支付清算费用 清算组人员在债权追讨、清偿债务等清算过程中所发生的费用和清算组人员工资XX元均在XXXX年XX月XX日前支付完毕。
六、人员安排 所有员工均在清算结束前安排妥当。 七、分公司和对外投资 公司没有办理分公司，清算期末没有进行对外投资。 八、会计资料保管 经股东会/股东研究决定由XXX保管公司的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料。 九、剩余财产分配 公司财产在支付上述所有款项后，截止清算期末，公司资产总额XX元，其中：流动资产XX元；负债总额XX元；净资产总额XX元。股东按实缴出资比例分配净资产，其中，XXX占XX%，XXX占XX%。 综上所述，清算组对XXXX公司的清算工作已完成，全体股东保证公司债务已清偿完毕，所报清算备案材料真实、完整，并承担由此产生的一切责任。
支付结算管理自查报告 自查报告要明确报告出自何种角度，必须站在乡政府的高度来写，行文语气、叙述方式要适合当地政府的角色。下面就是小编整理的支付结算管理自查报告，一起来看一下吧。 根据相关文件要求，我行高度重视，积极和人民银行沟通，对照《银行业金融机构支付结算工作考核办法》认真梳理，解释开展自查工作，现将自查工作报告如下： 一、基本情况 本次支付结算工作的检查期间为XX年1月1日到XX年12月31日，根据要求我行认真组织了综合管理部、综合业务部的相关人员对我行的支付结算业务和各项管理工作开展了自查，包括综合管理、支付系统管理、结算管理、银行卡管理、账户管理。经自查，我行辖内点能够依法经营，内控制度健全，并能按照相关法律和人民银行要求办理各项业务，未出现重大的操作性错误。 （一）综合管理 1.我行积极参加人民银行支付结算管理部门组织的各类专业会议，遵守会议纪律，按照会议要求准备相关会议资料，会后及时向相关人员传达会议精神，组织学习相关内容，贯彻执行支付结算法律法规，保障支付结算活动正常进行。 2.我行按时报送年度支付结算工作总结，涉及支付结算工作的重大事项及重要案例及时报当地人民银行备案，并根
据工作安排积极配合人民银行完成年度支付结算金融服务报告、支付通讯等支付结算相关材料的报送工作。 3.加强支付结算人员新业务知识的宣传、培训，努力提高支付结算服务水平。 （二）支付系统管理 1.我行严格执行支付系统清算纪律，加强支付系统安全管理。按照现代化支付系统、支票影像系业务处理办法、手续办理各项支付业务。规范直接参与者地方押密钥的领用、登记和保管，制定支付系统地方押密钥管理岗位职责并合理设置人员岗位。 2.加强支付系统流动性管理，建立了清算账户和同城清算备付金账户资金头寸的日常监测和预警机制，确保了支付系统安全、稳定、高效运作和各项通过支付系统办理的业务顺利开展。 3.按时报送支付清算系统等基础设施建设过程中业务测试、模拟运行、业务需求及系统管理办法征求意见等相关材料，搞好支付结算综合反映。 （三）结算管理 我支行严格按照支付结算制度、业务处理手续和实施办法组织结算业务管理。规范支付结算工具创新业务、有关票据结算凭证的印制和结算印章的刻制，以及对票据、重要结算凭证、结算印章、银行汇票密押、数字签名等安全措施应
【实习报告】 根据<公司法>及xxx公司(以下简称公司)<章程>的有关规定，公司已经x 年x月x日召开的股东会决议解散，并成立清算组于x年x月x日开始对公司进行清算。下面是整理的企业财产清算报告(3篇)，供大家参考! 企业财产清算报告(3篇) 企业财产清算报告1 根据<公司法>及xxx公司(以下简称公司)<章程>的有关规定，公司已经x 年x月x日召开的股东会决议解散，并成立清算组于x年x月x日开始对公司进行清算。现将公司清算情况报告如下: 一、清算组成员组成情况。清算组成员由股东xxx、xxx、xxx组成，由xxx 担任清算组负责人。 二、通知和公告债权人情况。公司注销清算报告。公司清算组于x年x月x 日通知了公司债权人申报债权，并于x年x月x日在xxx报公告公司债权人申报债权。 三、公司财务状况。截止x年x月x日，公司资产总额为xxx元，其中，净
资产为xxx元，负债总额为xxx元。 四、公司财产构成状况。(应以“财产清单”的形式罗列公司财产的名称、数量、价值、存放地点;银行存款应注明开户行及银行帐户) 五、公司债权、债务的清算情况。 1、债权的清收情况;(包括债权的具体种类及金额，是否已清收等情况) 2、债务的清偿情况;(包括债务的具体种类及金额，是否已清偿等情况) 六、公司剩余财产的分配情况。 公司剩余的财产由全体股东按出资比例分配。公司注销清算报告。 七、公司的会计凭证、账册等会计资料的保存情况。 公司会计凭证、帐册等会计资料由xxx负责保存。 八、其它有关事项说明。 清算组成员签字:
股东签字(盖章): xxx公司(盖章) x年x月x日 注: 1、本清算报告内“x”部份由公司应根据各自实际清算情况填写。 2、以上格式供参考。 企业财产清算报告2 清算报告是指清算组织完成清算后提出的对申请注销登记单位的资产、负债情况进行全面计算后提出的书面报告。清算报告经有关机构确认后生效，是事业单位注销登记的重要文件之一。清算报告在事业单位提出注销登记前完成，申请注销登记时必须提交清算报告。 清算报告应包括以下内容:
中信集团案例 中信集团公司包括实业类公司，服务类公司和金融类公司（图6.B.1）。集团以金融为主业，拥有银行、证券、保险、信托、基金、期货等金融牌照齐全的金融子公司。 中信集团公司出资于2002年12月5日设立国有独资的中信控股有限责任公司。通过投资和接受集团公司委托，中信控股管理银行、证券、保险、信托、资产管理、期货、租赁、基金、信用卡等金融企业，控股包括中信银行、中信证券股份有限公司，中信信托投资有限责任公司、中信国际金融控股有限公司、信诚人寿保险有限公司、中信期货经济有限责任公司、中信资产管理有限公司等子公司。 中信控股公司已成为具有相当规模和实力的金融控股公司。由于中信母公司既从事股权投资，又从事实际业务经营，母公司通过对内部所有子公司的经营业务进行整合，从而取得规模效应、范围效应和协同效应。
图 6 . B . 1 中 信 集 团 子 公 司 示 意 图
一、组织策略 （一）母公司公司治理 中信集团母公司股权结构具有“一元化”特征，实收资本全部来自财政部，直属国务院管理。 常务董事会是集团常设机构。集团常务董事会成员由国务院任免。常务董事会决定集团经营方针、财务预算方案、经营计划和投融资及资产处置方案、集团管理机构设置方案、公司规章制度、职工薪酬和奖惩方案等，审议集团财务决算和利润分配及亏损弥补方案、公司合并、分立、变更和解散方案等，拟定集团注册资本变更和发行债券方案以及集团章程修改方案等。高级管理层按照董事会和常务董事会的授权，决定其权限范围内的经营管理与决策事项。监事会由国务院派出，由主席1名和监事若干名组成。 图6.B.2 中信集团公司治理结构 （二）子公司公司治理 中信集团对下属子公司既有全资和绝对控股，也有参股、相对控股。因此子
关于支付结算执法自查工作的报告 中国人民银行上海分行： 按照《关于转发<中国人民银行关于开展银行业金融机构支付结算执法检查的通知>的通知》（上海银发[2011]85号）文件要求，结合我行支付结算实际工作情况，开展了本次支付结算自查工作，现将自查有关情况报告如下： 一、自查前准备情况 我行成立以分管运营业务的副行长担任组长，运营管理部、信息科技部、资金部、合规部、稽核部、各营业单位负责人为成员的自查工作领导小组，运营管理部负责本次支付结算检查工作的具体组织实施与协调工作。 我行依据历年来人民银行制定的支付结算管理、票据业务、账户管理、支付系统方面的检查方案，参照本行内部日常检查方案以及业务重点，制定了较为完善的自查工作方案。我行要求各自查单位开展自查工作时要以防范风险为导向，通过自查发现制度执行薄弱点，排查可能存在的支付结算风险隐患，真正达到自查实际效果。 我行制定的自查方案重点方面主要包括： 一是，已经制订业务操作制度是否已经涵盖了我行开办的支付结算业务类型，相关制度是否仍适用现行业务操作；二是，我行是否严格遵照人民币结算账户管理办法办理各项账户业务；三是，我行是否严格遵守支付结算办法规定办理各项票据业务；四是，办理商业汇票签发及贴现业务内部控制是否严密；五是，支付系统运行是否正常，各类业务办理是否合规；六是，检查支付信息报告情况。（注：我行尚未开办银行卡类业务） 二、基本情况 （一）支付结算管理 我行依照本行实际支付结算业务开展情况，在开办人民币业务伊始，即制定了《客户服务及作业支援部准则》，该项准则基本涵盖了我行办理账户业务、票据类业务、支付系统业务的操作规范和内部控制方式，是指导我行办理作业业
关于银行支付结算情况的自查报告 省分行财务会计处： 根据省分行《转发总行关于转发<中国人民银行关于开展银行业金融机构支付结算执法检查的通知>的紧急通知》（皖农发银发〔ⅩⅩ〕86号）文件精神，我行领导高度重视，并成立了以高田运同志为组长的检查小组对我行银行账户、票据业务及支付结算工作情况进行了一次的自查，由于本次检查时间紧任务重，本次检查主要以抽查为主同时结合各行自查情况进行汇总。现就具体情况汇报如下： 一、人民币银行结算账户情况 （一）基本情况 我行基本能够按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定开立、使用、变更和撤销银行结算账户，履行账户管理工作职责，按规定保存账户资料。 （二）存在问题 1、综合业务系统与人行账户管理系统账户不符。如市分行营业部基本户较人行系统少1户，一般户较人行系统多3户。相差原因如下：基本存款账户：市分行营业部于2010年11月12日对ⅩⅩ市双发面粉有限公司账户进行睡眠户处理，综合业务系统已销户(无手续)，因该企业已关闭，失去联系，无法到人行撤销账户，在人行账户管理系统已将该账户加注为久悬户。一般存款账户：ⅩⅩ市谯城区饲料公司、ⅩⅩ市谯城区粮油贸易公司和ⅩⅩ市粮油食品厂系原农行划
转破产企业，根据农发银复〔2008〕361号文件精神综合业务系统需要对其进行一放一收处理，特开立账户，因资料缺失无法在人行账户管理系统备案，现ⅩⅩ市粮油食品厂贷款已结清，已在综合业务系统中进行销户处理。ⅩⅩ年3月17日安徽协和成药业饮片有限公司来我单位开立一般户，由于在他行存在久悬户，无法在人行备案，我行已督促该单位对久悬户进行销户。 2、开户资料审核不严谨、留存资料不规范。⑴市分行营业部开户时没有要求客户的开户许可证副本原件送交我行保管，导致我行留存资料不全，截止目前缺失开户许可证副本50份。⑵ⅩⅩ市财政局一般户无开户资料。2010年12月8日ⅩⅩ市财政局在我行存入通知存款，由于我行系统设置问题，客户必须在我行开设有存款账户才能转存通知存款，我行为其开设一般账户1个，无开户资料，在该存款到期后，已及时对该账户进行销户。⑶市分行营业部2005年的开户资料档案部分因保管不善，遗失，蒙城支行棉麻公司因破产清算多年未果，开户资料缺失。⑷部分客户账户资料过期，部分印鉴卡背面忘记加盖企业公章。 3、超期限在人民币结算账户系统备案、未备案和先使用后备案。具体如下： ⅩⅩ市大生面粉有限公司于2010年9月27日在我行开立风险保证金专用账户，我行相关人员于ⅩⅩ年1月20日在人行账户管理系统中备案，超过人民银行规定的备案期限。 由于我行进行呆账核销，需要在综合业务系统中对核销企业开设
XX联社关于支付 结算业务自查的情况报告 为进一步加强内控管理，规范操作规程，建立健全和完善内部约束机制，保证支付结算业务安全稳定运行，根据人民银行广州分行办公室《关于确保广东地区支付结算业务安全稳定运行的通知》（广州银办发[2009]323号）文件精神，本社于二00九年十月一日至十月十对辖内信用社支付结算业务及内控管理进行自查。现将自查情况报告如下： 一、支付系统的自查 经对辖内信用社大额支付系统、小额支付系统和农信银业务系统的检查，除个别社存在大额支付往账未经有权人审批现象外，未发现存在问题和风险隐患。存在问题已下事实确认书，限期整改。 二、银联支付系统的自查 （一）本联社共有ATM机5台，均为在行ATM机。到检查日止，5台机具使用正常，但存在部分信用主相关人员对ATM机巡查工作未达到要求次数；前后台岗位轮换时，柜员未及时对ATM 机密码进行变更等现象。 （二）至检查日止，本联社共有POS机45台，目前使用正常，未发现其他风险隐患。
三、内控管理情况的自查 对印、押、证的管理进行了重点检查。辖内信用社人员岗位设置合理，能起到相互制约的作用，各类印章的启用、使用和保管符合规定要求。检查中发现有个人名章长时间闲置桌面、员工调离本社但未及时登记停用日期的情况，已当场要求改正。要求所有员工重视印章的管理和使用，杜绝印章、凭证管理上的漏洞。单位存款账户管理方面，存在个别信用社账户资料已过有效期而未及时更新、开立的单位存款账户开户许可证单位负责人姓名与客户所提供的开户资料负责人身份不一致现象，已督促其限期整改。 通过本次自查自评，联社上下内控意识也得到进一步增强，明确了内控管理工作对于自身发展及落实外部监管要求的重要意义。同时，各业务部门进一步梳理了日常内控管理工作流程，辖内各信用社在经营活动、业务管理和操作中，将严格遵循“内控优先”原则，优化流程，规范操作，加大检查监督和机具使用巡查的力度，扎扎实实地做好内控管理，做到警钟长鸣，坚持不懈，严防各类风险的发生。 XX联社会计结算部 二00九年十月十二日
xxxx协会资产清算报告书 根据《社会团体登记管理条例》及本协会《童程》的有关规走，我协会因为原因，于2015年XX月XX日召 开XXXX协_____________ 会的会员代表大会决议解散协会。 并成立协会清算组对xxxx协会资产进行清算。现将协会资产清算情况报告如下： 一、协会登记情况 协会名称： 法走代表人： 办公住所： 成立时间：年月曰 注册资本： 业务主管单位： 业务范围： 二、清算组成立情况 协会清算组成员由（格式：姓名（单位及职务））等人组成，一由担任清算组负责人。清算组已于年月日——年 月日进行资产清算。— 三、通知和公告债权人情况
协会清算组于年月日通知协会债权人”并于2015 年------------- 月日在《武威日报》上刊登清算公告,要求债权人申报债权”公—告］次”公告期45日,现公告期满”债权债务申报并清算完毕。 四、协会资产、负债及净资产情况 经清算组清算核实，截止年月曰，协会资产总额为 元，净资产为元，负债总额为元。于2015年月XX 日------------------ 编制资产负债表、财产清单（附后）,账实相符，具体如下：（一）资产： 协会资产账面总值元，其中流动资产元，按现行会计---------- 制度规定分科目说明如下： 货币资金：元其中银行存款元现金元。 _________ 应收账款：元，其中甲元，此款为；乙XX 元, ----------------------- 此款为__________ 预付账款：元，此款为预付谁的款；------------- 固走资产：元，折后净值元（固定资产清单附后）（注：以上内容根据协会清算组编制的财务报表实际情况调
银行支付结算自查报告 银行支付结算自查报告(二) 审批人员、监控检查等岗位相互分离，严控商户准入及审批管理。我行暂无低扣率、零扣率商户，也不存在异地拓展商户。发展特约商户都经过严格的实名审核和现场调查制度，充分利用联网核查身份信息系统、人民银行征信系统、中国银联银行卡风险信息共享系统等核查方式，核实商户法定代表人或负责人、授权经办人的个人身份，到现场调查了解商户的经营背景、营业场所、经营、范围、财务状况、资信等情况，并在pos业务管理控制台中登记商户信息。我行按照要求在银联商户信息注册平台进行商户信息注册。特约商户在银联商户信息注册系统中信息与真实信息相符，包括商户名称、商户编码、商户类别码、收单机构代码、受理机构代码、地区代码、商户状态、终端编号等内容。 2．我行发卡业务严格按照《个人存款账户实名制规定》《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》《人民币银行结算账户管理办法》等相关规定办理各项个人结算账户业务，未发现违规现象。 3.及时监测银行卡交易与使用管理情况，定时查看报表管理平台上的发卡数、已发卡账户总存款金额和平均余额，配合人行完成银行卡数据的统计和编报工作。 （五）账户管理 1.单位账户。从自查情况看，我行在开立单位账户时做到了：
一是加强开户代理人身份识别，要求开立单位结算账户必须与法定代表人或者财务负责人电话核实；二是强化客户身份证明文件合规性审核，通过联网核查系统对个人身份进行核查，对存有疑义的营业执照、组织机构代码证等文件通过工商管理局、质监局网站对其进行核实；三是强调办理单位结算账户各项业务流程监督，要求办理各项单位结算账户业务必须全程录像监控；四是按照规定妥善保存结算账户资料文件，账户资料必须于保险柜保管，并落实双人管控原则，未经有权人批准，任何人不得调阅账户资料；五是严格执行已开立账户资金使用规定，通过系统和人工双重控制，规范客户使用账户办理各项业务的合法合规性，与反洗钱可疑交易报告规定相结合，防范客户利用银行结算账户从事非法交易；六是加强印鉴卡、重要空白凭证等业务单证管理，将空白印鉴卡视同为重要空白凭证管理，严密重要空白凭证管理，严密重要空白凭证控号管理措施，对外出售凭证纳入系统控制，并需确认购买人身份。 2.个人账户。我行对个人账户的自查重点要求在：是否开立匿名、假名个人结算账户、是否按照规定要求客户出示身份证件并留存复印件、境内个人办理个人结算账户业务是否开展联网核查等。经查， 2
根据《公司法》及公司《章程》的有关规定，我公司已经2017年1月1日召开的股东会决议解散,并成立公司清算组于2017年1月1日开始对公司进行清算。现将公司清算情况报告如下。 一、公司登记情况，包括公司名称公司类型：个人独资企二、公司清算组已于×年×月×日向公司登记机关备案，并取得《备案通知书》(文号X)。清算组成员由股东×××、×××、×××等人组成，由×××担任清算组负责人。 三、通知和公告债权人情况。公司清算组于×年×月×日通知公司债权人申报债权，并于×××在×××报公告公司债权人申报债权。 四、截止×年×月×日，公司资产总额为×××元，其中，净资产为×××元，负债总额为×××元。附《资产负债表》。 五、公司财产状况。附《财产清单》。《财产清单》内容包括财产的名称、数量、价值等。 六、公司债权债务状况。××× 七、公司资产总额为×××元，并按以下顺序进行清偿：1、清算费用;××× 2、所欠职工工资、社会保险费用和法定补偿金;××× 3、税款;××× 4、债务;××× 5、剩余财产按股东出资比例分配。×××××× 截止×年×月×日，公司债权债务已清算完毕，剩余财产已分配完毕，实收资本为零。 清算组成员签字盖章： ×××公司清算组 经全体股东审查确认，一致通过该清算报告。 全体股东签字盖章：
×××公司(盖章) ×年×月×日 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。 B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√ C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√ C成本报表是对外报告的会计报表。× C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。× C成本会计的对象是指成本核算。× C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√ C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本中。× D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。× F“废品损失”账户月末没有余额。√ F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。ＸF分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√) G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错 G工资费用就是成本项目。(×)
支付结算自查报告 人民银行： 为加强银行结算账户管理工作，维护支付结算的正常秩序，按照《中国人民银行关于开展银行业金融机构支付结算执法检查的通知》文件精神，以及关于转发《中国人民银行关于开展银行业金融机构支付结算执法检查的通知》的紧急通知文件要求，我行领导高度重视，认真组织会计人员学习文件精神，结合相关规章办法，提出具体检查要求，安排专人从3月22日至3月31日对2010年1月1日至2011年3月31日办理的各项支付结算业务及相关管理工作进行了一次全面细致的自查，现将自查情况汇报如下： 一、加强组织领导明确责任分工 我行领导对此次自查工作高度重视，特别成立了以行长为组长，副行长为副组长、会计部门参加的的支付结算检查领导组，主要负责对支付结算业务及相关管理工作的全面检查。 二、细化检查流程明确自查重点 检查组依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国反
洗钱法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《人民银行结算账户管理办法》等相关法律规章制度，结合我行实际工作开展情况，将自查重点放在支付结算管理、人民币银行结算账户业务、票据业务、支付系统和支付信息报送等方面。具体如下： 1、支付结算情况。我行会计人员严格按照有关法律、行政法规和《支付结算办法》的规定管理支付结算，准确、及时、安全办理，保障支付结算活动的正常运行。因我行业务相对单一，开户企业较少，又不办理个人业务，故我行结算方式较少，只涉及票据业务中的支票及汇兑两种。在对印章管理上，我行严格按照“不相容职务分离”的管理要求，按分工不同分别分配了各种印章、重要单证的使用与保管。在操作汇款业务时，每笔业务都按金额的多少收取手续费与工本费，收费标准综合业务自动生成。 2、帐户管理方面。为了减少账户开立、撤销、变更等流程中出现的操作风险，确保存款人书面资料的真实性、完整性、合规性，我行参照人民币银行结算账户管理及系统业务处理办法的相关规定，并结合我行日常支付结算特点，制定了相应的内控制度，内容包括开户资料审核、报送人行、开立账户；账户变更、销户流程等。 3、反洗钱工作。我行由总行开发了反洗钱管理系统，对每
企业破产财务清算报告范本 写清清算组成员，清算组严格按照法律规定，对本企业债权债务等事项逐项进行处理，清算结束日期，写清至清算之日起的企业财产总额企业已经支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款及履行其它法定义务。以及其他内容。结尾，清算组成员签名：合伙人确认签名： (注：合伙企业，盖章)。 我们都知道，企业在申请破产时，要进行财产清算。但是企业破产财务清算报告怎么写?内容和格式是怎样?财产清算应包括破产基本情况、财产清算和评估等。下面小编给您介绍一下企业破产财务清算应该有哪些内容，具体应该如何书写。 范文如下： 企业破产清算报告 XXX企业因严重亏损，无力清偿到期债务，于XXXX年X月X 向XX人民法院提出破产申请，经XXXX人民法院XXXX年X月X 日以(XXXX)X经破字第X号民事裁定书裁定，依法宣告该企业进
入破产程序，并于X月X日在《人民法院报》予以公告。根据《中华人民共和国企业破产法》及有关政策规定，XX人民法院于X 月X日指定XXX事务所、市审计局、市土地规划局、中国人民银行等有关单位组成该厂破产清算组。清算组于X月X日正式进驻破产企业，接管了该企业的全部财产、帐册、文书、资料和印章等。在法院的监督指导下，清算组本着维护国家利益、维护各债权人及破产企业职工合法权益的原则，依据清算工作计划的内容及日程安排，以全面彻底清理破产企业债权债务、库存商品、资产评估及责任审计查清破产原因为主要内容，积极开展工作。现清算工作已经结束。根据破产法的有关规定，现将清算工作情况做如下报告，请各位债权人代表审议。 1、破产企业基本情况 XXX企业始建于XXXX年，现隶属于XXXX公司，是XX行业建厂最早的企业。企业产品主要有XXXX和XX系列二十几个品种。经过几十年的建设，到“六五”期未为国家实现利税XXX万元，曾为我国化工行业的发展做出了较大的贡献。企业现有在职职工XX人，离退休职工XXX人，企业总占地面积XXXX平方米，总建筑占地XXX平方米，总建筑面积XXXX平方米。 由于企业建厂较早，长期投入不足，设备陈旧，技术落后，产品结构调整缓慢，不能适应市场经济的发展，加之企业技术改
中信集团关于进一步加强投资管理 的指导意见 《中信集团投资管理办法》公布实施以来，各子公司和职能部门贯彻执行有关规定，取得了良好成效。为进一步加强投资管理，提升工作质量和效率，按照集团确立的“集团有限多元化、子公司专业化”的发展战略，现提出如下意见。 一、强化战略导向，促进专业化整改 子公司投资活动应紧紧围绕主业发展战略，不符合专业化定位和主业发展战略的投资项目原则上不作安排，对于主业领域有助于构建核心竞争能力和比较竞争优势的财务类投资需列入预算管理。鼓励产融结合，支持子公司利用金融工具和金融解决方案推动业务发展。各子公司应进一步推进专业化整改工作，积极调整产业结构，加速非主业资产的剥离重组，推动优势资源向主业集中。 二、加强管控力度，打破股权层级管理关系 集团将打破股权层级管理关系，对系统内重要子公司实行直接管理，并针对直接管理的子公司建立科学有效的分类管控模式，明确分类管理业务组合及标准，全面实现子公司专业化。 三、严格投资报批制度，实行全覆盖管理 集团下属各级全资或控股子公司的投资决策权统一集
中在集团总部，《中信集团投资管理办法》规定的投资项目无论金额大小均须及时上报集团审批。集团建立授权经营管理体系及相关制度后，将对投资项目采取差异化的分级分类审核，逐步实现由集中审批向授权审批转变。 四、推行项目立项初审，确保符合战略导向 集团对子公司投资项目的审批增加立项初审环节，即项目审批流程分为立项初审和可研评审两个阶段，子公司应按照“先立项、后可研”的步骤向集团申报项目，申报前应先征得集团分管领导同意。立项初审重点考察拟投资项目是否符合集团战略导向、行业准入范围、子公司专业化要求和业务能力等。未经批准立项的，不得开展实质性工作（包括对外签署约束性协议、提出约束性报价、参与对外正式投标、向政府审查部门提出申请等）。 五、重视项目过程监督，建立后评价机制 投资项目过程监督和后评价工作是全流程管理的重要 环节。集团实行全面监管和重点监控相结合的原则，对所属各投资主体的项目实施活动进行全面监督管理，并对重大投资项目予以重点监控，监管内容涉及人力、资金、进度、成本、质量、合规性等方面。集团于每年年初拟定当年后评价项目名单，并组建后评价工作小组，对项目进行全过程回顾，对项目实施、投资管控、财务绩效、投资目标实现程度、法规执行等进行评价，提出相关建议，形成书面报告提交集团
银行支付结算工作自查报告 人民银行： 根据《中国人民银行文件》11银发［ⅩⅩ］37号，我行于12月10日至12月20日组织相关人员对本行支付结算业务进行了全面细致的检查，自查业务时间范围为ⅩⅩ年1月1日至ⅩⅩ年12月20日，自查内容包括：综合管理、支付系统管理、结算管理、银行卡管理、账户管理等。 一．明确分工，全面开展自查工作 行领导对此次自查工作相当重视，明确了具体分工，由各部门对照示范行的标准要求进行自查，自查后由会计核算部经理会同相关负责人对各业务环节进行检查验收，以确保自查工作质量。 二．自查的基本情况 1．各部门人员能积极地配合人民银行完成年度支付结算相关材料的报送工作。 2．能按时报送支付结算重大事项及重要案例情况，及时制定完善支付清算系统、账户管理系统的危机处置预案，定期组织支付结算人员新业务知识培训。 3.严格按照现代化支付结算系统办理各项支付结算业务，建立了清算账户和同城清算备付金账户资金头寸的日常监测和预警机制。 4.按照人民银行电子对账系统的要求，每天及时、准确的通过系统核对账务。 5. 严格按照支付结算制度和实施办法组织票据结算业务，同时组织推广创新支付结算工具。 6.认真、及时的完成可人民银行布置的结算管理方面的情况调查及专题文字材料。 7. 为协助业务部门做好银行卡推广工作，各自营网点于今年9月份开展了银行卡宣传工作。 8.按照《账户管理办法》等账户管理规章制度，合规使用银行结构代码，岗位设置规范。 9.按照《人民币银行结算管理办法》，《人民币银行结算帐户管理办法实施细则》《个人存款帐户实名制规定》以及相关法律，法规，规章制度办理银行结算帐户的开立，变更，撤销业务。 三．自查中存在的问题
协会资产清算报告书 Document number：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT
XXXX协会资产清算报告书 根据《社会团体登记管理条例》及本协会《章程》的有关规定，我协会因为原因，于2015年XX月XX日召开XXXX协会的会员代表大会，决议解散协会。并成立协会清算组对XXXX协会资产进行清算。现将协会资产清算情况报告如下： 一、协会登记情况 协会名称： 法定代表人： 办公住所： 成立时间：年月日 注册资本： 业务主管单位： 业务范围： 二、清算组成立情况 协会清算组成员由（格式：姓名（单位及职务））等人组成，由担任清算组负责人。清算组已于年月日——年月日进行资产清算。 三、通知和公告债权人情况 协会清算组于年月日通知协会债权人，并于2015年月日在《武威日报》上刊登清算公告，要求债权人申报债权，公告1次，公告期45日，现公告期满，债权债务申报并清算完毕。 四、协会资产、负债及净资产情况 经清算组清算核实，截止年月日，协会资产总额为元，净资产为元，负债总额为元。于2015年月 XX 日编制资产负债表、财产清单（附后），账实相符，具体如下：
（一）资产： 协会资产账面总值元，其中流动资产元，按现行会计制度规定分科目说明如下： 货币资金：元，其中银行存款元；现金元。 应收账款：元，其中甲元，此款为；乙 XX 元，此款为。 预付账款：元，此款为预付谁的款； 固定资产：元，折后净值元（固定资产清单附后） （注：以上内容根据协会清算组编制的财务报表实际情况调整） （二）负债： 经清算组确认，协会负债总额为元，其中： 应付账款：元，此款为应付谁的款； 其他付账款：元，此款为应付谁的款。 （注：以上内容根据协会清算组编制的财务报表实际情况调整。无负债的，可表述为经清算组确认，协会无负债。） （三）净资产： 协会净资产元。 五、债权、债务清理情况及清算结果 清算期间，有（无）债权人向我协会申报债权，协会于2015年月日收回应收账款元。（此款是否足额收回，未足额收回的说明具体情况。例如：应收账款：元，此款是否足额收回未足额收回的，表述原因，理事会是否同意固定资产或库存商品是否变现处置，是否足额变现，如有差额是如何处理）协会共有资产元（其中：货币资金元），分别支付下列各项费用： 清算费用：元，是否支付
中信集团简介 中国中信集团公司（原中国国际信托资公司）是中国改革开放的总设计师邓小平亲自倡导和批准，由原国家副主席荣毅仁于1979年10月4日创办的。 中信集团成立后，充分发挥了改革试点和对外开放重要窗口的作用。按照国家的法律法规和方针政策，积极开拓创新，努力吸收和运用外资，引进先进技术，采用国际上先进、科学的经营方式和管理方法，遵循市场经济规律，在诸多业务领域进行了卓有成效的探索，取得了较好的经济效益，在国内外树立了良好的信誉，为国家的改革开放事业作出了重大贡献。 经过不懈努力，中信集团已成为国家授权投资机构和国有大型综合性跨国企业集团。中信集团现有境内外合资子公司27家，控股子公司12家，中信系统上市公司9家，其中包括设在美国、加拿大、澳大利亚和香港、澳门等地的子公司；在美国、日本、哈萨克斯坦设立了代表处。中信集团在金融、房地产、工程承包、基础设施、资源和能源、机械制造、信息产业和服务业等领域进行了重大投资。中信集团入选美国《财富》杂志2009年度“世界500强”公司排行榜。 在中信集团成立5周年时，邓小平同志为中信集团题词“勇于创新多作贡献”；中信集团成立20周年时，江泽民同志为中信集团题词“开拓创新勤勉奋发办好中信”。
中信地产公司简介 中信房地产股份有限公司（简称中信地产）是中国中信集团公司（简称中信集团）一级控股子公司，具备一级房地产开发资质，注册资本为67.9亿元。 中信地产拥有二十多年房地产开发经验。1979年，中信集团成立房地产部；1986年，中信房地产公司成立，是中国首批具有一级房地产开发资质的企业；2007年，中信房地产股份有限公司在中信房地产公司的基础上重组成立。多年来，中信地产积极参与城市规划建设、土地整理与开发，在20多个城市累计开发房地产项目近百个，竣工面积超过1000万平方米。 新的历史机遇期下，中信地产以“跻身行业综合实力前三名”为努力目标，确立了“立足京津、珠三角、长三角，有选择进入经济发达地区的二线城市”的战略布局，在业务上以中高档住宅开发为业务主线，坚持以二级开发为导向进行土地一级开发，适时有选择地培育商业地产，依托中信集团的金融平台发展金融地产。 2009年中信地产总资产近600亿元，实现销售额203亿元。目前中信地产与各级政府签署的土地一级开发协议面积已超过3036万平方米，二级开发业务年开复工面积超过600万平方米，二级开发土地储备约2000万平方米。 中信地产坚持“市场导向、创新为先、以人为本、包容高效”的核心价值观，获得“2006年中国区域性开发贡献奖”、“2007年中国房地产行业年度十佳雇主品牌”，“第三届中国企业社会责任重大贡献奖”、“第五届中国管理大会管理成就奖”，2007首届中国房地产知名品牌（商标）企业榜评选中
支付结算业务反洗钱自查报告 支付结算业务反洗钱自查报告 关于开展人民币结算账户管理和反洗钱自查工作情况的报告 省分行： 根据省分行关于转发中国人民银行关于银行账号进步进一步提高人民币银行结算账户开立转账现金支取业务管理的通知的通知（青农发银发201*112号）要求，为贯彻落实人民银行有关提议，进步规人民币结算账户管理和反洗钱工作，我行高度重视，加强组织领导，对201*年1月1日至201*年5月31日办理的各项汇款结算业务及管理工作相关进行了全面细致的自查。现就自查情况报告如下： 加强组织领导 为认真开展人民币账户管理和反洗钱检查工作,我行高度重视,加强组织领导,成立了以主管行长助理为组长，会计出纳部和信贷部主管为成员的自查领导本人组，召开专题会议,组织全行员工认真学习省分行关于关于转发中国人民银行关于进步外币强人民币银行结算账户开立转账青海省支取业务管理的通知的通知和中国农业发展银行现金分行人民币银行接受账户开立转账现金支取反洗钱业务管理检查方案等件。通过学习,统了员工的思想认识,提高对管理和反洗钱工作重要性的认识，明确规定了检查的内容围方法,确定了检查人员,落实内龙责任,提出了具体要求,从而有效保证了自查效果。二检查情况 （）自查人民币银行交易结算账户的自查情况： 我行在支付交易结算管理中，严格严厉按照中华人民共和国反洗钱法个人存款帐号实名制规定（中华人民共和国国务院令285号发布），人民币银行地方银行结算账户管理具体措施（中国人民银行令201*5号发布）金融机构客户交割省份识别和客户省份资料及
交易终其一生录保存管理办法（中国人民银行中国信托业监督管 理委员会令201*2号发布）等规章制度，严肃支付交易结算纪律，针 对突出问题结合我行实际，完善了支付交易结算制度，支付交易结算 业务办理合规合法，提高缴交了支付结算管理和服务水平。 1.结算账户核准程序。基本存款账户临时存款账户预算 单位专用存款账户单位名称的开立严格执行核准制度，并通过人民币 银行结算账户管理系统核准和报备；专用存款账户的开立具备不合法 依据，确保了结算账户核准道德规范程序符合国家开立账户的规章制度。 2.结算账户业务办理手续符合条件符合规定。对于单位负责人授 权账户办理单位银行结算他人开立业务的，我行严格审查被授权人是 否为授权单位工作人员，在被授权人工作证或本人其他证明件齐全的 情况下办理业务；授权办理中我行在有不予授权书的情况下予以办理，并使用联本人核查系统对代理人身份证件进行核查。 3.开户账户资料合规完整。经检查，未发生伪造变造居 民身份证工商营业执照税务登本人证等开户证明件骗取开立 银行交易结算账户的案件，没有可疑证或已达有效期的营业执照 批等开户推断办理开户的展业现象；开户申请书填入规，留存资料中 的组织机构代码证企业法人相关手续税务登本人证复印齐全，开户资料按照换汇会计资料进行管理；账户资料完整，并按照规定期 限保存的账户资料。 4.在结算账户内容审查中尽职尽责。结算账户内容审查中保证单 位开立银行结算账户的存款人英文名称与其提供的申请开户的证明件 的名称相致，账户名称与预留名称致且符合规定。 5.结算账户开立变更撤销程序合规。在开立那般存款帐 户其他专用存款账户于5个工作日内通过人民币结算账户管理系 统向当地人民银行备案，备案类账户开户文献资料的保存完整，开立 的单位银行账户执行年检制度；接收存款户开户信息变更通知后，及
重庆三峡银行理财计划清算报告 理财计划名称：“建设美丽山水城市5号”理财计划 理财计划管理人：重庆三峡银行股份有限公司 理财计划成立时间：2009年4月28日 理财计划实际存续期限：3年 报告期：2009年4月28日—2012年4月28日 产品规模：60000万元 产品类型：保本浮动收益型 联系地址：重庆市渝中区民权路107号 致：“财富快车37号”理财计划投资人 鉴于“建设美丽山水城市5号”理财计划于2012年4月28日到期，本行依据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行理财产品销售管理办法》、《商业银行个人理财业务风险管理指引》等法律法规，以及理财计划信托受托人重庆国际信托有限公司出具的《信托管理报告》，出具“建设美丽山水城市5号”理财计划清算报告。现将本理财计划有关事项报告如下： 一、理财资金的管理、运用情况 理财计划募集资金通过委托重庆国际信托有限公司（简称“重庆信托”）设立单一资金信托或投资信托受益权的方式，由重庆信托用于对重庆华信资产管理有限公司（简称“华信公司”）进行增资, 增资资金用于重庆市江北区滨江路二期西段工程项目建设，到期前，通过重庆市江北区国有资产经营管理有限责任公司（简称“江北区国资公司”）到期溢价收购信托项下持有的华信公司股权或转让信托受益权，实现理财信托资金退出。 二、理财计划财产收支、损益情况 山水5号理财计划于2012年4月28日到期，经我行理财业务部门清算，山水5号理财计划运作情况如下：
* 根据会计收入支出分开计算原则，本理财计划的中间业务收入包括营销费、宣传费等。 三、理财计划收益及本金分配情况 根据理财计划产品说明书的约定，本理财计划按年分配收益并到期支付本金，我行已按照相关约定，将理财收益及本金按照下表分配至投资者指定结算账 四、信息披露方案 1、披露频度 自产品成立日起，本行于每满一个季末的10个工作日内披露理财计划季度管理报告，于每满一个年度末的10个工作日内披露年度管理报告。 投资期间发生可能对理财资金安全造成重大影响的事项时，本行在获知该事项之日起10个工作日内向投资者披露。 产品到期，本行将在到期日后10个工作日内向投资者披露理财计划清算报告。 2、披露方式 本行可选择在当地报刊等主要媒体上发布公告或本行营业场所存放备查两种方式之一进行披露。 3、产品提前成立或提前终止披露方式 如产品提前成立或提前终止，本行将在提前成立日或提前终止日后的3个工作日内，在当地主要媒体和营业网点发布相关信息公告。