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关于快递费用报销有关规定
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，
规定如下：
公司发生邮寄业务时，原则上是由业务员填好快递单据后交由行政部审核后统一邮寄，并于月底前备齐盖有快递公司印章的有效发票及快递单据到财务部报销，财务部根据审核无误后的原始单据予以报销。
在行政部办事人员外出由业务员自行邮寄的情况下，业务员要将邮寄后的快递单据及发票一并交与行政部统一报销，并在发票背面标注需邮寄的单位、邮寄物品名称、邮寄日期、业务员的签名等，再由行政部统一审核后填写费用报销单到财务部报销。
到付邮寄的，快递单据在不方便撕剪下来的情况下，也可复印快递单据
后报销，本规定自下发文件之日起执行。
深圳市和大昌贸易发展有限公司财务部
2014.4.15 日
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费用报销管理规定（2018年版） 第一章总则 第一条为加强成本费用的管理，规范公司费用报销，保证费用发生的真实性、合法性、准确性和完整性，有效防范各种经济风险，杜绝舞弊行为，根据国家法律法规及公司管理制度，特制定本规定。 第二条本规定所指的费用是指公司生产经营过程中所发生的经济利益的流出以及各种耗费。 第二章基本规定 第三条所有费用报销均应遵循公司资金管理及经济合同管理的基本规定，严格按照规定的审批权限、审批流程执行。严格控制大额现金支付，对单项单笔超过30,000元的支出（培训、采购等），原则上只能通过公对公转账结算，特殊情况须书面说明原因并经总经理和财务负责人签字同意后，才能支付现金。 第四条对费用报销的原始凭证要求。费用报销时必须填制或取得原始凭证，原始凭证是指证明经济业务发生的真实性和合法性的各种发票、合同、入库单、领料单、审批单、装载单、相关报告、统计报表以及其他有关文件资料等。 （一）发票：必须是符合国家财务制度规定的发票、财政监制或者税务监制的收款收据，发票必须加盖发票专用章，收据加盖财务专用章，红章的字迹须清晰完整。不符合规定的发票或者不能取得发票不得报销。 现行在用的发票主要包括： 1.增值税专用发票（三联版、六联版）； 2.增值税普通发票（二联版和五联版、电子发票、卷票，发票代码调整为12位）； 3.通用机打发票（千元版、万元版）； 4.通用定额发票； 5.出租车发票；
6.景点等门票（加盖全国统一的发票监制章和发票专用章的门票才属于发票）； 7.火车票； 8.火车票退票费报销凭证（铁路部门自制的）； 9.航空运输电子客票行程单（民航总局官网查询真伪，机票退票费正常发票开具）； 10.机动车或二手车销售统一发票； 11.从境外单位或个人购进服务、无形资产或者不动产需要代扣代缴增值税情形取 得的完税凭证。 根据最新发票相关规定，增值税发票必须满足如下要求： 1.购买方名称和纳税人识别号，必须完整准确，不能有错漏，也不能多字； 2.票面的“货物或应税劳务、服务名称”栏次内，必须包括正确的商品和服务税 收分类编码简称，没有写简称或简称逻辑关系不对属于不符合规定的发票，不 得报销； 3.发票内容应按照实际购买的商品或服务开具，公司不接受以“办公用品”、“生 活用品”、“食品”、“日用品”、“礼品”等笼统名称开具的发票，如果商 品种类较多，可以接受汇总开具的增值税发票，并附从防伪税控系统中开具的 明细清单。 （二）费用报销的原始凭证不能仅有一张发票，还必须包括业务实质性要件，与报销单之间应具有较强的逻辑性和关连性，能有力支撑费用发生的真实性。 包括但不限于下面这些情况： 1、实物资产 如：购买原材料、机器设备、办公用品、低值易耗品、礼品等，应有入库单、入库单签章、审批手续齐全，大额采购应有采购合同，发票日期和发票金额须与采购合同对应等。 2、租金发票 须有房屋租赁合同、发票日期金额应与租赁合同吻合。
费用报销凭证的规范 一、费用报销单及差旅费报销单填写 填写报销凭证字迹工整、金额不得涂改（如金额有涂改的请重新填写），凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔书写。 1. 日期如实填写。 2. 在“部门”处填写所属的部门，如行政部、市场部、生产部等。 3.“摘要”处填写现金支出的用途，按不同项目分列填写，尽量填写详细（例如快递运费需区分销售发货或采购收货等）。 4.“金额”填写实际发生金额，小写金额前一位应填写“￥”符号。 5. “金额合计栏”填写各项费用合计的阿拉伯数字。“合计”此行上方有空栏的，划斜线注销。 6. “金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。如：合计金额元在此行填写为：拾万仟肆佰伍拾零元肆角零分 人民币大写字样：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、元、整。 7.在费用报销单右下角的“报销人”及“领款人”处签字。 8.差旅费报销除以上规定外，有借款的应注明。 具体填写实例见下图：
二、报销原始凭证的要求 1.原则上都必须是发票才能报销。所有发票必须开具为公司全称，开具为个人的将不予报销。 2.如因实际情况或小额业务确无法取得发票的，需取得收据（收据应加盖收款单位公章或财务章），该收据背面需由经办人签字确认。 3.如果既无发票也无法取得收据（此类情况限于与个人发生小额经济业务时，当面交易的需由收款人出具收条，网络付款需附付款截图。）同时，经办人应写情况说明，主要包括发生时间，事由，金额，经办人等，由部门领导或同事签字确认。 4.报销时，除以上所称票据外，其它能够证明该业务发生的其它附件也应一并附在报销单后。例如：报销快递运费，需附发票、快递单；报销办公用品或材料采购款，发票或收据上如未写明细项目仅概括写为办公用品或原材料的，需附采购物品的明细详单。
费用报销单管理规范 1、填报单位：须填写清楚所在项目名称 2、报销内容：根据实际发生业务，归类填写相应大类名称。大类名称后不需备注明细摘要，相应摘要在粘贴单中体现。 1）、餐饮费（除公司内部员工聚餐外所有餐饮费）； 2）、招待费（送礼和接待所购的烟酒等费用）； 3）、住宿费； 4）、交通费（除交通补助外所有的火车票、打车费、过路费、代 驾费等）； 5）、加油费；（如使用加油充值卡后此项作废）； 6）、车辆费（含日常的保养、清洗、维修等）； 7）、办公费（含办公用品、书籍、电费、快递费等与办公相关费
用）； 8）、福利费（含交通补贴、项目人员补助、公司聚餐、节日福利 等）； 9）、材料费（含材料运费、加工费等材料相关支出费用）； 10）、检测费； 3、报销金额：按实际发生金额填写。 1）、要求小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写 法Y 100.00 ;错误写法：Y 100 ； 2）、要求大写金额无数字部分用零或? 补齐； 3）、费用报销单金额不得涂改，如有错误，需要重新填写; 4）、金额填写规范，无书写错误（大写数字示例：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）; 5）、小写金额与大写金额保持一致; 4、领导批示：领导对所报销单据签署意见，如对报销项目异议可直接批注允许报销金额，最终报销金额以实际批注金额支付为准。 5、部门负责人：需报销人所在项目或部门的经理签字。 6、经手人：经手人签字。如经手人存在借支备用金的，在名字旁边备注“冲账”，如有暂不支付的，备注“挂账” 。不可代签，或签署两个或多人名字。费用按所签字的经手人支付或冲抵备用金。 7、审核：由公司财务人员对票据的合理性、准确性、规范性进行审核并签字。出现以下几种情况不予报销： 1）. 发票抬头公司相应信息填写错误;
内部管理制度系列 快递企业费用预支报销制 度 （标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-10313快递企业费用预支报销制度 Expense reimbursement system for courier companies 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 快递公司费用预支报销制度 1、目:的为了加强公司内部管理，明确借款原则，规范公司财务报销行为，进一步完善报销制度，倡导一切以业务为主的指导思想，合理控制费用支出，特制定此项制度。 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为:日常办公费用、预支管理、工薪福利及相关费用，以下分别说明报销相关的制度和流程。 2、适用范围:XX快递全休人员 3、职责 3.1、预支、报销人所在部门负责审核 3.2、报销款归属管理部门为财务部 4、流程 4.1预支流程:预支人填写借据--部门(主管、经理)审批
签字--财务部复核--总经理审批--出纳处报销4.2日常费用报销流程:报销人整理单据--填写相应报销单--部门主管或经理审批签字--财务部门复核--总经理审批--出纳处报销 4.3工资支付流程:行政部审核考核--财务部编制工资表--总经理审批工资表--出纳现金支付工资--领款人核实并签字 5、预支规定 5.1、借款定义 5.1.1借款是指因业务需要的临时借款或突发事件的应急借款。 5.2、借款限额 5.2.1新入职员工上班一个月后，方可申请借款。 5.2.2每月借支规定不得超过500元，如特殊情况需有担保人签字，财务人员方可借支。 5.2.2借款额不得高于未报销金额或考勤出勤工资。 5.3、还款期限 5.3.1当月借款须在次月工资里扣除，工资不够扣上报总经理。
篇一：通讯费报销申请报告 通讯费报销申请报告 尊敬的公司领导： 我于2003年3月9日到公司上班，安排在嘉怡华庭项目部部门，主要工作内容是：管理12幢的工程进度、质量、安全以及和各材料供应商联系沟通协调发货业务、各班组组长的各项交底和督促等等，由于以上的工作关系，需要经常电话联系，从而产生大量的电话费用，现申请报销，恳请公司的有关领导能给予审核批准！ 申请人： 日期： 篇二：报销申请书 报销申请书 公司领导您好： 我办公室已经完成对 ___ 工程师的接待，现__已经回城（出发地点：__——目的地：___）车票___元（大写：___）已经由综合办公室代支付给___本人，现申请领导给予报销，请领导审批为荷。 附：___联系方式： 电话：____ 申请部门：_____ 2013年3月2日星期六 篇三：教师培训费用报销申请报告 计算机培训费用报销申请报告 本人系策勒县第二中学教师，经学校批准，本人到和田继续教学院参加了计算机培训学习，时间为2013年11月21日到1月21日，共3个月，经考核本人各学习科目通过了考试考核，获取了毕业证书和继续教育证书。其中，路费和食宿费初步估计为元（路费，住宿费，生活费）。考虑到学校经费紧张，本着节约原则，欲申请培训经费元，望批准为感！ 特此报告！ 教师： 2014年6月13日 篇四：医疗费报销申请报告 医疗费报销申请报告 尊敬的领导: 我是 ( )的一名退休职工,名叫 ,于年退休。退休前在厂里从事的是汽车喷漆工种。 退休后，我常感到身体不适,于年经医院诊断，我得的是再生障碍性贫血。医生认为，我之所以得此病，是因为油漆中的化学物质所致，属于职业病。后经多方医治，病情仍然没有好转，所用治疗费不计其数。仅1988年至2000年尚未报销的住院费就高达近8000元。当时，因为厂里的情况也非常困难，连职工生活费都无法正常发放，厂领导考虑到我的特殊情况，报销了我的部分医疗费用，并且承诺厂里一旦有钱一定给我优先报销。目前，厂领导已经更换了，我的医疗费的报销却没有兑现。老的医疗费没有报销,新的医疗费还在连连不断地产生。为了维持生命，我靠的是激素和输血。高昂的费用确实让我难以承受。 我相信,无论厂领导更换与否，面对我的如此状况，面对如此脆弱的生命，面对一个曾经为工厂建设贡献过青春而今已是疾病缠身的退休老工人请求决不会置之不理的。为此，我恳请领导根据《南昌市社会保险条例》及其他有关规定，落实我医疗费的报销。此致敬礼! 南昌轻工机械厂退休职工：