一、系统管理
2帐套信息
帐套号：001 帐套名称：和氏电子
单位名称：广州市和氏电子股份有限公司单位简称：和氏电子
单位地址：广州市天河区黄埔大道
法人代表：杨文邮政编码：100088 税号：100011010266888
启用会计期：2008年1月企业类型：工业行业性质：新会计制度科目（预置）
帐套主管：仁渴基础信息：对存货、客户、供应商进行分类
分类编码方案：科目编码级次：4222 客户分类编码级次：123
部门编码级次：122 存货分类编码级次：122
供应商分类编码级次：234- 收发类别编码级次：12结算方式编码级次：12
3、设置用户权限：（备注：资料见上）
4帐套修改：将帐套修改为有“外币核算”的帐套
5自动备份计划
计划编号：001 计划名称：001帐套备份备份类型：帐套备份
发生频率：每周发生天数：1 开始时间：12：00
有效触发：2 保留天数：0 备份路径：D：\001帐套备份帐套：001和氏电子
二、总账
3客户分类
5供应商分类
6供应商档案
8、存货分类：
9、存货档案
10、设置会计科目：
11、修改会计科目
“1111应收票据”、“1131应收帐款”、“2131预收帐款”科目辅助帐类型为“客户往来”（无受控系统）
“2111应付票据”、“2121应付帐款”、“1151预付帐款”科目辅助帐类型为“供应商往来”（无受控系统）
“1601工程物资”科目及所属明细科目辅助帐类型为“项目核算”。
12、外币设置
币符：HK 币名：港币汇率小数位：5 最大误差：0.00001
汇率方式：固定汇率折算方式：外币×汇率=本位币
13、设置项目目录
项目大类为“自建工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。
14、设置凭证类别
1）、设置结算方式
在001帐套中，设置付款条件，设置内容如下：
信用天数为30天，如果在10内付款，可以优惠5%（即只需付全额的95%），如果在20天内付款，可以优惠2%，30天内则支付全价。
3）、开户银行
在001帐套中，设置开户银行，设置内容如下：
开户银行编码：001 开户银行名称：中国工商银行深圳分行科苑支行
银行账号：07556001—1234567890101
暂封标志：否
16、设置系统参数
不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。
17、会计科目设置
增加会计科目： 10020201 港元存款帐页格式：外币金额式；外币核算：港币HK 指定会计科目
指定“1001库存现金”为现金总帐科目、“1002银行存款”为银行总帐科目
18、录入期初余额期初余额情况表
三、日常业务处理以“02何平”的身份填制如下业务的记帐凭证
和氏公司2008年1月发生如下经济业务
1月1日，接到银行通知，收到某投资者以现金投入资本。
借：银行存款——工行(转帐支票：001) 300000
贷：实收资本（或股本） 100000
资本公积——资本（或股本）溢价 200000
1月2日，收到某供应单位因不履行合同而赔偿损失的赔款
借：库存现金 5000
贷：营业外收入 5000
1月3日，开出支票，提取现金。
借：库存现金 5000
贷：银行存款——工行（现金支票：001） 5000
1月4日，购入某种股票，作为交易性金融资产，其中包括已宣告但尚未领取的现金股利。
借：交易性金融资产——股票 100000
应收股利 1000
贷：银行存款——工行(转帐支票：002) 101000
1月5日，收到已记入应收项目的现金股利。
借：银行存款——工行(转帐支票：003) 1000
贷：应收股利 1000
1月6日，为购置大型设备而预付款。（设备安装项目）
借：工程物资——预付大型设备款 150000
贷：银行存款——工行(转帐支票：004) 150000
1月7日，收到所购设备，另需补付价款10000元。
借：工程物资——专用设备 160000
贷：工程物资——预付大型设备款 150000
银行存款——工行(转帐支票：005) 10000
1月8日，银行转来自来水公司委托收款结算凭证付款通知
借：管理费用——水电费（销售上海区） 300
管理费用——水电费（采购部） 200
贷：银行存款——工行(转帐支票：006) 500
1月8日，某部门报废一台设备
借：固定资产清理 24000
累计折旧 126000
贷：固定资产 150000
1月8日，处理固定资产清理的净损失
借：营业外支出 24000
贷：固定资产清理 24000
1月9日，销售北京区向大地公司销售商品金额为100000元；销项税额为17000元，天益公司金额为150000元；销项税额为23400元。（结算方式为“电汇”）借：应收帐款——大地公司 117000
——天益公司 175500
贷：主营业务收入 250000
应交税金——应交增值税（销项税额）42500
1月10日，收到天益公司预付的货款100000元，结算方式为转帐支票
借：银行存款——工行(转帐支票：007) 10000
贷：预收帐款——天益公司 10000
1月11日，将天益公司的预收款冲抵其应收帐款。
借：预收帐款——天益公司 10000
贷：应收帐款——天益公司 10000
1月12日，以现金支付购买包装箱货款600元。
借：包装物 600
贷：现金 600
1月12日，以工行存款500元支付财务部办公费。
借：管理费用——办公费（财务部） 500
贷：银行存款——工行存款（现金支票3356） 500
1月12日，销售给大地公司库存商品一批，货税款93600元（货款80000元，税款13600元）尚未收到。
借：应收帐款——大地公司 93600
贷：主营业务收入 80000
应交税金——应交增值税（销项税额） 13600 1月22日，收到何树财交回的差旅费并偿还剩余款项1000元。