一、基本概念
1.投资是投资者为获得预期收益而投入资本的行为。
2.理财是指资金的筹措和使用之法；资产的保值和增值之道。
3.资金时间价值是指由于时间因素，使得资金在不同时点上的价值差异。
4.单利：只就本金计算利息。
复利：以上一期的本利和作为下一期的本计算利息。
5.现值：资金的现在价值。
终值：资金若干期（年）后的价值。
6.普通年金又叫后付年金是指一定时期内每期期末等额收付的系列款项。
7.永续年金是指无限期支付的年金，如无限期债券得利息或优先股股利。
8.风险是指某一事物发展或某一行动后果的不确定性。
9.证券是各类财产所有权或债权凭证的通称。如股票、债券等。
10.债券是发债机构（政府、企业、金融等）向投资者发行的，并且承诺还本、付息的债权债务凭证。
11.股票是股份有限公司发行的用以证明投资者股东身份和权益的凭证。
12.优先股是指由股份有限公司发行的在利润分配和剩余财产补偿方面有优先权利的股票。
13.基金是指专门用于某种特定目的、并进行独立核算的资金。
14.实业投资指经济主体（包括法人和自然人）为获得未来收益，以货币购买生产要素，形成产业资本的一种经济活动。
15.实物投资指以实物为投资对象的投资行为。
16.制造业是指经物理变化或化学变化后成为了新的产品，不论是动力机械制造，还是手工制做；也不论产品是批发销售，还是零售，均视为制造。
17.种植业即植物栽培业，利用植物的生活机能，通过人工培育以取得粮食、副食品、饲料和工业原料的社会生产部门。
18.养殖业是指对动物的驯化、饲养和繁殖业。
19.服务业凭借一定的物质技术设备，为社会生产和人民生活提供服务的各种行业的总称。
二、基本原理
1.投资理财环境
1.政治环境
2.经济环境
3.法律环境
4.税收制度
2.企业所面临的风险
（1）筹资风险（2）投资风险（3）收益分配风险（4）汇率风险（5）市场风险（6）原材料涨价风险
3.证券投资所面临的风险
1）非系统性风险（可分散风险）
是指某种因素对某个证券造成经济损失的可能性。主要包括以下几个方面：经营风险、财务风险、信用风险、道德风险等。甚至还包括罢工、火灾等天灾人祸。
2）系统性风险。是指某种因素对所有证券都带来损失的可能性。如，战争、利率、国有股减持、股灾等。
4.实业投资的种类主要有哪些？
1.采掘业
2.制造业
3.建筑业
4.种植业
5.养殖业
6.第三产业
5.实业投资应遵循哪些原则？
1.要有超前的眼光
2.要为客户创造价值
3.和气生财
4.选择合适于自己的领域
6.当前加快发展第三产业的重要意义
（1）有利于建立和完善社会主义市场经济体制。（2）有利于加快经济发展，提高国民经
济素质和综合国力。（3）有利于扩大就业，缓解我国就业压力。（4）有利于提高人民生活水平，实现小康。
7.实物投资的种类主要有哪些？
1.黄金（白银、铂金等）
2.珠宝
3.文物
4.艺术品
5.房地产
8.黄金投资的品种和特点主要有哪些？
个人投资黄金品种：1.标金2.金币3.金饰4.黄金账户5.纸黄金6.黄金保证金交易黄金投资的优点：(1)产权转移的便利(2)税负轻（3）世界上最好的抵押品种（4）黄金市场没有庄家
9.珠宝投资的种类主要有哪些？
宝石：钻石、蓝宝石、红宝石、祖母绿、金绿玉（亚历山大变色石）。
半宝石：玛瑙、紫水晶、绿柱石、坦桑石、黄水晶、石榴石、橄榄石、蛋白石、尖晶石、虎眼石、绿松石、黄玉（黄晶）、电气石 (碧玺) 、锆石等。
非严格意义上的宝石：琥珀、煤玉、珍珠、珊瑚、象牙等。
10.影响艺术品价值的因素有哪些？
1.影响艺术品价值的内在因素：作者的知名度、作品质量、作品时间的久远和存世量、题材与风格和尺寸大小等。
2.影响艺术品价值的外在因素：历史背景、文化传承、艺术交流、审美心理、价值取向、经济状况、国家有关政策以及市场需求、媒介“炒作”程度等。
11.房地产的特点和种类主要有哪些？
房地产的特征：（1）位置的固定性和不可移动性(不动产)。（2）使用的长期性。（3）影响因素多样性。（4）投资大量性。（5）保值增值性。（6）地区特色性。
房地产可以有三种存在形态：即土地、建筑物、房地合一。
12.债券的特点主要有哪些？
1。偿还性2。流动性 3。安全性 4。收益性
13.股票的特点主要有哪些？
1。股票是一种虚拟资本（与真实资本既相互独立又相互联系）
2。股票具有非返还性（是一种长期有价证券）
3。股票的流动性较强（变现能力强）
4。股票投资预期收益较大（获得高收益的机会比较多）
5。股票投资面临风险较大（收益不确定、股价波动剧烈）
14.普通股股东的权利和义务主要有哪些?
普通股股东的主要权利：（1）财产所有权（2）利润分配权（3）知情权（4）表决权（用手投票、用脚投票）（5）其他权利（优先认股权、剩余财产不偿权等）
普通股股东的主要义务：（1）遵守公司章程（2）缴纳股金（3）其他义务（不得退股）15.如何理解股票的价值
股票价值是指投资于股票预期获得的未来现金流量的现值之和。只有市场价格低于内在价值的股票，才是值得投资的。股票投资分析的任务就是要对股票价值进行评估。
1。票面价值（一般为1元）2。市场价值（每股价格×总股本）3。帐面价值（净资产或股东权益=总资产-负债）4。清算价值（终止或破产清算后剩余的价值）5。内在价值（预期价值或理论价值）
16.证券投资基金的特征
（1）专家管理，团队理财；（2）规模运作，组合投资；（3）风险分散，税收减免；（4）投资方便，流动性强。
市净率
市盈率
每年付息到期还本一次还本付息债券估价模型固定增长固定股利基本公式股票估价模型资本资产定价模型
永续年金现值
现值终值普通年金现值
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